BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
--------------------------
TỐNG THỊ PHƯỢNG
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
Mã số ngành: 60340102
TP. HỒ CHÍ MINH, tháng 09 năm 2017
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
--------------------------
TỐNG THỊ PHƯỢNG
QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN
VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC
LUẬN VĂN THẠC SĨ
Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
Mã số ngành: 60340102
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS LÊ THỊ MẬN
TP. HỒ CHÍ MINH, tháng 09 năm 2017
CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
Cán bộ hướng dẫn khoa học : PSG TS LÊ THỊ MẬN
Luận văn Thạc sĩ được bảo vệ tại Trường Đại học Công nghệ TP. HCM
ngày 22 tháng 09 năm 2017
Thành phần Hội đồng đánh giá Luận văn Thạc sĩ gồm:
TT
Họ và tên
Chức danh Hội đồng
1
GS TS Võ Thanh Thu
Chủ tịch
2
TS Mai Thanh Loan
Phản biện 1
3
TS Phạm Thị Hà
Phản biện 2
4
PGS TS Nguyễn Thuấn
Ủy viên
5
TS Phạm Thị Yên
Ủy viên, Thư ký
Xác nhận của Chủ tịch Hội đồng đánh giá Luận sau khi Luận văn đã được
sửa chữa (nếu có).
Chủ tịch Hội đồng đánh giá LV
TRƯỜNG ĐH CÔNG NGHỆ TP. HCM
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
PHÒNG QLKH – ĐTSĐH
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
TP. HCM, ngày
tháng
năm 2017
NHIỆM VỤ LUẬN VĂN THẠC SĨ
Họ tên học viên: . Tống Thị Phượng.
Giới tính: Nữ
Ngày, tháng, năm sinh: 10/11/1985
Nơi sinh: Thanh Hóa
Chuyên ngành: . Quản trị kinh doanh
MSHV: 1541820221
I- Tên đề tài:
“Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn
Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bình Phước
II- Nhiệm vụ và nội dung:
Đề tài nghiên cứu được thực hiện trước hết nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận
về QTRRTD tại NHTM. Từ đó, đề tài phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động
QTRRTD, tìm hiểu nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, nhận định những điểm đạt
được và những tồn tại của hoạt động QTRRTD trong thời gian qua để đề xuất một
số giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh
Bình Phước
III- Ngày giao nhiệm vụ: 24/01/2017
IV- Ngày hoàn thành nhiệm vụ: 22/09/2017
V- Cán bộ hướng dẫn: PGS TS Lê Thị Mận
CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
(Họ tên và chữ ký)
KHOA QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH
(Họ tên và chữ ký)
i
LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết
quả nêu trong Luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ
công trình nào khác.
Tôi xin cam đoan rằng mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện Luận văn này
đã được cảm ơn và các thông tin trích dẫn trong Luận văn đã được chỉ rõ nguồn
gốc.
Học viên thực hiện Luận văn
Tống Thị Phượng
ii
LỜI CÁM ƠN
Trước tiên tôi xin lòng biết ơn sâu sắc đến quý Thầy Cô Khoa Quản trị trường
Đại học Công nghệ TPHCM đã tận tình truyền đạt kiến thức để tôi hoàn thành
chương trình đào tạo thạc sĩ. Qua đó giúp tôi có nhiều kiến thức, kinh nghiệm cần
thiết để thực hiện luận văn này.
Trong suốt thời gian từ khi bắt đầu học tập tại trường đến nay, tôi đã nhận
được rất nhiều sự quan tâm, hổ trợ của quý Thầy Cô, gia đình, bạn bè và đơn vị nơi
tôi công tác.
Tôi xin bày tỏ sự kính trọng, tri ân sâu sắc tới người hướng dẫn khoa học của
tôi là Cô Giáo PGS TS Lê Thị Mận, Cô đã tận tâm dìu dắt, chỉ dẫn tôi thực hiện
luận văn.
Tôi xin bày tỏ lời cảm ơn đến tập thể lãnh đạo, bạn bè đồng nghiệp NHNo &
PTNT tỉnh Bình Phước và gia đình luôn động viên và tạo điều kiện cho tôi trong
toàn khóa học.
Học viên thực hiện Luận văn
Tống Thị Phượng
iii
TÓM TẮT
Đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển
nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Bình Phước” sẽ tập trung nghiên cứu lĩnh
vực quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Bình Phước và các ngân hàng thương mại.
