Tài liệu Qd02 qche phat hanh giay to co gia trong nuoc

quy chÕ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cña tæ chøc tÝn dông ®Ó huy ®éng vèn trong níc (Ban hµnh kÌm theo QuyÕt ®Þnh sè 02/2004/Q§-NHNN ngµy 04 th¸ng 01 n¨m 2004 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc) ch¬ng I Quy ®Þnh chung §iÒu 1. Ph¹m vi ®iÒu chØnh vµ ®èi tîng ¸p dông Quy chÕ nµy quy ®Þnh viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cña tæ chøc tÝn dông ®Ó huy ®éng vèn tõ c¸c tæ chøc vµ c¸ nh©n trªn ph¹m vi l·nh thæ ViÖt Nam. §iÒu 2. Tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ 1. Tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ lµ c¸c tæ chøc tÝn dông ®îc thµnh lËp, ho¹t ®éng theo LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông vµ LuËt söa ®æi, bæ sung mét sè ®iÒu cña LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông, vµ ®¸p øng c¸c ®iÒu kiÖn quy ®Þnh t¹i Quy chÕ nµy, bao gåm: - C¸c tæ chøc tÝn dông Nhµ níc. - C¸c tæ chøc tÝn dông cæ phÇn. - Quü TÝn dông nh©n d©n trung ¬ng. - C¸c tæ chøc tÝn dông liªn doanh. - C¸c tæ chøc tÝn dông 100% vèn níc ngoµi vµ c¸c chi nh¸nh ng©n hµng níc ngoµi ®îc phÐp ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam. 2. Riªng C«ng ty cho thuª tµi chÝnh chØ ®îc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cã thêi h¹n trªn mét n¨m. §iÒu 3. Ngêi mua giÊy tê cã gi¸ Ngêi mua giÊy tê cã gi¸ gåm: - C¸c tæ chøc, c¸ nh©n ViÖt Nam. - C¸c tæ chøc, c¸ nh©n níc ngoµi ®ang sinh sèng vµ ho¹t ®éng hîp ph¸p t¹i ViÖt Nam. §iÒu 4. Gi¶i thÝch tõ ng÷ Trong Quy chÕ nµy, c¸c tõ ng÷ díi ®©y ®îc hiÓu nh sau: 1. GiÊy tê cã gi¸ lµ chøng nhËn cña tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh ®Ó huy ®éng vèn trong ®ã x¸c nhËn nghÜa vô tr¶ nî mét kho¶n tiÒn trong mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh, ®iÒu kiÖn tr¶ l·i vµ c¸c ®iÒu kho¶n cam kÕt kh¸c gi÷a tæ chøc tÝn dông vµ ngêi mua. 2. GiÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n lµ giÊy tê cã gi¸ cã thêi h¹n díi mét n¨m bao gåm kú phiÕu, chøng chØ tiÒn göi ng¾n h¹n, tÝn phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n kh¸c. 3. GiÊy tê cã gi¸ dµi h¹n lµ giÊy tê cã gi¸ cã thêi h¹n tõ mét n¨m trë lªn kÓ tõ khi ph¸t hµnh ®Õn khi hÕt h¹n, bao gåm tr¸i phiÕu, chøng chØ tiÒn göi dµi h¹n vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n kh¸c. 4. GiÊy tê cã gi¸ ghi danh lµ giÊy tê cã gi¸ ph¸t hµnh theo h×nh thøc chøng chØ hoÆc ghi sæ cã ghi tªn ngêi së h÷u. 5. GiÊy tê cã gi¸ v« danh lµ giÊy tê cã gi¸ ph¸t hµnh theo h×nh thøc chøng chØ kh«ng ghi tªn ngêi së h÷u. GiÊy tê cã gi¸ v« danh thuéc quyÒn së h÷u cña ngêi n¾m gi÷ giÊy tê cã gi¸. 