Tài liệu Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bidv chi nhánh quang trung, hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------o0o--------- NGUYỄN HỒNG TRANG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG, HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------o0o--------- NGUYỄN HỒNG TRANG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUANG TRUNG, HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN THẠC HOÁT XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN TS. NGUYỄN THẠC HOÁT Hà Nội - 2016 MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt .................................................. Error! Bookmark not defined. Danh mục bảng ......................................................... Error! Bookmark not defined. Danh mục biểu đồ ..................................................... Error! Bookmark not defined. LỜI MỞ ĐẦU .............................................................................................................1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢƠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .......... Error! Bookmark not defined. 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu .................. Error! Bookmark not defined. 1.1.1. Một số công trình nghiên cứu trước đây Error! Bookmark not defined. 1.1.2. Khoảng trống nghiên cứu ....................... Error! Bookmark not defined. 1.2.Tổng quan về tín dụng Ngân hàng ............... Error! Bookmark not defined. 1.2.1. Khái niệm.................................................. Error! Bookmark not defined. 1.2.2. Vai trò của hoạt động tín dụng ................. Error! Bookmark not defined. 1.2.3. Các hình thức cấp tín dụng ngân hàng. ... Error! Bookmark not defined. 1.3. Chất lƣợng hoạt động tín dụng .................... Error! Bookmark not defined. 1.3.1. Khái niệm ............................................... Error! Bookmark not defined. 1.3.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụngError! Bookmark not defined. 1.3.3. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng ...... Error! Bookmark not defined. 1.3.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng Error! Bookmark not defined. CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨUError! Bookmark not defined. 2.1. Phƣơng pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sửError! Bookmark not defined. 2.2. Sử dụng phƣơng pháp thống kê, phân tích, tổng hợp, so sánh ........... Error! Bookmark not defined. CHƢƠNG 3 : THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUANG TRUNG, HÀ NỘI ..................................................................... Error! Bookmark not defined. 3.1. Khái quát Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà Nội ......................................... Error! Bookmark not defined. 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà Nội .............. Error! Bookmark not defined. 3.1.2. Mô hình tổ chức của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà NộiError! Bookmark not defined. 3.1.3. Kết quả một số hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà Nội giai đoạn 2012-2014................................................ Error! Bookmark not defined. 3.2. Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung, Hà Nội................ Error! Bookmark not defined. 3.2.1. Quy trình cấp tín dụng tại BIDV chi nhánh Quang Trung, Hà Nội .......................................................................... Error! Bookmark not defined. 3.2.2. Hệ thống xếp hạng tín dụng tại BIDV. ... Error! Bookmark not defined. 3.2.3. Phân tích các chỉ tiêu định lượng phản ánh chất lượng tín dụng . Error! Bookmark not defined. 3.2.4. Phân tích các chỉ tiêu định tính phản ánh chất lượng tín dụng .... Error! Bookmark not defined. 3.3. Đánh giá tổng quát về chất lƣợng tín dụng ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Quang Trung. ................. Error! Bookmark not defined. 3.3.1. Kết quả đạt được .................................... Error! Bookmark not defined. 3.3.2. Một số nguyên nhân chính ..................... Error! Bookmark not defined. CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUANG TRUNG, HÀ NỘI ..................................................... Error! Bookmark not defined. 4.1. Định hƣớng hoạt động tín dụng. ..................... Error! Bookmark not defined. 4.2. Hoàn thiện hệ thống giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng Error! Bookmark not defined. 