Thông qua đề tài này tác giả nêu bật được một số khái niệm về rủi ro tín dụng trong
hoạt động ngân hàng và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, các nguyên tắc,
kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng thương mại trong nước.
Trong kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tác giả tiến hành đo
lường, phân tích rủi ro tín dụng, mô tả và đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng
của Agribank Bình Phước trong giai đoạn 2014 – 2016. Chương 2 của đề tài cũng
đã nêu lên các thành tựu và hạn chế trong quá trình hoạt động QTRRTD tại
Agribank Bình Phước. Để tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, vấn đề nợ
xấu cần phải được tăng cường về khả năng nhận dạng, quản lý, theo dõi và phòng
ngừa rủi ro tín dụng thì việc khắc phục những tồn tại trong hoạt động quản trị rủi ro
tín dụng là cần thiết.
Trên cơ sở thực trạng hoạt động tín dụng và hoạt động quản trị rủi ro tín
dụng tại Agribank Bình Phước, tác giả đã đưa ra một số giải pháp trọng yếu nhằm
khắc phục những hạn chế trong hoạt động quản trị, đồng thời cũng kiến nghị đến
ngân hàng nhà nước Việt Nam và Agribank một số vấn đề nhằm hỗ trợ các giải
pháp cho các ngân hàng thương mại trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm 3 chương:
Chương 1: Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Bình Phước
Chường 3: Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Bình
Phước
iv
ABSTRACT
The thesis “Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Binh
Phuoc Branch” will concentrate in researching credit risk management at Agribank
Binh Phuoc and other commercial banks. Through this study, the author presents
some concepts on credit risk in banking activities and the administrative experience
of some national banks.
In the business operation of the bank, the author meters and analysis of
credit risk, describes and notables of credit risk management operation at Agribank
Binh Phuoc 2014-2016, the author presents consummate and limitative of credit risk
management operation at Agribank Binh Phuoc. To improve the credit quality, it is
necessary to enhance the ability to identify, manage, monitor and prevent credit
risks in bad debts, then dealing with the shortcomings in the work of credit risk
management application is necessary.
Based on the current situation of credit operation and credit risk management
at Agribank Binh Phuoc, the author proposes some key solutions to handle the
shortcomings in management, while also makes suggestions to the State Bank of
Vietnam and Agribank to support commercial banks in credit risk management
operation.
Apart from the introduction and conclusion, this dissertation consists of 3
chapters:
Chapter 1: An overview of credit risk management at commercial banks
Chapter 2: The current situation of credit risk management at Vietnam Bank for
Agriculture and Rural Development Binh Phuoc Branch
Chapter 3: Solutions to improve the credit risk management operation of banking
sector at Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Binh Phuoc Branch
v
MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN ........................................................................................................ i
LỜI CÁM ƠN ..............................................................................................................ii
TÓM TẮT.................................................................................................................. iii
ABSTRACT ............................................................................................................... iv
MỤC LỤC ................................................................................................................... v
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ...................................................................................... x
DANH MỤC BẢNG BIỂU ....................................................................................... xi
LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................. 1
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .................................................................................. 5
1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ............................................................. 5
1.1.1Khái niệm rủi ro tín dụng .............................................................................5
1.1.2Đặc điểm của rủi ro tín dụng ........................................................................5
1.1.3Phân loại rủi ro tín dụng: ..............................................................................6
1.1.3.1Căn cứ vào phương diện quản lý rủi ro tín dụng ................................6
1.1.3.2Căn cứ vào mức độ tổn thất ................................................................6
1.1.3.3Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro ...........................................6
1.1.4Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ..............................................................7
1.1.4.1Nguyên nhân khách quan ....................................................................7
1.1.4.2Nguyên nhân chủ quan ........................................................................8
1.1.5Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng .....................................................................9
1.1.5.1Đối với ngân hàng ...............................................................................9
1.1.5.2Đối với khách hàng ...........................................................................10
1.1.5.3Đối với nền kinh tế ............................................................................10
1.1.6Các chỉ tiêu đo lường mức độ rủi ro tín dụng của ngân hàng ....................10
1.1.6.1Tỷ lệ nợ quá hạn ................................................................................10
1.1.6.2Tỷ lệ nợ xấu ......................................................................................11
1.1.6.3Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng ..........................................................12
vi
1.1.6.4Mức độ tập trung tín dụng.................................................................12