6. MÖnh gi¸ lµ sè tiÒn gèc ®îc in s½n hoÆc ghi trªn giÊy tê cã gi¸ ph¸t hµnh theo h×nh thøc chøng chØ hoÆc ghi trªn giÊy chøng nhËn quyÒn së h÷u ®èi víi giÊy tê cã gi¸ ph¸t hµnh theo h×nh thøc ghi sæ. 7. Tæng mÖnh gi¸ lµ tæng c¸c mÖnh gi¸ cña c¸c giÊy tê cã gi¸ do tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh trong mét n¨m hoÆc trong mét ®ît ph¸t hµnh. 8. Thêi h¹n giÊy tê cã gi¸ lµ kho¶ng thêi gian tõ ngµy tæ chøc tÝn dông nhËn nî ®Õn hÕt ngµy cam kÕt thanh to¸n toµn bé kho¶n nî. 9. Thêi h¹n ph¸t hµnh lµ kho¶ng thêi gian tõ ngµy tæ chøc tÝn dông b¾t ®Çu ph¸t hµnh ®Õn hÕt ngµy kÕt thóc cña mét ®ît ph¸t hµnh. 10. L·i suÊt cè ®Þnh lµ l·i suÊt kh«ng thay ®æi ®îc ¸p dông trong suèt thêi h¹n cña giÊy tê cã gi¸. 2 11. L·i suÊt cã ®iÒu chØnh ®Þnh kú lµ l·i suÊt thay ®æi ®Þnh kú theo thÞ trêng do tæ chøc tÝn dông tho¶ thuËn víi ngêi mua khi ph¸t hµnh. 12. Tr¶ l·i tríc lµ viÖc b¸n giÊy tê cã gi¸ thÊp h¬n mÖnh gi¸ vµ ngêi mua ®îc thanh to¸n sè tiÒn b»ng mÖnh gi¸ khi ®Õn h¹n. 13. Tr¶ l·i mét lÇn khi ®Õn h¹n thanh to¸n lµ viÖc thanh to¸n tiÒn l·i mét lÇn khi ®Õn h¹n thanh to¸n cïng víi tiÒn gèc (mÖnh gi¸). 14. Tr¶ l·i theo ®Þnh kú lµ viÖc tr¶ l·i c¨n cø vµo phiÕu tr¶ l·i theo ®Þnh kú 6 th¸ng hoÆc 1 n¨m ®èi víi c¸c giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n. §iÒu 5. H×nh thøc ph¸t hµnh 1. Tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ theo h×nh thøc chøng chØ ghi danh, chøng chØ v« danh vµ ghi sæ. 2. Trêng hîp ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ theo h×nh thøc ghi sæ, tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh cÊp cho ngêi mua chøng nhËn quyÒn së h÷u giÊy tê cã gi¸. §iÒu 6. H×nh thøc vµ c¸c yÕu tè cña giÊy tê cã gi¸ 1. GiÊy tê cã gi¸ ph¸t hµnh díi h×nh thøc chøng chØ ph¶i cã c¸c yÕu tè sau: - Tªn tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh. - Tªn gäi giÊy tê cã gi¸ (kú phiÕu, tÝn phiÕu, chøng chØ tiÒn göi ng¾n h¹n, chøng chØ tiÒn göi dµi h¹n, tr¸i phiÕu...). - MÖnh gi¸. - Thêi h¹n. - Ngµy ph¸t hµnh. - Ngµy ®Õn h¹n thanh to¸n. - L·i suÊt; Ph¬ng thøc tr¶ l·i; Thêi ®iÓm, ®Þa ®iÓm tr¶ l·i. - Ph¬ng thøc hoµn tr¶. - §Þa ®iÓm thanh to¸n tiÒn gèc giÊy tê cã gi¸. - Ghi râ lµ giÊy tê cã gi¸ ghi danh hoÆc v« danh. Trêng hîp lµ giÊy tê cã gi¸ ghi danh ghi râ: tªn tæ chøc, sè giÊy phÐp thµnh lËp hoÆc giÊy phÐp ®¨ng ký kinh doanh, ®Þa chØ cña tæ chøc mua giÊy tê cã gi¸ (nÕu ngêi mua lµ tæ chøc); tªn, sè giÊy chøng minh nh©n d©n, ®Þa chØ cña ngêi mua giÊy tê cã gi¸ (nÕu ngêi mua lµ c¸ nh©n). - Ch÷ ký cña Tæng Gi¸m ®èc hay ngêi ®îc uû quyÒn vµ c¸c ch÷ ký kh¸c do tæ chøc tÝn dông quy ®Þnh - Ký hiÖu, sè sª-ri ph¸t hµnh. - C¸c ®iÒu kiÖn, ®iÒu kho¶n vÒ chuyÓn nhîng, chiÕt khÊu, cÇm cè giÊy tê cã gi¸ t¹i chÝnh tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh; Xö lý ®èi víi c¸c trêng hîp rñi ro, c¸c trêng hîp kh«ng ®îc thanh to¸n. 2. Ngoµi c¸c yÕu tè quy ®Þnh t¹i Kho¶n 1 §iÒu nµy, tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh cã thÓ quy ®Þnh thªm c¸c néi dung ghi chó, chØ dÉn kh¸c liªn quan ®Õn giÊy tê cã gi¸. 