Tài liệu Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng chi nhánh quảng ninh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------o0o--------- HỒ THỊ THU HƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH QUẢNG NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - Năm 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------------------- HỒ THỊ THU HƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG - CHI NHÁNH QUẢNG NINH Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. ĐINH XUÂN CƢỜNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƯỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan toàn bộ nội dung của luận văn: “Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Quảng Ninh” là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu trích dẫn trung thực. Luận văn không trùng lặp với các công trình nghiên cứu tương tự khác. Hà Nội, ngày 30 tháng 10 năm 2015 Tác giả luận văn Hồ Thị Thu Hƣờng LỜI CẢM ƠN Việc hoàn thành luận văn thạc sĩ đã giúp cho tôi tiếp thu được những kiến thức bổ ích, những bài học quý giá và phương pháp nghiên cứu khoa học gắn liền giữa lý thuyết và hoạt động thực tiễn. Những kiến thức, phương pháp mà tôi tiếp thu từ các môn học của Chương trình Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng tại Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia đã giúp tôi rất nhiều trong việc hoàn thành luận văn này cũng như giải quyết những công việc của tôi trong thời gian tới. Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy cô giáo của trường Đại học Kinh tế Đại học Quốc gia đã tận tình giảng dạy và giúp đỡ tôi trong quá trình học tập, nghiên cứu. Tôi xin được bày tỏ lòng cảm ơn tới TS. Đinh Xuân Cường đã tận tình hướng dẫn, đóng góp ý kiến giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Tôi cũng xin chân thành cảm ơn toàn thể cán bộ nhân viên của VPBank Quảng Ninh đã nhiệt thành hợp tác trong thời gian tôi thực hiện luận văn này. Song trong quá trình thực hiện luận văn tốt nghiệp, do kiến thức vẫn còn hạn chế nên không tránh khỏi những thiếu sót, tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô và bạn đọc để bài viết được hoàn thiện hơn. Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng 10 năm 2015 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT........................................i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH........................................ii DANH MỤC CÁC BẢNG.............................................................................iii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ.......................................................................iv DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ.........................................................................v PHẦN MỞ ĐẦU..............................................................................................1 CHƢƠNG 1 : TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TIÊU DÙNG....................................................................5 1.1.Tổng quan tình hình nghiên cứu............................................................. 5 1.2.Cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thƣơng mại..................................... 9 1.2.1 Khái niệm cho vay tiêu dùng............................................................................................9 1.2.2.Đặc điểm................................................................................................10 1.2.3.Vai trò.................................................................................................... 13 1.2.4.Các loại hình cho vay tiêu dùng...........................................................15 1.3.Rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng...............................................17 1.3.1.Khái niệm rủi ro tín dụng..................................................................... 17 1.3.2.Phân loại rủi ro tín dụng...................................................................... 19 1.3.3.Các hình thức của rủi ro tín dụng........................................................21 1.3.4.Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng................................................22 1.3.5.Nguyên nhân của rủi ro tín dụng.........................................................24 1.3.6.Tác động của rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng........................28 1.4.Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng.................................29 1.4.1.Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng..................30 1.4.2.Nội dung công tác hạn chế rủi ro cho vay tiêu dùng.......................... 31 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1.............................................................................34 CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.....................................35 2.1.Phƣơng pháp thu thập số liệu............................................................... 35 2.1.1.Thu thập số liệu thứ cấp....................................................................... 35 2.1.2. Thu thập số liệu sơ cấp........................................................................ 35 2.2. Phƣơng pháp phân tích số liệu.............................................................37 2.3. Các chỉ tiêu phân tích............................................................................ 38 2.3.1.Hệ thống các chỉ tiêu định tính............................................................ 38 2.3.2. Hệ thống các chỉ tiêu định lượng........................................................39 CHƢƠNG 3 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH QUẢNG NINH...............................40 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển.....................................................40 3.1.2.Chức năng nhiệm vụ.............................................................................41 3.1.3.Cơ cấu tổ chức.......................................................................................42 3.1.4.Kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank Quảng Ninh..................43 3.2. Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại VPBank Quảng Ninh . 47 3.2.1.Các sản phẩm cho vay tiêu dùng tại VPBank......................................47 3.2.2.Quy trình cho vay tiêu dùng tại VPBank Quảng Ninh.......................48 3.2.3. Thực trạng cho vay tiêu dùng tại chi nhánh...................................... 52 3.3. Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng tiêu dùng tại VPBank chi nhánh Quảng Ninh..................................................................................59 3.3.1.Khung quản trị rủi ro của VPBank......................................................59 3.3.2.Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank Quảng Ninh...............61 3.3.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Quảng Ninh giai đoạn 2012-2015...............65 3.3.4.Kết quả đạt được trong phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Quảng Ninh................................................. 65 3.3.5.Những hạn chế trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Quảng Ninh....68 3.3.6.Đánh giá công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay tiêu dùng của các chi nhánh VPBank trong hệ thống và một số Ngân hàng trên địa bàn…….... ……............................................................................................. 70 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3.............................................................................72 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH QUẢNG NINH 73 4.1 Phƣơng hƣớng hoạt động của VPBank Quảng Ninh.........................73 4.1.1 Định hướng kinh doanh năm 2016......................................................73 4.1.2 Mục tiêu phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng................................74 4.1.3 Định hướng về công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng...........74 4.2. Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Chi nhánh Quảng Ninh................................................................. 75 4.2.1.Đa dạng hóa và nâng cao chất lượng thu thập, xử lý thông tin phục vụ cho khâu thẩm định trước, trong và sau cho vay....................................75 4.2.2.Thực hiện việc liên kết đồng bộ và có hệ thống giữa VPBank chi nhánh Quảng Ninh với các chi nhánh ngân hàng thương mại cùng hoặc khác hệ thống........................................................................................................................................76 4.2.3.Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng...............................76 4.2.4.Quản lý, giám sát và kiểm soát chặt chẽ quá trình giải ngân vốn vay và sau khi cho vay………………………………..…………….…………..77 4.2.5.Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng. …………..77 4.2.6. Quản lý danh mục tài sản đảm bảo.....................................................80 4.2.7.Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro............................................ 81 4.2.8.Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực................................................. 82 4.3.Một số kiến nghị......................................................................................83 4.3.1.Kiến nghị đối với Chính phủ và các bộ ngành.................................... 83 4.3.2.Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước..............................................84 4.3.3.Kiến nghị đối với VPBank....................................................................90 KẾT LUẬN CHƢƠNG 4.............................................................................92 KẾT LUẬN....................................................................................................93 TÀI LIỆU THAM KHẢO............................................................................ 95 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT STT 1 2 3 4 5 6 7 8 i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH STT 1 2 3 4 ii DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bả 1 Bảng 2 Bảng 3 Bảng 4 Bảng 5 Bảng 6 Bảng 7 Bảng iii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ STT 1 S 2 iv DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT v Biểu 1 Biểu 3.1 2 Biểu 3.2 3 Biểu 3.3 4 Biểu 3.4 5 Biểu 3.5 6 Biểu 3.6 PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Thị trường tiêu dùng Việt Nam vẫn đang phát triển mạnh mẽ và có tỷ lệ tăng trưởng đều đặn mỗi năm, ngay cả khi nền kinh tế chưa hồi phục hoàn toàn như hiện nay. Khi tình hình kinh tế tốt lên, khả năng thị trường này tăng trưởng mạnh là hoàn toàn có thể xảy ra. Góp phần cùng với sự phát triển của thị trường tiêu dùng, hoạt động tín dụng tiêu dùng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế, xã hội, nâng cao chất lượng sống cho người dân. Thực tế thời gian qua, cho vay tiêu dùng là một trong những sản phẩm quan trọng của các ngân hàng, đặc biệt là các ngân hàng bán lẻ. Trước tình hình cung cấp tín dụng cho doanh nghiệp đang gặp khó khăn, thì đẩy mạnh cho vay tiêu dùng là một sản phẩm kích cầu sức mua, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Cho vay tiêu dùng chính là một động lực quan trọng tăng trưởng kinh doanh của Ngân hàng và được kỳ vọng sẽ duy trì sự phát triển mạnh mẽ trong thời gian tới. Cùng với việc một số văn bản pháp luật và NHNN đã và sẽ ra đời để thống nhất đối với lĩnh vực cho vay tiêu dùng thì lĩnh vực này đang được xem là thị trường tiềm năng lớn và có nhiều điều kiện phát triển mạnh cho các NHTM tại Việt Nam. Là một trong những ngân hàng TMCP thành lập sớm nhất tại Việt nam, VPBank đã có những bước phát triển vững chắc trong suốt lịch sử của ngân hàng. Đặc biệt từ năm 2010, VPBank đã tăng trưởng vượt bậc với việc xây dựng và triển khai chiến lược chuyển đổi toàn diện dưới sự hỗ trợ của một trong các công ty tư vấn chiến lược hàng đầu thế giới. Theo chiến lược này, VPBank đặt mục tiêu trở thành một trong 5 ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam và một trong 3 ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2017. Với mục tiêu này, Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) đã có sự chuyển đổi mạnh mẽ trong thời gian qua và không ngừng mở rộng các hoạt động Ngân hàng. Trong lộ trình chuyển đổi đó, việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng được Ngân hàng đặc biệt quan tâm và có nhiều kết quả tăng trưởng rõ rệt đối với lĩnh vực này. Ngoài các hoạt động cho vay tiêu dùng truyền thống trước đây, trong năm 2014, VPBank đã có 1 thêm nhiều các sản phẩm mới đồng thời Ngân hàng đã mua lại Công ty TNHH MTV Tài chính Than - Khoáng sản Việt Nam (CMF) của Tập đoàn Than – Khoáng sản (Vinacomin), sau đó đổi tên Công ty thành Công ty TNHH 1TV tài chính VPBank để tập trung vào lĩnh vực tín dụng tiêu dùng tín chấp. Quảng Ninh là trọng điểm kinh tế phía Bắc, được đánh giá là có một nền kinh tế xã hội ổn định. Nhu cầu tiêu dùng của người dân trên địa bàn ngày càng cao góp phần đẩy mạnh lĩnh vực cho vay tiêu dùng tại các Ngân hàng trên địa bàn. Cùng với sự chuyển đổi của hệ thống, trong những năm gần đây VPBank chi nhánh Quảng Ninh cũng tập trung đẩy mạnh lĩnh vực cho vay tiêu dùng và dư nợ trong lĩnh vực này chiếm gần 40% tổng dư nợ của Ngân hàng và tỷ trọng này đang có xu hướng tăng. Đối tượng khách hàng trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng không chỉ là cán bộ công nhân viên thuộc các đơn vị nhà nước mà còn mở rộng sang các đơn vị ngoài nhà nước và các cá nhân kinh doanh cá thể. Tuy nhiên, cùng với sự tăng trưởng của dư nợ thì tỷ lệ nợ quá hạn trong lĩnh vực này cũng có xu hướng tăng theo, tính đến cuối năm 2014, tỷ lệ nợ quá hạn trong lĩnh vực này chiếm gần 5% tổng dư nợ của chi nhánh, tỷ lệ nợ xấu chiếm khoảng 1,8% (trong tổng số 3,4% tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh), đã phát sinh một số món vay đến nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn). Như vậy tăng trưởng không phải là phát triển cho vay ồ ạt, doanh số cho vay tăng không hẳn lợi nhuận cũng tăng theo, mà quan trọng phải cho vay có hiệu quả. Trong nền kinh tế thị trường các Ngân hàng đều phải hết sức thận trọng trong cho vay, vì nếu để rủi ro xảy ra thì khả năng mất vốn là không thể tránh khỏi. Do đó, việc hạn chế rủi ro trong cho vay tiêu dùng là rất quan trọng đối với các Ngân hàng nói chung và VPBank nói riêng. Xuất phát từ thực tế trên, tôi đã lựa chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Quảng Ninh” để nghiên cứu. 2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là đề xuất các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Chi nhánh Quảng Ninh, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động này tại Ngân hàng. 3. Đối tƣợng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu 2 3.1. Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu các vấn đề liên quan đến hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) Chi nhánh Quảng Ninh. 3.2. Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu của đề tài là hoạt động tín dụng của VPBank Chi nhánh Quảng Ninh trong đó đi sâu phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng giai đoạn 20122015. Các giải pháp đề xuất kiến nghị áp dụng cho chi nhánh phù hợp với định hướng phát triển chung của Ngân hàng trong các năm tiếp theo. * Câu hỏi nghiên cứu. + Chi Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong vay tiêu dùng tại VPBank nhánh Quảng Ninh? + Những điểm thành công, các điểm còn hạn chế của công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank chi nhánh Quảng Ninh trong thời gian qua? + Giải pháp khả thi nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng? 4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của luận văn Luận văn tập chung chủ yếu đi sâu nghiên cứu vào hoạt động cho vay tiêu dùng tại VPBank chi nhánh Quảng Ninh để làm rõ vấn đề rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng này. Hệ thống hóa và khái quát hóa các lý luận cơ bản liên quan đến vấn đề về rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng. Vận dụng cơ sở lý luận, căn cứ vào tình hình thực tế về hoạt động cho vay tiêu dùng VPBank chi nhánh Quảng Ninh, để làm cơ sở đánh giá rút ra những nhận xét, kết luận về thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng. Sử dụng các phương pháp thu thập số liệu, tài liệu sau đó tính toán, phân tích, so sánh số liệu để đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank chi nhánh Quảng Ninh. 3 Nêu ra được những dấu hiệu, nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng (nợ quá hạn) từ phía Ngân hàng, khách hàng, môi trường kinh doanh, các nguyên nhân khách quan khác. Dự đoán những rủi ro tiềm ẩn, đánh giá các mặt được và chưa được trong công tác quản trị rủi ro tín dụng nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng để tìm kiếm những giải pháp hạn chế những rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng đang diễn ra. Đưa ra những kiến nghị mà VPBank chi nhánh Quảng Ninh có thể tham khảo để vận dụng vào thực tế, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng. 5. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận thì luận văn có 4 chương: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về cho vay tiêu dùng và hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng. Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng và biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng tại VPBank chi nhánh Quảng Ninh. Chương 4: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại VPBank Chi nhánh Quảng Ninh. 4 CHƢƠNG 1 : TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CHO VAY TIÊU DÙNG Trong chương này, tác giả muốn đề cập tới tổng quan tình hình nghiên cứu tài liệu và đề cập tới vấn đề mang tính lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng cho vay tiêu dùng của NHTM. Nghiên cứu các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng và đi sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng, hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng của NHTM. 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu Hoạt động cho vay tiêu dùng đã được nhiều tác giả nghiên cứu và xuất bản nhiều giáo trình, nội dung những giáo trình này mang tính chất cơ sở lý luận về tài chính Ngân hàng nói chung và lĩnh vực cho vay tiêu dùng nói riêng. Đối với lĩnh vực cho vay tiêu dùng trong hệ thống NHTM, hiện có một số công trình nghiên cứu về hoạt động cho vay tiêu dùng như :  Lê Thu Hiền, 2012. “Giải pháp mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Anh” Trong luận văn này, tác giả đã làm rõ việc mở rộng và phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng là đòi hỏi tất yếu trong quá trình hội nhập và phát triển của các NHTM. Đánh giá thực trạng việc mở rộng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Anh trong thời gian qua trên hai khía cạnh: những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân. Đưa ra được những giải pháp thiết thực, hữu ích cho việc phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Đông Anh trong thời gian tới. Tuy nhiên, luận văn chưa đưa đề cập tới vấn đề quản trị rủi ro tín dụng tiêu dùng trong quá trình mở rộng phát triển lĩnh vực này [4].  Trương Thanh Hiền, 2013. “Phát triển dịch vụ cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Bình Định”. Tác giả hệ thống hoá, phân tích những vấn đề cơ bản về cho vay tiêu dùng và 5 sự cần thiết phải mở rộng cho vay tiêu dùng tại các NHTM. Đưa người đọc có cái nhìn tổng quan về cho vay tiêu dùng và vai trò quan trọng của việc phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng. Cho thấy việc phát triển cho vay tiêu dùng cũng là một mục tiêu, chiến lược phát triển quan trọng của tất cả các Ngân hàng trong giai đoạn đi theo định hướng Ngân hàng bán lẻ trong giai đoạn hiện nay. Xuất phát từ các lý luận cơ bản về cho vay tiêu dùng, tác giả đã thu thập các số liệu hoạt động thực tiễn quá trình phát triển cho vay tiêu dùng tại các Ngân hàng để phân tích chi tiết các sản phẩm cho vay tiêu dùng, tỷ lệ tăng trưởng cho vay tiêu dùng qua các năm, nêu ra các nguyên nhân ảnh hưởng đến sự tăng trưởng trong lĩnh vực này từ đó đưa ra các giải pháp mở rộng phù hợp. Luận văn chưa đưa ra được các vấn đề liên quan đến nợ quá hạn khi đánh giá thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng, chưa nêu ra được vấn đề quản trị rủi ro tín dụng sau vay như tăng cường kiểm tra, kiểm soát đối với hoạt động cho vay tiêu dùng [5]. Đối với đề tài “Rủi ro tín dụng” thì đây là một đề tài không còn mới và đã được nhiều tác giả nghiên cứu ở nhiều góc độ khác nhau. Ở nước ta, nghiên cứu rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đối với các NHTM luôn được quan tâm và hiện nay vẫn mang tính thời sự cấp bách, cần tiếp tục hoàn thiện các luận cứ khoa học và thực tiễn. Qua quá trình tìm hiểu các đề tài về rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng nói chung và hệ thống VPBank nói riêng tác giả có nghiên cứu một số các đề tài như :  Vũ Thị Trang, 2010. “Nâng cao hiệu quản Quản trị rủi ro tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng VPBank” Luận văn đã đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VPBank như: Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của cán bộ quản trị và cán bộ tác nghiệp của Ngân hàng; Củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng; Tăng cường quản lý rủi ro thông qua việc xác định các dấu hiệu nhận biết rủi ro, xây dựng hệ thống cảng báo sớm nhằm xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề, hạn chế thấp nhất tổn thất cho Ngân hàng; Đo lường rủi ro hiện tại và tương lai để có giải pháp hạn chế và 6 giảm thấp rủi ro; Xây dựng mô hình quản lý tín dụng tập trung; Xây dựng và thực hiện thống nhất hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng… . Tuy nhiên, luận văn chưa làm rõ được các biện pháp được sử dụng để xử lý các khoản nợ quá hạn, nợ xấu khi những món này phát sinh [8].  Võ Huy Cường, 2011. “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) - Chi nhánh Bình Định”. Tác giả đề cập tới vấn đề mang tính lý luận cơ bản về tín dụng, rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại đồng thời các tác giả phân tích thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank và việc áp dụng quy trình tại Chi nhánh. Phân tích được các vấn đề liên quan đến nợ quá hạn, nguyên nhân phát sinh, những mặt đã đạt được và những vấn đề còn tồn tại trong công tác xử lý nợ quá hạn, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại VPBank. Tuy nhiên trong luận văn này, khi nghiên cứu các nguyên nhân nợ quá hạn, tác giả lại tập trung vào những khoản vay kinh doanh lớn chiếm tỷ trọng cao trong khi không quan tâm nhiều đến một số khoản vay nhỏ với dư nợ thấp trong lĩnh vực cho vay tiêu dùng do đó các giải pháp đưa ra vẫn mang ý nghĩa quản trị rủi ro chung chứ chưa đi sâu được vào chi tiết từng lĩnh vực [2]. Khoảng trống nghiên cứu của các công trình nghiên cứu Đối với các luận văn nghiên cứu về lĩnh vực cho vay tiêu dùng của NHTM Các luận văn đều có những đánh giá chính xác, gần với thực tế việc phát triển các sản phẩm tiêu dùng tại các Ngân hàng này, các số liệu được nghiên cứu trong phạm vi nhiều năm. Nêu ra được mặt tích cực cũng như mặt hạn chế, nguyên nhân tác động đến việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng, làm cơ sở cho đề xuất giải pháp mang tính toàn diện, thực tế về mở rộng tín dụng tiêu dùng tại Chi nhánh. Tuy nhiên khoảng trống trong các công trình nghiên cứu này là các công trình đều tập chung nghiên cứu việc mở rộng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng mà không quan tâm đến những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy đến trong việc phát triển cho vay tiêu dùng một cách ồ ạt. Đối với hoạt động cho vay tiêu dùng tại NHTM thì đây là lĩnh vực được đánh giá tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với các lĩnh 7