Lêi nãi ®Çu
Níc ta ®ang trong thêi kú chuyÓn ®æi nÒn kinh tÕ vµ
®æi míi c¬ chÕ qu¶n lý nÒn kinh tÕ, nhiÒu vÊn ®Ò vÒ
luËt kinh tÕ ph¶i ®îc xem xÐt l¹i. H¬n n÷a chóng ta vÉn
cha cã m« h×nh ®Ých thùc cña ph¸p luËt ®iÒu chØnh c¸c
quan hÖ kinh tÕ thÞ trêng. NÒn kinh tÕ thÞ trêng ph¸t
triÓn cÇn cã m«i trêng ph¸p luËt vµ ph¸p luËt chÝnh lµ
®iÒu kiÖn ®Ó c¸c quan hÖ kinh tÕ ph¸t huy ®îc u ®iÓm
cña m×nh ®ång thêi t¹o ®µ cho nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn
bÒn v÷ng. V× vËy viÖc biªn so¹n nh÷ng tµi liÖu vÒ luËt
kinh tÕ vÉn cßn ®ang lµ vÊn ®Ò nan gi¶i ®Ó ®¸p øng ®îc
nhu cÇu cña ®«ng ®¶o nh©n d©n vµ nh÷ng ngêi nghiªn
cøu.
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, do sù t¸c ®éng cña quy
luËt kinh tÕ trong ®ã cã quy luËt c¹nh tranh nªn ®· lµm
n¶y sinh c¸c mèi quan hÖ míi mµ b¶n th©n kinh tÕ kÕ
ho¹ch ho¸ kh«ng hµm chøa ®îc. §ã lµ hiÖn tîng ph¸ s¶n.
1
Néi dung
I Lý LuËn chung vÒ ph¸ s¶n
1. ë ViÖt Nam tõ khi ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ hµng
ho¸ nhiÒu thµnh phÇn theo c¬ chÕ thÞ trêng th× ®·
h×nh thµnh nhiÒu lo¹i h×nh doanh nghiÖp kh¸c nhau
mµ c¸c doanh nghiÖp nµy thuéc ®èi tîng ¸p dông luËt
ph¸ s¶n doanh nghiÖp ngµy 30 - 12 - 1993. Gåm:
a) Doanh nghiÖp Nhµ níc
b) Doanh nghiÖp cña c¸c tæ chøc chÝnh trÞ - x· héi
c) Doanh nghiÖp t nh©n.
d) C«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n.
®) C«ng ty cæ phÇn
e) Doanh nghiÖp cã mét phÇn vèn ®Çu t níc ngoµi.
g) Doanh nghiÖp cã 100% vèn ®Çu t níc ngoµi.
h) Vµ hîp t¸c x·.
C¸c doanh nghiÖp cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c
nhau ®Òu ®îc ph¸p luËt cho phÐp ho¹t ®éng b×nh ®¼ng
trªn thÞ trêng, cho phÐp c¹nh tranh mét c¸ch b×nh ®¼ng
lÉn nhau. Nh vËy khi c¸c doanh nghiÖp bíc vµo ho¹t ®éng
s¶n xuÊt kinh doanh th× sù c¹nh tranh còng b¾t ®Çu xuÊt
hiÖn. Trong qu¸ tr×nh c¹nh tranh c¸c lo¹i h×nh doanh
2
nghiÖp sÏ tù kh¼ng ®Þnh m×nh ®ång thêi sÏ cã xu híng
tÊt yÕu x¶y ra mµ trong kinh doanh "m¹nh ®îc yÕu thua"
NhiÒu doanh nghiÖp ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cã
hiÖu qu¶ lµ mét nguån thu quan träng cña ng©n s¸ch nhµ
níc. Nhng kh«ng Ýt c¸c doanh nghiÖp bÞ thua lç, mÊt kh¶
n¨ng thanh to¸n nî ®Õn h¹n dÉn ®Õn t×nh tr¹ng ph¸ s¶n
hoÆc gi¶i thÓ.
HiÖn tîng ph¸ s¶n chÝnh lµ quy luËt tÊt yÕu cña sù
c¹nh tranh nh»m t¹o ra c¸c doanh nghiÖp kinh doanh cã
hiÖu qu¶, thóc ®Èy sù ph¸t triÓn kinh tÕ cña toµn x· héi,
t¹o thªm kh«ng khÝ míi trong s¶n xuÊt kinh doanh.
LuËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp ViÖt Nam ®îc Quèc héi
kho¸ IX kú häp thø 4 th«ng qua ngµy 30 - 12 - 1993 t¹i
§iÒu 2 quy ®Þnh:
"Doanh nghiÖp l©m vµo t×nh tr¹ng ph¸ s¶n lµ doanh
nghiÖp gÆp khã kh¨n hoÆc bÞ thua lç trong ho¹t ®éng
kinh doanh, sau khi ®· ¸p dông c¸c biÖn ph¸p tµi chÝnh
cÇn thiÕt mµ vÉn mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n nî ®Õn h¹n".
§iÒu ®ã cã nghÜa lµ doanh nghiÖp n»m trong t×nh
tr¹ng khã kh¨n vÒ tµi chÝnh, mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n nî
®Õn h¹n cña doanh nghiÖp kh«ng lµ t×nh tr¹ng nhÊt thêi
n÷a, sau khi ®· ¸p dông c¸c biÖn ph¸p tµi chÝnh cÇn thiÕt
nhng vÉn kh«ng cøu v·n ®îc nguy c¬ bÞ ph¸ s¶n .