3. §èi víi giÊy tê cã gi¸ ph¸t hµnh theo h×nh thøc ghi sæ, c¸c yÕu tè quy ®Þnh t¹i Kho¶n 1 §iÒu nµy ph¶i ®îc ghi vµo trong giÊy chøng nhËn quyÒn së h÷u giÊy tê cã gi¸. 4. §èi víi trêng hîp giÊy tê cã gi¸ tr¶ l·i theo ®Þnh kú, phiÕu tr¶ l·i kÌm theo giÊy tê cã gi¸ ph¶i cã c¸c chi tiÕt liªn quan ®Õn giÊy tê cã gi¸ (sè sª ri, mÖnh gi¸), l·i suÊt, sè tiÒn ® îc lÜnh, kú h¹n lÜnh l·i. 5. GiÊy tê cã gi¸ ph¸t hµnh theo h×nh thøc chøng chØ ph¶i ®îc thiÕt kÕ vµ in Ên ®Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng chèng gi¶ cao. §iÒu 7. §ång tiÒn ph¸t hµnh vµ thanh to¸n 1. GiÊy tê cã gi¸ ®îc ph¸t hµnh b»ng ®ång ViÖt Nam hoÆc ngo¹i tÖ. 2. ViÖc ph¸t hµnh, thanh to¸n vµ chuyÓn nhîng giÊy tê cã gi¸ b»ng ngo¹i tÖ ph¶i tu©n theo c¸c quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi cña níc Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam. §iÒu 8. Ph¬ng thøc ph¸t hµnh C¸c tæ chøc tÝn dông thùc hiÖn ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ theo c¸c ph¬ng thøc: 1. Trùc tiÕp ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸. 2. Ph¸t hµnh qua tæ chøc tÝn dông lµm ®¹i lý hoÆc uû th¸c ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸. 3 §iÒu 9. Thêi h¹n ph¸t hµnh Thêi h¹n ph¸t hµnh cña mét ®ît ph¸t hµnh kh«ng qu¸ 60 ngµy, bao gåm c¶ nh÷ng ngµy nghØ, ngµy nghØ lÔ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. Tæ chøc tÝn dông chØ ®îc ph¸t hµnh vît thêi h¹n trªn khi ®îc sù chÊp thuËn cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc. §iÒu 10. L·i suÊt L·i suÊt giÊy tê cã gi¸ do tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh quy ®Þnh phï hîp víi l·i suÊt thÞ tr êng, ®¶m b¶o hiÖu qu¶ kinh doanh vµ an toµn ho¹t ®éng cho tæ chøc tÝn dông. §iÒu 11. Thñ tôc ph¸t hµnh vµ thanh to¸n giÊy tê cã gi¸ Thñ tôc ph¸t hµnh vµ thanh to¸n giÊy tê cã gi¸ do tæ chøc tÝn dông quy ®Þnh phï hîp víi ®Æc ®iÓm, m« h×nh qu¶n lý cña tæ chøc tÝn dông ®¶m b¶o viÖc ph¸t hµnh vµ thanh to¸n giÊy tê cã gi¸ ®îc chÝnh x¸c vµ an toµn. §iÒu 12. Thanh to¸n gèc vµ l·i 1. Tæ chøc tÝn dông thanh to¸n tiÒn gèc cho ngêi mua giÊy tê cã gi¸ khi giÊy tê cã gi¸ ®Õn h¹n thanh to¸n. 2. Tæ chøc tÝn dông tho¶ thuËn tr¶ l·i theo l·i suÊt cè ®Þnh, l·i suÊt cã ®iÒu chØnh ®Þnh kú. 3. Tæ chøc tÝn dông thùc hiÖn tr¶ l·i theo ph¬ng thøc tr¶ l·i tríc, hoÆc tr¶ l·i mét lÇn khi ®Õn h¹n thanh to¸n, hoÆc tr¶ l·i theo ®Þnh kú. §iÒu 13. ChuyÓn nhîng giÊy tê cã gi¸, xö lý tranh chÊp vµ xö lý c¸c trêng hîp rñi ro kh¸c 1. GiÊy tê cã gi¸ ®îc chuyÓn nhîng quyÒn së h÷u díi c¸c h×nh thøc mua, b¸n, cho, tÆng, trao ®æi vµ thõa kÕ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 2. Thñ tôc chuyÓn nhîng quyÒn së h÷u giÊy tê cã gi¸, xö lý c¸c trêng hîp rñi ro (nhµu n¸t, r¸ch, mÊt giÊy tê cã gi¸ vµ c¸c trêng hîp rñi ro kh¸c) do tæ chøc tÝn dông quy ®Þnh phï hîp víi quy ®Þnh cña ph¸p luËt, phï hîp víi ®Æc ®iÓm, ®iÒu kiÖn kinh doanh cña m×nh vµ ®¶m b¶o quyÒn lîi hîp ph¸p cña ngêi mua giÊy tê cã gi¸. 