TIỂU LUẬN
MÔN: NGÂN HÀNG VÀ SỰ PHÁT TRIỂN
Lớp CHK21E
Đề tài: Phân tích và so sánh hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và
vừa ở ngân hàng công thương Việt Nam và Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà
Nội. Phân tích thuân lợi và khó khăn của hoạt động cho vay này.
Thành viên nhóm:
1. Nguyễn Thị Thùy An
2. Phạm Thu Trang
1
I - Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ:
1. Định nghĩa và đ ặc điểm về doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Việt Nam :
Doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể chia t hành ba loại cũng căn cứ vào quy m ô đó là doanh
nghiệp siêu nhỏ (m icro), doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa.
Ở Việt Nam hiện nay, theo quy định tại Nghị định 91/2001/CP-NĐ của Thủ tướng Chính
phủ ban hành năm 2001 thì những doanh nghiệp có số lao động nhỏ hơn 300 và có số vốn
pháp định nhỏ hơn 10 tỷ đồng được coi là doanh nghiệp nhỏ và vừa, trong đó không phân
biệt doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa.
Năm 2007 - năm đầu tiên Việt Nam gia nhập Tổ chức T hương mại thế giới (WTO), người
ta đã chứng kiến sự phát triển mạnh mẽ của đội ngũ các doanh nghiệp Việt Nam. Cũng trong
năm 2007, có khoảng 50.000 doanh nghiệp đăng ký thành lập mới với số vốn khoảng
400.000 tỷ đồng. Đây là cơ sở để năm 2010, Việt Nam đạt con số 500.000 doanh nghiệp.
Năm 2011 được xem là năm “đại hạn” của cuộc khủng hoảng kinh tế nhưng cả nước vẫn có
tới 77.548 doanh nghiệp thành lập m ới, với tổng vốn đăng ký là 513.000 tỷ đồng. Riêng tại
TPHCM, năm 2011 đã có 24.413 doanh nghiệp thành lập m ới với tổng vốn đăng ký 182.344
tỷ đồng.
Sự phát triển của doanh nghiệp vừa và nhỏ trong 20 năm đổi m ới là hết sức to lớn. Doanh
nghiệp tư nhân đã xác lập được vị thế trong công cuộc chấn hưng nền kinh tế đất nước. Điều
này không chỉ đúng ở Việt Nam mà ngay cả các nước trong khu vực và t hế giới. Dù quy mô
còn nhỏ, với số vốn còn ít ỏi nhưng doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt ở khu vực tư nhân, có
hiệu quả đầu tư cao hơn rất nhiều so với doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp có vốn đầu
tư nước ngoài.
Để tạo 1 đơn vị giá trị GDP, khu vực kinh tế tư nhân chỉ cần 3,74 đơn vị đầu tư, trong khi
khu vực nhà nước cần 8,28 đơn vị và doanh nghiệp khu vực FDI cần 4,99 đơn vị. Doanh thu
trên tổng số tài sản khu vực tư nhân cũng cao hơn các khu vực khác. Trong khi doanh nghiệp
tư nhân có số vốn 1 tỷ đồng tài sản tạo ra 1,18 tỷ đồng doanh thu thì khu vực doanh nghiệp
Nhà nước chỉ tạo ra 0,80 tỷ đồng và khu vực có vốn đầu tư nước ngoài tạo ra 0,89 tỷ đồng.
2. Tầm quan trọng của doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tế:
Ở m ỗi nền kinh tế quốc gia hay lãnh thổ, các doanh nghiệp nhỏ và vừa có thể giữ những
vai trò với m ức độ khác nhau, song nhìn chung có một số vai trò tương đồng như sau:
2
Giữ vai trò quan trọng trong nền kinh tế: các doanh nghiệp nhỏ và vừa thường
chiếm tỷ trọng lớn, thậm chí áp đảo trong tổng số doanh nghiệp (ở Việt Nam chỉ xét
các doanh nghiệp có đăng ký thì tỷ lệ này là trên 95%). Vì thế, đóng góp của họ vào
tổng sản lượng và tạo việc làm là rất đáng kể.
Giữ vai trò ổn định nền kinh tế: ở phần lớn các nền kinh tế, các doanh nghiệp nhỏ và
vừa là những nhà thầu phụ cho các doanh nghiệp lớn. Sự điều chỉnh hợp đồng thầu
phụ tại các thời điểm cho phép nền kinh tế có được sự ổn định. Vì thế, doanh nghiệp
nhỏ và vừa được ví là thanh giảm sốc cho nền kinh tế.
Làm cho nền kinh tế năng động: vì doanh nghiệp nhỏ và vừa có quy m ô nhỏ, nên dễ
điều chỉnh (xét về m ặt lý thuyết) hoạt động.
Tạo nên ngành công nghiệp và dịch vụ phụ trợ quan t rọng: doanh nghiệp nhỏ và vừa
thường chuyên môn hóa vào sản xuất một vài chi t iết được dùng để lắp ráp thành một
sản phẩm hoàn chỉnh.
Là trụ cột của kinh tế địa phương: nếu như doanh nghiệp lớn thường đặt cơ sở ở
những trung tâm kinh tế của đất nước, thì doanh nghiệp nhỏ và vừa lại có mặt ở khắp
các địa phương và là người đóng góp quan trọng vào t hu ngân sách, vào sản lượng và
tạo công ăn việc làm ở địa phương.
3. Ưu điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ:
Thứ nhất, các doanh nghiệp nhỏ và vừa có điều kiện giao tiếp tốt hơn, đặc biệt giữa các
bộ phận trong nội bộ doanh nghiệp, và điều này cho phép tránh các nguy cơ sai lệch do t hông
tin không phải truyền đi qua các kênh "chính thức và quan liêu" thường thấy trong các doanh
nghiệp lớn.
Thứ hai, do đặc trưng về quy mô nên các doanh nghiệp nhỏ và vừa có tính linh hoạt cao
hơn, đặc biệt là trong việc ra quyết định. Nhờ đó doanh nghiệp có thể điều chỉnh m ột cách
nhanh chóng m ục đích hay chiến lược và chuyển nhanh từ quyết định sang hành động.
