Tài liệu Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh hoàng quốc việt

.PDF

158

112

Luận Văn Tốt Nghiệp
Sinh viên: Dương Thị Linh Trang Lớp: CQ45/15.03
1
44
Lời nói đầu

Thực hiện quá trình công nghiệp hoá và hiện đại hoá nền kinh tế, nước ta
đã bước đầu đạt được những thành tựu to lớn như: Tốc độ tăng trưởng kinh tế
cao và ổn định, tốc độ lạm phát được kiểm soát, đời sống nhân dân ngày càng
được cải thiện. Tuy nhiên, do xuất phát điểm của chúng ta không cao, nền sản
xuất ở mức độ thấp, công nghệ kỹ thuật còn lạc hậu. Mặt khác, do đất nước ta
trải qua thời kỳ chiến tranh lâu dài, đất nước thống nhất chưa được bao
lâu.Trong điều kiện hiện nay, khi mà xu thế hội nhập và hợp tác trong tất cả các
lĩnh vực của nền kinh tế ngày càng trở nên rõ ràng và cần thiết hơn bao giờ hết,
đất nước chúng ta cũng không thể tránh khỏi những quy luật tất yếu khách quan
trong tiến trình phát triển của xã hội loài người. Nền kinh tế của chúng ta cũng
phải trải qua những giai đoạn mà các nước phát triển đã trải qua. Ở giai đoạn
quá độ lên chủ nghĩa xã hội này nhiệm vụ đặt ra đối với chúng ta là cực kỳ khó
khăn, chúng ta vừa phải phát triển nền kinh tế tư bản chủ nghĩa nhưng quan hệ
sản xuất của chúng ta là quan hệ sản xuất xã hội chủ nghĩa. Trong giai đoạn quá
độ này chúng ta phải đầu tư nhiều để phát triển cơ sở hạ tầng của nền kinh tế,
tạo đà cho sự phát triển vững chắc sau này.Vì thế, vấn đề đặt ra hiện nay đối với
các doanh nghiệp và các định chế kinh tế khác đó là đầu tư mua sắm tài sản cố
định, mở rộng cơ sở xuất, đầu tư theo chiều sâu nhằm hiện đại hoá kỹ thuật
công nghệ, hoàn thành và nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ phục vụ nhu
cầu ngày càng cao của xã hội.
Muốn thực hiện được điều này các doanh nghiệp phải cần đến một lượng vốn
khá lớn và khoảng thời gian tương đối dài. Nguồn vốn mà các doanh nghiệp dùng để
đầu tư có thể là nguồn vốn tự có, vốn do Nhà nước cấp, vốn liên doanh liên kết, vốn cổ
phần hay vốn vay ngân hàng…Trong điều kiện nước ta hiện nay thì tín dụng trung dài
Trang 1
Luận Văn Tốt Nghiệp
Sinh viên: Dương Thị Linh Trang Lớp: CQ45/15.03
2
hạn của ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng vốn đầu tư
cho các doanh nghiệp.
Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm một vị trí chiến lược trong việc đáp ứng
nhu cầu vốn đối với nền kinh tế. Nhận thấy tầm quan trọng của tín dụng trung
dài hạn đối với việc phát triển kinh tế- xã hội, các NHTM cũng đang triển khai
nhiều biện pháp để có những bước chuyển dịch về cơ cấu tín dụng, tăng dần tỷ
trọng tín dụng trung dài hạn với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN cũng
chính là đầu tư cho tương lai của ngành NH”. Việc phát triển tín dụng Ngân
hàng không những chỉ mang lại lợi ích cho toàn bộ nền kinh tế mà nó còn trực
tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành NH.
Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn còn đang gặp nhiều
khó khăn, nổi cộm vẫn là vấn đề hiệu quả tín dụng trung dài hạn còn thấp, rủi ro
cao, dư nợ tín dụng trung dài hạn trong các NHTM vẫn thường chiếm tỷ lệ
không cao lắm so với yêu cầu. Điều đó nói lên rằng vốn đầu tư cho chiều sâu
chưa đáp ứng được đòi hỏi bức thiết ngày càng tăng của nền kinh tế. Ngoài ra,
tỷ lệ nợ quá hạn còn cao, cho vay ra nhưng không thu hồi được cả gốc và lãi
nên đã ảnh hưởng không nhỏ tới sự phát triển kinh tế nói chung và của hệ thống
NH nói riêng.
Chính vì vậy vấn đề hiệu quả tín dụng trung dài hạn đang là một vấn đề
được mọi người trong và ngoài ngành quan tâm, giải quyết. Và đây cũng đang
là đề tài của nhiều cuộc trao đổi, thảo luận tại các hội thảo, diễn đàn nghiên cứu.
Nhận thức được tầm quan trọng và ý nghĩa lớn lao của vấn đề trên, với
những kiến thức đã được học tập, nghiên cứu tại trường và sau một thời gian
thực tập tại ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt- một NH
đang dần khẳng định vị thế của mình trong hoạt động tín dụng trung dài hạn
phục vụ đầu tư phát triển ngành nông nghiệp nói riêng và kinh tế đất nước nói
chung, thấy rằng những vấn đề còn tồn tại trong tín dụng trung- dài hạn nên em
Trang 2
Luận Văn Tốt Nghiệp
Sinh viên: Dương Thị Linh Trang Lớp: CQ45/15.03
3
đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân
hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt” để thực
hiện luận văn tốt nghiệp của mình.
Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu
của luận văn tốt nghiệp gồm 3 chương:
Chương 1: Lý luận chung về chất lượng tín dụng trung dài hạn của NHTM
Chương 2: Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng TMCP Quân Đội