3. ViÖc xö lý c¸c tranh chÊp liªn quan ®Õn giÊy tê cã gi¸ ®îc thùc hiÖn theo quy ®Þnh ph¸p luËt hiÖn hµnh cña níc Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam. §iÒu 14. CÇm cè, chiÕt khÊu, t¸i chiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸ 1. GiÊy tê cã gi¸ ®îc sö dông lµm tµi s¶n cÇm cè t¹i c¸c tæ chøc tÝn dông theo c¸c quy ®Þnh cña ph¸p luËt vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay nÕu tæ chøc tÝn dông ®ã chÊp thuËn. 2. GiÊy tê cã gi¸ ®îc chiÕt khÊu, t¸i chiÕt khÊu theo quy ®Þnh hiÖn hµnh cña ph¸p luËt vÒ chiÕt khÊu vµ t¸i chiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸. §iÒu 15. B¶o qu¶n, giao nhËn, vËn chuyÓn giÊy tê cã gi¸ ViÖc b¶o qu¶n, giao nhËn, vËn chuyÓn giÊy tê cã gi¸ cña tæ chøc tÝn dông thùc hiÖn theo quy ®Þnh hiÖn hµnh cña ChÝnh phñ vµ cña Ng©n hµng Nhµ níc. ch¬ng II ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n §iÒu 16. MÖnh gi¸ cña giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n MÖnh gi¸ cña giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n ®îc in s½n hoÆc theo tho¶ thuËn cña tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh ®èi víi ngêi mua. §iÒu 17. §iÒu kiÖn ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n Tæ chøc tÝn dông ®îc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n khi tu©n thñ ®Çy ®ñ c¸c h¹n chÕ ®Ó ®¶m b¶o an toµn trong ho¹t ®éng theo quy ®Þnh cña LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông, LuËt söa ®æi, bæ sung mét sè ®iÒu cña LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông vµ híng dÉn cña Ng©n hµng Nhµ níc. §iÒu 18. Tæ chøc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n 1. Tæ chøc tÝn dông chñ ®éng tæ chøc c¸c ®ît ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n trong n¨m. 2. Tríc thêi ®iÓm ph¸t hµnh tõng ®ît Ýt nhÊt lµ 20 ngµy lµm viÖc, tæ chøc tÝn dông ph¶i göi Th«ng b¸o ph¸t hµnh cña ®ît ph¸t hµnh dù kiÕn vÒ Ng©n hµng Nhµ níc. Th«ng b¸o ph¸t hµnh bao gåm c¸c néi dung sau: - Tªn tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh. - Tªn gäi giÊy tê cã gi¸ (kú phiÕu, tÝn phiÕu, chøng chØ tiÒn göi ng¾n h¹n...). - Tæng mÖnh gi¸ cña ®ît ph¸t hµnh. 4 - Thêi h¹n giÊy tê cã gi¸; H×nh thøc ph¸t hµnh. - Ngµy ph¸t hµnh. - Ngµy ®Õn h¹n thanh to¸n. - L·i suÊt; Ph¬ng thøc tr¶ l·i; Thêi ®iÓm, ®Þa ®iÓm tr¶ l·i. - Ph¬ng thøc hoµn tr¶. - §Þa ®iÓm thanh to¸n tiÒn gèc giÊy tê cã gi¸. - KÕt qu¶ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n cña c¸c ®ît ph¸t hµnh