1.1.6.5Hệ số rủi ro tín dụng .........................................................................13
1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ........... 14
1.2.1Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ..............................................................14
1.2.2Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương
mại ......................................................................................................................14
1.2.3Nguyên tắc cơ bản của quản trị rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel.............16
1.2.4Xây dựng mô hình và chính sách quản trị rủi ro tín dụng ..........................18
1.2.5Quy trình thực hiện quản trị rủi ro tín dụng ...............................................19
1.2.5.1 Nhận diện rủi ro tín dụng ................................................................19
1.2.5.2 Đo lường rủi ro tín dụng ..................................................................21
1.2.5.3 Phân tích rủi ro tín dụng ...................................................................25
1.2.5.4 Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro .......................................................25
1.2.5.5 Xử lý rủi ro ......................................................................................26
1.3KINH NGHIỆM VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ
NGÂN HÀNG TRONG NƯỚC VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT
NAM ................................................................................................................... 27
1.3.1Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng
trong nước ...........................................................................................................27
1.3.1.1 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương
Việt Nam ......................................................................................................27
1.3.1.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Và
Phát Triển Việt Nam ....................................................................................28
1.3.1.3 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á châu ..............29
1.3.2Bài học về quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Nông Nghiệp và
Phát triển Nông thôn Việt Nam ..........................................................................30
TÓM TẮT CHƯƠNG 1 ............................................................................................ 31
vii
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂNNÔNG THÔN VIỆT NAM CHI
NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC ................................................................................ 32
2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM VÀ CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC .............. 32
2.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt
Nam ....................................................................................................................32
2.1.2 . Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh
tỉnh Bình Phước .................................................................................................33
2.1.2.1Quá trình hình thành và phát triển: ...................................................33
2.1.2.2Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển Nông thôn Chi nhánh tỉnh Bình Phước giai đoạn 2014 – 2016 .........34
2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI
NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC .......................................................................... 38
2.2.1 Thực trạng tín dụng cá nhân của ngân hàng trong giai đoạn 2014 –
2016 ....................................................................................................................38
2.2.2Thực trạng rủi ro tín dụng của ngân hàng trong giai đoạn 2014 –
2016 ....................................................................................................................40
2.2.2.1 Tình hình nợ quá hạn .......................................................................40
2.2.2.2 Tình hình nợ xấu ..............................................................................41
2.2.2.3 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng ...................................44
2.2.2.4 Mức độ tập trung tín dụng................................................................45
2.2.2.5 Hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng ................................................47
2.2.2.6 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại ngân hàng .....................49
2.2.3Mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng .........................................52
2.2.4Thưc trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ............................................53
2.2.4.1 Nhận diện rủi ro ...............................................................................53
2.2.4.2 Đo lường rủi ro: ...............................................................................55
viii
2.2.4.3 Phân tích rủi ro: ................................................................................56
2.2.4.4 Kiểm soát và phòng ngừa rủi ro .......................................................56
2.2.4.5 Xử lý rủi ro tín dụng ........................................................................58
2.2.5 Một số biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ..................................................59
2.2.5.1 Quản trị rủi ro tín dụng dựa vào phân cấp quyết định cấp tín dụng 59
2.2.5.2 Quản trị rủi ro tín dụng dựa vào quy trình cấp tín dụng ..................60
2.2.5.3 Quản trị rủi ro tín dụng dựa vào xếp hạng tín dụng .........................61
2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI
NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC .......................................................................... 63
2.3.1Thành tựu và nguyên ..................................................................................63
2.3.1.Hạn chế và nguyên nhân ............................................................................65