chi nhánh Hoàng Quốc Việt
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng
TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt.
Với những gì thể hiện trong bài khoá luận, em hy vọng sẽ đóng góp một số
ý kiến nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng nói chung và hiệu quả tín dụng trung
dài hạn tại ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Hoàng Quốc Việt nói riêng.
Tuy nhiên, trình độ cũng như thời gian nghiên cứu còn nhiều hạn chế nên bài
viết không tránh khỏi những khiếm khuyết. Em rất mong nhận được sự chỉ bảo
và ý kiến đóng góp của Thầy Cô giáo, các Cô Chú, Anh Chị ở phòng tín dụng
và bất cứ ai quan tâm đến vấn đề này để khoá luận của em được hoàn thiện và
sâu sắc hơn.
Qua đây, em xin chân thành cảm ơn toàn thể cán bộ giáo viên khoa Ngân
Hàng-Bảo Hiểm đã truyền đạt cho em những kiến thức cơ bản và vô cùng quan
trọng về Tài Chính và Ngân Hàng. Em xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc
nhất đến thầy giáo PGS-TS Đinh Xuân Hạng, người đã trực tiếp hướng dẫn chỉ
bảo để em có thể hoàn thành được bài viết này. Em cũng xin cảm ơn các cán bộ
của ngân hàng TMCP Quân Đội đã tạo điều kiện thuận lợi cho em trong thời
gian thực tập tại ngân hàng.
Trang 3
Luận Văn Tốt Nghiệp
Sinh viên: Dương Thị Linh Trang Lớp: CQ45/15.03
4
Chương 1
Lý luận chung về chất lượng tín dụng trung và dài hạn của
Ngân hàng thương mại
1.1 Hoạt động tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về tín dụng trung và dài hạn
Tín dụng trung dài hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng, nó là hình
thức tín dụng phân theo thời hạn.
Theo quy định hiện nay của ngân hàng nhà nước Việt Nam, tín dụng
trung hạn có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu
được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị,
công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có uy mô
nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh. Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung
hạn để đầu tư vào các đối tượng sau: Máy cày, máy bơm nước, xây dựng các
vườn cây công nghiệp như cà phê, điều…Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định,
cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các
doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.
Tín dụng dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn tối đa
có thể lên đến 20-30 năm, một số trường hợp cá biệt có thể lên đến 40 năm. Tín
dụng dài hạn là loại tín dụng được cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây
dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí
nghiệp mới.
1.1.2 Phân loại tín dụng trung và dài hạn
1.1.2.1. Căn cứ vào đồng tiền cho vay
Căn cứ vào đồng tiền cho vay, tín dụng trung dài hạn được phân thành:
- Tín dụng trung dài hạn bằng bản tệ: Là việc cho vay bằng đồng nội tệ
Trang 4
Luận Văn Tốt Nghiệp
Sinh viên: Dương Thị Linh Trang Lớp: CQ45/15.03
5
- Tín dụng trung dài hạn bằng ngoại tệ nhằm cấp tín dụng cho người vay
có nhu cầu thanh toán các công trình xây dựng cơ bản, các khoản chi phí có liên
quan đến nước ngoài bằng đồng ngoại tệ.
1.1.2.2. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn trung dài hạn.
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn trung dài hạn tín dụng trung dài hạn
bao gồm:
-Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho tiêu dùng: là loại tín dụng cấp cho
các cá nhân để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, các
phương tiện sinh hoạt, phương tiện đi lại…
- Tín dụng trung dài hạn phục vụ cho sản xuất kinh doanh: Là loại tín dụng cấp
cho các tổ chức kinh tế để tín hành sản xuất kinh doanh, lưu thông hàng hoá.
1.1.2.3. Căn cứ vào tính chất có đảm bảo.
Tín dụng trung dài hạn bao gồm:
- Tín dụng trung dài hạn có đảm bảo bằng tài sản là loại tín dụng khi cho
vay bên cho vay đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo, tài sản đảm bảo của
bên bảo lãnh hoặc tài sản hình thành từ vốn vay.
- Tín dụng trung dài hạn có đảm bảo không phải bằng tài sản: Là loại tín
dụng mà khi cho vay bên cho vay không đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm
bảo. Việc cho vay được tín hành trên cơ sở lòng tin uy tín của bản thân khách
hàng.
1.1.2.4. Căn cứ vào cách thức hoàn trả.
Tín dụng trung dài hạn bao gồm:
- Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ đều nhau theo tháng, quý, năm: là
loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ.
- Tín dụng trung dài hạn có kỳ hạn trả nợ một lần: là loại tín dụng mà bên vay
phải hoàn trả cả gốc và lãi một lần vào thời điểm kết thúc khoản vay.
Trang 5

Tài liệu liên quan

Tài liệu vừa đăng

Tài liệu xem nhiều nhất