tríc trong n¨m tµi chÝnh (nÕu cã) - C¸c néi dung th«ng b¸o kh¸c cña tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh. ch¬ng III ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n §iÒu 19. MÖnh gi¸ cña giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n 1. MÖnh gi¸ cña giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n b»ng ®ång ViÖt Nam ph¸t hµnh theo h×nh thøc chøng chØ tèi thiÓu lµ mét triÖu ®ång vµ tèi ®a lµ mét tû ®ång. C¸c mÖnh gi¸ lín h¬n mÖnh gi¸ tèi thiÓu ph¶i lµ béi sè cña mÖnh gi¸ tèi thiÓu. 2. MÖnh gi¸ cña giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n b»ng ngo¹i tÖ ph¸t hµnh theo h×nh thøc chøng chØ tèi thiÓu lµ mét tr¨m ®« la Mü hoÆc ngo¹i tÖ kh¸c t¬ng ®¬ng, tèi ®a lµ mét tr¨m ngh×n ®« la Mü hoÆc ngo¹i tÖ kh¸c t¬ng ®¬ng. C¸c mÖnh gi¸ lín h¬n mÖnh gi¸ tèi thiÓu ph¶i lµ béi sè cña mÖnh gi¸ tèi thiÓu. 3. MÖnh gi¸ cña giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n lµ tr¸i phiÕu ph¸t hµnh theo h×nh thøc chøng chØ ®îc in s½n trªn giÊy tê cã gi¸. 4. MÖnh gi¸ cña giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n lµ chøng chØ tiÒn göi dµi h¹n ph¸t hµnh theo h×nh thøc chøng chØ ®îc in s½n hoÆc theo tho¶ thuËn cña tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh víi ngêi mua. 5. MÖnh gi¸ cña giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n ph¸t hµnh theo h×nh thøc ghi sæ do tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh tho¶ thuËn víi ngêi mua. §iÒu 20. Ngµy ph¸t hµnh vµ ngµy ®Õn h¹n thanh to¸n cña giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n lµ tr¸i phiÕu GiÊy tê cã gi¸ dµi h¹n lµ tr¸i phiÕu ph¸t hµnh cïng mét ®ît ®îc ghi cïng ngµy ph¸t hµnh vµ cïng ngµy ®Õn h¹n thanh to¸n. §iÒu 21. §iÒu kiÖn ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n Tæ chøc tÝn dông ®îc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n khi ®¸p øng ®Çy ®ñ ®iÒu kiÖn sau: 1. Tu©n thñ c¸c h¹n chÕ ®Ó ®¶m b¶o an toµn trong ho¹t ®éng theo quy ®Þnh cña LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông, LuËt söa ®æi, bæ sung mét sè ®iÒu cña LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông vµ h íng dÉn cña Ng©n hµng Nhµ níc. 2. Cã t×nh h×nh tµi chÝnh lµnh m¹nh theo ®¸nh gi¸ cña Thanh tra Ng©n hµng. §iÒu 22. Hå s¬ ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n Hå s¬ ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n cña n¨m tµi chÝnh gåm: 1. §Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n cña n¨m tµi chÝnh. 