4.2.1. Hoàn thiện phương pháp và các chỉ tiêu đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng và thực hiện xếp hạng khách hàng định kỳError! Bookmark not defined. 4.2.2. Nâng cao chất lượng thu thập và xử lý thông tin tín dụng phục vụ công tác thẩm định cho vay....................................... Error! Bookmark not defined. 4.2.3. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và dự án, phương án cho vay. ................................................................... Error! Bookmark not defined. 4.2.4. Thống kê phân loại nợ chính xác, kịp thời và trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ ...................................................................... Error! Bookmark not defined. 4.2.5. Nâng cao chất lượng, hiệu quả công tác kiểm tra giám sát tín dụng .......................................................................... Error! Bookmark not defined. 4.2.6. Nâng cao chất lượng và chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán bộ quan hệ khách hàng, hạn chế rủi ro đạo đức và rủi ro do năng lực . Error! Bookmark not defined. 4.2.7. Đơn giản hóa thủ tục hành chính trong quy trình tín dụng, tạo thuận lợi cho khách hàng trong quá trình tiếp cận tín dụng.Error! Bookmark not defined. 4.2.8. Tăng cường công tác ngăn ngừa, hạn chế và xử lý các khoản nợ quá hạn .................................................................... Error! Bookmark not defined. 4.3. Kiến nghị và đề xuất .................................... Error! Bookmark not defined. 4.3.1. Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng ........... Error! Bookmark not defined. 4.3.2. Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm soát của NHNN ...... Error! Bookmark not defined. 4.3.3. Tăng cường vai trò của trung tâm thông tin ngân hàng ............... Error! Bookmark not defined. 4.3.4. Thực hiện bảo hiểm rủi ro tín dụng ....... Error! Bookmark not defined. 4.3.5. Đẩy mạnh công tác thanh toán không dùng tiền mặtError! Bookmark not defined. KẾT LUẬN ............................................................... Error! Bookmark not defined. Tài liệu tham khảo .......................................................................................................4 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết và ý nghĩa của đề tài Trong hoạt động kinh doanh của các NHTM ở Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng đóng vai trò then chốt, chiếm tỷ trọng lợi nhuận cao nhất nhƣng cũng ẩn chứa nhiều rủi ro ảnh hƣởng tới các hoạt động kinh doanh nói riêng và sự an toàn của cả một ngân hàng nói chung. Có thể nói, hoạt động tín dụng đem lại lợi nhận chủ yếu cho ngân hàng, quyết định sự thành bài của một ngân hàng. Bên cạnh đó, thông qua hoạt động tín dụng, NHTM còn có thể bán chéo sản phẩm, tạo nền tảng thu hút hỗ trợ cho các hoạt động khác nhƣ thanh toán quốc tế, chuyển tiền… Tuy nhiên, hoạt động tín dụng luôn bao hàm các rủi ro, mà xẩy ra có thể làm phá sản một ngân hàng nói riêng và sự an toàn của cả một ngân hàng nói chung. Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng, biểu hiện trên thực tế qua việc khách hàng không trả đƣợc nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân hàng, điều này làm cho hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng bị giảm sút, nợ xấu tăng cao. Vì vậy nâng cao chất lƣợng tín dụng là một trong những ƣu tiên của các NHTM VN hiện nay, nhất là trong bối cảnh tái cấu trúc toàn bộ hệ thống ngân hàng. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (BIDV) là một trong những ngân hàng hàng đầu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam và đang có các chiến lƣợc phát triển bền vững để giữ vững vị thế của mình trên thị trƣờng. BIDV chi nhánh Quang Trung là chi nhánh cấp I thuộc hệ thống ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam. Chi nhánh hoạt động trên địa bàn thủ đô Hà Nội, trung tâm kinh tế chính trị của cả nƣớc với nhiều lợi thế về môi trƣờng và tiềm năng kinh doanh. Tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế còn nhiều biến động nhƣ hiện tại, nhiệm vụ đặt ra cho Ban lãnh đạo chi nhánh là làm sao vừa phát triển tín dụng trên cơ sở ƣu thế địa bàn nhƣng vẫn đảm bảo phát triển bền vững, việc quản trị nợ với chất lƣợng tín dụng tốt cần phải đƣợc đặt lên hàng đầu. Trên cơ sở nhận thức đó, tôi chọn đề tài “Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng 1 Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Quang Trung, Hà Nội” là đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ của mình. 2. Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu 2.1. Mục tiêu nghiên cứu Tập hợp các cơ sở lý luận về tín dụng và chất lƣợng tín dụng của NHTM trong nền kinh tế thị trƣờng, từ đó phân tích thực trạng và đề xuất một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Quang Trung, Hà Nội. 2.2. Nhiệm vụ nghiên cứu Để thực hiện đƣợc mục đích nghiên cứu của đề tài, tác giả tự xác định cho mình những nhiệm vụ nghiên cứu nhƣ sau: Nhiệm vụ 1: Hệ thống hóa cơ sở lý luận về chất lƣợng tín dụng và các chỉ tiêu phản ảnh chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại. Nhiệm vụ 2: Phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng hoạt động tín dụng tại BIDV chi nhánh Quang Trung Nhiệm vụ 3: Đề ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại BIDV – Chi nhánh Quang Trung trong thời gian tới 2.3. Câu hỏi nghiên cứu Với nhiệm vụ trên, đề tài sẽ tập trung trả lời các câu hỏi trọng tâm nhƣ sau: – Chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung, Hà Nội hiện nay nhƣ thế nào? – Những vấn đề thực tế còn tồn tại là gì? – Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng? 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu Chất lƣợng hoạt động tín dụng (cho vay) tại ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung, Hà Nội giai đoạn 2012 - 2014 4. Ý nghĩa khoa học và thực tiễn – Phân tích, đúc kết và hệ thống hóa các cơ sở lý luận về chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại trong nền kinh tế thị trƣờng 2 – Tổng kết thực tiễn hoạt động chất lƣợng tín dụng của BIDV chi nhánh Quang Trung. Từ đó đƣa ra đƣợc điểm mạnh điểm yếu trong hoạt động quản trị chất lƣợng tín dụng của đơn vị và tìm ra các nguyên nhân chính để khắc phục nhƣợc điểm trong hoạt động – Đƣa ra các giải pháp có cơ sở khoa học và tính khả thi với mục đích nâng cao chất lƣợng tín dụng tại đơn vị 5. Bố cục của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục biểu mẫu luận văn, luận văn gồm 4 chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Phƣơng pháp và thiết kế nghiên cứu Chƣơng 3: Đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung Chƣơng 4: Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quang Trung 3 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Các ngân hàng thƣơng mại cổ phần khác, 2012,2013,2014. Báo cáo tài chính. Hà Nội. 2. Edward W.Reed Ph.d và Edward K.Gill, 1989. Ngân hàng thương mại. Dịch từ tiếng Anh. Ngƣời dịch: Lê Văn Tề và Hồ Diệu, 2004. Hà Nội: NXB Thống kê Hà Nội. 3. Frederic S.Mishkin,2008 . Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính. Dịch từ tiếng Anh. Ngƣời dịch: Nguyễn Văn Ngọc, 2011. Hà Nội: Nhà xuất bản Đại học Kinh tế quốc dân 4. Lê Hải Nhung, 2015. Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội. Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội. 5. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010. Luật các tổ chức tín dụng. Hà Nội. 6. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013. Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 về việc Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Hà Nội. 7. Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2013. Thông tư 09/2013/TT-NHNN ngày 25/03/2015 về việc quy định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng đồng Việt Nam của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ một số lĩnh vực, ngành kinh tế . Hà Nội. 8. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam, 2012, 2013, 2014. Báo cáo tài chính. Hà Nội. 9. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2012, 2013, 2014. Báo cáo tài chính. Hà Nội. 10. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2013. Bản cáo bạch. Hà Nội. 4 11. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam, 2012, 2013, 2014. Báo cáo tài chính. Hà Nội. 12. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quang Trung, 2012,2013,2014. Báo cáo phân loại nợ định kỳ. Hà Nội. 13. Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2010. Sổ tay tín dụng. Hà Nội. 14. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, 2012. Hệ thống xếp hạng tín dụng nôi bộ. Hà Nội. 15. Peter .S.Rose, 2001. Quản trị Ngân hàng thương mại. Dịch từ tiếng Anh. Ngƣời dịch: Phan Thị Thu Hà. 2011. Hà Nội: Nhà xuất bản Đại học Kinh tế quốc dân 16. Nguyễn Văn Tiến, 2005. Giáo trình ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuât bản Thống kê. 17. Nguyễn Xuân Trình và cộng sự, 2010. Thị trường tài chính Việt Nam: Cải cách, phát triển và tầm nhìn 2020. Hà Nội: Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ƣơng 18. Võ Đức Thành, 2014. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình. Luận văn thạc sĩ, Trƣờng Đại học Kinh tế quốc dân. 5