Thứ ba, là thị trường thường phản ứng ít quyết liệt hơn (thậm chí không có phản ứng)
trước những thay đổi chiến lược của các doanh nghiệp nhỏ và vừa, do tác động của những
thay đổi này đến thị trường là không đáng kể (một doanh nghiệp nhỏ tăng gấp đôi thị phần từ
1% lên 2% sẽ ít gây chú ý hơn là một doanh nghiệp lớn tăng 10% thị phần của họ, chẳng hạn
từ 30% lên 33%).
Thứ tư, vốn đầu tư ban đầu ít, hiệu quả cao, thu hồi nhanh, điều đó tạo sức hấp dẫn trong
đầu tư sản xuất kinh doanh, mọi thành phần kinh tế vào khu vực này.
3
4. Nhược điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ:
Do không có thời gian: ở các doanh nghiệp vừa và nhỏ, người chủ doanh nghiệp thường
là người điều hành trực tiếp, do đó thời gian của họ chủ yếu được giành cho việc giải quyết
những vấn đề tác nghiệp hàng ngày và hầu như không còn thời gian để quan tâm tới việc
hoạch định dài hạn.
Do không quen với việc hoạch định chiến lược: có nhiều chủ doanh nghiệp chưa nhận
thức được công dụng của hoạch định chiến lược hoặc họ cho rằng chiến lược không có liên
quan nhiều đến tình trạng kinh doanh của họ.
Do thiếu kỹ năng: các chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ, do hạn chế về trình độ nên thường
thiếu những kỹ năng cần thiết để bắt đầu hoạch định một chiến lược, ngoài ra họ cũng không
muốn tốn tiền để thuê tư vấn.
Do thiếu niềm tin: có nhiều chủ doanh nghiệp vốn rất nhạy cảm với những thông tin quan
trọng liên quan đến công việc kinh doanh của họ và họ thấy không thoải m ái khi phải chia sẻ
những tính toán chiến lược của mình cho nhân viên hoặc người ngoài.
Nguồn vốn tài chính hạn chế ,đặc biệt nguồn vốn tự có cũng như bổ sung dể thực hiện
quá trình tích tụ,tập trung nhằm duy trì hoặc m ở rộng sản xuất kinh doanh.
Cơ sở vật chất kỹ thuật ,t rình dộ công nghệ kỹ thuật thường yếu kém, lạc hậu, nhà xưởng,
nơi làm việc trực tiếp và trụ sở giao dịch, quản lý của đa phần các doanh nghiệp nhỏ rất chật
hẹp.
Trình độ quản lý nói chung và quản trị các mặt theo các chức năng còn hạn chế. Đa số
các chủ doanh nghiệp nhỏ chưa được đào tạo cơ bản, đặc biệt những kiến thức về kinh tế thị
trường, về quản trị kinh doanh, họ quản lý bằng kinh nghiệm và thực tiễn là chủ yếu.
II - Phân tích hoạt động cho vay của doanh nghiệp vừa và nhỏ ở CTG và SHB
1. So sánh quy trình chính sách về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ ở hai ngân hàng
C hỉ
tiêu
Bì nh luận/ nhận xé t/ lý giải
CTG
SHB
nguyên nhân
Mục
- Cho vay vốn lưu động: Các sản phẩm cho vay chính - Năm 2012 trong tình hình
đích
Nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của SHB:
khủng hoảng kinh tế SHB chủ
vay
lưu động thường xuyên cho
trương cho vay với khách hàng
- Sản phẩm cho vay vốn lưu
4
hoạt động sản xuất, kinh động đối với doanh nghiệp
hoạt động trong lĩnh vực xuất
doanh và dịch vụ của doanh
khẩu và phục vụ nông nghiệp,
nghiệp. Thời hạn vay tối đa là
- Sản phẩm cho vay tài trợ
xuât khẩu với m ức lãi ưu đãi
12 tháng. Sản phẩm cho vay
gồm :
nông thôn và các doanh nghiệp
hoạt động trong lĩnh vực xuất
- Sản phẩm cho vay sản xuất,
khẩu trên toàn quốc.
kinh doanh gạo
- Cho vay sản xuất kinh
doanh thông thường
Đây là các ngành trong 4 nhóm
- Sản phẩm cho vay sản xuất
kinh doanh Điều
- Cho vay VNĐ tham chiếu
lãi suất USD (áp dụng cho
các doanh nghiệp xuất khẩu
- Sản phẩm cho vay sản xuất,
kinh doanh cà phê
ngành được nhà nước hỗ trợ lãi
suất trong năm 2012:
- Nhóm phục vụ lĩnh vực nông
nghiệp, nông thôn quy định tại
- Sản phẩm Tài trợ xuất khẩu Nghị định số 41/2010/NĐ-CP
kết bán ngoại tệ cho ngân trọn gói với TSBĐ là nguồn ngày 12/4/2010 của Chính phủ
thu từ giao dịch xuất khẩu sử về chính sách tín dụng phục vụ
hàng Công Thương)
dụng phương thức thanh toán phát triển nông nghiệp, nông
- Một loạt các chương trình
LC
thôn.
ưu đãi lãi suất nhằm thúc đẩy
có nguồn thu ngoại tệ, cam
hoạt động cho vay của doanh - Sản phẩm Chiết khấu Hối - Hai là lĩnh vực thực hiện
nghiệp vừa và nhỏ: Cho vay phiếu đòi nợ kèm BCT xuất phương án, dự án sản xuất VNĐ lãi suất cố định, chương khẩu theo phương thức LC
kinh doanh hàng xuất khẩu quy
trình chung tay cùng doanh - Chương tình ”Hỗ trợ lãi suất định tại Luật Thương mại.
nghiệp vượt khó, chương đối với khách hàng doanh - Ba là phục vụ sản xuất - kinh
trình “Xuân phát tài” 2013
nghiệp vừa và nhỏ, hộ sản doanh của doanh nghiệp nhỏ và
- Cho vay dự án đầu tư: cho xuất kinh doanh trong lĩnh vừa quy định tại Nghị định số
khách hàng vay vốn để thực vực nông nghiệp, nông thôn 56/2009/NĐ-CP
hiện các dự án đầu tư phát xuất khẩu năm 2012”
- Bốn là phát triển ngành công
triển sản xuất, kinh doanh, - Sản phẩm thấu chi doanh nghiệp hỗ trợ quy định tại Quyết
dịch vụ và các dự án đầu tư nghiệp
định số 12/2011/QĐ-TTg ngày
phục vụ đời sống.
24/2/2011
- Cho vay doanh nghiệp lúa
- Năm 2012, là một năm khó
gạo: áp dụng đối với ngành
khăn của nền kinh tế. Trước tình
lúa gạo tại Đồng bằng Sông
Cửu Long. Lợi ích của khách
hình các dự án bất động sản,
công trình được xây dựng tràn
hàng: Ư u đãi về cho vay xuất
5
khẩu: lãi suất hấp dẫn so với
lan mà không thu hồi được vốn.
lãi
thông
Vietinbank đã có chỉ đạo định
thường, đơn giản hóa thủ tục
hướng ngành xuyên suốt như
với hoạt động đặc thù thu
sau:
suất
cho
vay
mua gạo; được áp dụng biện
- Không cho vay đầu tư mới các
pháp thế chấp L/C xuất khẩu
dự án bệnh viện, trường học
để cho vay thu mua, chế biến
(bao gồm mọi loại hình), thủy
và xuất khẩu gạo; được thế
chấp quyền đòi nợ với các
điện quy m ô nhỏ và siêu nhỏ, bất
động sản.
hợp đồng bán gạo cho Tổng
Công ty Lương thực Miền
Bắc và Tổng Công ty Lương
- Hạn chế cho vay các doanh
nghiệp thi công, xây lắp, doanh
nghiệp ngành thép, ngành giấy.
thực Miền Nam .
- Cho vay doanh nghiệp xuất
- Không chấp nhận hàng hóa là
tài sản thế chấp (trừ ngành phân
nhập khẩu
bón – do tính đặc thù mùa vụ
- Cấp tín dụng ngắn hạn có
của ngành)
bảo đảm bằng hàng hóa đối
với
DNVVN
kinh
doanh
trong ngành phân bón
- Tuy nhiên, bên cạnh đó để hỗ
trợ doanh nghiệp trong lúc khó
khăn, Vietinbank đã liên tục điều
- Các sản phẩm tín dụng liên
kết với các tổ chức nước
ngoài nhằm hỗ trợ các mục
tiêu phát triển xã hội khác:
chỉnh lãi suất cho vay giảm
(luôn là ngân hàng cho vay với
lãi suất thấp nhất thị trường –
nhờ lợi thế nguồn vốn giá rẻ).
- Chương trình tín dụng JBIC
Tung ra các gói hỗ trợ, thu hút
I, II
doanh nghiệp như: Chung tay
- Chương trình tín dụng JICA
vượt khó cùng doanh nghiệp..
III
- Nhờ lợi thế là một ngân hàng
- Chương trình tín dụng Việt
lớn,
Đức DEG
Vietinbank được ưu tiên sử dụng
có
vốn
Nhà
nước,
các nguồn vốn hỗ trợ từ các tổ
- Chương trình tín dụng Việt
Đức KFW
chức quốc tế nhằm phát triển
doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt
6
- Chương
trình tín dụng
Nam, các dự án tiết kiệm và hiệu
GCPF: tài trợ cho các dự án
quả năng lượng và các m ục đích
Tiết kiệm và hiệu quả năng
xã hội khác.
lượng
Điều
1. Điều kiện về hồ sơ pháp lý - Điều kiện về giấy tờ pháp lý Các điều kiện về pháp lý, tài
kiện
khách hàng: điều kiện cụ thể, doanh nghiệp: Có quy định chính và đầu ra, đầu vào, phân
thống nhất
- Giấy chứng nhận đăng ký
kinh doanh
riêng áp dụng riêng cho từng tích ngành nhằm hỗ trợ ngân
trường hợp cụ thể và loại hàng SHB đánh giá tình hình
hình khách hàng.
của khách hàng để quyết định
cho vay.
- Quyết định bổ nhiệm hoặc - Điều kiện về khách hàng
Điều kiện về nguồn thu chính
Nghị quyết (biên bản) bầu đầu ra, đầu vào
người quản lý cao nhất, người - Điều kiện về nguồn thu của
đại diện theo pháp luật, kế khách hàng chuyển qua ngân
toán trưởng
hàng: yêu cầu KH chuyển
của khách hàng, tài sản bảo đảm
là các biện pháp phòng ngừa và
đảm bảo thu hồi nợ của ngân
hàng khi khách hàng xảy ra rủi
- Điều lệ tổ chức và hoạt nguồn thu về tối thiểu bằng tỷ
ro không trả được nợ.
động của doanh nghiệp, hợp lệ dư nợ SHB tài trợ trên tổng
tác xã. Nghị quyết của hội
đồng cổ đông/ hội đồng quản
trị/ hội đồng thành viên/đại
hội xã viên... giao quyền cho
dư nợ KH tại TCTD khác. - Vietinbank có văn bản quy
Đối với TH cho vay T SĐB là định rất rõ và chặt chẽ về điều
HTK, Quyền đòi nợ thì nguồn kiện vay vốn của doanh nghiệp.
thu chuyển về bắt buộc tối Tuy nhiên, để phù hợp với thực
giám đốc/ chủ nhiệm ký kết thiểu phải là 50% doanh số.
tế Vietinbank cũng quy định
các tài liệu, thủ tục liên quan - Điều kiện về doanh thu, lợi trong những trường hợp không
đáp ứng được yêu cầu do lý do
đến vay vốn, bảo đảm tiền nhuận, các chỉ số tài chính:
khách quan như doanh nghiệp
vay cho ngân hàng (nếu Điều không có quy định cụ thể
mới thành lập chưa đủ 2 năm thì
lệ của đơn vị không quy - Điều kiện về Tài sản bảo
xử lý như thế nào, ..
định).
đảm: Tỷ lệ dư nợ/TSĐB tối
- Giấy chứng minh nhân dân đa là 75%. Có các quy định - Trên thực tế, Vietinbank chấp
nhận cả các báo cáo tài chính nội
hoặc hộ chiếu hoặc các giấy riêng về các loại TSĐB là
hóa,
quyền
đòi bộ của công ty vì vậy các công
tờ về nhân thân khác có giá hàng
ty rất dễ đáp ứng được các chỉ số
trị tương đương của chủ nợ...(chuyển nguồn thu, thuê
hiệu quả tài chính m à NHCTVN
kho 3 bên....)
doanh nghiệp
7
2. Điều kiện về khả năng tài - Các phân tích rủi ro và phân đặt ra. Do doanh nghiệp Việt
chính của khách hàng:
-
Được
Vietinbank
tích ngành khác: không cho Nam vẫn hoạt động theo cơ chế
chấm
điểm và xếp hạng tín dụng
đạt loại từ A trở lên.
vay đối với các công ty thuộc tin tưởng lẫn nhau nên nhiều hợp
lĩnh vực thi công, xây lắp, đồng nguyên tắc đã hết thời hạn,
đóng tàu, bệnh viện, trường hiệu lực, doanh nghiệp không ký
học và hạn chế một số ngành lại hoặc nội dung hợp đồng sơ
- Phải có BCTC hai năm gần
nhất, Báo cáo tài chính được
kiểm toán của năm liền kề
khác.
sài, không ghi rõ yêu cầu chuyển
tiền thanh toán qua tài khoản của
công ty tại Vietinbank.
trước thời điểm đề nghị cấp
GHTD phải thể hiện: Hệ số
tự tài trợ tối thiểu 20%; Hệ số
thanh toán ngắn hạn tối thiểu
1,0; Kết quả sản xuất kinh
doanh có lãi (ROE tối thiểu là
5%), không còn lỗ luỹ kế; trừ
trường hợp có lỗ nhưng được
cơ quan có thẩm quyền xác
nhận/có quyết định cấp bù lỗ
- Các hợp đồng đầu ra, đầu
vào. Hoạt động tài khoản qua
Vietinbank
3. Điều kiện về tài sản bảo
đảm :
- Tài sản bảo đảm phải là tài
sản của công ty hoặc tài sản
của thành viên hội đồng quản
trị của công ty
- Không nhận TSBĐ là hàng
hóa
4. Doanh nghiệp không thuộc
nhóm ngành không được cho
8
vay hoặc hạn chế cho vay
theo chỉ đạo của NHCTVN.
Thủ
- Khách hàng cung cấp hồ sơ - Khách hàng cung cấp các SHB thực hiện phê duyệt tín
tục/
giấy tờ cho cán bộ QHKH
quy
trình
giấy tờ cho cán bộ QHKH
- CB QHKH hướng dẫn KH - CB QHKH chuyển hồ sơ
hoàn hiện hồ sơ, thẩm định cho phòng thẩm định chi
khách hàng và lập tờ trình đề nhánh
xuất quyết định tín dụng trình
lãnh đạo chi nhánh/ phòng
KH trụ sở chính
dụng phi tập trung, với các
khoản vay nhỏ chi nhánh có thể
tự phê duyệt và cho vay, các
khoản vay quá lớn vượt thẩm
quyền mới phải trình lên Hội sở
- Với các hồ sơ thuộc thẩm
để phê duyệt.
quyền GĐ chi nhánh, GĐ chi
nhánh sẽ duyệt, đối với các
- Lãnh đạo chi nhánh/ phòng hồ sơ vượt quá thẩm quyền
Vietinbank đang triển khai thực
hiện tín dụng tập trung, việc cấp
KH trụ sở chính đồng ý quyết chuyển lên tái thẩm hội sở.
GHTD và phê duyệt các khoản
định tín dụng gửi Phòng kiểm
vay
soát và Phê duyệt giới hạn tín
dụng tại Trụ sở chính (Đối
- Phòng tái thẩm hội sở thực
hiện thẩm định và trình Phó
của khách
hàng doanh
nghiệp đều phải trình lên Hội sở
để phê duyệt.
giám đốc tín dụng.
với DN mới được cấp GHTD
lần đầu) hoặc Phòng Kiểm
soát và Phê duyệt tín dụng
đối với các m ón vay. Phòng
- Đối với các khoản vay lớn
vượt thẩm quyền trình hội
đồng tín dụng phê duyệt.
Kiểm soát và Phê duyệt quyết
định cấp GHTD/ tín dụng,
chuyển trả chi nhánh tiến
hành giải ngân
- Nếu món vay vượt thẩm
quyền Phòng Kiểm soát và
phê duyêt trình Tổng giám
đốc. Nếu tiếp tục vượt thẩm
quyền Tổng giám đốc, trình
Hội đồng tín dụng Trụ sở
chính, cuối cùng là Chủ tịch
HĐQT.
9
2. Phân tích ví dụ về cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ ở hai ngân hàng:
A- Cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH TMCP Sài Gòn Hà Nội - SHB
Thông tin pháp lý:
Doanh nghiệp: Công ty Cổ phần Ô tô t hương mại Hải Nam
Ngành nghề kinh doanh: Cung cấp các loại xe thương mại: tải thùng, tải ben 1 cầu - 2
cầu của Dongfeng, Sinotruck, Hyundai; Cung cấp các loại xe chuyên dụng: téc chở nhiên
liệu, téc nước rửa đường, téc chở hóa chất, t éc chở sữa tươi, ép chở rác, xe cứu hộ giao thông,
xe trộn bê tông; Cung cấp m áy thiết bị công trình Lu, ủi, xúc lật, xúc đào, cẩu… m ang
thương hiệu Kom atsu, Hitachi, Kobenco, Sum itomo, Sakai, Kawasaki, Lugong, Hyundai
robex, Daewoo Sola; Cung cấp các loại xe ô tô du lịch mang thương hiệu: Kia, Toyota,
Hyundai, Daewoo.
Vốn điều lệ: 3.600.000.000 Việt Nam đồng
Cơ cấu sản phẩm của công ty : công ty bán chủ yếu là xe chuyên dụng chiếm 40 %
doanh thu ;xe ô tô tải chiếm 50% doanh thu ;xe ô tô khách chiếm 5% doanh thu ;xe ô tô du
lịch chiếm 5% doanh thu. Sản phẩm ô tô lưu hành tại Việt Nam có t hể là sản phẩm lắp ráp
trong nước hoặc sản phẩm nhập khẩu nguyên chiếc từ nước ngoài. Hàng hóa của công ty
chủ yếu xe tải, xe phun nước rửa đường, ..có nguồn gốc xuất xứ từ Trung Quốc
Đầu vào :
Công ty mua hàng từ những đối tác quen thuộc đã có mối quan hệ cộng tác lâu dài
như Công ty TNHH thương m ại kỹ thuật Toàn Bộ, Công ty CP thương m ại và công nghiệp
Phong Linh, Bubei Yunyin Industry Co.,Ltd, Công ty TNHH ô tô Đông Phong Việt Nam.
Khi có nhu cầu mua hàng từ khách hàng công ty sẽ đặt m ua từ phía đối tác. Ngoài các đối tác
truyền thống công ty cũng xúc tiến tìm kiếm các đối tác m ới để có thể phục vụ tốt nhất các
yêu cầu của khách hàng và cũng tránh được việc bị lệ thuộc quá lớn vào một số đối tác.
Phương thức thanh toán : Công ty đặt cọc phần tiền, rồi sau thanh toán nốt đợt phần
tiền còn lại chia làm 1-2 đợt. Công ty sẽ phải thanh toán 100% giá trị xe trước khi nhận xe và
hồ sơ.
Bảng thống kê một số hợp đồng đầu vào của KH :
Tên công ty
Số H Đ
G iá trị
Loại hàng hóa
Điều khoản
Thời gi an thực
10
(tr.đ)
thanh toán
Xe ô tô tải tự đổ,
tải trọng 10,2 tấn
Công ty CP 009/TT/2012/
Thiên Thành HĐKT
An
ngày 2.070
12/03/2012
cùng trang bị kèm
theo (Xe nhập khẩu
Trung Quốc, m ới
100%)
hiện H Đ
Thanh toán 100% Thời
gian
thực
giá trị hợp đồng hiện hợp đồng từ
trước khi nhận xe ngày 12/03/2012
và giấy tờ. T hanh
toán
bằng
tiền
mặt hoặc chuyển
khoản.
Thanh toán 100% Thời
gian
thực
giá trị hợp đồng hiện hợp đồng từ
Công ty CP 05/VIMIM-
chia thành 3 lần ngày 01/03/2012
Đầu Tư PT MVP/HĐKT/
Máy
Việt 2012
Nam
ngày
Xe ô tô chuyên trước
1.410
dụng Trung Quốc
01/03/2012
khi nhận
chìa khóa xe và
giấy
tờ. Thanh
toán bằng chuyển
khoản.
Công ty Cổ
phần
ô
tô
Phong Linh
Công
Số
03/VLA-
nước
rửa
nhãn
đường trước khi nhận xe hợp đồng
hiệu và hồ sơ
DongFeng
TM HĐMBThuật TB/QTV
Toàn Bộ
450
QTV/11
ty 05/04/2012-
TNHH
Kỹ
Xe ô tô xi-téc tưới Thanh toán 100% Không có trong
ngày
05/04/2012
920
01chiếc ô tô tang lễ
- Lần 1: Đặt cọc Hợp đồng có hiệu
50 tr.đ sau khi kí lực
hợp đồng.
từ
05/04/2012
- Lần 2: Thanh
toán phần còn lại
trước khi nghiệm
thu xe và trước
khi nhận xe và
toàn bộ giấy tờ
xe.
11
ngày
Thanh toán bằng
chuyển khoản.
Công
ty 26/04/2012
380
Ô tô chuyên dùng, - Thanh toán 30 Giao hàng trong
TNHH ô tô AUTOVIỆT
xe phun nước rửa tr.đ ngay sau khi vòng 30-35 ngày
Đông Phong NAMDONG
đường 6 khối
Việt Nam
PHONG-
kể từ khi bên bán
- Thanh toán 250
OTOLONGB
IEN
kí hợp đồng.
ngày
26/04/2012
thanh toán đợt 1.
tr.đ sau khi bên
mua nhận được
xe.
- Thanh toán 100
tr.đ trong vòng 15
ngày kể từ ngày
bên
mua
nhận
được
xe,
hoặc
trước khi bên mua
nhận
được giấy
tờ.
Tổ chức sản xuất, kinh doanh:
Cơ sở sản xuất hiện có: Hiện tại công ty có trụ sở thuê Số 19, Lô B1, Việt Hưng, phường
Việt Hưng, quận Long Biên, Hà Nội bao gồm trụ sở văn phòng công ty và bãi để xe diện tích
400m2.
Quy trình: Công ty mua hàng từ các đối tác Bán cho khách hàng Giao xe, kiểm tra
kỹ thuật, hướng dẫn sử dụng tại văn phòng, kho bãi của công ty hoặc tại nơi khách hàng yêu
cầu tùy theo từng hợp đồng ký kết.
Dịch vụ bảo hành: Theo quy định của từng loại xe ô tô. Các đối tác bán xe cho Hải Nam
sẽ phải thực hiện bảo hành xe theo quy định trong hợp đồng.
Nguồn nhân lực: doanh nghiệp có 22 lao động. Ban giám đốc: 3 người, Phòng kinh
doanh: 10 người, Phòng hành chính - kế toán: 6 người, Phòng nhập hàng: 3 người. Doanh
nghiệp phân công rõ nhiệm vụ chức năng của từng phòng ban.
12
Quản lý điều hành: Bộ máy quản lý điều hành có kinh nghiệm trong lĩnh vực hoạt động
của doanh nghiệp, xây dựng kế hoạch chiến lược phát triển tốt.
Đầu ra:
Công ty bán chủ yếu là xe chuyên dụng chiếm 40 % doanh thu; xe ô tô t ải chiếm 50%
doanh thu; xe ô tô khách chiếm 5% doanh thu; xe ô tô du lịch chiếm 5% doanh thu.
Các khách hàng chính của công ty là các công ty m ôi trường, ban quản lý các dự án,
công ty khoáng sản (CTCP Khoáng sản và xây dựng Bình Dương, Trung tâm nghiên cứu và
chuyển giao công nghệ địa chất KS),...Thị trường chính : Công ty tập trung vào thị trường
miền bắc ở Hà Nội và các tỉnh lân cận như Hải Dương, Hưng Yên, Vĩnh Phúc, Cao Bằng,...
Phương thức tiêu thụ : Công ty bán trực tiếp đến khách hàng
Điều kiện thanh toán : theo thỏa thuận, thường khách hàng thanh toán 30-40% giá trị
hợp đồng ngày sau khi ký kết, phần còn lại 60-70% giá trị hợp đồng thanh toán nốt trước khi
giao xe và hướng dẫn khách hàng sử dụng.
Địa điểm giao hàng : do thỏa thuận trong hợp đồng m ua bán có thể tại trụ sở, kho
hàng của công ty hoặc tại địa điểm khách hàng yêu cầu.
Một số hợp đồng KH thực hiện trong năm 2012 :
Tên công ty
Số HĐ
Giá trị
(triệu.đ)
Điều khoản than h
Thời gi an
toán
thực hiện
Loại hàng hóa
HĐ
- Lần 1: Thanh toán Từ
ngày
30% giá trị hợp đồng 03/02/2012
ngay sau khi kí hợp
Công
khoáng
ty
CP
sản 03/02/2012-
Tây Giang Cao HĐMB/QTV
Bằng
02 Xe tải ben tự đổ đồng
2.090
DongFeng
L375,
nhập khẩu nguyên
chiếc, mới 100%
- Lần 2: Thanh toán
70% giá trị còn lại
trước khi nhận xe.
Bàn giao toàn bộ
giấy
tờ
xe trong
vòng 03 ngày kể từ
13
ngày nhận được xe.
- Thanh toán bằng
tiền đồng Việt Nam,
chuyển khoản.
- Lần 1: Đặt cọc 20 Từ
ngày
tr.đ ngay sau khi kí 28/02/2012
hợp đồng.
01 xe ô tô bồn chở
Công
ty
TNHH DVTM
và
Vận
Tải
Minh T uấn
xi măng rời Howo
28/02/2012HĐMB/QTV
1.459
/MT
375,
nhập
khẩu
nguyên chiếc, m ới
100%,
sản
xuất
- Lần 2: Thanh toán
40% giá trị hợp đồng
sau 01 ngày kể từ
ngày ký HĐ.
- Lần 3: Thanh toán
năm 2011.
100% giá trị hợp
đồng trước khi nhận
bàn giao xe.
12/03/2012Công
ty
CP
Phú Sơn
HĐMB/QTV
04 Xe ô tô tải ben
4.200
/PS
tự
đổ
Dongfeng
L375
- Thanh toán 100% Thời
giá
trị
hợp
đồng thực hiện hợp
trước khi nhận xe và đồng từ ngày
giấy tờ xe.
12/03/2012
01 m áy xúc đào - Lần 1: 1,5 tỷ.đ Thời
thủy lực bánh lốp
Hạt
giao
Huyện
quản
Việt
thông
Lâm
Bình – Tuyên
Quang
01 xe tải ben tự đổ
lý
01/2012/HĐ
KT
Trung
DVM6.04X4
ngày 2.907
26/08/2012
01 máy phát điện
hàn Hữ Toàn
Nhật Bản
gian
trong vòng 15 ngày thực hiện hợp
làm việc kể từ ngày đồng từ ngày
nhận được máy m óc 26/08/2012
thiết bị
- Lần 2: Thanh toán
nốt
phần
còn
lại
trong vòng 45 ngày
01 máy thủy bình
gian
sau khi được hướng
dẫn các vận hành
máy, thiết bị và có
14
biên bản nghiệm thu
thiết bị.
- Thanh toán bằng
chuyển khoản.
Phân tích m ôi trường vĩ m ô theo mô hình STEEPLE
Nhân tố văn hóa xã hội
Hiện nay, đời sống của người dân nâng cao, dân số tăng nhanh, nhu cầu về các
(Social)
loại xe ô tô chuyên dụng, ô tô vận tải phục vụ đời sống xã hội vẫn đang phát
triển.
Nhân tố công nghệ
Công nghệ phát triển, để giảm sức lao động của con người, nhiều loại xe chuyên
(Technology)
dụng đã được chế tạo ra như: Xe ép rác, xe trộn bê tông, xe téc nước rửa đường,
xe téc chở dầu… Những loại xe này đã du nhập vào Việt Nam , m ang lại những
lợi ích kinh tế, xã hội đáng kể.
Nhân tố m ôi trường
(Environm ent)
Đời sống càng phát triển, người dân càng quan tâm đến các vấn đề m ôi trường,
nhu cầu các loại xe phục vụ công tác bảo vệ m ôi trường như xe ép rác, xe rửa
đường… ngày càng tăng.
Nhân tố kinh tế
(Economy)
Hiện nay tình hình kinh tế khủng hoảng ảnh hưởng đến m ọi thành phần trong
nền kinh tế, xu hướng tiêu dùng thắt chặt, các dự án xây dựng bị đình trệ dẫn
đến nhu cầu các loại xe ô tô cá nhân suy giảm đáng kể.
Nhân tố chính trị
(Political)
Tình hình chính trị trong nước ổn định. Tuy nhiên nếu quan hệ giao t hương giữa
Việt Nam và Trung Quốc bị ảnh hưởng bởi vấn đề tranh chấp biển đảo, có thể
gây ra một số ảnh hưởng tới hoạt động nhập khẩu xe từ Trung Quốc.
Nhân tố pháp luật
(Legal)
Để giảm thiểu áp lực giao thông, chính phủ đưa ra một số chính sách gia tăng
thuế đánh vào mặt hàng ô tô cá nhân, ô tô du lịch, t uy nhiên đối với các loại ô tô
chuyên dụng phục vụ đời sống, sản xuất thì nhà nước không tăng thuế.
Nhân tố đạo đức
Hoạt động kinh doanh ô tô chuyên dụng cần có uy tín và m ối quan hệ tốt với các
(E thical)
đối tác đầu ra, đầu vào, chính sách quản lý nhân sự linh hoạt, phát triển đôi ngũ
quan hệ khách hàng có kinh nghiệm, uy tín.
15
Phân tích ngành và áp lực cạnh tranh ngành kinh doanh theo mô hình 5
áp lực
Đặc
điểm
ngành:
Đại diện Vụ Công nghiệp nặng-Bộ Công Thương cho biết sản lượng ôtô bán ra của
cả năm 2012 sẽ sụt giảm mạnh và quay về mốc sản lượng của năm 2007. T heo Bộ
Công Thương, do lượng tồn kho đang ở m ức rất cao nên các nhà sản xuất, lắp ráp
ôtô đang thực hiện các biện pháp nhằm cắt giảm sản xuất. Hệ thống các đại lý cũng
đang gặp khó khăn về vốn. Tuy nhiên đối với mặt hàng ô tô chuyên dụng, nhu cầu
đối với sản phẩm còn lớn, ít chịu các chính sách hạn chế của nhà nước.
Áp
tranh
lực
của
cạnh Thông tin về nhà Công ty nhập hàng từ các đối tác và các nhà cung cấp truyền
nhà cung cấp
thống đã có mối quan hệ làm ăn lâu dài như : Công ty cổ
cung cấp
phần ô tô Phong Linh ; Công ty cổ phần Thiên Thành An ;
Công ty TNHH thương m ại kỹ thuật Toàn Bộ,
Bubei
Yunyin Industry Co.,Ltd, Công ty TNHH MTV Cơ khí Ngô
Gia Tự - Nhà máy ô tô Ngô Gia Tự. Đồng thời công ty cũng
xúc tiến tìm các đối tác mới để có thể đáp ứng được tốt nhất
các nhu cầu của khách hàng.
Công ty có quy m ô nhỏ, thị phần chưa nhiều nên phải chịu
nhiều áp lực cạnh tranh từ nhà cung cấp.
Khả năng thay thế Trong giai đoạn thị trường ảm đạm như hiện nay, áp lực cạnh
sản phẩm của nhà tranh giữa các nhà cung cấp rất lớn do thị nền kinh tế khó
cung cấp
Ap
lực
khăn hơn và chi tiêu công bị thắt chặt.
cạnh Quy m ô
Công ty thường tập trung vào đối tượng KH là các dự án
tranh từ khách
giao thông, công ty kinh doanh môi trường, công ty khoáng
hàng
sản, công ty xây dựng… trên địa bàn các tỉnh thành phía
Bắc, chủ yếu là Hà Nội và các tỉnh lân cận như Hải Dương,
Vĩnh Phúc, Cao Bằng, Tuyên Quang…
Tầm
quan
trọng KH m ua xe ô tô, xe chuyên dùng với m ục đích phục vụ hoạt
của khách hàng
động kinh doanh, phục vụ các dự án.. nằm rải rác trong khu
vực. Đặc biệt đối tượng KH là các cơ quan nhà nước về m ội
trường, giao thông có nhu cầu về các loại xe chuyên dụng là
16
đối tượng KH quan trọng DOANH NGHIỆP xây dựng và
giữ mối quan hệ. DOANH NGHIỆP cần có đội ngũ tìm kiếm
phát triển KH nhanh nhạy, tìm kiếm và tạo quan hệ tốt với
KH để có thể duy trì KH ổn định.
Chi phí chuyển đổi Công ty kinh doanh nhiều loại xe từ xe chuyên dụng, m áy
khách hàng
móc thiết bị công trình đến xe ô tô du lịch. Việc tạo mối quan
hệ với các KH thường xuyên có nhu cầu là rất quan trọng,
tuy nhiên công ty luôn chú trọng đến việc tìm kiếm các KH
mới.
Áp
lực
tranh
từ
cạnh Khả năng đáp ứng Hiện tại chưa có sản phẩm thay thế sản phẩm ô tô đáp ứng
sản nhu cầu của sản các nhu cầu vận tải đường bộ phù hợp hơn trên địa bàn các
phẩm t hay thế
phẩm thay thế so tỉnh m iền Bắc. Đối với loại xe chuyên dụng mà DOANH
với sản phẩm trong NGHIỆP kinh doanh như: Xe tép chở nước, chở dầu, xe
ngành
phun nước, xe ép rác… hiện cũng chưa có sản phẩm thay thế
hiện đại hơn.
Xu hướng sử dụng Thị trường vẫn chưa có sản phẩm thay thế ô tô. Tuy nhiên, ô
sản phẩm t hay thế
tô lại có nhiều dòng khác nhau với tính năng và chất lượng
khác nhau. Do đó sản phẩm có thể bị thay thế bới các sản
phẩm khác cùng loại có ưu điểm hơn về công nghệ.
Áp
lực
cạnh Sức hấp dẫn của Do hiện tại tình hình kinh tế khó khăn, nhu cầu của KH suy
tranh từ đối thủ ngành
giảm, các đại lý kinh doanh ô tô bị ứ đọng vốn. Số lượng
tiềm ẩn
doanh nghiệp trong ngành giảm tuy nhiên về lâu dài nhu cầu
mua xe ô tô ở Việt Nam còn rất lớn.
Những rào cản gia Với các loại xe chuyên dụng: Không có quy định về rào cản
nhập ngành
của luật pháp nhưng các doanh nghiệp m ới vào thị trường
này không dễ dàng do phải dùng quan hệ cá nhân/uy tín kinh
doanh mới có được các hợp đồng này.
17
Áp
tranh
lực
cạnh Tình trạng ngành Ngành kinh doanh thương m ại ô tô chia thành nhiều mảng
từ nội bộ giai đoạn hiện tại
ngành
thị trường: ô tô cá nhân, ô tô du lịch, ô tô vận tải, ô tô chuyên
dụng… Hiện tại, nhu cầu mua xe ô tô cá nhân, ô tô tải, ô tô
đầu kéo, xe trộn bê tông, xe tải có xu hướng giảm do tác
động của nền kinh tế. Tuy nhiên, nhu cầu về m ột số loại ô tô
chuyên dụng như: xe téc chở nước, xe téc chở nhiên liệu, xe
chở rác, xe cứu hộ giao thông vẫn có thị trường riêng. Mảng
kinh doanh ô tô chuyên dụng ít bị cạnh tranh hơn các mảng
kinh doanh ô tô thông thường.
Các rào cản rút lui
Với các doanh nghiệp kinh doanh xe thương m ại thuần tuý:
Việc rút lui khỏi thị trường không quá khó khăn do chỉ phải
tính toán về lợi ích kinh tế là chính. Các trách nhiệm về bảo
hành đã có chính hãng lo và về vấn đề xã hội thì ít do sử
dụng ít lao động và chủ yếu là lao động có trình độ.
Nhận xét
Hiện tại ngành kinh doanh ô tô nhìn chung đang gặp rất nhiều khó khăn do ảnh
hưởng của tình hình kinh tế nói chung. Tuy nhiên, đối với các loại xe chuyên dụng
KH đang hướng tới: Xe ép chở rác, xe téc chở nước, chở nhiên liệu… thì nhu cầu
thị trường vẫn còn nhiều trong khi các doanh nghiệp cung cấp các loại xe này còn
hạn chế, đây là m ột lợi thế lớn trong tình hình thị trường khó khăn hiện nay.
Các chỉ tiêu tài chính:
Chỉ tiêu
Năm 2010
Năm 2011
Năm 3 (30/06/2012)
Tăng
Giá trị
trưởng
Tổng tài sản
3,952,214,525
5,121,319,591
30%
A. T ài sản LĐ và ĐT NH
3,918,523,616
4,481,262,232
14%
I. Vốn bằng tiền
71,160,591
1,001,439,789
1307%
III. Các khoản phải thu
3,619,559,497
2,389,786,808
-34%
Tăng
Giá trị
5,419,443,180
4,876,609,212
trưởng
6%
9%
61,388,677
-94%
2,110,675,080
-12%
18
IV. Hàng tồn kho
86,075,183
1,090,035,635
1166%
2,704,545,455
148%
B. Tài sản cố định
33,690,909
640,057,359
1800%
542,833,968
-15%
I.TSCĐ
22,890,909
640,057,359
2696%
542,833,968
-15%
Tổng Nguồn vốn
3,952,214,525
5,121,319,591
30%
5,419,443,180
6%
A. Nợ phải trả
199,184,956
1,198,935,000
502%
1,532,156,474
28%
I. Nợ ngắn hạn
199,184,956
900,000,000
352%
1. Vay ngắn hạn
-
900,000,000
+ Vay SHB
1,332,866,474
304,000,000
900,000,000
304,000,000
3. Phải trả người bán
55,625,100
909,000,000
4. Thuế
51,009,856
119,866,474
II. Nợ dài hạn
-
298,935,000
199,290,000
1. Vay dài hạn
-
298,935,000
199,290,000
+ Vay dài hạn SHB
48%
298,935,000
-33%
199,290,000
B. Nguồn vốn chủ sở hữu
3,753,029,569
3,922,384,591
5%
3,887,286,706
-1%
I. Vốn và quĩ
3,753,029,569
3,922,384,591
5%
3,887,286,706
-1%
1.Nguồn vốn kinh doanh
3,600,000,000
3,600,000,000
153,029,569
322,384,591
8. Lợi nhuận chưa phân
phối
3,600,000,000
287,286,706
Báo cáo kết quả kinh doanh:
19
Chỉ tiêu
Năm 2010
Năm 2011
Năm 3 (9T/2012)
Tỷ
Giá trị
Tỷ
trọng
Giá trị
trọng
Tổng doanh thu
2,297,272,726
25,387,636,361
100%
19,957,772,729
100%
Giá vốn hàng bán
2,119,090,909
24,075,109,092
95%
18,901,896,831
94.7%
Lợi tức gộp
178,181,817
1,312,527,269
5%
1,055,875,898
5.3%
Chi phí bán hàng
8,983,931
238,056,228
1%
130,450,663
0.7%
36,392,196
656,758,403
364,900,352
1.8%
132,805,690
417,712,638
1.6%
560,524,883
2.8%
thuế
204,039,425
429,846,121
1.7%
383,048,941
1.9%
Tổng lợi tức sau thuế
153,029,569
322,384,591
1.3%
287,286,706
1.4%
Chi phí qlý DOANH
NGHIỆP
Lợi
tức
thuần
3%
từ
HĐKD
Tổng lợi tức trước
Một số hệ số tài chính:
Vòng quay vốn
Năm 2010
Năm 2011
Năm 3 (9T/2012)
Vòng quay các khoản phải thu
0.63
8.45
8.87
Số ngày phải thu bình quân
575.09
43.20
30.44
20
- Xem thêm -