2. Ph¬ng ¸n ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n cña n¨m tµi chÝnh, trong ®ã nªu râ môc ®Ých ph¸t hµnh, ph¬ng ¸n sö dông, sè lÇn dù kiÕn ph¸t hµnh, tæng mÖnh gi¸ ph¸t hµnh, mÖnh gi¸, tªn gäi cña giÊy tê cã gi¸, thêi h¹n, l·i suÊt, ph¹m vi ph¸t hµnh, c¸ch thøc, ®Þa ®iÓm tr¶ gèc vµ l·i; c¸c ®iÒu kiÖn vµ ®iÒu kho¶n vÒ quyÒn vµ nghÜa vô cña tæ chøc tÝn dông vµ ngêi mua. Ph¬ng ¸n ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n ph¶i ®îc Héi ®ång qu¶n trÞ th«ng qua. 3. C¸c b¸o c¸o tµi chÝnh cña hai n¨m liªn tôc gÇn nhÊt vµ tÝnh ®Õn thêi ®iÓm cã ®¬n ®Ò nghÞ ph¸t hµnh. C¸c tæ chøc tÝn dông cã thêi gian ho¹t ®éng díi 02 n¨m göi c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh tõ khi b¾t ®Çu ho¹t ®éng ®Õn thêi ®iÓm cã ®¬n ®Ò nghÞ ph¸t hµnh. C¸c b¸o c¸o tµi chÝnh ph¶i ® îc kiÓm to¸n bëi mét tæ chøc kiÓm to¸n ®éc lËp ®ñ ®iÒu kiÖn theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng Nhµ níc. Néi dung cña c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh thùc hiÖn theo quy ®Þnh hiÖn hµnh cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc vÒ chÕ ®é b¸o c¸o ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông. 4. KÕ ho¹ch kinh doanh; kÕ ho¹ch nguån vèn vµ sö dông vèn cña n¨m tµi chÝnh. 5. §iÒu lÖ vµ GiÊy phÐp ho¹t ®éng (®èi víi tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh lÇn ®Çu). 6. C¸c thay ®æi vÒ bé m¸y tæ chøc vµ c¸c thay ®æi kh¸c (nÕu cã). 5 §iÒu 23. H×nh thøc vµ thêi h¹n xem xÐt quyÕt ®Þnh 1. Trªn c¬ së xem xÐt hå s¬ ®Ò nghÞ ph¸t hµnh vµ ®iÒu kiÖn ph¸t hµnh, Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc ra quyÕt ®Þnh vÒ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n cña n¨m tµi chÝnh cña tæ chøc tÝn dông. 2. Thêi h¹n xem xÐt vµ ra quyÕt ®Þnh vÒ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n cña n¨m tµi chÝnh cña tæ chøc tÝn dông kh«ng qu¸ 15 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy nhËn ®îc ®Çy ®ñ hå s¬ ®Ò nghÞ ph¸t hµnh cña tæ chøc tÝn dông. §iÒu 24. Tæ chøc ph¸t hµnh 1. Tæ chøc tÝn dông chñ ®éng tæ chøc c¸c ®ît ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n trong ph¹m vi kÕ ho¹ch ph¸t hµnh cña n¨m tµi chÝnh ®· ®îc xÐt duyÖt. Tæ chøc tÝn dông chØ ®îc ph¸t hµnh vît qu¸ kÕ ho¹ch ®· ®îc xÐt duyÖt khi cã quyÕt ®Þnh bæ sung b»ng v¨n b¶n cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc. Hå s¬ ®Ò nghÞ xem xÐt bæ sung kÕ ho¹ch ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n cña n¨m tµi chÝnh bao gåm: ®¬n ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n bæ sung, kÕ ho¹ch ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n ®iÒu chØnh, kÕ ho¹ch kinh doanh cña n¨m tµi chÝnh ®iÒu chØnh. 2. Tríc thêi ®iÓm ph¸t hµnh Ýt nhÊt 20 ngµy lµm viÖc, tæ chøc tÝn dông ph¶i göi Th«ng b¸o kÕ ho¹ch ®ît ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n vÒ Ng©n hµng Nhµ níc (Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ). NÕu tríc ngµy ph¸t hµnh dù kiÕn 10 ngµy lµm viÖc, Ng©n hµng Nhµ níc kh«ng cã ý kiÕn b»ng v¨n b¶n th× tæ chøc tÝn dông ®îc tæ chøc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n. 