Khi cã ®¬n yªu cÇu gi¶i quyÕt tuyªn bè ph¸ s¶n v×
vËy ë gi¸c ®é tè tông chóng ta cã thÓ xem xÐt "ph¸ s¶n lµ
mét thñ tôc ®ßi nî ®Æc biÖt khi doanh nghiÖp l©m vµo
t×nh tr¹ng ph¸ s¶n cã thÓ liÖt kª tÝnh chÊt ®Æc biÖt cña
3
thñ tôc ph¸ s¶n thÓ hiÖn ë nh÷ng ®iÓm sau cô thÓ sau
®©y:
_ ë thñ tôc ph¸ s¶n, c¸c chñ nî kh«ng ®îc quyÒn xÐ lÎ
quyÒn ®ßi nî cña m×nh mµ ph¶i ®ång lo¹t göi giÊy ®ßi nî
®Õn toµ ¸n trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh (thêi h¹n lµ 60
ngµy kÓ tõ ngµy ®Çu tiªn ®¨ng b¸o më thñ tôc tuyªn bè
ph¸ s¶n doanh nghiÖp).
_ Thanh to¸n nî theo thñ tôc nµy (thñ tôc ph¸ s¶n) chØ
®îc thùc hiÖn sau khi cã quyÕt ®Þnh cña thÈm ph¸n.
_ Thanh to¸n nî theo thñ tôc ph¸ s¶n kh«ng ph¶i lµ
hµnh vi thuéc doanh nghiÖp m¾c nî, mµ thùc hiÖn hµnh vi
th«ng qua c¬ quan cã thÈm quyÒn (c¬ quan thi hµnh
quyÕt ®Þnh tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp).
_ Thanh to¸n theo thñ tôc ph¸ s¶n chØ tiÕn hµnh trªn
c¬ së tµi s¶n cßn l¹i cña doanh nghiÖp bÞ tuyªn bè ph¸ s¶n
(tµi s¶n ph¸ s¶n chia cho c¸c chñ nî cßn nhiÒu nhËn nhiÒu,
cßn Ýt nhËn Ýt nÕu kh«ng cßn c¸c chñ nî chÊp nhËn tr¾ng
tay) vµ ®¶m b¶o quyÒn b×nh ®¼ng gi÷a c¸c chñ nî (c¸c
chñ nî sÏ ®îc nhËn nî theo tû lÖ t¬ng ®¬ng mµ doanh
nghiÖp m¾c nî ph¶i tr¶).
2. Ph©n biÖt sù gièng vµ kh¸c nhau gi÷a ph¸ s¶n
vµ gi¶i thÓ.
NÕu xÐt vÒ hiÖn tîng, h×nh thøc bªn ngoµi th× gi¶i
thÓ vµ ph¸ s¶n cã ®iÓm gièng nhau ®ã lµ: §Òu ph©n chia
gi¸ trÞ tµi s¶n cßn l¹i cho c¸c chñ nî, gi¶i quyÕt quyÒn lîi
cho ngêi lao ®éng... Nhng vÒ mÆt b¶n chÊt gi÷a gi¶i thÓ
4
vµ ph¸ s¶n lµ hai chÕ ®Þnh cã sù kh¸c nhau c¨n b¶n díi
®©y:
_ Lý do gi¶i thÓ réng h¬n nhiÒu lý do mét doanh
nghiÖp ph¸ s¶n. §iÒu nµy thÓ hiÖn ë chç nÕu nh c¬ së s¶n
xuÊt kinh doanh cã thÓ chÊm døt ho¹t ®éng cña m×nh khi
thÊy môc tiªu ®Ò ra kh«ng thÓ ®¹t ®îc hoÆc ®· hoµn
thµnh song môc tiªu ®ã, hoÆc bÞ thu håi giÊy phÐp ho¹t
®éng do vi ph¹m nghiªm träng ph¸p luËt. Lý do ph¸ s¶n
chØ cã mét nguyªn nh©n duy nhÊt g©y ra ®ã lµ sù mÊt
kh¶ n¨ng thanh to¸n nî ®Õn h¹n cña doanh nghiÖp.
_ NÕu nh viÖc gi¶i thÓ c¸c c¬ së s¶n xuÊt kinh doanh
lµ do nh÷ng ngêi lµm chñ doanh nghiÖp tù m×nh quyÕt
®Þnh hoÆc do c¬ quan cã thÈm quyÒn cho phÐp thµnh
lËp quyÕt ®Þnh khi thÊy kh«ng cÇn thiÕt. ViÖc tuyªn bè
ph¸ s¶n doanh nghiÖp ®ã lµ nhiÖm vô vµ quyÒn h¹n cña
toµ kinh tÕ thuéc toµ ¸n nh©n d©n cÊp tØnh.
_ Thñ tôc tiÕn hµnh gi¶i thÓ c¬ së s¶n xuÊt kinh doanh
lµ thñ tôc hµnh chÝnh cßn thñ tôc tuyªn bè ph¸ s¶n l¹i lµ
thñ tôc thuÇn tóy t ph¸p, do toµ ¸n cã thÈm quyÒn tiÕn
hµnh theo nh÷ng quy ®Þnh chÆt chÏ cña ph¸p luËt ph¸
s¶n
ii. Gi¶i quyÕt viÖc ph¸ s¶n theo ph¸p luËt hiÖn
hµnh (thñ tôc gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n
doanh nghiÖp)
1. §èi tîng vµ ph¹m vi ®iÒu chØnh cña luËt ph¸
s¶n:
5
Theo tinh thÇn cña §iÒu 1 luËt ph¸ s¶n th× vÒ nguyªn
t¾c, mäi doanh nghiÖp thuéc mäi h×nh thøc së h÷u ®îc
thµnh lËp vµ ho¹t ®éng theo ph¸p luËt ViÖt Nam khi l©m
vµo t×nh tr¹ng ph¸ s¶n th× ®Òu thuéc ph¹m vi ®iÒu
chØnh cña luËt ph¸ s¶n ViÖt Nam. Tuy nhiªn ®èi víi c¸c
doanh nghiÖp trùc tiÕp phôc vô quèc phßng, an ninh vµ
dÞch vô c«ng céng quan träng, ®©y lµ nh÷ng doanh
nghiÖp cã liªn quan ®Õn quèc kÕ d©n sinh, ®Õn lîi Ých
cña c¶ céng ®ång mµ trong nhiÒu trêng hîp ph¶i duy tr×
kh«ng thÓ ph¸ s¶n dÔ dµng nh c¸c doanh nghiÖp kh¸c. V×
vËy khi thô lý còng nh gi¶i quyÕt ®¬n yªu cÇu tuyªn bè
ph¸ s¶n doanh nghiÖp ®èi víi c¸c lo¹i doanh nghiÖp nµy
th× ngoµi quy ®Þnh cña ph¸p luËt ph¸ s¶n cßn ph¶i theo
nh÷ng quy ®Þnh cô thÓ cu¶ ChÝnh phñ. Trong NghÞ §Þnh
189 CP ngµy 23 th¸ng 12 n¨m 1994 cña ChÝnh phñ ban
hµnh ®Ó híng dÉn thùc hiÖn luËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
T¹i §iÒu 4 NghÞ ®Þnh 189 CP ®· x¸c ®Þnh nh÷ng lo¹i
doanh nghiÖp nµy trùc tiÕp phôc vô quèc phßng an ninh vµ
dÞch vô c«ng c«ng quan träng bao gåm:
a) S¶n xuÊt, söa ch÷a vò khÝ, khÝ tµi, trang bÞ chuyªn
dïng cho quèc phßng, an ninh vµ c¸c doanh nghiÖp kÕt hîp
kinh tÕ víi quèc phßng t¹i c¸c ®Þa bµn chiÕn lîc quan
träng.
b) Kinh doanh tµi chÝnh tiÒn tÖ vµ kinh doanh b¶o
hiÓm.
c) S¶n xuÊt cung øng ®iÖn.
d) Giao th«ng c«ng chÝnh ®« thÞ
6
®) VËn t¶i ®êng s¾t, vËn t¶i hµng kh«ng
g) Th«ng tin vÉn thong.
h) Qu¶n lý vµ khai th¸c c¸c c«ng tr×nh thuû lîi.
i) Qu¶n lý vµ x©y dùng c¸c vïng rõng ®Æc dông, rõng
phßng hé quèc gia träng ®iÓm.
ViÖc gi¶i quyÕt ph¸ s¶n doanh nghiÖp t¹i ViÖt Nam cã
liªn quan ®Õn tæ chøc, c¸ nh©n níc ngoµi còng ®îc thùc
hiÖn theo luËt ph¸ s¶n trõ trêng hîp mµ ®iÒu íc quèc mµ
níc Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam ký kÕt hoÆc tham
gia cã quy ®Þnh kh¸c (§iÒu 51). §èi víi c¸c c¸ nh©n,
nhãm kinh doanh thµnh lËp vµ ho¹t ®éng theo NghÞ ®Þnh
sè 66/H§BT ngµy 2 - 3 - 1992 cña Héi ®ång Bé trëng (nay
lµ ChÝnh phñ) kh«ng thuéc ph¹m vi ¸p dông cña luËt ph¸
s¶n doanh nghiÖp.
2. Nh÷ng ®èi tîng cã quyÒn vµ nghÜa vô nép ®¬n
yÒu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
ChØ ®inh ph¸ s¶n ®îc ®Æt ra tríc hÕt lµ nh»m b¶o vÖ
c¸c quyÒn vÒ tµi s¶n cña chñ nî, viÖc gi¶i quyÕt ph¸ s¶n
lµ gi¶i quyÕt quan hÖ
tµi s¶n
gi÷a chñ nî vµ doanh
nghiÖp m¾c nî. Do vËy ®èi tîng ®Çu tiªn cã quyÒn lµm
®¬n yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp m¾c nî lµ
chñ nî. Tuy nhiªn ë ®©y cÇn ph©n biÖt quyÒn
®ã cña
c¸c d¹ng chñ nî ; chñ nî cã b¶o ®¶m, chñ nî kh«ng cã b¶o
®¶m vµ chñ nî cã b¶o ®¶m 1 phÇn.
Chñ nî cã b¶o ®¶m lµ chñ nî cã kho¶n nî ®îc b¶o ®¶m
b»ng tµi s¶n cña doanh nghiÖp m¾c nî, do ®ã kh«ng cã
quyÒn lµm ®¬n yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
7
Chñ nî kh«ng cã b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n cña doanh nghiÖp
m¾c nî; Chñ nî cã b¶o ®¶m 1 phÇn lµ chñ nî chØ ®îc b¶o
®¶m 1 phÇn tµi s¶n cña doanh nghiÖp m¾c nî. C¶ hai lo¹i
chñ nî nµy ®Òu ®îc quyÒn nép ®¬n yªu cÇu tuyªn bè ph¸
s¶n doanh nghiÖp. T¹i ®iÒu 7 luËt ph¸ s¶n
quy ®Þnh.
"Sau khi h¹n 30 ngµy kÓ tõ ngµy göi giÊy ®ßi nî ®Õn h¹n
mµ kh«ng ®îc doanh nghiÖp thanh to¸n nî, chñ nî kh«ng
cã b¶o ®¶m vµ chñ nî cã b¶o ®¶m mét phÇn cã quyÒn
nép ®¬n ®Õn Toµ ¸n n¬i ®Æt trô së chÝnh cña doanh
nghiÖp yªu cÇu gi¶i quyÕt viÖc tuyªn bè ph¸ s¶n doanh
nghiÖp".
Ngoµi c¸c chñ nî ra th×: §¹i diÖn c«ng ®oµn hoÆc ®¹i
diÖn ngêi lao ®éng (n¬i cha cã tæ chøc c«ng ®oµn) còng
cã quyÒn ®a ®¬n yªu cÇu gi¶i quyÕt viÖt tuyªn bè ph¸
s¶n doanh nghiÖp.
