Tài liệu Hoạt động tín dụng tại ngân hàng chính sách xã hội huyện văn lâm tỉnh hưng yên

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ --------------------- TRẦN THỊ THANH VÂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN VĂN LÂM TỈNH HƢNG YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU Hà Nội – 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TRẦN THỊ THANH VÂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN VĂN LÂM TỈNH HƢNG YÊN Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: Ts. NGUYỄN THỊ THƢ TS. NGUYỄN THỊ THƢ LỜI CAM KẾT Tác giả xin cam đoan trong luận văn này: - Các số liệu, thông tin được trích dẫn theo quy định. - Dữ liệu khảo sát là trung thực và có bằng chứng. - Lập luận, phân tích, kiến nghị được đưa ra trên quan điểm cá nhân của tác giả, không có sự sao chép. - Đây là công trình nghiên cứu độc lập và hoàn toàn chịu trách nhiệm với những nhận xét đã đưa ra trong luận văn. Học viên Trần Thị Thanh Vân LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đề tài luận văn “Hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên”, tác giả xin đƣợc gửi lời cảm ơn chân thành đến TS. Nguyễn Thị Thƣ đã trực tiếp tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ tác giả trong suốt quá trình thực hiện và hoàn thành luận văn. Đồng thời, xin đƣợc gửi lời cảm ơn sâu sắc đến các thầy cô giảng viên Trƣờng Đại học Kinh tế, Đại học Quốc gia Hà Nội, đã tận tâm giảng dạy, cung cấp những kiến thức bổ ích và thực tế về ngành Tài chính – Ngân hàng cũng nhƣ đƣa ra những góp ý rất thiết thực đối với kết quả nghiên cứu sơ bộ của đề tài để giúp tác giả có thể hoàn thiện đề tài một cách tốt nhất. Bên cạnh đó, tác giả xin cảm ơn Phòng đào tạo Sau đại học, Tr ƣờng Đại học Kinh tế- Đại học Quốc gia Hà Nội và Văn phòng Khoa Tài chính - Ngân hàng đã tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất để học viên hoàn thành thành công khóa học. Tác giả cũng xin đƣợc gửi lời cảm ơn tới tập thể các cán bộ Ngân hàng Chính sách Xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên, Ủy ban Nhân dân huyện Văn Lâm đã nhiệt tình hỗ trợ tác giả về mặt tài liệu, số liệu và những nghiệp vụ liên quan để có thể hoàn thành đề tài nghiên cứu này. Cuối cùng, tác giả xin đ ƣợc cảm ơn sự giúp đỡ, động viên, khích lệ, cổ vũ về mặt tinh thần của gia đình, bạn bè trong suốt quá trình thực hiện luận văn. Mặc dù đã rất cố gắng nghiên cứu để hoàn thiện một cách tốt nhất nhƣng luận văn khó có thể tránh khỏi thiếu sót. Tác giả rất mong nhận đ ƣợc sự đóng góp ý kiến của quý thầy, cô để hoàn thiện đề tài hơn nữa. Học viên Trần Thị Thanh Vân TÓM TẮT Hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội đã và đang ngày càng phát huy vai trò to lớn trong công cuộc xóa đói giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội của Chính phủ. Cùng với ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, phòng giao dịch ngân hàng Chính sách huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên cũng đang nỗ lực thực hiện tốt các chƣơng trình tín dụng ƣu đãi đƣợc giao. Để đánh giá về chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên tác giả đã xem xét trên ba khía cạnh đó là đối với ngân hàng, đối với khách hàng và đối với việc thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của chính phủ. Luận văn trên cơ sở tiếp cận hệ thống và tiếp cận thực tiễn đối với đề tài, kết hợp các phƣơng pháp nghiên cứu khác nhau đã thực hiện đƣợc một số nội dung: Đánh giá chất lượng tín dụng trên khía cạnh ngân hàng: Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm đã tranh thủ đƣợc nguồn vốn tín dụng từ ngân sách trung ƣơng chuyển về để thực hiện việc cho vay một cách khá hiệu quả, d ƣ nợ tín dụng tăng đều hàng năm và tƣơng đối ổn định. Nợ xấu ở mức rất thấp, Công tác ủy thác cho vay qua các tổ chức Chính trị- xã hội tƣơng đối tốt. Đánh giá chất lượng tín dụng trên khía cạnh khách hàng: Việc tiếp cận với nguồn vốn vay từ ngân hàng ngày càng trở nên đơn giản hơn đối với các hộ nghèo và hộ chính sách. Thông tin về các chƣơng trình cho vay, luôn đƣợc cập nhật thông qua các điểm giao dịch tại xã giúp hộ vay vốn chủ động trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ. Đánh giá chất lượng tín dụng trên khía cạnh hiệu quả kinh tế xã hội: Nhờ nguồn vốn tín dụng ƣu đãi của ngân hàng mà ngƣời nghèo và đối tƣợng chính sách trên địa bàn huyện Văn Lâm đã đƣợc vay vốn thực hiện việc sản xuất kinh doanh hiệu quả hơn, thu nhập của các hộ gia đình vay vốn tăng, đời sống đƣợc cải thiện. Tuy nhiên hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng còn tiềm ẩn nhiều rủi ro từ việc cho vay sai đối tƣợng, nợ đƣợc gia hạn nợ lớn, việc sử dụng vốn vay của khách hàng còn chƣa hiệu quả do các nguyên nhân khách quan và chủ quan. Vì thế để cải thiện những tồn tại này ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm cần phải có giải pháp, chiến lƣợc cụ thể, để nâng cao chất l ƣợng tín dụng trên khía cạnh ngân hàng và có các biện pháp hỗ trợ ngƣời vay vốn đê họ có thể sử dụng đồng vốn một cách hiệu quả nhất. MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT................................................................. i DANH MỤC CÁC BẢNG........................................................................................ ii DANH MỤC HÌNH VẼ..........................................................................................iii ̀ MỞ ĐẨU................................................................................................................... 1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGẨN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI............................................................................................ 4 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài............................................................ 4 1.2. Những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội......................................................................................................................... 6 1.2.1. Khái niệm và đặc trƣng của tín dụng ngân hàng Chính sách xã hội................6 1.2.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng Chính sách xã hội........................................10 1.3. Chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội................11 1.3.1. Quan niệm về chất lƣợng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội................................................................................................................ 11 1.3.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngân hàng Chính sách xã hội............................................................................................................ 13 1.3.3. Các tiêu chí đánh giá chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội................................................................................................................ 15 1.3.4. Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội......................................................................................... 19 1.4. Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội khác...................................................................................................... 21 1.4.1. Kinh nghiệm của ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Hải Dƣơng..................21 1.4.2. Kinh nghiệm của ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Bắc Giang....................22 1.4.3. Kinh nghiệm của ngân hàng Chính sách xã hội thành phố Hà Nội................24 1.4.4. Bài học đối với ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên .. 25 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ ĐỀ TÀI.............27 2.1. Phƣơng pháp nghiên cƣ́u đề tài................................................................... 27 2.1.1. Phƣơng pháp thu thập dữ liệu....................................................................... 30 2.1.2. Phƣơng pháp xử lý số liệu............................................................................ 31 2.2. Thiết kế đề tài nghiên cứu............................................................................. 27 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGẨN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN VĂN LẨM TỈNH HƢNG YÊN.......................36 3.1. Khái quát về ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên 36 3.1.1. Lịch sử hình thành phát triển...................................................................... 