2.3.2.1 Hạn chế: ...........................................................................................65
2.3.2.2 Nguyên nhân: ...................................................................................65
TÓM TẮT CHƯƠNG 2 ............................................................................................ 69
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI
RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC ........................... 70
3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỀN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH
PHƯỚC ĐẾN NĂM 2030. ................................................................................. 70
3.1.1 Định hướng phát triển chung .....................................................................70
3.1.2 Định hướng về hoạt động tín dụng ...........................................................70
3.1.3 Định hướng về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ....................................71
3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH BÌNH PHƯỚC ................................. 72
3.2.1Nhóm giải pháp nghiệp vụ .........................................................................72
ix
3.2.1.1 Nhóm giải pháp đối với việc xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín
dụng ..............................................................................................................72
3.2.1.2 Nhóm giải pháp đối với công tác nhận diện rủi ro tín dụng ............73
3.2.1.3 Nhóm giải pháp đối với công tác đo lường và phân tích rủi ro tín
dụng ..............................................................................................................75
3.2.1.4 Nhóm giải pháp đối với công tác kiểm soát tín dụng ......................76
3.2.1.5 Nhóm giải pháp về các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ...............79
3.2.2Nhóm giải pháp hỗ trợ ................................................................................81
3.2.2.1 Phát triển dịch vụ phi tín dụng .........................................................81
3.2.2.2 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin và truyền thông ..............82
3.2.2.3 Chú trọng đến công tác đào tạo và đào tạo lại nguồn nhân lực ......84
3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ........................................................................................ 86
3.3.1 Đối với Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam.............................................................................................................86
3.3.1.1 Gia hạn về phân quyền phán quyết ..................................................86
3.3.1.2 Đào tạo, nâng cao trình độ, nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên ..........86
3.3.1.3 Hỗ trợ mạnh mẽ hơn trong công nghệ tin học và việc giao dịch
trên phần mềm công nghệ mới .....................................................................87
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước: ...................................................................87
TÓM TẮT CHƯƠNG 3 ............................................................................................ 89
KẾT LUẬN ............................................................................................................... 90
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................................................. 91
PHỤ LỤC
x
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
Chữ viết tắt
Viết đầy đủ bẳng tiếng Việt
Viết đủ bẳng tiếng anh
Agribank
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
Vietnam Bank for Agriculture
triển nông thôn Việt Nam
CBNV
KH
Cán bộ nhân viên
Khách hàng
NHNN
Ngân hàng Nhà nước
VAMC
Công ty Quản lý tài sản của các
tổ chức tín dụng Việt Nam
NHTM
Ngân hàng thương mại
RRTD
Rủi ro tín dụng
CIC
Trung tâm thông tin tín dụng
quốc gia Việt Nam
CBTD
QTRRTD
and Rural Development
Cán bộ tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng
CN
Cá nhân
NH
Ngân hàng
Vietnam Asset Management
Company
National Credit Information
centre of Viet Nam
xi
DANH MỤC BẢNG BIỂU
Bảng 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank Bình Phước ..................... 35
Bảng 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng của Agribank Bình Phước .......................... 37
Bảng 2.3 Tình hình cho vay theo đối tượng KH của Agribank Bình
Phước giai đoạn 2014 – 2016. .......................................................................... 38
Bảng 2.4 Tình hình cho vay cá nhân theo kỳ hạn của Agribank Bình Phước 2014
– 2016 ........................................................................................................................ 39
Bảng 2.5 Tình hình nợ quá hạn của Agribank Bình Phước ...................................... 40
Bảng 2.6 Tình hình nợ xấu của Agribank Bình Phước giai đoạn 2014 – 2016 ........ 41
Bảng 2.8 Tình hình dự phòng RRTD của Agribank Bình Phước ............................. 44
Bảng 2.9 Mức độ tập trung tín dụng của Agribank Bình Phước 2014 – 2016 .............. 45
Bảng 2.10 Tình hình hệ số rủi ro tín dụng của Agribank Bình Phước giai đoạn
2014 – 2016 ............................................................................................................... 48
Bảng 2.11 Thẩm quyền quyết định cấp tín dụng đối với khách hàng....................... 60
Bảng 2.12 Tình hình phân loại nợ của Agribank Bình Phước .................................. 62
Bảng 2.13 Bảng tỷ lệ dự phòng rủi ro theo phân loại nợ .......................................... 62
1
LỜI MỞ ĐẦU
1. Lý do chọn đề tài
Hoạt động ngân hàng luôn phải đối mặt với những rủi ro bao gồm: rủi ro tín
dụng, rủi ro thanh khoản, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và nhiều rủi ro khác.
Tuy nhiên khi rủi ro tín dụng xảy ra, tổn thất nhẹ nhất là làm cho chi phí hoạt động
tăng lên, ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của NH Mặc dù RRTD là
nguy hiểm nhưng với các NHTM Việt Nam, hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động
kinh doanh truyền thống và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập của NH.
Chính vì vậy, việc duy trì kênh sản phẩm này nhưng phải đảm bảo an toàn là một
vấn đề đặt ra đối với công tác QTRRTD.
Trong khi tình hình kinh tế của thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng trong
những năm gần đây có nhiều biến động xấu ảnh hưởng chung đến hoạt động của
NH. Đặc biệt với Agribank, mục tiêu chiến lược và nhiệm vụ hoạt động chính là
phục vụ cho đối tượng KH thuộc lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn. Đây là đối
tượng KH có rủi ro tương đối cao và có thể là những rủi ro bất khả kháng. Làm thế
nào để có thể vừa thực hiện mục tiêu hoạt động theo chỉ đạo của NHNN vừa đảm
bảo hiệu quả, an toàn cho hoạt động NH là một vấn đề bức thiết của hệ thống
Agribank. Mức độ rủi ro tín dụng cũng như mức độ nguy hiểm của nó đối với các
NHTM nói chung và Agribank Bình phước nói riêng ngày càng gia tăng. Mức độ
ảnh hưởng của RRTD rất lớn vì vậy quản trị RRTD một cách hiệu quả càng trở nên
cấp thiết.
Với mong muốn tìm hiểu để nhận diện rủi ro tín dụng, các nguyên nhân dẫn
đến rủi ro tín dụng, các điểm còn hạn chế trong hoạt động tổ chức, quản trị rủi ro tín
dụng tại các hệ thống ngân hàng nói chung và Agribank nói riêng, từ đó đưa ra một
số biện pháp nhằm góp phần tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng, để ngân
hàng có cơ sở phát triển bền vững. Đó là lý do tác giả chọ đề tài nghiên cứu “Quản
trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt
Nam chi nhánh Bình Phước’’ để thực hiện nghiên cứu.
2
2. Tổng quan về những công trình nghiên cứu có liên quan
2.1 Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan
Từ trước đến nay, đã có nhiều đề tài nghiên cứu về từng khía cạnh quản trị
rủi ro tín dụng. Trong đó, có một số đề tài nghiên cứu điển hình liên quan đế giải
pháp quản lý rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tại một số chi nhánh ngân hàng
ở các tỉnh, thành phố. Có thể kể tên một số công trình nghiên cứu tham khảo liên
quan như:
2.1.1 Lê Khắc Thái “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư
và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hồ Chí Minh” năm 2013, luận văn thạc sỹ
Tác giả đã tìm hiểu và làm rõ được cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng
trong hoạt động ngân hàng, áp dụng các chuẩn mực quốc tế về quản trị rủi ro tín
dụng cũng như học tập các kinh nghiệm thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng của các
nước trên thế giới vào Việt Nam.
Trên cơ sở phân tích, kết hợp với việc tìm hiểu các kinh nghiệm quản trị rủi
ro quốc tế, người viết đề xuất ra một số biện pháp quản trị rủi ro tín dụng nhằm
hoán thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát
triển Việt Nam– Chi nhánh Hồ Chí Minh.
2.1.2 Lê Nhật Tân “Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân TMCP Á Châu” năm
2013, luận văn thạc sỹ .
Đề tài đã tìm hiểu và làm rõ được cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng
trong hoạt động ngân hàng .Trên cơ sở phân tích hoạt động kinh doanh, hoạt động
quản trị rủi ro tín dụng từ đó tìm ra nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng và những
mặt hạn chế của công tác quản trị rủi ro tín dụng, người viết đề xuất ra một số giải
pháp nhằm nâng cao hiệu quả của công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Á Châu Việt Nam.
2.1.3 Nguyễn Thị Kim Ngân “Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM cổ phần
Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Sài Gòn” năm 2013, luận văn thạc sỹ.
Đề tài đã tìm hiểu và làm rõ được cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng
trong hoạt động ngân hàng .Trên cơ sở phân tích hoạt động tín dụng, nguyên nhân
3
dẩn tới rủi ro tín dụng và các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng, người viết đề
xuất ra một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP
Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Sài Gòn.
2.2 Những vấn đề cần được tiếp tục nghiên cứu.
Các nghiên trên đã chỉ ra rủi ro tín dụng xuất phát từ những nguyên nhân nào,
các dấu hiện nhận biết rủi ro tín dụng, giải pháp nào để quản trị rủi ro tín dụng hiệu
quả. Đồng thời qua đó cho thấy mối liên hệ tất yếu không thể thiếu của công tác
quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Các nghiên cứu về QTRRTD trên thường tập trung đi sâu giải quyết vấn đề
của một chi nhánh NH cụ thể hoặc định hướng hoạt động này trên tổng thể các
NHTM Việt Nam. Nghiên cứu nào cũng có những đóng góp nhất định cho sự phát
triển chung của hoạt động tín dụng NH. Tuy nhiên gắn với từng thời điểm khác
nhau, hoạt động QTRRTD cũng cần phải được điều chỉnh, thay đổi một cách phù
hợp. Do đó việc tác giả nghiên cứu hoạt động QTRRTD tại Agribank Bình Phước
trong giai đoạn 2014 – 2016 để tìm ra giải pháp mới để tăng cường hoạt động quản
trị rủi ro tín dụng cho quá trình hoạt động sau này là thật sự cần thiết.
3. Mục tiêu nghiên cứu
Đề tài nghiên cứu được thực hiện trước hết nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận về
QTRRTD tại NHTM. Từ đó, đề tài phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động
QTRRTD, tìm hiểu nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng, nhận định những điểm đạt
được và những tồn tại của hoạt động QTRRTD trong thời gian qua để đề xuất một
số giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh
Bình Phước.
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại NHTM
- Phạm vi nghiên cứu:
+ Không gian nghiên cứu: tại Agribank Bình Phước
+ Thời gian nghiên cứu: từ năm 2014 đến năm 2016.
4
5. Câu hỏi nghiên cứu
Thực trạng QTRRTD tại Agribank Bình Phước như thế nào?
Agribank Bình Phước phải tập trung vào những giải pháp căn bản nào để
tăng cường hoạt động QTRRTD?
6. Phương pháp nghiên cứu:
Luận văn sử dụng phương pháp định tính, phương pháp tính toán thông kê để
tổng hợp, thu thập số liệu từ ngân hàng và các thông tin tư liệu khác, đồng thời kết
hợp với thực tế tìm hiểu, quan sát tình hình thực tiễn tại ngân hàng. Qua đó có tác
giả tiến hành phân tích, đánh giá và tìm ra những nguyên nhân, giải pháp thích hợp.
Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp được thu thập từ các báo cáo tài chính và báo
cáo của Phòng tín dụng Agribank Bình Phước năm 2014, năm 2015 và năm 2016.
7. Kết cấu của đề tài
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn bao gồm 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Bình Phước.
Chương 3: Giải pháp nhằm tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Bình
Phước.
5
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Theo Peter S.Rose, (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất bản Tài
chính thì RRTD là việc không thể thu hồi hay giảm giá trị một số tài sản của NH.
Bởi vì vốn chủ sở hữu của NH so với tổng giá trị tài sản là rất nhỏ nên chỉ cần một
tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề sẽ có thể đẩy NH đến nguy cơ phá sản. Qua
đó có thể thấy rằng RRTD là một trong những rủi ro quan trọng mà nhà quản trị cần
quan tâm để đảm bảo cho NH hoạt động an toàn và đạt được các mục tiêu đã đề ra.
Mặt khác, theo Ủy ban Basel, RRTD là khả năng KH không đáp ứng được
các nghĩa vụ theo cam kết đã thỏa thuận, bao gồm các cam kết liên quan đến việc
trả nợ gốc, lãi và cam kết về thời hạn trả nợ. Nếu RRTD không được quản trị hiệu
quả có thể dẫn đến tình trạng nợ xấu, ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh
của NH và gây ra tác động xấu cho toàn hệ thống NH nói riêng và thị trường tài
chính nói chung.
1.1.2 Đặc điểm của rủi ro tín dụng
Thứ nhất, RRTD có tính chất gián tiếp. Vì rủi ro trong hoạt động kinh doanh
của KH là một trong những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến RRTD của NH.
Thứ hai, RRTD có tính chất đa dạng và phức tạp. Đặc điểm này biểu hiện ở
sự đa dạng, phức tạp về nguyên nhân, hình thức, hậu quả của RRTD do đặc thù của
lĩnh vực tài chính và kinh doanh tiền tệ. Khi phòng ngừa, xử lý RRTD, nhà quản trị
cần chú ý đến mọi dấu hiệu, bản chất của vấn đề xảy ra để áp dụng biện pháp phù
hợp.
Thứ ba, RRTD có tính tất yếu. RRTD luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động
tín dụng của NHTM. Điều này xuất phát từ tình trạng thông tin bất cân xứng đã làm
cho NH không thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện, đầy đủ, dẫn
đến việc bất cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với NH.
- Xem thêm -