Theo tinh thÇn §iÒu 8 luËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp th×:
trong trêng hîp doanh nghiÖp kh«ng tr¶ ®îc l¬ng ngêi lao
®éng trong 3 th¸ng liªn tiÕp th× ®¹i diÖn c«ng ®oµn
hoÆc ®¹i diÖn ngêi lao ®éng (n¬i cha cã tæ chøc c«ng
®oµn) cã quyÒn nép ®¬n yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh
nghiÖp dÕn Toµ ¸n nh c¸c chñ nî kh«ng cã b¶o ®¶m vµ
chñ nî cã b¶o ®¶m mét phÇn. Sau khi nép ®¬n ®¹i diÖn
c«ng ®oµn doanh nghiÖp hay ®ai diÖn ngêi lao ®éng ®îc
coi lµ chñ nî l¬ng. Còng t¹i §iÒu 8 NghÞ ®Þnh 189/ CP
ngµy 23 - 12 - 1994 cña ChÝnh phñ quy ®Þnh: "§¹i diÖn
c«ng ®oµn doanh tham gia qu¸ tr×nh gi¶i quyÕt ph¸ s¶n
doanh nghiÖp lµ Chñ tÞch Ban chÊp hµnh c«ng ®oµn hoÆc
8
®îc chñ tÞch Ban chÊp hµnh c«ng ®oµn uû quyÒn b»ng
v¨n b¶n.
§èi tîng cã nghÜa vô nép ®¬n yªu cÇu tuyªn bè ph¸
s¶n doanh nghiÖp chÝnh lµ doanh nghiÖp m¾c nî (trêng
hîp nµy ®îc coi lµ ph¸ s¶n tù nguyÖn). Cô thÓ lµ: trong trêng hîp ®· thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p khã vÒ tµi chÝnh ®Ó
thanh to¸n c¸c kho¶n nî ®Õn h¹n, kÓ c¶ ho·n nî mµ doanh
nghiÖp vÉn kh«ng tho¸t khái t×nh tr¹ng mÊt kh¶ n¨ng
thanh to¸n nî ®Õn h¹n th× chñ doanh nghiÖp hoÆc ®¹i
diÖn hîp ph¸p cu¶ doanh nghiÖp ph¶i nép ®¬n ®Õn toµ
¸n n¬i ®Æt trô së chÝnh cña doanh nghiÖp yªu cÇu gi¶i
quyÕt viÖc tuyªn bè ph¸ s¶n cña doanh nghiÖp (§iÒu 9
luËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp).
§¹i diÖn hîp ph¸p cña doanh nghiÖp cã thÓ ®¹i diÖn
theo ph¸p luËt hoÆc ®¹i diÖn theo sù ñy quyÒn. §¹i diÖn
hîp ph¸p cña doanh nghiÖp lµ ngêi ®îc bÇu hay bæ nhiÖm
vµo chøc vô ®øng ®Çu cña doanh nghiÖp hay chñ së h÷u
cña doanh nghiÖp. VÝ dô nh gi¸m ®èc doanh nghiÖp nhµ
níc, chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ cña c«ng ty tr¸ch nhiÖm
h÷u h¹n, c«ng ty cæ phÇn, chñ doanh nghiÖp t nh©n, chñ
nhiÖm hîp t¸c x·... §¹i diÖn theo sù uû quyÒn lµ ngêi ®îc
®¹i diÖn theo ph¸p luËt giao cho tr¸ch nhiÖm lµm thay hä
c«ng viÖc mµ hä cã quyÒn lµm hoÆc ph¶i lµm. Sù ñy
quyÒn ph¶i lµm thµnh v¨n b¶n, cÇn lu ý r»ng: Trong khi
gi¶i quyÕt c¸c vô ¸n cã liªn quan ®Õn doanh nghiÖp nÕu
ph¸t hiÖn doanh nghiÖp l©m vµo t×nh tr¹ng ph¸ s¶n th×
toµ ¸n th«ng b¸o cho c¸c chñ nî doanh nghiÖp biÕt ®Ó
9
nép ®¬n yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n (§iÒu 10). §iÒu nµy
còng cã nghÜa toµ ¸n kh«ng ph¶i lµ ®èi tîng cã quyÒn nép
®¬n khëi kiÖn vô viÖc ph¸ s¶n. §iÒu ®ã còng cã nghÜa t¬ng tù nh ®èi víi c¸c c¬ quan thanh tra, tµi chÝnh, ng©n
hµng khi thùc hiÖn chøc n¨ng cña m×nh.
3. C¬ quan cã thÈm quyÒn gi¶i quyÕt yªu cÇu
tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
Theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 4 luËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp vÒ
kho¶n 3 §iÒu 30 luËt söa ®æi bæ sung mét sè ®iÒu cña
luËt tæ chøc toµ ¸n nh©n d©n th× toµ ¸n kinh tÕ thuéc
toµ ¸n nh©n d©n th× toµ ¸n kinh tÕ thuéc toµ ¸n nh©n
d©n tØnh, thµnh phè trùc thuéc trung ¬ng lµ c¬ quan cã
thÈm quyÒn gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh
nghiÖp. Tïy tõng tÝnh chÊt cña vô viÖc cô thÓ toµ ¸n kinh
tÕ toµ ¸n nh©n d©n tØnh chØ ®Þnh mét hoÆc mét tËp
thÓ gåm 3 thÈm ph¸n ®Ó gi¶i quyÕt.
Quy chÕ lµm viÖc cña tËp thÓ thÈm ph¸n do ch¸nh ¸n
toµ ¸n nh©n d©n tèi cao quy ®Þnh (§iÒu 15 luËt ph¸ s¶n
doanh nghiÖp).
Ngoµi toµ kinh tÕ tßa ¸n nh©n d©n cÊp tØnh lµ c¬
quan cã thÈm quyÒn gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n
doanh nghiÖp th× toµ phóc thÈm toµ ¸n nh©n d©n tèi cao
còng cã thÈm quyÒn gi¶i quyÕt liªn quan ®Õn quyÕt ®Þnh
tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp).