36 3.1.2. Cơ cấu tổ chức và tình hình nhân sự.......................................................... 37 3.2. Khái quát kết quả hoạt động của ngân hàng chính sách xã hội huyện Văn Lâm.............................................................................................................. 38 3.2.1. Hoạt động huy động vốn............................................................................... 38 3.2.2. Hoạt động cho vay......................................................................................... 43 3.3. Phân tích thực trạng chất lƣợng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên........................................................ 54 3.3.1. Quy mô cung cấp vốn tín dụng...................................................................... 54 3.3.2. Khả năng tiết kiệm chi phí............................................................................. 61 3.3.3. Nhóm chỉ tiêu về mức độ an toàn vốn........................................................... 63 3.3.4. Khả năng quản lý vốn tín dụng...................................................................... 68 3.3.5. Hiệu quả kinh tế xã hội.................................................................................. 73 3.4. Đánh giá chung về thực trạng tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm....................................................................................................... 78 3.4.1. Những thành tựu đạt đƣợc............................................................................ 78 3.4.2. Tồn tại và nguyên nhân................................................................................. 80 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NẨNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGẨN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI HUYỆN VĂN LẨM TỈNH HƢNG YÊN........................................................................................................... 85 4.1. Mục tiêu hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội huyên Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên đến năm 2020......................................................................... 85 4.1.1. Mục tiêu tổng quát..................................................................................... 85 4.1.2. Mục tiêu cụ thể........................................................................................... 86 4.2. Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên........................................................................ 86 4.2.1. Hoàn thiện cơ chế huy động vốn tín dụng ƣu đãi:..................................... 86 4.2.2. Hoàn thiện quy trình tín dụng để phát huy tối đa vai trò của các tổ chức chính trị xã hội nhận ủy thác................................................................................... 88 4.2.3. Tăng cƣờng công tác quản lý tín dụng, kiểm tra, giám sát, dự báo nợ xấu và thu hồi nợ................................................................................................................ 89 4.2.4. Nghiên cứu đề xuất nâng mức cho vay và áp dụng lãi suất cho vay linh hoạt trong hạn mức cho phép.......................................................................................... 91 4.2.5. Tăng cƣờng công tác tham mƣu ban đại diện Hội Đồng quản trị..............92 4.2.6. Một số giải pháp khác................................................................................ 93 KẾT LUẬN............................................................................................................. 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO..................................................................................... 101 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 i DANH MỤC CÁC BẢNG STT 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 ii DANH MỤC HÌNH VẼ STT 1 2 3 4 5 iii ̀ MỞĐÂU 1. Tính cấp hhith c̉a đề hài Từ thực tiễn hoạt động xoá đói giảm nghèo (XĐGN) của n ƣớc ta trong thời gian qua cho thấy tín dụng chính sách có mối liên hệ mật thiết với việc giảm tỷ lệ nghèo đói, hỗ trợ phát triển kinh tế vùng nông thôn. Việc cung cấp nguồn vốn cho các đối tƣợng chính sách thông qua hình thức tín dụng sẽ mang lại hiệu quả cao hơn nhiều so với hình thức cấp phát, tài trợ cho không. Thông qua quá trình tập trung các nguồn vốn và chu chuyển qua hình thức tín dụng đã tạo đƣợc một khối lƣợng vốn gấp nhiều lần để hỗ trợ các đối tƣợng này. Đồng thời qua việc cung cấp vốn tín dụng, giám sát quá trình sử dụng vốn sẽ giúp ngƣời nghèo và các đối t ƣợng chính sách khác biết cách làm ăn, quan tâm đến hiệu quả đồng vốn, làm quen với dịch vụ tài chính - ngân hàng và cơ chế thị trƣờng, tránh tình trạng ỷ lại thụ động. Chính vì vậy hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội (NHCSXH) đối với ng ƣời nghèo và các đối tƣợng chính sách khác là công cụ quan trọng để thực hiện ch ƣơng trình mục tiêu Quốc gia xóa đói giảm nghèo, bảo đảm an sinh xã hội. Tại huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên việc xóa đói giảm nghèo, hỗ trợ học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn và hