Tài liệu Quy trình phát hành thư tín dụng trả ngay tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh thủ thiêm

Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH BÁO CÁO THỰC TẬP ĐỀ TÀI: NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH THƯ TÍN DỤNG TRẢ NGAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH THỦ THIÊM  Giảng viên hướng dẫn: TS. LÊ THANH NGỌC Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP: ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... Đánh giá mức độ hoàn thành quá trình thực tập và nội dung báo cáo thực tập của sinh viên:  Xuất sắc  Tốt  Khá  Đáp ứng yêu cầu  Không đáp ứng yêu cầu XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm PHIẾU CHẤM ĐIỂM BÁO CÁO THỰC TẬP  ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... Điểm: Giảng viên chấm 1 Giảng viên chấm 2 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm (Ký và ghi rõ họ tên) (Ký và ghi rõ họ tên) MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT.........................................................................................1 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH..................................................................2 MỞ ĐẦU........................................................................................................................ 3 CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) CHI NHÁNH THỦ THIÊM-PHÒNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP...............................................................................4 1. TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH THỦ THIÊM:.................5 1.1. Giới thiêụ tổng quát về VietinBank- Chi nhánh Thủ Thiêm:.................5 1.2. Cơ cấu và tổ chức nhân sự:....................................................................5 1.2.1 Tổng quan về Phòng Khách hàng Doanh nghiệp- VietinBank Chi nhánh Thủ Thiêm:.........................................................................................6 CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH LC TRẢ NGAY TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH THỦ THIÊM..................................................................8 1. Quy định pháp lý liên quan đến nghiệp vụ phát hành LC trả ngay:..............9 1.1. Quy định của cơ quan quản lý Nhà nước và các Ban ngành có liên quan: 9 1.2. 2. Quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam:..................10 Quy trình thực hiện nghiệp vụ phát hành LC trả ngay tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam......................................................................................10 3. 2.1. Quy trình tổng quát :............................................................................10 2.2. Phân tích quy trình chi tiết...................................................................11 Phân tích thực trạng nghiệp vụ và kết quả thực hiện nghiệp vụ tại chi nhánh Thủ Thiêm:..........................................................................................................14 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm 3.1. Phân tích thực trạng nghiệp vụ đang được thực hiện tại Chi nhánh:....14 3.1.1 Phân tích quy mô:............................................................................14 3.1.2 Phân tích cơ cấu:..............................................................................18 3.2. Đánh giá chất lượng và hiệu quả nghiệp vụ phát hành LC tại chi nhánh. 19 3.2.1 Chất lượng :.....................................................................................19 3.2.2 Điểm mạnh của nghiệp vụ:...............................................................20 4. Phân tích thực trạng nghiệp vụ đang được thực hiện tại chi nhánh:.............21 4.1. Điểm mạnh điểm yếu của nghiệp vụ:..................................................21 4.1.1 Điểm yếu của nghiệp vụ:..................................................................21 4.2. Phân tích những nguyên nhân của những hạn chế trong việc thực hiện nghiệp vụ phát hành LC trả ngay tại chi nhánh:..............................................22 4.2.1 Nguyên nhân điểm mạnh:................................................................22 4.2.2 Nguyên nhân điểm yếu:...................................................................23 CHƯƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÁT HÀNH LC TRẢ NGAY TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH THỦ THIÊM.................28 TÀI LIỆU THAM KHẢO:...........................................................................................31 PHỤ LỤC :................................................................................................................... 32 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa TMCP Thương mại cổ phần VietinBank Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ĐVT Đơn vị tính LC (Letter Credit ) Thư tín dụng PGD Phòng giao dịch TSĐB Tài sản đảm bảo CBQHKH Cán bộ quan hệ khách hàng HSTD Hồ sơ tín dụng HSĐB Hồ sơ đảm bảo Trang 1 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH Bảng 2.1: Doanh số phát hành LC trả ngay tại VietinBank –Chi nhánhThủ Thiêm giai đoạn 2011-9/2014..................................................................................................14 Bảng 2.2. Tình hình tăng giảm doanh số phát hành LC trả ngay tại VietinBank- Chi nhánh Thủ Thiêm giai đoạn 2011-2013........................................................................15 Bảng 2.3: Lãi thu được từ hoạt động phát hành LC trả ngay........................................17 Sơ đồ 1.1: bộ máy tổ chức VietinBank – Chi nhánh Thủ Thiêm....................................6 Sơ đồ 2.1: Quy trình phát hành thư tín dụng trả ngay ở Chi nhánh..............................10 Biểu đồ 2.2: Lãi từ hoạt động phát hành LC trả ngay trên tổng lãi thuần từ hoạt động dịch vụ giai đoạn 2011-2014...............................................................................17 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu cam kết năm 2012 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu cam kết năm 2013 ...................................................................................................................................... 18 Biểu đồ 2.5: Cơ cấu cam kết 9 tháng đầu năm 2014.....................................................19 Trang 2 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm MỞ ĐẦU Hiện nay đất nước ta với chủ trương phát triển nền kinh tế mở, đẩy nhanh quá trình hội nhập với nền kình tế trong khu vực và trên thế giới cũng đã tăng cường mối quan hệ hợp tác quốc tế thông qua hoạt động thương mại quốc tế nhằm thu hút đầu tư, khai thông nguồn lực để phục vụ cho quá trình công nghiệp hóa — hiện đại hóa đất nước, phấn đấu trở thành một quốc gia công nghiệp vào năm 2020 Đóng góp một phần không nhỏ vào hoạt động thương mại quốc tế chính là hoạt động thanh toán quốc tế. Chất lượng và tốc độ phát triển thương mại quốc tế phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố, trong đó thanh toán quốc tế giữ vai trò hết sức quan trọng. Trong những năm vừa qua hoạt động thanh toán quốc tế của nước ta đã trải qua nhưng bước thăng trầm, nhưng đang ngày càng hoàn thiện và phát triển. Sau quá trình học tập và tích lũy kiến thức tại trường với sự hướng dẫn nhiệt tình của giảng viên, em có hứng thú đặc biệt với nghiệp vụ thanh toán quốc tế tại Ngân hàng, vì thế em đã chủ động xin phép ngân hàng được thực tập lĩnh vực này để tôi có cơ hội học hỏi, tiếp cận thực tiễn và trau dồi khả năng nghiệp vụ hổ trợ cho nghề nghiệp trong tương lai không xa. Và sau khi được thực tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Thủ Thiêm, em nhận thấy thanh toán quốc tế nói chung và nghiệp vụ thư tín dụng nói riêng là một hoạt động khá phức tạp, đòi hỏi trình độ chuyên môn cao và đã được ngân hàng xem là một trong những hoạt động quan trọng trong hoạt động kinh doanh của mình. Tại đây em được hướng dẫn, chỉ bảo nhiều nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế đặc biệt là tìm hiểu quy trình phát hành thư tín dụng. Xuất phát từ lý do trên, nên em đã chọn đề tài: “Quy trình phát hành thư tín dụng trả ngay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Thủ Thiêm” làm đề tài cho báo cáo thực tập. Trang 3 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) CHI NHÁNH THỦ THIÊMPHÒNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 1. TỔNG QUAN VỀ VIETINBANK CHI NHÁNH THỦ THIÊM: Trang 4 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm 1.1. Giới thiêụ tổng quát về VietinBank- Chi nhánh Thủ Thiêm: Ngày 10/03/2010, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã có công văn số 1823/NHNN-TTGSNH chấp nhận đề nghị mở chi nhánh tại Thủ Thiêm của Ngân hàng thương mại cô phần Công Thương Việt Nam (VietinBank). Theo công văn này VietinBank chi nhánh Thủ Thiêm có địa chỉ tại số 208 Trần Não, phường Bình An, quận 2, TP.HCM. Chi nhánh VietinBank Thủ Thiêm mới thành lập và đi vào hoạt động từ tháng 6/2010, trên cơ sở tiếp quản hai PGD ( PGD số 1 của Chi nhánh 1 và PGD số 5 của chi nhánh 14). Trụ sở hiện tại đang thuê tạm và chờ xây dựng trụ sở mới. Vietinbank Chi nhánh Thủ Thiêm, qua gần 4 năm hoạt động, đã vượt qua rất nhiều khó khăn để khẳng định được vị trí vai trò của mình trong nền kinh tế thi trường. Chi nhánh Thủ Thiêm chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh tiền tệ, đồng thời thường xuyên tăng cường huy động vốn và thay đổi cơ cấu đầu tư phục vụ phát triển cho nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần theo định hướng Công nghiệp hóa- hiện đại hóa. Hiện nay, Chi nhánh Thủ Thiêm có 4 PGD nhằm thu hút nhiều hơn vốn trong nền kinh tế, đồng thời cho khách hàng biết đến chi nhánh nhiều hơn, tăng thêm uy tín cho Ngân hàng. 1.2. Cơ cấu và tổ chức nhân sự: Biên chế cán bộ tại Chi nhánh có tổng số 72 người và được hình thành từ nhiều nguồn , từ nhiều TCTD, trong đó chủ yếu là cán bộ VietinBank từ các Chi nhánh khác được điều chuyển về. Sơ đồ 1.1: bộ máy tổ chức VietinBank – Chi nhánh Thủ Thiêm GIÁM ĐỐC Trang 5 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng Tổ chức hành chính Phòng Khách hàng PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng Kế toán DN Phòng Bán lẻ PGD 2 PGD Thảo Điền PGD 5 Tổ thẻ PGD số 1 Phòng Tiền Tệ kho quỹ 1.2.1 Tổng quan về Phòng Khách hàng Doanh nghiệp- VietinBank Chi nhánh Thủ Thiêm: Phòng Khách hàng Doanh nghiệp- VietinBank Chi nhánh Thủ Thiêm hiện đang có 13 cán bộ nhân viên trong đó bao gồm 3 lãnh đạo Phòng, 7 cán bộ quan hệ khách hàng và 3 cán bộ tác nghiệp. Cơ cấu nhân sự phòng KHDN khá trẻ, hầu hết đều chưa đến độ tuổi ba mươi, chính điều đó đã làm nên một môi trường làm việc năng động, tươi vui nhưng không vì thế mà thiếu đi trình độ chuyên môn và kém phần chuyên nghiệp và vì tất cả đều được đào tạo từ những Đại học nổi tiếng chuyên đào tạo bên lĩnh vực Tài chính- Ngân hàng như Học viện Ngân hàng, Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh, Đại học kinh tế.... Tại đây bộ phận Thanh toán quốc tế được gọi là Tổ Tài trợ thương mại, trực thuộc và tiếp nhận chỉ thị trực tiếp từ Trưởng phòng Khách hàng Doanh nghiệp. Tổ tài trợ thương mại này gồm 2 cán bộ nghiệp vụ( gọi là thanh toán viên), 1 kiểm soát viên (kiêm phó phòng khách hàng doanh nghiệp). Phòng KHDN là một trong những phòng ban quan trọng, quyết định đến hoạt động của cả Chi nhánh. Là phòng thực hiện nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với Trang 6 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm các khách hàng là doanh nghiệp, thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng theo đúng quy chế của VietinBank. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các doanh nghiệp, thực hiện nghiệp vụ tài trợ thuơng mại, thanh toán quốc tế và mua bán ngoại tệ với khách hàng. Chức năng chính của Phòng KHDN :  Trực tiếp tiếp cận với các đối tượng khách hàng là doanh nghiệp, duy trì và tìm kiếm KHDN.  Phát triển và triển khai các sản phẩm tín dụng doanh nghiệp.  Thực hiện các nhiệm vụ hướng dẫn lập hồ sơ vay, thẩm định các dự án... khi doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn tại ngân hàng.  Thực hiện huy động vốn, tiền gửi của các DN lớn để giữ và mở rộng nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu tăng trưởng tín dụng, đầu tư, thanh toán của Ngân hàng.  Lập các báo cáo về hoạt động của phòng cho Giám đốc Chi nhánh.  Kết luận chương 1: Qua những nội dung dẫn ra ở trên, cho thấy phần nào tổng quan về VietinBank- Chi nhánh Thủ Thiêm nói chung và phòng Khách hàng doanh nghiệp nói riêng. Một bộ phận quan trọng, không thể thiếu và đóng góp một phần quyết định về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh, Phòng KHDN đang từng bước nỗ lực để hoàn thiện mình hơn, hiệu suất làm việc của cán bộ nhân viên được nâng cao hơn, để không phụ sự tín nhiệm của Lãnh đạo cấp trên. Cũng như Chi nhánh Thủ Thiêm đang từng bước khẳng định vị thế của mình tại khu vực quận 2 sau 4 năm đi vào hoạt động. Trang 7 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH LC TRẢ NGAY TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH THỦ THIÊM. Trang 8 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm 1. QUY ĐỊNH PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH LC TRẢ NGAY: 1.1. Quy định của cơ quan quản lý Nhà nước và các Ban ngành có liên quan: Đầu tiên, các hoạt động thanh toán quốc tế là hoạt động liên quan đến ít nhất hai đối tác tại hai quốc gia khác nhau, vì vậy thanh toán quốc tế nói riêng và giao thương quốc tế nói chung trên toàn cầu luôn chịu sự chi phối bởi các bộ luật, quy tắc, công ước … mang tính chất quốc tế. Nghiệp vụ phát hành LC sẽ phải tuân thủ các quy tắc như: Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ - UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit), Tập quán ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế trong kiểm tra chừng từ theo tín dụng chứng từ - ISBP (International Standard Banking Practice For Examination of Documents Under Documentary Credits), Quy tắc thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ điện tử eUCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit for Electronic Presentation), Quy tắc thống nhất về hoàn tra liên hàng theo tín dụng chứng từ URR (Uniform Rule for Reimbursement under Documentary Credits). (Theo Giáo trình Thanh toán quốc tế, 2013, Nhà xuất bản Phương Đông, trang 193-195) Trước hết, bất kì Ngân hàng nào hoạt động đều tuân thủ theo Luật các tổ chức tín dụng. Nghiệp vụ phát hành LC trả ngay là nghiệp vụ được quy định trong khoản 6 điều 98 Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010, theo đó quy định các nghiệp vụ mà Ngân hàng thương mại được phép thực hiện. Đồng thời, nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế có phát sinh thu chi ngoại tệ thì thì phải thực hiện các quy định về ngoại hối trong Pháp lệnh ngoại hối của Việt Nam.Theo Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 và Pháp lệnh Ngoại hối 06/2013/UBTVQH của Ủy ban thường vụ quốc hội ban hành ngày 18/03/013 sửa đổi, bổ sung một số điều của Pháp lệnh Ngoại hối số 28/2005/PLUBTVQH11 cụ thể là chương VII quy định về hoạt động cung ứng các dịch vụ ngoại hối của các tổ chức tín dụng và các tổ chức khác. Trang 9 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm NgoàiNHÀ ra đểNHẬP hướng KHẨU dẫn thực hiện nghiệp vụ liên quan đến thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại; hiện nay, Ngân hàng Nhà Nước đã ban hành rất nhiều văn bản dưới Luật. Các quy trình tại VietinBank luôn tuân thủ theo đúng các văn bản này. 1.2. Quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: Công văn số 3209/QĐ-NHCTSGD ngày 24/12/2009 của Tổng Giám Đốc Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam quy định về quy trình Nghiệp vụ thư tín dụng gồm 9 Điều trong đó trách nhiệm và quyền hạn của chi nhánh trong nghiệp vụ thư tín dụng được quy định ở điều 5 và nội dung quy trình phát hành và thanh toán thư tín dụng trả ngay được quy định cụ thể trong Điều 7. Quy trình nghiệp vụ thư tín dụng trả ngay của Ngân hàng Công thương Việt Nam quy định Quy định về trách nhiệm của từng phòng ban trong việc tiếp nhận hồ sơ khách hàng, thẩm định tư cách khách hàng thẩm định hồ sơ, quyết định phát hành và kiểm soát sau phát hành LC và quy định cụ thể mức kí quỹ tối thiểu cho từng đối tượng khách hàng và tùy vào loại tài sản đảm bảo. 2. QUY TRÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH LC TRẢ NGAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1. Quy trình tổng quát : Sơ đồ 2.1: Quy trình phát hành thư tín dụng trả ngay ở Chi nhánh (1) NHÀ XUẤT KHẨU (6) (2) (5) (3) CHI NHÁNH SỞ GIAO (4) DỊCH Nguồn: Tác giả tự tổng hợp 2.2. Phân tích quy trình chi tiết (1) : Nhà xuất khẩu và nhập khẩu kí kết Hợp đồng ngoại thương (2) : Nhà nhập khẩu đến Chi nhánh đề nghị ngân hàng phát hành LC. Trang 10 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm Đây là bước thể hiện các công việc phát hành LC tại Chi nhánh. Nhà nhập khẩu sẽ đến Chi nhánh gặp cán bộ khách hàng của Chi nhánh đề nghị mở thư tín dụng nhập khẩu. Khi đó, cán bộ khách hàng sẽ tư vấn hướng dẫn cho khách hàng cần chuẩn bị những hồ sơ cần thiết và hoàn thiện bộ hồ sơ. Các CBQHKH nữ phòng KHDN với giọng điệu ấm áp, kiến thức chuyên môn về nghiệp vụ sâu rộng, kỹ năng giao tiếp tốt… luôn dành hết tâm huyết và kiến thức của bản thân để tư vấn một cách đầy đủ và cụ thể nhất cho khách hàng đến đây. Nụ cười tươi và thái độ tích cực luôn là một trong những yếu tố quyết định đến kết quả tư vấn này. Cử chỉ ân cần và sự nhẹ nhàng trong hướng dẫn tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái và tin tưởng vào Ngân hàng đồng thời đó cũng là tiền đề để xác lập mối quan hệ lâu dài sau này. Những hồ sơ cần thiết mà khách hàng cần chuẩn bị là:  Hồ sơ pháp lý: là những hồ sơ chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng bao gồm: giấy phép đăng kí kinh doanh, quyết định bổ nhiệm tổng giám đốc, kế toán trưởng, tài liêụ báo cáo tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh…  Hồ sơ kinh tế: bao gồm tài liêụ báo cáo tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh, báo cáo tài chính hằng năm, phương án kinh doanh, các quan hệ tín dụng hiện có của khách hàng…  Hồ sơ bảo đảm tiền vay: Khách hàng có thể chọn một trong những hình thức bảo đảm tiền vay được quy định tại Vietinbank chi nhánh Thủ Thiêm như: thế chấp quyền sử dụng đất, sở hữu tài sản, thế chấp sổ tiết kiệm; kí quỹ; cầm cố giấy tờ có giá … Hồ sơ đảm bảo tiền vay được quy định gồm cam kết thanh toán bằng vốn tự có; kí kết các hợp đồng mua bán ngoại tệ có kỳ hạn hoặc cam kết bổ sung số tiền ký quỹ/ TSTC cầm cố nếu tỷ giá tăng (trong trường hợp ký quỹ tài sản bằng tiền Việt Nam đồng); một bộ đầy đủ hợp đồng bảo hiểm, giấy chứng nhận bảo hiểm và giẩy ủy quyền nhận quyền bồi thường cho VietinBank (trong trường hợp TSĐB là lô hàng nhập khẩu theo LC)…  Hồ sơ LC (cho từng LC cụ thể): gồm Giấy đề nghị mở LC trong đó có dẫn chiều hợp đồng mua bán có liên quan; hợp đồng hoặc các giấy tờ có giá trị pháp lý tương đương như đơn chào hàng, hợp đồng ủy thác (trong trường hợp nhập khẩu Trang 11 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm ủy thác); giấy phép của Bộ thương mại chấp thuận của các ngành quản lý; văn bản xác nhận của Ngân hàng Nhà nước đăng kí, vay, trả nợ nước ngoài. Sau quá trình hướng dẫn, tiếp nhận hồ sơ đề nghị mở L/C từ khách hàng, CBQHKH (trước đây gọi là cán bộ tín dụng) sẽ thực hiện thẩm định khách hàng, phương án mở L/C và các công việc khác thuộc phần trách nhiệm của mình. Lập tờ trình thẩm định, trong đó ghi rõ đánh giá mức độ rủi ro của giao dịch mở L/C và đề xuất mức ký qũy và/hoặc TSĐB có tính thanh khoản cao; soạn thảo HĐTD, HĐBĐ (nếu có).Trên cơ sở đó, Thanh toán viên (Tổ tài trợ thương mại) thẩm định các nội dung và thực hiện các việc liên quan đến quy định, quy trình về nghiệp vụ thương mại, bảo lãnh. Xem xét doanh số phát hành LC của khách hàng trong những kì trước, chi nhánh sẽ cấp cho khách hàng giới hạn phát hành LC trong kỳ hoặc ứng với từng LC phát hành. Trong trường hợp hạn mức vượt quá thẩm quyền của Chi nhánh thì sẽ nhờ Tổ tư vấn tín dụng của Vietinbank hổ trợ thẩm định và cấp hạn mức cho khách hàng. Đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến tài trợ thương mại của giao dịch mở L/C và đề xuất mức ký quỹ và/hoặc TSĐB có tính thanh khoản cao. Công việc này sẽ được thực hiện dưới sự kiểm soát của kiểm soát viên. Tiếp đó, trưởng phòng khách hàng kiểm tra và rà soát lại toàn bộ hồ sơ L/C, tờ trình thẩm định, kiểm tra nội dung dự thảo trên HĐTD, HĐBĐ (nếu có) và các công việc khác thuộc phàn trách nhiệm của mình. Cuối cùng hồ sơ sẽ được trình kí lên cấp trên. Giám đốc/Phó giám đốc Chi nhánh xét duyệt hồ sơ mở L/C, ghi ý kiến đề xuất trên tờ trình thẩm định, Ký HĐTD, HĐBĐ (nếu có). Bên cạnh đó, cán bộ Phòng KHDN thực hiện công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch đảm bảo đối với HĐBĐ, thực hiện các thủ tục giao nhận TSĐB, hồ sơ TSĐB. (3) : Chi nhánh sau khi thẩm định khách hàng, cấp hạn mức chuyển hồ sơ KH cho Sở giao dịch. Tiếp theo cán bộ tác nghiệp sẽ nhập thông tin khách hàng, hồ sơ mở LC, hồ sơ TSĐB đồng thời có cán bộ kiểm soát giám sát việc nhập dữ liệu thông tin trên Trang 12 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm INCAS đồng thời trên các hệ thống CLOS, CLIMS của VietinBank. Và chuyển thông tin khách hàng cho Sở Giao dịch.Tại đây sẽ có bộ phận tài trợ thương mại chuyên phụ trách phát hành LC. (4) : Sở Giao dịch kiểm tra hồ sơ KH, xem xét kết quả thẩm định ở Chi nhánh, phát hành LC chuyển qua hệ thống cho Chi nhánh Việc phát hành LC sẽ được thực hiện trên chương trình TF (Trade Finance)chương trình phần mềm riêng biệt mà VietinBank sử dụng để tạo lập, kiểm soát, phê duyệt và quản lý các quan hệ thương mại. Qua chức năng TF999 chức năng của Sở giao dịch để xử lý các giao dịch tài trợ thương mại cho các chi nhánh trong hệ thống VietinBank. (5) : Chi nhánh thực hiện in LC và chuyển cho KH (nhà nhập khẩu ) Sau khi Sở giao dịch thực hiện xong việc phê duyệt phát hành LC, cán bộ tại chi nhánh sẽ thực hiện in chứng từ từ hệ thống, giao cho khách hàng xem xét xem có sửa đổi hay bổ sung thêm gì không. Việc tu chỉnh LC sẽ có một quy trình riêng được thực hiện giữa khách hàng và ngân hàng. (6) : Nhà nhập khẩu sẽ chuyển LC cho nhà xuất khẩu hoặc thông qua Ngân hàng chuyển bằng điện SWIFT Sau khi hoàn toàn đồng ý với LC đã được phát hành, LC sẽ được chuyển cho nhà xuất khẩu. Trên thực tế, LC sẽ được chuyển qua cho phòng SWIFT và TESK key để gửi tới Ngân hàng nhận qua hệ thống SWIFT. VietinBank sẽ thông qua ngân hàng đại lý hay chi nhánh của mình tại nước xuất khẩu thông báo L/C cho nhà xuất khẩu. 3. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ VÀ KẾT QUẢ THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ TẠI CHI NHÁNH THỦ THIÊM: 3.1. Phân tích thực trạng nghiệp vụ đang được thực hiện tại Chi nhánh: 3.1.1 Phân tích quy mô: Bảng 2.1: Doanh số phát hành LC trả ngay tại VietinBank –Chi nhánhThủ Thiêm giai đoạn 2011-9/2014 Trang 13 Báo cáo thực tập tại VietinBank Thủ Thiêm Đvt: Triệuđồng Năm 2011 2012 2013 9 tháng năm 2014 Doanh số phát hành LC trả ngay 149,604 137,325 176,752 364,554 Doanh số phát hành LC 199,571 180,691 212,954 423,900 Biểu đồ 2.1: Doanh số phát hành LC trả ngay giai đoạn 2011-9/2014 Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ Báo cáo thường niên của VietinBank- Chi nhánh Thủ Thiêm (2011-9/2014) Bảng 2.2. Tình hình tăng giảm doanh số phát hành LC trả ngay tại VietinBank- Chi nhánh Thủ Thiêm giai đoạn 2011-2013 Đvt: Triệu đồng Tăng giảm năm 2013/ Năm Doanh số phát hành LC trả ngay Tăng giảm năm 2012/ 2011 2012 Mức tăng giảm % Mức tăng giảm % -12,353 -8.25% 39,427 28.71% Trang 14