Tài liệu Luận văn phân tích kế hoạch marketing cho một sản phẩm năm 2020 tại công ty cổ phần bánh kẹo hải hà

TRAN TRONG TRUNG Lop: QKD50-DHT1 LỜI MỞ ĐẦU Đất nƣớc ta đang trong xu thế hội nhập và phát triển với nền kinh tế thế giới cùng với việc gia nhập Tổ chức thƣơng mại thế giới WTO là cơ hội để thúc đẩy nên kinh tế trong nƣớc phát triển, đặc biệt là doanh nghiệp nhà nƣớc, các Công ty cổ phần, các tập đoàn kinh tế…tạo việc làm và tăng thu nhập cho ngƣời lao động, giúp cho cuộc sống cả nhân dân dƣợc cải thiện. Mỗi một doanh nghiệp ra đời đều là đơn vị kinh tế độc lập. Đây là yếu tố quan trọng tạo động lực cho sự phát triển của doanh nghiệp. Tuy nhiên bên cạnh những thuận lợi, doanh nghiệp cũng gặp phải không ít khó khăn, đó là sự cạnh tranh ngày càng gay gắt và quyết liệt. Vì vậy để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp cần có sự năng động, linh hoạt để thích ứng kịp thời với môi trƣờng mới, đồng thời mỗi doanh nghiệp cần phải có những chƣơng trinh Marketing thích hợp thu hút đƣợc nhiều ngƣời tiêu dùng giúp doanh nghiệp đứng vững trong cơ chế thị trƣờng. Ngoài ra việc thực hiện chƣơng trình Marketing giúp doanh nghiệp tiến sâu hơn vào thị trƣờng không chỉ ở mặt xã hội và các mặt khác. Chƣơng trình Marketing của doanh nghiệp tốt, giúp doanh nghiệp mở cửa hòa nhập với các doanh nghiệp khác và với các bộ phận khác trong xã hội. Công ty Cổ Phần Bánh kẹo Hải Hà là Công ty chuyên sản xuất các loại mặt hàng bánh kẹo với nhiều loại,kiểu dáng phong phú đa dạng.Trong đó mặt hàng bánh qui,bánh trung thu,kẹo xốp,kẹo mềm,kẹo cứng…đã thỏa mãn đƣợc nhu cầu của khách hàng, thực hiện tốt các nhu cầu đã đƣợc cam kết với khách hàng. Đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy là nhờ Công ty đã chú trọng và làm tốt công tác Marketing. Để hiểu sâu và rõ hơn về tầm quan trọng của Quản trị Marketing em đã làm bài thiết kế cho môn học này với nhiệm vụ: " Phân tích kế hoạch Marketing cho một sản phẩm năm 2011 tại Công ty Cổ Phần Bánh kẹo Hải Hà". Chƣơng I THỰC TRẠNG SẢN XUẤT KINH DOANH Ở CÔNG TY CỔ PHẦN BÁNH KẸO HẢI HÀ 1, QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG TY CỔ BÁNH KẸO HẢI HÀ. PHẦN 1.1 ĐẶC ĐIỂM TÌNH HÌNH CHUNG CỦA CÔNG TY Thông tin cơ bản: Tên Công ty: Công ty Cổ Phần Bánh kẹo Hải Hà Tên giao dịch: Công ty cổ phần Bánh kẹo Hải Hà Trụ sở chính: Số 25 Trƣơng Định-Hai Bà Trƣng- TP Hà Nội Điện thoại: (84-4)8632956 - 8632041 Fax:(84-4) 8631683- 8638730 Website: www.haihaco.com.vn Email: [email protected]. Mã chứng khoán:HHC Vốn điều lệ: 186.516.780.000 đồng Công ty được thành lập từ năm 1960 trải qua hơn 40 năm phấn đấu và trưởng thành Công ty đã không ngừng lớn mạnh, tích lũy được nhiều kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh. Với đội ngũ lãnh đạo giàu kinh nghiệm, chiến lược kinh doanh tốt, đội ngũ kỹ sư được đào tạo chuyên ngành có năng lực và lực lượng công nhân giỏi tay nghề Công ty cổ phần bánh kẹo Hải Hà đã tiến bước vững chắc và phát triển liên tục để giữ vững uy tín và chất lượng xứng đáng với niềm tin yêu của người tiêu dùng. Tiền thân là một xí nghiệp nhỏ với công suất 2000 tấn/ năm. Ngày nay, Công ty đã phát triển thành Công ty Cổ phần Bánh kẹo Hải Hà với qui mô sản xuất lên tới 20.000 tấn/ năm. Ngành nghề sản xuất kinh doanh - Sản xuất, kinh doanh trong và ngoài nước bao gồm các lĩnh vực bánh kẹo và chế biến thực phẩm - Kinh doanh xuất nhập khẩu: các loại vật tư sản xuất, máy móc thiết bị, sản phẩm chuyên ngành, hàng hoá tiêu dùng và các loại sản phẩm hàng hóa khác; - Ðầu tư xây dựng, cho thuê văn phòng, nhà ở, trung tâm thương mại - Kinh doanh các ngành nghề khác không bị cấm theo các quy định của pháp luật. Đƣợc liên kết, hợp tác đầu tƣ với các tổ chức kinh tế trong và ngoài nƣớc mỏ rộng sản xuất kinh doanh của Công ty, đƣợc nhập khẩu nguyên liệu thiết bị mày móc, phụ tùng phục vụ cho nhu cầu sản xuất của Công ty và thị trƣờng. + Chiến lƣợc kinh doanh : - Nâng cao chất lƣợng sản phẩm để đẩy mạnh tốc độ và giá trị xuất khẩu - Đầu tƣ nâng cấp các xí nghiệp cung cấp nguyên liệu phục vụ cho sản xuất - Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ CNV cho các xí nghiệp thành viên - Đa dạng các sản phẩm phục vụ yêu cầu trong nƣớc và xuất khẩu, tập trung vào các thị phần lớn để chiếm thị phần tiêu thụ, cạnh tranh với các Công ty trong nƣớc và khẳng định chất lƣợng so với sản phẩm của ngoại nhập. Dƣới sự chỉ đạo của các cơ quan có trách nhiệm, đƣợc sự giúp đỡ của các bạn hàng, Công ty Cổ Phần Bánh kẹo Hải Hà đã từng bƣớc khẳng định đƣợc sự vững mạnh và phát triển của mình. Công ty có đội ngũ nhân viên nhiều kinh nghiệm trong công tác sản xuất và công tác quản lý, có trình độ chuyên môn đảm bảo trong quá trình sản xuất. Máy móc thiết bị ngày càng hiện đại, cơ ngơi nhà nƣởng ngày càng đƣợc củng cố khang trang. 1. 2 MÔI TRƢỜNG KINH DOANH HIỆN NAY CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN BÁNH KẸO HẢI HÀ Hiện nay nền kinh tế phát triển, đất nƣớc mở cửa hội nhập với các nƣớc khác trong khu vực và trên thế giới đòi hỏi Công ty phải có một chƣơng trình kinh doanh thực sự hòa nhập với xu thế chung của các doanh nghiệp khác. Để phát triển bền vững, Công ty đã tìm ra phƣơng pháp Marketing cho các sản phẩm của mình để các sản phẩm có thể vƣợt xa đáp ứng nhu cầu của khách hàng so với các sản phẩm của đối thủ cạnh tranh. Công ty thực hiện cho mình một chƣơng trình kinh doanh lành mạnh, tìm hiểu rõ nhu cầu và quy mô của thị trƣờng, tiến hành phân loại thị trƣờng, lựa chọn thị trƣờng mục tiêu. Tiến hành thiết kế sản phẩm đem chào bán, nhằm thỏa mãn nhu cầu của ngƣời tiêu dùng và mục tiêu của tổ chức. Hiện nay Công ty đang phải đối đầu với những đối thủ cạnh tranh tƣơng đối mạnh ở trong nứoc nhƣ Công ty bánh kẹo Hải Châu,Vinabico.Đặc biệt hiện nay Công ty còn phải cạnh tranh với các mặt hàng cùng loại do các Công ty nƣớc ngoài sản xuất tràn ngập trên thị trƣờng Việt nam. Đặc điểm của các sản phẩm do nƣớc ngoài sản xuất là mẫu mã đẹp, giá cả phải chăng, chất lƣợng đảm bảo…nên chiếm rất nhiều thị phần trên thị trƣờng nƣớc ta. Bên cạnh các đối thủ cạnh tranh, nhiều yếu tố không đƣợc thuận lợi khác cũng làm cho môi trƣờng kinh doanh của Công ty gặp không ít các khó khăn nhƣ nguồn nguyên liệu, vật tƣ. Hệ thống nhà xƣởng máy móc chƣa đƣợc đầu tƣ hiện đại, đồng bộ. Mặc dù Công ty có những khó khăn cả bên trong doanh nghiệp cũng nhƣ môi trƣờng bên ngoài nhƣng mặt hàng của Công ty vẫn có chỗ đứng trên thị trƣờng và trong lòng khách hàng bởi Công ty phục vụ thị trƣờng lâu năm, có nhiều bạn hàng lớn cũng nhƣ các đối tác đầu tƣ lớn.Thế mạnh trên thị trƣờng giúp cho Công ty có thể cạnh tranh và đứng vững đó là Công ty không ngừng thâm nhập thị trƣờng, không ngừng nắm bắt nhu cầu khách hàng. Lợi thế của Công ty đó là có niềm tin của khách hàng đối với những sản phẩm do chính Công ty sản xuất ra. Nhìn nhung Công ty có một môi trƣờng cạnh tranh hết sức khốc liệt nhất là khi nền kinh tế thị trƣờng diến ra mạnh mẽ nhƣ hiện nay. Để tồn tại và phát triển bền vữg, Công ty phải triên khai các hoạt động trong sản xuất và trong chiến lƣợc quảng cáo, hậu mãi khách hàng, luôn đổi mới công nghệ, giá thành đối với những sản phẩm của Công ty. 1.3 CÁC NGUỒN LỰC HIỆN CÓ CỦA CÔNG TY 1.3.1 VỐN VÀ TÀI SẢN: 1.3.1.1 Tiền mặt và tổng số vốn kinh doanh: Để thấy đƣợc tiền mặt và tổng số vốn kinh doanh của Công ty ta lập bảng phân tích số 1. Bảng số 1: Đơn vị: tỷ đồng Số đầu kỳ năm Số cuối kỳ năm 2011 2011 Chỉ tiêu Tỷ Số tiền trọng Tỷ Số tiền trọng (%) 1. Vốn bằng tiền Chênh lệch (%) So Chênh sánh lệch (+;-) (%) 115,5 3,4 113,25 2,94 -2,25 -0,46 2. Các khoản phải thu 550 16,1 650,25 16,89 100,25 0,79 - Phải thu khác 65 1,9 35,5 0,92 -29,5 -0,98 - Phải thu khách hàng 385 11,3 514,75 13,37 129,75 2,07 3. Hàng tồn kho 2250 66,1 2450 63,65 200 -2,45 4. Tài sản lƣu động khác 40,5 1,2 85,25 2,23 44,75 1,03 Tổng 3406 100 3849 100 443 Nhìn vào bảng số 1 ta thấy tại thời điểm 31/12/2011 tình hình tiền mặt và tổng số vốn kinh doanh của Công ty nhƣ sau. Tài sản lƣu động của Công ty tăng lên rõ rệt là 443 tỷ đồng, đây là điều đáng mừng cho Công ty. Tuy nhiên Công ty vẫn còn tồn tại một lƣợng nguyên vật liệu dự trữ đƣa vào sản xuất, cần xử lý nhanh lƣợng nguyên liệu này thì Công ty sẽ đạt đựơc hiệu quả cao hơn. 1.3.1.2 Cơ sở vậ chất kỹ thuật: Để thấy đƣợc cơ sở vật chất kỹ thuật của Công ty ta lập bảng số 2: Bảng số 2: Đơn vị tính: tỷ đồng Số đầu kỳ năm 2011 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số cuối kỳ năm 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) 1. TSCĐ đang sử dụng 6025 96,02 6250 96,3 2. TSCĐ đang chờ xử lý 250 3,98 240 3,7 Tổng 6275 100 64900 100 Nhìn vào bảng số 2 ta thấy tại thời điểm 31.12.2011 tình hình TSCĐ nhƣ sau: TSCĐ cuối kỳ tăng lên 215 tỷ đồng, chủ yếu là do TSCĐ đang sử dụng tăng từ 96,02% đầu kỳ lên 96,3% cuối kỳ. Công ty đã cố gắng chi bổ sung những TSCĐ cần thiết phục vụ sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên trong năm trƣớc chuyển sang, số tài sản này Công ty chƣa có biện pháp xử lý hiệu quả để thu hồi vốn đầu tƣ tái sản xuất. Thực tế số TSCĐ này chủ yếu là một số vật dụng nhà kho đã cũ nát, không thể sử dụng đƣợc. 1.3.1 Nhân lực: Để thấy đƣợc nguồn nhân lực Công ty ta lập bảng số 3: Bảng số 3: Nhân lực lao động Tổng số lao động Tuổi đời bình quân Trên đại học Đơn vị Năm 2011 Ngƣời 1820 Tuổi 32 Ngƣời 10 Đại học 350 Cao đẳng 150 Trung cấp nghề 500 Công nhân 810 Nhìn vào bảng số 3 ta thấy tại thời điểm 31/12/2011 tình hình nhân lực của Công ty Cổ Phần Bánh kẹo Hải Hà nhƣ sau: Công ty hiện có đội ngũ công nhân viên là 1820 ngƣời. Công ty luôn coi trọng con ngƣời là vốn quý của doanh nghiệp và để phát huy hiệu quả vốn quý này Công ty đã xây dựng chiến lƣợc đào tạo, giáo dục, huấn luyện, nâng cao kỹ năng chuyên môn nghiệp vụ. 1.3.2 CẤU TRÚC TỔ CHỨC CỦA CÔNG 1.3.2.1 2.1 Sơ đồ cấu trúc tổ chức của Công ty: §¹i héi ®ång cæ ®«ng Héi ®ång qu¶n trÞ Ban kiÓm Tæng gi¸m ®èc Phã tæng gi¸m ®èc kü thuËt Phßng TCL§ Phßng thị trường Phã tæng gi¸m ®èc kinh doanh Phßng kÕ ho¹ch, vËt t• Phßng KCS Nhµ m¸y sản xuấất Phßng kÕ to¸n TC Chi nh¸nh tiªu thô 3 miÒn 1. Đại hội đồng cổ đông Đây là cơ quan có thẩm quyền cao nhất, gồm các cổ đông có quyền biểu quyết, quyết định mọi vấn đề quan trọng của Công ty theo luật doanh nghiệp và điều lệ Công ty. Đại hội đồng cổ đông họp ít nhất một lần và quyết định các vấn đề nhƣ: - Sửa đổi bổ sung điều lệ - Tổ chức lại Công ty - Quyết định số lƣợng, loại cổ phiếu có quyền chào bán - Bầu, bãi miễn các thành viên trong hội đồng quản trị, ban kiểm soát - Quyết định đầu tƣ hoặc bán tài sản có giá trị trên 50% tổng tài sản của Công ty Ngoài ra cong thông qua định hƣớng phát triển Công ty, báo cáo tài chính hàng năm, quyết định mua lại trên 10% tổng số cổ phiếu đã chào bán. 2. Hội đồng quản trị là cơ quan quản lý Công ty có toàn quyền nhân danh Công ty quyết định mọi vấn đề liên quan đến mục đích quyền lợi của Công ty, trừ những vấn đề thuộc về Đại hội đồng quản trị quyết định. Định hƣớng các chính sách tòn tại và phát triển để thực hiện các quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua việc hoạch định chính sách, ra nghị quyết hành động cho từng thời điểm phù hợp với tình hìh sản xuất kinh doanh của Công ty. 3.ban kiểm soát Do Đại hội đồng cổ đông bầu ra, thay mặt cổ đông kiểm sóat mọi hoạt động kinh doanh, quản trị, điều hành của Công ty bào gồm: Kiểm tra hoạt động quản lý của Hội đồng quản trị, việc điều hành của Tổng Giám Đốc, kiển tra sổ sach kế toán và báo các tài chính của Công ty cùng các vấn đề khác. 4.Ban giám đ ốc điều hành Do Hội đồng quản trị bổ nhiệm gồm một Tổng Giám Đốc, hai phó giam đốc, và một kế toán trƣởng. Tổng Giám Đốc có quyến điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày của doanh nghiệp, thực hiện các công việc nhƣ: tổ chức thực hiện chiến lƣợc phát triển Công ty, tuyển dụng lao động, quy định mức lƣơng, thƣởng và các hình thức kỷ luật trong Công ty. Đồng thời Tổng Giám Đốc là ngƣời chịu trách nhiệm trƣớc Hội đồng quản trị về những nhiệm vụ đƣợc giao. Phó tổng giám đốc và kế toán trƣởng do Hội đồng quản trị bổ nhiệm theo đề xuất của Tổng Giám Đốc. 1.3.2.2 Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận 1. Tổng Giám Đốc Chức năng: Có trách nhiệm và quyền hạn cao nhất là đại diện pháp nhân của Công ty và là chủ tài khỏan của Công ty, chịu trách nhiệm trƣớc nhà nƣớc và pháp luật về mọi hoạt động và kết quả kinh doanh của Công ty. Nhiệm vụ: - Ra các quyết định chỉ thị để điều hành toàn bộ hoạt động của Công ty, giao dịch tìm hiểu khách hàng. - Duyệt chịu trách nhiệm về dự án, kế hoạch kinh doanh, tài chính - Ký hợp đồng lao động, quyết định thanh lý hợp đồng lao động và chịu trách nhiệm trƣớc nhà nƣớc, pháp luật về mọi tình hình nhân sự của Công ty. 2. Phó tổng giám đốc k ỹ thuật Chức năng: Giúp việc cho Tổng Giám Đốc chỉ đạo thực hiện sản xuất kinh doanh, công nghệ kỹ thuật, an toàn thiết bị. Chủ động tìm các biện pháp cải tiến công nghệ để nâng cao chất lƣợng sản phẩm hạ giá thành Nhiệm vụ: - Kiểm tra đôn đốc đảm bảo nguồn nguyên liệu và chất lƣợng sản phẩm - Ký các hợp đồng kinh tế khi đƣợc Tổng Giám Đốc ủy quyền 3. Phó tổng giám đốc ki nh doa nh Chức năng: Giúp việc cho Tổng Giám Đốc lập kế hoạch sản xuất kinh doanh, phát triển thị trƣờng, tiêu thụ sản phẩm Chủ động tìm kiếm khách hàng, giới thiệu sản phẩm của Công ty và đề xuất các biên pháp thúc đẩy, tìm kiếm thị trƣờng mới. Nhiệm vụ: Kiểm tra đôn đốc đảm bảo nguồn hàng và tiêu thụ sản phẩm Ký các hợp đồng kinh tế khi đƣợc Tổng Giám Đốc ủy quyền 4.Phòng tổ chức lao độ ng Chức năng Quản lý lao động, lƣu giữ, thống kê báo cáo tình hình lao động trong Công ty. Đề xuất phƣơng án sử dụng lao động trong Công ty Triển khai các biện pháp nghiệp vụ cụ thể về nhân sự khi có lệnh của tiêu dùng nhƣ: khen thƣởng, kỷ luật, tuyển dụng, bổ nhiệm, bãi miễn nhân sự. Nhiệm vụ: Phụ trách công tác an toàn lao động và giải quyết các chế độ chính sách cho cán bộ công nhân viên theo quy định của nhà nƣớc. 5.Phòng kế hoạch vật tư Chức năng Tham mƣu cho Tổng Giám Đốc về kế hoạch nguyên vật liệu, vật tƣ phục vụ nhu cầu sản xuất của Công ty Thực hiện các kế hoạch về vật tƣ, nguyên liệu cho sản xuất Nhiệm vụ: Lập kế hoạch nhập vật tƣ, nguyên liệu, thiết bị phục vụ sản xuất và xây dựng cơ sở vật chất, hàng tháng, qíu năm Lập biểu mẫu kiểm tra và quản lý biểu mẫu 6.Phòng kế toán tài chính Chức năng Hạch toán đầy đủ các chính sách kịp thời theo nguyên tắc kế toán đối với mọi lĩnh vực thu chi tài chính của Công ty. Tham mƣu cho giám đốc về vấn đề tài chính trong các hoạt động và sản xuất kinh doanh của Công ty Chủ động tìm nguồn vốn kinh doanh Nhiệm vụ Tập hợp các thông tin ý kiến của khách hàng dựa trên dữ liệu đƣợc thu thập Tìm hiểu bạn hàng, ký kết hợp đồng 7.Nhà máy sản xuất Chức năng Thực hiện đúng tiến độ giao hàng theo các hợp đồng kinh tế đƣợc giao Tự lập kế hoạch sản xuất phù hợp với các hợp đồng kinh tế Báo cáo đầy đủ, chính xác, kịp thời các số liệu báo cáo sản xuất về phòng kế hoạch kinh doanh Nhiệm vụ Đảm bảo công tác giao nhận hàng và tài chính theo đúng quy định của Công ty Chủ động phối hợp với các phòng chức năng để đảm bảo sản xuất liên tục không gián đoạn Công tác tổ chức lao động hợp lý 8. PhòngKCS (Kiểm tra chất lượng ) Chức năng Thực hiện các quy trình các thiết bị đo lƣờng Thực hiện quy trình kiểm tra vật tƣ, bán thành phẩm, thành phẩm Kiểm tra từng công đoạn sản xuất Nhiệm vụ lập kế hoạch hiệu chuẩn, kiểm tra các thiết bị đo lƣờng Lập biểu mẫu kiểm tra và quản lý biểu mẫu Trƣởng ban và nhân viên KCS phải giành toàn bọ thời gian cho công ciệc kiểm tra đảm bảo chất lƣợng sản phẩm 9. Phòng thị trường Chức năng Tham mƣu cho Tổng Giám Đốc về chiến lƣợc tiêu thụ sản phẩm Thực hiện các kế hoạch thị trƣờng, chủ động nắm bắt làm chủ thị trƣờng tiêu dùng theo chuyên ngành Nhiệm vụ Lập kế hoạch tiêu thụ sản phẩm cỷa Công ty, hàng tháng, quý năm Lập kế hoạch phát triển thị trƣờng, quảng cáo , dịch vụ chăm sóc, khuyến mại khách hàng 1.4 KẾT QUẢ SẢN XUẤT KHINH DOANH CỦA CÔNG TY Để thấy rõ hơn kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Cổ Phần Bánh kẹo Hải Hà ta phân tích số liệu bảng 4 Bảng số 4 Chỉ tiêu Đơn vị Năm Năm Chênh So 2010 2011 lệch sánh (+; -) (%) Khối lƣợng bán Triệu tấn 80 100 20 25 Doanh thu Tỷ đồng 750 800 50 3,8 Tổng chi phí Tỷ đồng 640 660 20 3,1 Lợi nhuận trƣớc thuế Tỷ đồng 150 60 10 20 Thuế thu nhập doanh nghiệp Tỷ đồng 16 16,8 0,28 1,75 Lợi nhuận sau thuế Tỷ đồng 38 45,2 7,2 18,9 Thu nhập ngƣời lao động Tỷ đồng 1,5 2,1 0,6 40 Nhìn vào bảng 4 ta thấy tại thời điểm 31/12/2011 thì khối lƣợng sản phẩm mà Công ty bán đƣợc là 100 triệu tấn, vƣợt quá so với năm 2010 là 20 triệu tấn tức là vƣợt 25%. Do năm 2011 Công ty đã tiến hành nhiều hoạt động hỗ trợ khách hàng hiệu quả: khuyến mại không tính thuế, chi trả phần trăm chi phí vận chuyển, trích chiết khấu Do khối lƣợng bán hàng tăng lên kéo theo doanh thu tăng. Doanh thu năm 2011 là 800 tỷ đồng vƣợt so với năm 2010 là 50 tỷ đồng tức vƣợt 3,8%. Đây là một triển vọng lớn đối với Công ty và nó thể hiện một năm kinh doanh gặp nhiều thuận lợi. Cũng theo bảng này ta thấy do khối lƣợng hàng tăng lên kéo theo chi phí tăng lên. Năm 2011 chi phí của Công ty là 660 tỷ đồng so với năm 2008 lơn shơn 20 tỷ đồng tức vƣợt mức là 3,8%. Điều này là do Công ty đã đẩy mạnh quảng cáo cũng nhƣ tiếp thị hơn so với năm 2010. Năm 2011 lợi nhuận sau thuế mà Công ty đạt đƣợc là 45 tỷ đồng so với năm 2010 vƣợt mức 20%. Nguyên nhân là do doanh thu của năm 2011 tăng thì chi phí cũng tăng, tuy nhiên do mức tăng của doanh thu lớn hơn là của chi phí do đó lợi nhuận cũng tăng. Do lợi nhuận tăng lên nên mức thu nhập bình quân của ngƣời lao động cũng tăng lên vào năm 2011 là 2,1 triệu đồng/ ngƣời vƣợt so với năm 2010 là 0,6 triệu đồng. 1.5 PHƢƠNG HƢỚNG PHÁT TRIỂN SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN BÁNH KẸO HẢI HÀ 1.5.1 MỤC TIÊU TỪ NĂM 2011 ĐẾN NĂM 2012 Trong vờng 5 năm tới đạt xuất lợi nhuận trên vốn đầu tƣ hàng năm sau thuế là 15%. Tổng doanh thu bán hàng hàng năm là 10% 1.5.2 CÁC GIẢI PHÁP Muốn có doanh số bán ra cao thì Công ty phải đạt sản lƣợng cao. Hiện nay Công ty đang đầu tƣ dây chuyền công nghệ để tăng năng suất, tiết kiệm chi phí nguyên liệu đồng thời Công ty cũng tăng cƣờng hoạt động chiêu thị cổ động để cho khách hàng biết đến sản phẩm của Công ty ngày càng nhiều. Chƣơng II: PHÂN TÍCH VIỆC THỰC HIỆN MARKETING ĐỐI VỚI SẢN PHẨM BÁNH QUI CỦA CÔNG TY BÁNH KẸO HẢI HÀ 2.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH DOANH SỐ CHUNG 2.1.1 PHÂN TÍCH SAI LỆCH DOANH SỐ Bảng số TT Các Chỉ tiêu Đơn vị độ Kế Thực Mức đoạn thị hoạch hiện thành trƣờng 2011 2011 Số tuyệt Số hoàn đối (+;- tƣơng 1 Miền Khối lƣợng bán Triệu nam (Q) tấn Giá bán (P) Triệu ) đối (%) 0,8 0,9 0,1 112,5 50 50 0 100 Tỷ đồng 25 30 5 120 0,6 0,1 120 đồng/tấn Doanh số (D) 2 Miền Khối lƣợng bán Triệu 0,5 trung (Q) tấn Giá bán (P) Triệu 40 40 0 100 Tỷ đồng 30 35 5 116,7 1,4 1,3 -0,1 92,85 55 56 1 101,8 62 -3,5 94,6 2,7 2,8 0,1 103,7 48,3 48,7 0,4 100,8 127 7,5 105,39 đồng/tấn Doanh số (D) 3 Miền Khối lƣợng bán Triệu bắc (Q) tấn Giá bán (P) Triệu đồng/tấn Doanh số (D) 4 Tỷ đồng 65,5 Tổng Khối lƣợng bán Triệu thị (Q) tấn trƣờng Giá bán (P) Triệu đồng/tấn Doanh số (D) Tỷ đồng 120,5 Nhìn vào bảng 5 ta thấy: Tổng doanh số chung ở kỳ thực hiện năm 2011 so với kỳ kế hoạch tăng 7,5 tỷ đồng vàd đạt 103,53% do tổng khối lƣợng bán tăng 0,1 triệu tấn, còn giá bán trung bình tăng 0,4 triệu đồng /tấn. Có sự tăng này là do: Tại thị trƣờng miền Nam: Doanh số chung ở kỳ thực hiện so với kỳ kế hoạch là tăng 5tỷ đồng và đạt 120% do khối lƣợng bán ra tăng 0,1triệu tấn còn giá bán thì giữ nguyên. Nguyên nhân chính do công ty đã có chiến lƣợc tăng cƣờng Marketing Mix. Tại thị trƣờng miền Trung: Doanh số chung ở kỳ thực hiện so với kỳ kế hoạch là tăng 5tỷ đồng và đạt 116.7% do khối lƣợng bán ra tăng 0,1triệu tấn còn giá bán thì giữ nguyên. Nguyên nhân chính do công ty đã có chiến lƣợc tăng cƣờng Marketing Mix. Tại thị trƣờng miền Bắc: Doanh số chung ở kỳ thực hiện so với kỳ kế hoạch là giảm 3,5tỷ đồng và đạt 94,6% do khối lƣợng bán ra giảm 0,1triệu tấn còn giá bán thì tăng 1triệu đồng/tấn. Nguyên nhân chính làdo nhu cấu của khách hàng giảm. 2.1.2 PHÂN TÍCH ẢNH HƢỞNG CỦA CÁC YẾU TỐ TỚI SAI LỆCH DOANH SỐ TRÊN TỪNG ĐOẠN THỊ TRƢỜNG. \ Gọi P, P là giá bán kế hoạch, giá bán thực hiện năm 2010 của sản phẩm , Q,Q là khối lƣợng bán kế hoạch, khối lƣợng bán thực hiện năm 2010. Ta có: , Sai lệch doanh số do khối lƣợng bán là:ΔQq = P.(Q -Q) , , Sai lệch doanh số do giá bán là: ΔDp = Q .(P -P) Tổng sai lệch doanh số là m = ΔDq + ΔDp (1) (2) (3) Mức độ ảnh hƣởng của khối lƣợng đến sai lệch doanh số: Hq ÄDq *100%(4) = m Mức độ giá bán đến sai lệch doanh số: Hp = ÄDp *100%(5) Tại thị trƣờng miền Nam: m 1. Sai lệch doanh số do khối lƣợng bán: Theo (1) và số liệu ở Bảng 5 ta có: ΔDq= 50*(0,9-0,8) = 5 (tỷ đồng). 2. Sai lệch doanh số giá bán. Theo (2) và số liệu ở Bảng 5 ta có: ΔDp= 0,9*(50-50) = 0 (tỷ đồng). 3. Tổng sai lệch doanh số: Theo (3) và số số liệu đã tính ta có: m = 5+0 = 5 tỷ đống. 4. Mức độ ảnh hƣởng của khối lƣợng bán đến sai lệch doanh số. Theo (4) và kết quả tính toán ở trên ta có Hq = 5/5*100 = 100% 5. Sai lệch doanh số giá bán. Theo (5) và kết quả tính toán ở trên ta có: Hp = 0/5*100 = 0% Nhìn vào số liệu trên ta thấy. Tại thị trƣờng miền Nam, mức độ ảnh hƣởng của khối lƣợng bán tới sai lệch doanh số là 100% còn mức độ ảnh hƣởng của sai lệch giá bán tới doanh số là 0%. 2. Tại thị trƣờng miền Trung: ΔDq= 40 * (0,6-0,5) = 4 (tỷ đồng). ΔDp= 0,6 * (30-30) = 0 (tỷ đồng). m = 4+0 = 4 tỷ đống. Hq = 4/4 * 100 = 100% Hp = 0/4 * 100 = 0% Nhìn vào số liệu trên ta thấy. Tại thị trƣờng miền Trung, mức độ ảnh hƣởng của khối lƣợng bán tới sai lệch doanh số là 100% còn mức độ ảnh hƣởng của sai lệch giá bán tới doanh số là 0%. 2. Tại thị trƣờng miền Bắc: ΔDq= 55 * (1,3-1,4) = -5,5 (tỷ đồng). ΔDp= 1,3 * (56-55) = 1,3 (tỷ đồng). m = 1,3-5,5 = -4,2 tỷ đống. Hq = -5,5/-4,2 * 100 = 131% Hp = 1,3/-4,2 * 100 = -30,9% Nhìn vào số liệu trên ta thấy. Tại thị trƣờng miền Bắc, mức độ ảnh hƣởng của khối lƣợng bán tới sai lệch doanh số là 131% còn mức độ ảnh hƣởng của sai lệch giá bán tới doanh số là -30,9%. 2.1.3 PHÂN TÍCH ẢNH HƢỞNG CỦA CÁC YẾU TỔ TỚI SAI LỆCH DOANH SỐ CHUNG: Gọi tổng số lƣợng bán của kỳ kế hoạch năm 2011 là ∑Q ∑Q = 2,7 triệu tấn. Gọi tổng số lƣợng bán của kỳ thực hiện năm 2011là ∑Q , , ∑Q = 2,8 triệu tấn. Gọi giá bán bình quân của kỳ kế hoạch năm 2011 là PBQ PBQ = 48,3 triệu đồng/tấn. Gọi giá bán bình quân của kỳ thực hiện năm 2011 là PBQ , , PBQ = 48,7 triệu đồng/tấn. , Sai lệch doanh số do tổng khối lƣợng bán: ΔDQ= PBQ*(∑Q -∑Q) ΔDQ= 48,3*(2,8-2,7) = 4,83 tỷ đồng. , , Sai lệch doanh số do tổng giá bán bình quân: ΔDP= ∑Q *(P BQ- PBQ) ΔDP= 2,8*(48,7-48,3) = 1,12 tỷ đồng. Tổng số sai lệch doanh số: M= ΔDQ + ΔDP = 4,83 + 1,12 = 5.95 (tỷ đồng). Mức độ ảnh hƣởng của giá bán bình quân tới sai lệch doanh số chung. HP = ΔDP/M *100; (%) = 1,12 /5,95 * 100 = 18,8% Mức độ ảnh hƣởng của tổng khối lƣợng bán đến sai lệch doanh số chung: HQ = ΔDQ/M *100; (%) = 4,83/5,95 * 100 = 81,2% Nhìn vào số liệu trên ta thấy: Mức độ ảnh hƣởng của khối lƣợng bán tới sai lệch doanh số chung là 81,2% còn mức độ ảnh hƣởng của giá bán bình quân tới sai lệch doanh số là 18,8%. 2.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THỊ PHẤN. 2.2.1 CÁC LOẠI THỊ PHẦN CỦA SẢN PHẨM TRÊN THỊ TRƢỜNG. Để biết đƣợc vị thế cạch tranh của các doanh nghiệp trên thị trƣờng thì việc phân tích thị phần là một nội dung quan trọng. Thông qua việc phân tích thị trƣờng doanh nghiêp đánh giá đƣợc doanh số so với các công ty khác. Để phân tích vấn đề này ngƣời ta thƣờng sử dụng thị phấn tuyệt đối, thị phần tƣơng đối. Công thức: Thị phần tuyệt đối = Doanh tu của C.ty/Doanh thu của Tổng thị trƣờng *100%, Thị phần tƣơng đối = Doanh tu của C.ty/Doanh thu của sản phẩm của đối thủ cạch tranh mạnh nhất. 2.2.2 ĐẶC ĐIỂM CỦA THỊ TRƢỜNG ĐỐI VỚI SẢN PHẨM 2.2.2.1 Các đoạn thị trƣờng mà sản phẩm đƣợc bán Trong năm 2011, thị trƣờng của sản phẩm bánh kẹocác loại của Công ty Cổ Phần Bánh kẹo Hải Hà bao gồm, thị trƣờng miền bắc, thị trƣờng miền trung, thị trƣờng miền nam 2.2.2.2 Các đặc điểm của từng đoạn thị trƣờng Thông qua việc phân tích số liệu ở bảng số 5 ta thấy thị phần của bánh kẹocác loại tại thị trƣờng nhƣ sau: thị trƣờng miền nam Công ty chiếm 23,62%; thị trƣờng miền trung Công ty chiếm 27,56% ; thị trƣờng miền bắc Công ty chiếm 48,82% 1. Thị trường mục tiêu Dựa vào kết quả của việc phân tích doanh số của sản phẩm bánh kẹocác loại và việc thực hiện mục tiêu Marketing của Công ty có thể khẳng định thị trƣờng mục tieu đó là thị trƣờng miền bắc Công ty nhận thấy để mở rộng thêm quy mô mặt hàng này tại thị trƣờng miền bắc, Công ty phải có chiến lƣợc cụ thể và những biện pháp để thu hút khách hàng để tạo uy tín trên thị trƣờng. 2. Cạnh tranh Sản phẩm này có sự cạnh tranh quyết liệt bởi vì nhu cầu của khách hàng rất cao các Công ty luôn phải có chiến lƣợc phù hợp 3. Nhu cầu sở thích của người tiêu dùng Thông qua việc nghiên cứu thị trƣờng Công ty xác định nhu cầu của khách hàng trong những năm gần đây tăng cao. 2.2.3 PHÂN TÍCH THỊ PHẦN TUYỆT ĐỐI Để phân tích thị phần tuyệt đối của Công ty thì việc lựa chọn dối thủ cạnh tranh để phân tích là rất quan trọng. Thông qua việc nghiên cứu thị trƣờng Công ty đánh giá đối thủ cạnh tranh chính của Công ty là: Công ty bánh kẹo Hải Châu… Để thấy rõ đƣợc thị phần tuyệt đối của sản phẩm bánh kẹocác loại của Công ty Cổ Phần Bánh kẹo Hải Hà ta lập bảng 6: Bảng số 6: TT Các đoạn Các Công ty Kế hoạch năm Thực hiện năm Mức độ hoàn 2011 2011 thành DS (tỷ TP DS (tỷ TP Số thị trƣờng Số đồng) 1 2 3 4 tuyệt tuyệt tƣơng đối đối đối đối (%) (%) (+;-) (%) tuyệt đồng) Miền Hải Hà 25 30,12 30 32,97 2,85 109,5 nam Hải Châu 30 36,14 31 34,06 -2,08 94,2 Vinabico 28 33,74 30 32,97 -0,77 97,7 Tổng 83 100 91 100 Miền Hải Hà 30 31,91 35 32,02 1,11 103,5 trung Hải Châu 31 32,98 34 32,08 -0,9 97,27 Vinabico 33 35,11 37 34,9 -0,21 99,4 Tổng 94 100 106 100 Miền Hải Hà 65,5 33,3 62 33,2 -0,1 99,7 bắc Hải Châu 66 33,6 64 3,2 0, 101,8 Vinabico 65,2 33,1 61 32,6 -0,5 98,48 Tổng 196,7 100 187 100 Tổng Hải Hà 120,5 32,24 127 33,07 0,83 102,6 thị Hải Châu 127 33,98 129 33,6 -0,38 98,9 126,2 33,78 128 33,33 -0,45 98,7 373,7 100 384 100 trƣờng Vinabico Tổng Nhìn vài bảng số 6 ta thấy thị phần tuyệt đối của kỳ thực hiện năm 2011 so với kỳ kế hoạch năm 2011 tăng 0,83% và đạt 102,6%. Thị phần tuyệt đối của sản phẩm ở thị trƣờng miền Nam tăng 2,85% và đạt 109,5%. Nguyên nhân là do khối lƣợng bán kỳ kế hoạch đề ra thấp và đối thủ cạch tranh của thị trƣờng này không gay gắt Thị phần tuyệt đối của sản phẩm ở thị trƣờng miền Trung tăng 1,11% và đạt 103,5%. Nguyên nhân là do khối lƣợng bán kỳ kế hoạch đề ra thấp. Thị phần tuyệt đối của sản phẩm ở thị trƣờng miền Bắc giảm 0,1% và đạt 99,7%. Nguyên nhân là do khối lƣợng do khối lƣợng tiêu thụ giảm và đối thủ cạnh tranh mạnh hơn.