Nh vËy theo quy ®Þnh cña luËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp
cña ta th× gi¶i quyÕt vô viÖc ph¸ s¶n chØ ®îc tiÕn hµnh
qua hai cÊp xÐt xö bëi v× quyÕt ®Þnh gi¶i quyÕt khiÕu
10
n¹i, kh¸ng nghÞ vÒ quyÕt ®Þnh tuyªn bè ph¸ s¶n doanh
nghiÖp cña toµ phóc thÈm toµ ¸n nh©n d©n tèi cao lµ
quyÕt ®Þnh cuèi cïng (cã hiÖu lùc thi hµnh). ë mét sè níc
cho phÐp gi¶i quyÕt vô viÖc ph¸ s¶n trªn ®îc tiÕn hµnh
qua 3 cÊp xÐt xö ®Ó gi¶i quyÕt ®¶m b¶o tèt quyÒn lîi cho
®¬ng sù khi cã yªu cÇu.
4. Thñ tôc thô lý ®¬n gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè
ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
Khi thô lý ®¬n, toµ ¸n ph¶i vµo sæ vµ cÊp cho ngêi
nép ®¬n giÊy b¸o nhËn vµ trong vßng7 ngµy ph¶i th«ng
b¸o b»ng v¨n b¶n cho doanh nghiÖp m¾c nî biÕt (kÌm
theo b¶n sao ®¬n vµ tµi liÖu liªn quan §iÒu 12
(1)
). §ång
thêi ngêi nép ®¬n ph¶i nép tiÒn t¹m øng lÖ phÝ trõ trêng
hîp ngêi nép ®¬n lµ ®¹i diÖn cña c«ng ®oµn hay ngêi lao
®éng. Trong thêi h¹n 10 ngµy kÓ tõ ngµy nhËn ®îc th«ng
b¸o cña toµ ¸n doanh nghiÖp m¾c nî ph¶i göi cho toµ ¸n
b¶n b¸o c¸o vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n nî cña doanh nghiÖp;
Trêng hîp mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n nî ®Õn h¹n th× doanh
nghiÖp ph¶i göi ®Õn toµ ¸n c¸c giÊy tê sau ®©y:
- B¸o c¸o vÒ c¸c biÖn ph¸p mµ doanh nghiÖp ®· thùc
hiÖn nhng vÉn kh«ng kh¾c phôc ®îc t×nh tr¹ng mÊt kh¶
n¨ng thanh to¸n nî ®Õn h¹n.
- Danh s¸ch chñ nî vµ sè nî ph¶i tr¶ cho mçi chñ nî,
®Þa chñ cña chñ nî.
- B¶n têng tr×nh vÒ tr¸ch nhiÖm cña gi¸m ®èc vµ cña
Héi ®ång qu¶n trÞ.
11
- B¸o c¸o t×nh h×nh kinh doanh s¸u th¸ng tríc khi
kh«ng tr¶ ®îc nî ®Õn h¹n.
- B¸o c¸o tæng kÕt tµi chÝnh cña hai n¨m cuèi cïng.
- Hå s¬ kÕ to¸n liªn quan.
Trong thêi h¹n 30 ngµy kÓ tõ ngµy thô lý ®¬n ch¸nh
toµ kinh tÕ toµ ¸n nh©n d©n tØnh ph¶i xem xÐt vµ ra
quyÕt ®Þnh më hay kh«ng më thñ tôc ph¸ s¶n.
QuyÕt ®Þnh thñ tôc yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n do¹nh
nghiÖp do ch¸nh toµ kinh tÕ ra trªn c¬ së cã ®¬n yªu cÇu
tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp. Trong quyÕt ®Þnh nµy
nªu râ:
+ Lý do më thñ tôc gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸
s¶n doanh nghiÖp.
+ Ên ®Þnh thêi ®iÓm ngõng thanh to¸n nî cña doanh
nghiÖp.
+ ThÈm ph¸n thõa hµnh nhiÖm vô tuyªn bè ph¸ s¶n.
Trong trêng hîp cã 3 thÈm ph¸n th× ph¶i chØ ®Þnh 1 thÈm
ph¸n lµm chñ tr×.
+ C¸c nh©n viªn cña tæ qu¶n lý tµi s¶n.
QuyÕt ®Þnh nµy ph¶i ®îc ®¨ng b¸o c«ng khai trªn
b¸o hµng ngµy cña trung ¬ng vµ cña ®Þa ph¬ng trong 3
sè liªn tiÕp.
QuyÕt ®Þnh kh«ng më thñ tôc ph¸ s¶n doanh nghiÖp
ph¶i nªu râ lý do, ®ång thêi ph¶i göi cho ngêi nép ®¬n vµ
doanh nghiÖp m¾c nî mçi bªn mét b¶n cña quyÕt ®Þnh
nµy.
12
C¸c bªn cã quyÒn khiÕu n¹i quyÕt ®Þnh nµy lªn ch¸nh
¸n toµ ¸n nh©n d©n tØnh. Thêi h¹n khiÕu n¹i lµ 15 ngµy
kÓ tõ ngµy nhËn ®îc quyÕt ®Þnh cña toµ ¸n. Trong thêi
h¹n 7ngµy kÓ tõ khi cã khiÕu n¹i, ch¸nh ¸n toµ ¸n nh©n
d©n tØnh ph¶i ra mét trong c¸c quyÕt ®Þnh sau:
+ Gi÷ nguyªn quyÕt ®Þnh cña ch¸nh toµ kinh tÕ cÊp
tØnh
+ Hñy quyÕt ®Þnh cña ch¸nh toµ kinh tÕ cÊp tØnh vµ
yªu cÇu xem xÐt l¹i ra quyÕt ®Þnh míi. Trêng hîp nµy
tr¸nh toµ kinh tÕ ph¶i xem xÐt vµ ra quyÕt ®Þnh trong
thêi h¹n lµ 7 ngµy. NÕu c¸c bªn vÉn cßn khiÕu n¹i th×
ch¸nh toµ ¸n nh©n d©n tØnh gi¶i quyÕt vµ ra quyÕt
®Þnh. QuyÕt ®Þnh cña ch¸nh ¸n toµ ¸n nh©n d©n tØnh
lµ quyÕt ®Þnh cuèi cïng.
§èi víi c¸c doanh nghiÖp trùc tiÕp phôc vô quèc phßng,
an ninh vµ dÞch vô c«ng céng quan träng toµ ¸n chØ thô lý
®¬n yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n sau khi ®· nhËn ®îc v¨n
b¶n cña Thñ tíng chÝnh phñ hoÆc cña Thñ trëng c¬ quan
nhµ níc ®· quyÕt ®Þnh thµnh lËp doanh nghiÖp vÒ viÖc
kh«ng ¸p dông biÖn ph¸p cÇn thiÕt phôc håi kh¶ n¨ng
thanh to¸n nî cu¶ doanh nghiÖp ®ã.
5. Më thñ tôc gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n
doanh nghiÖp.
Theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 15 luËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp
th×:"Trong thêi h¹n 30 ngµy (kÓ tõ ngµy thô lý ®¬n)
hoÆc sau 7 ngµy kÓ tõ ngµy ch¸nh ¸n toµ ¸n nh©n d©n
tØnh ra theo kho¶n 2 §iÒu 13 luËt ph¸ s¶n nÕu xÐt thÊy
13
®ñ c¨n cø ch¸nh ¸n toµ ¸n kinh tÕ cÊp tØnh ra quyÕt
®Þnh më thñ tôc gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n
doanh nghiÖp. Xung quanh vÊn ®Ò nµy chóng ta cÇn lu ý
mét sè ®iÓm sau:
Thø nhÊt, VÒ lý do më thñ tôc ®ã lµ:"Doanh nghiÖp
gÆp khã kh¨n, thua lç trong ho¹t ®éng kinh doanh, sau
khi ®· ¸p dông c¸c biÖn ph¸p tµi chÝnh cÇn thiÕt mµ vÉn
mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n nî ®Õn h¹n.
Tuy nhiªn, riªng ®èi víi c¸c doanh nghiÖp trùc tiÕp
phôc vô quèc phßng, an ninh vµ dÞch vô c«ng céng quan
träng th× ch¸nh toµ ¸n kinh tÕ cÊp tØnh chØ ®îc më thñ
tôc, gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n ®èi víi nh÷ng
doanh nghiÖp nµy sau khi ®· nhËn ®îc v¨n b¶n tr¶ lêi cña
c¸c c¬ quan nhµ níc cã thÈm quyÒn vÒ viÖc kh«ng ¸p
dông c¸c biÖn ph¸p cÇn thiÕt nh»m phôc vô t×nh tr¹ng
mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n nî ®Õn h¹n cña doanh nghiÖp.
Thø hai, VÒ vÊn ®Ò Ên ®Þnh thêi ®iÓm ngõng thanh
to¸n nî. Khi Ên ®Þnh thêi ®iÓm ngõng thanh to¸n nî trong
quyÕt ®Þnh më thñ tôc ch¸nh toµ kinh tÕ cÇn ph¶i Ên
®Þnh vµo ngµy ®¬ng sù (doanh nghiÖp m¾c nî) nhËn ®îc
quyÕt ®Þnh më thñ tôc yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh
nghiÖp. Cã nh vËy míi phï hîp víi tinh thÇn quy ®Þnh t¹i
§iÒu 18 luËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
Thø ba, VÒ vÊn ®Ò chØ ®Þnh thÈm ph¸n:
Tuy tÝnh chÊt cña tõng vô viÖc ®¬n gi¶n hay phøc t¹p
mµ ch¸nh toµ kinh tÕ cÊp tØnh cã thÓ chØ ®Þnh 1 thÈm
ph¸n hay 3 thÈm ph¸n phôc tr¸ch viÖc gi¶i quyÕt ph¸p
14
luËt cho phÐp lóc ®Çu ch¸nh ¸n chØ ®Þnh 1 thÈm ph¸n
sau ®ã l¹i ®îc tiÕp tôc chØ ®Þnh thªm 2 thÈm ph¸n n÷a
®Ó cã 1 tËp thÓ gåm 3 thÈm ph¸n gi¶i quyÕt vô viÖc vµ
ngîc l¹i.
ThÈm ph¸n khi ®îc chØ ®Þnh gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn
bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp kh«ng thùc hiÖn nhiÖm vô
quyÒn h¹n cña m×nh thÈm ph¸n ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm tríc ch¸nh ¸n toµ ¸n nh©n d©n tØnh. NhiÖm vô vµ quyÒn
h¹n ®ã lµ:
- Thu thËp tµi liÖu chøng cø ®Ó lËp hå s¬ gi¶i quyÕt
yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
- Gi¸m s¸t vµ kiÓm kª ho¹t ®éng cña tæ qu¶n lý tµi
s¶n.
-Ra quyÕt ®Þnh ¸p dông c¸c biÖn ph¸p khÈn cÊp t¹m
thêi trong trêng hîp cÇn thiÕt theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt
®Ó b¶o toµn tµi s¶n cña doanh nghiÖp m¾c nî.
- Tæ chøc vµ chñ tr× héi nghÞ chñ nî.
- Ra quyÕt ®Þnh ®×nh chØ hoÆc t¹m ®×nh chØ viÖc
gi¶i quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
- Tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
Thø t, VÊn ®Ò chØ ®Þnh nh©n viªn tæ qu¶n lý tµi
s¶n gåm:
- Mét c¸n bé cña toµ kinh tÕ (do toµ kinh tÕ chØ
®Þnh) lµm tæ trëng.
- Mét chÊp hµnh viªn (do trëng phßng thi hµnh ¸n
thuéc së t ph¸p cö).
15
- Mét ®¹i diÖn chñ nî (chñ nî nµo cã sè nî lín nhÊt; nÕu
cã nhiÒu chñ nî cã sè nî lín b»ng nhau th× ch¸nh ¸n toµ
kinh tÕ cö 1 trong nh÷ng chñ nî ®ã ®Ðen khi nµo Héi
nghÞ chñ nî thay thÕ ngêi kh¸c).
- Mét ®¹i diÖn cña doanh nghiÖp m¾c nî.
- Mét ®¹i diÖn cña ng©n hµng Nhµ níc cÊp tØnh.
- Mét ®¹i diÖn cña së tµi chÝnh.
Ngoµi nh÷ng sè thµnh viªn trªn mµ ph¸p luËt quy
®Þnh ra, ch¸nh toµ kinh tÕ c¨n cø vµo tõng vô viÖc mµ cö
mét sè thµnh viªn tham gia c¸c thµnh viªn ®ã ph¶i lµ ngêi
®éc lËp vÒ kinh tÕ víi chñ nî, doanh nghiÖp m¾c nî vµ
ph¶i cã tr×nh ®é n¨ng lùc. Mét ngêi chØ ®îc phÐp tham
gia tèi ®a mét lóc 3 tæ qu¶n lý tµi s¶n kh¸c nhau cña 3 vô
viÖc kh¸c nhau, nhiÖm vô gåm:
+ TËp hîp b¶ng kª tµi s¶n cña doanh nghiÖp
+ Gi¸m s¸t kiÓm tra ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp vµ
cã quyÒn yªu cÇu thÈm ph¸n cã biÖn ph¸p cÇn thiÕt
+ LËp b¶ng danh s¸ch chñ nî.
Tæ qu¶n lý tµi s¶n ®øng ®Çu lµ tæ trëng chÞu tr¸ch
nhiÖm ®èi víi nh÷ng ho¹t ®éng cña m×nh.
Thø n¨m, KÓ tõ thêi ®iÓm ngõng thanh to¸n nî,
doanh nghiÖp kh«ng ph¶i tr¶ l·i c¸c kho¶n nî, c¸c kho¶n nî
cha ®Õn h¹n ®îc coi lµ ®Õn h¹n nhng kh«ng ®îc tÝnh l·i
®èi víi thêi h¹n cha ®Õn h¹n.
Nh vËy b»ng thñ tôc yªu cÇu gi¶i quyÕt tuyªn bè ph¸
s¶n doanh nghiÖp cña ch¸nh toµ kinh tÕ cÊp tØnh ®· b¾t
®Çu më ra mét thñ tôc ®ßi nî, c¸c kho¶n nî cha ®Õn h¹n
16
®îc coi lµ ®Õn h¹n nhng kh«ng ®îc tÝnh l·i ®èi víi thêi
gian cha ®Õn h¹n (thñ tôc t ph¸p). Toµn bé ho¹t ®éng cña
doanh nghiÖp ph¶i ®îc ®Æt díi
sù gi¸m s¸t cña thÈm
ph¸n vµ tæ qu¶n lý tµi s¶n, cô thÓ lµ ph¸p luËt nghiªm
cÊm doanh nghiÖp m¾c nî thùc hiÖn c¸c hµnh vi sau ®©y
kÓ tõ ngµy nhËn ®îc quyÕt ®Þnh më thñ tôc gi¶i quyÕt
yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp (§iÒu 18 luËt ph¸
s¶n).
Nh÷ng hµnh vi kh«ng ®îc lµm ®ã lµ:
- CÊt giÊu, tÈu t¸n tµi s¶n cña doanh nghiÖp.
- CÇm cè, thÕ chÊp, chuyÓn nhîng, b¸n tµi s¶n cña
doanh nghiÖp hoÆc thanh to¸n nî cã b¶o ®¶m cña doanh
nghiÖp mµ kh«ng cã sù ®ång ý b»ng v¨n b¶n cña thÈm
ph¸n.
- Thanh to¸n bÊt kú kho¶n nî kh«ng cã b¶o ®¶m nµoc
ho bÊt kú chñ nî nµo.
- C¸c kho¶n nî míi ph¸t sinh chØ ®îc thanh to¸n díi sù
gi¸m s¸t cña thÈm ph¸n.
- Tõ bá hoÆc gi¶m bít quyÒn ®ßi nî cña m×nh.
- T¹o ra nguån ®¶m b¶o cho c¸c chñ nî truíc ®©y
kh«ng cã b¶o ®¶m.
- B¸n chuyÓn ®æi cæ phÇn hoÆc chuyÓn quyÒn së
h÷u doanh nghiÖp.
Víi quyÕt ®Þnh më thñ tôc gi¶i quyÕt yªu cÇu cÇu
tuyªn bè ph¸ s¶n; doanh nghiÖp mÊt ®i quyÒn ®Þnh ®o¹t
®èi víi tµi s¶n cña m×nh. §©y chÝnh lµ hËu qu¶ ph¸p lý
17
cña quyÕt ®Þnh më thñ tôc tuyªn bè ph¸ s¶n doanh
nghiÖp.
C¸c chñ nî khi thùc hiÖn quyÒn ®ßi nî cña m×nh th×
ph¶i göi giÊy ®ßi nî cïng c¸c tµi liÖu chøng minh cho c¸c
kho¶n nî ®Õn toµ ¸n trong thêi h¹n 60 ngµy kÓ tõ ngµy
®Çu tiªn ®¨ng b¸o quyÕt ®Þnh më thñ tôc yªu cÇu tuyªn
bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
Ngay sau khi ra quyÕt ®Þnh më thñ tôc yªu cÇu tuyªn
bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp, thÈm ph¸n ph¶i yªu cÇu chñ
doanh nghiÖp hoÆc ®¹i diÖn hîp ph¸p cña doanh nghiÖp
x©y dùng ph¬ng ¸n hoµ gi¶i, gi¶i ph¸p tæ chøc l¹i ho¹t
®éng kinh doanh. Ph¬ng ¸n hoµ gi¶i vµ gi¶i ph¸p tæ chøc
l¹i ho¹t ®éng kinh doanh ph¶i ®îc göi
®Õn thÈm ph¸n
trong thêi h¹n 60 kÓ (tõ ngµy thÈm ph¸n yªu cÇu).
HÕt thêi h¹n nµy nÕu kh«ng cã ph¬ng ¸n hoµ gi¶i th×
thÈm ph¸n ra quyÕt ®Þnh tuyªn bè ph¸ s¶n vµ tæ chøc héi
nghÞ chñ nî bµn ph¬ng ¸n ph©n chia gi¸ trÞ tµi s¶n cßn l¹i
cña doanh nghiÖp (§iÒu 20 luËt ph¸ s¶n doanh nghiÖp).
Trong thêi h¹n 15 ngµy kÓ tõ ngµy hÕt h¹n göi giÊy
®ßi nî, tæ qu¶n lý tµi s¶n ph¶i lËp song danh s¸ch c¸c lo¹i
chñ nî (chñ nî kh«ng cã b¶o ®¶m, chñ nî cã b¶o ®¶m vµ
chñ nî cã b¶o ®¶m mét phÇn). Vµ ph¶i ®îc niªm yÕt c«ng
khai t¹i trô së toµ ¸n tØnh, trô së chÝnh vµ chi nh¸nh cña
doanh nghiÖp m¾c nî trong thêi h¹n lµ 10 ngµy, trong thêi
h¹n nµy c¸c chñ nî vµ doanh nghiÖp m¾c nî cã quyÒn
khiÕu n¹i lªn thÈm ph¸n vÒ danh s¸ch chñ nî. ThÈm ph¸n
xem xÐt nÕu thÊy ®ñ c¨n cø th× söa ®æi bæ sung vµo
18
danh s¸ch chñ nî. HÕt thêi h¹n nµy tæ qu¶n lý tµi s¶n kho¸
sæ danh s¸ch chñ nî. C¸c chñ nî kh«ng göi giÊy ®ßi nî sÏ
mÊt quyÒn tham gia ®ßi nî. Tæ qu¶n lý tµi s¶n do ch¸nh
¸n toµ kinh tÕ chØ ®Þnh bao gåm:
+ C¸n bé cña toµ kinh tÕ.
+ ChÊp hµnh viªn cña phßng thi hµnh ¸n thuéc së t
ph¸p.
+ §¹i diÖn chñ nî.
+ §¹i diÖn c«ng ®oµn hoÆc ®¹i diÖn ngêi lao ®éng.
+ Chuyªn viªn c¬ quan tµi chÝnh, ng©n hµng cÊp tØnh
vµ c¸c chuyªn ngµnh liªn quan . Tæ qu¶n lý tµi s¶n do mét
c¸n bé chñ toµ ¸n lµm tæ trëng. Tæ qu¶n lý tµi s¶n gi÷ vai
trß trung gian ®Ó qu¶n lý tµi s¶n cña doanh nghiÖp m¾c
nî cho c¸c chñ nî. NhiÖm vô vµ quyÒn h¹n cña tæ qu¶n lý
tµi s¶n ®îc xem nh lµ ngêi qu¶n gia cña doanh nghiÖp
m¾c nî, cô thÓ lµ:
+ LËp b¶ng kª toµn bé tµi s¶n cña doanh nghiÖp m¾c
nî.
+ Gi¸m s¸t kiÓm tra viÖc qu¶n lý tµi s¶n cña doanh
nghiÖp. Trong trêng hîp cÇn thiÕt cã quyÒn ®Ò nghÞ thÈm
ph¸n quyÕt ®Þnh c¸c biÖn ph¸p khÈn cÊp t¹m thêi ®Ó
b¶o toµn tµi s¶n cßn l¹i cña doanh nghiÖp.
+ TËp hîp danh s¸ch chñ nî vµ sè nî ph¶i tr¶ cho tõng
chñ nî.
6. Héi nghÞ chñ nî:
ViÖc tæ chøc Héi nghÞ chñ nî tríc hÕt lµ nh»m b¶o
®¶m cho viÖc gi¶i quyÕt mét c¸ch b×nh ®¼ng lîi Ých kinh
19
tÕ cña c¸c chñ nî trong quan hÖ víi doanh nghiÖp bÞ yªu
cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n vµ gi÷a chÝnh c¸c chñ nî víi nhau.
Héi nghÞ chñ nî ®îc triÖu tËp trong giai ®o¹n xem xÐt gi¶i
quyÕt yªu cÇu tuyªn bè ph¸ s¶n doanh nghiÖp.
ViÖc tæ chøc Héi nghÞ chñ nî lµ tr¸ch nhiÖm cña thÈm
ph¸n phôc tr¸ch ph¸ s¶n. Trong thêi h¹n 30 ngµy kÓ tõ
ngµy kho¸ sæ danh s¸ch chñ nî thÈm ph¸n ph¶i triÖu tËp
vµ chñ tr× Héi nghÞ chñ nî.
Thµnh phÇn b¾t buéc cña Héi nghÞ chñ nî gåm cã:
+ C¸c chñ nî cã tªn trong danh s¸ch chñ nî.
+ Chñ doanh nghiÖp hay ®¹i diÖn hîp ph¸p cña doanh
nghiÖp.
+ §¹i diÖn c«ng ®oµn hay ®¹i diÖn ngêi lao ®éng
(n¬i cha cã tæ chøc c«ng ®oµn).
+ Ngêi b¶o l·nh sau khi ®· tr¶ nî thay cho doanh
nghiÖp m¾c nî còng cã quyÒn tham gia Héi nghÞ chñ nî vµ
®¬ng nhiªn còng cã quyÒn vµ nghÜa vô nh chñ nî kh«ng
cã b¶o ®¶m kh¸c.
Xung quanh vÊn ®Ò triÖu tËp Héi nghÞ chñ nî chóng ta
cÇn lu lý nh÷ng vÊn ®Ò sau:
- Khi kh«ng tham gia ®îc héi nghÞ chñ nî th× chñ nî cã
thÓ uû quyÒn b»ng v¨n b¶n cho ngêi kh¸c tham gia Héi
nghÞ chñ nî, ngêi ®îc uû quyÒn cã quyÒn vµ nghÜa vô nh
chñ nî.
- ChØ nh÷ng chñ nî kh«ng cã b¶o ®¶m vµ chñ nî cã
b¶o ®¶m mét phÇn míi cã quyÒn biÓu quyÕt t¹i Héi nghÞ
chñ nî.
20
- Xem thêm -