3. Th«ng b¸o ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n bao gåm c¸c néi dung sau: - Tªn tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh. - Tªn gäi giÊy tê cã gi¸ (tr¸i phiÕu, chøng chØ tiÒn göi dµi h¹n...) - Tæng mÖnh gi¸ cña ®ît ph¸t hµnh. - Thêi h¹n giÊy tê cã gi¸; H×nh thøc ph¸t hµnh. - Ngµy ph¸t hµnh. - Ngµy ®Õn h¹n thanh to¸n. - L·i suÊt; Ph¬ng thøc tr¶ l·i; Thêi ®iÓm, ®Þa ®iÓm tr¶ l·i. - Ph¬ng thøc hoµn tr¶. - §Þa ®iÓm thanh to¸n tiÒn gèc giÊy tê cã gi¸. - KÕt qu¶ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n cña c¸c ®ît ph¸t hµnh tríc trong n¨m tµi chÝnh (nÕu cã). - C¸c néi dung th«ng b¸o kh¸c cña tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh. ch¬ng IV tr¸ch nhiÖm cña tæ chøc tÝn dông, c¸c ®¬n vÞ thuéc Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam vµ Ng©n hµng Nhµ n íc chi nh¸nh tØnh, thµnh phè §iÒu 25. Tr¸ch nhiÖm cña tæ chøc tÝn dông 1. Göi hå s¬ ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n cña n¨m tµi chÝnh ®Õn Ng©n hµng Nhµ níc (Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ) 2. Göi th«ng b¸o ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n vµ dµi h¹n tõng ®ît ®Õn Ng©n hµng Nhµ níc (Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ). 3. C«ng bè c«ng khai vÒ viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ vµ tæ chøc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 18 vµ §iÒu 24 Quy chÕ nµy. 4. Thanh to¸n tiÒn gèc, l·i ®óng h¹n vµ ®Çy ®ñ cho ngêi mua giÊy tê cã gi¸. 5. ChËm nhÊt sau 10 ngµy lµm viÖc kÓ tõ khi kÕt thóc ®ît ph¸t hµnh, tæ chøc tÝn dông b¸o c¸o b»ng v¨n b¶n vÒ kÕt qu¶ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ vÒ Ng©n hµng Nhµ níc (Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ) vµ Ng©n hµng Nhµ níc chi nh¸nh tØnh, thµnh phè n¬i tæ chøc tÝn dông ®ãng trô së chÝnh. §iÒu 26. Tr¸ch nhiÖm cña Ng©n hµng Nhµ níc chi nh¸nh tØnh, thµnh phè Phèi hîp víi Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ (khi cÇn thiÕt) tr×nh Thèng ®èc xem xÐt, quyÕt ®Þnh viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n hµng n¨m cña c¸c tæ chøc tÝn dông trªn ®Þa bµn. 6 §iÒu 27. Tr¸ch nhiÖm cña c¸c ®¬n vÞ thuéc Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam 1. Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ a. TiÕp nhËn hå s¬ ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n hµng n¨m, th«ng b¸o ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n vµ dµi h¹n, b¸o c¸o kÕt qu¶ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cña c¸c tæ chøc tÝn dông. b. Chñ tr×, phèi hîp víi c¸c ®¬n vÞ liªn quan xem xÐt ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n hµng n¨m cña tæ chøc tÝn dông ®Ó tr×nh Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc quyÕt ®Þnh. c. Nghiªn cøu t×nh h×nh ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cña c¸c tæ chøc tÝn dông ®Ó kiÕn nghÞ Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc söa ®æi, bæ sung nh÷ng quy ®Þnh vÒ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cña c¸c tæ chøc tÝn dông. 2. Vô C¸c ng©n hµng vµ tæ chøc tÝn dông phi ng©n hµng a. Cung cÊp cho Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ vÒ t×nh h×nh tæ chøc, ho¹t ®éng cña tæ chøc tÝn dông vµ nh÷ng thay ®æi cña tæ chøc tÝn dông ®îc Ng©n hµng Nhµ níc chÊp thuËn. b. Phèi hîp víi Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ xem xÐt vµ cã ý kiÕn vÒ viÖc xö lý ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n hµng n¨m cña tæ chøc tÝn dông. 3. Thanh tra ng©n hµng a. Cung cÊp cho Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ vÒ t×nh h×nh tu©n thñ c¸c h¹n chÕ ®Ó ®¶m b¶o an toµn trong ho¹t ®éng cña tæ chøc tÝn dông ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n theo quy ®Þnh cña LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông; LuËt söa ®æi, bæ sung mét sè ®iÒu cña LuËt C¸c tæ chøc tÝn dông vµ híng dÉn cña Ng©n hµng Nhµ níc. b. Cung cÊp cho Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ c¸c ®¸nh gi¸ cña Thanh tra ng©n hµng vÒ t×nh h×nh ho¹t ®éng vµ t×nh h×nh tµi chÝnh cña tæ chøc tÝn dông ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n qua qu¸ tr×nh thanh tra t¹i chç, gi¸m s¸t tõ xa. c. Phèi hîp víi Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ xem xÐt vµ cã ý kiÕn vÒ viÖc xö lý ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n hµng n¨m cña tæ chøc tÝn dông. d. Thanh tra, gi¸m s¸t viÖc ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ cña tæ chøc tÝn dông; Xö lý theo thÈm quyÒn vµ kiÕn nghÞ Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc xö lý c¸c trêng hîp vi ph¹m c¸c quy ®Þnh t¹i QuyÕt ®Þnh nµy. 4. Vô Qu¶n lý ngo¹i hèi Phèi hîp víi Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ ®Ó xem xÐt vµ cã ý kiÕn vÒ viÖc xö lý ®Ò nghÞ ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ dµi h¹n b»ng ngo¹i tÖ hµng n¨m cña c¸c tæ chøc tÝn dông. 5. Vô KÕ to¸n - Tµi chÝnh Híng dÉn tµi kho¶n h¹ch to¸n nghiÖp vô ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n vµ dµi h¹n cña c¸c tæ chøc tÝn dông. 6. Côc Ph¸t hµnh vµ Kho quü T vÊn cho c¸c tæ chøc tÝn dông vÒ thiÕt kÕ mÉu vµ in giÊy tê cã gi¸ ®¶m b¶o kh¶ n¨ng chèng gi¶ cao khi tæ chøc tÝn dông ®Ò nghÞ. §iÒu 28. Xö lý vi ph¹m C¸c tæ chøc vµ c¸ nh©n vi ph¹m c¸c quy ®Þnh t¹i Quy chÕ nµy tuú theo tÝnh chÊt vµ møc ®é vi ph¹m sÏ bÞ xö ph¹t vi ph¹m hµnh chÝnh trong lÜnh vùc tiÒn tÖ vµ ho¹t ®éng ng©n hµng hoÆc bÞ truy cøu tr¸ch nhiÖm h×nh sù. §iÒu 29. Söa ®æi, bæ sung ViÖc söa ®æi, bæ sung Quy chÕ nµy do Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc quyÕt ®Þnh.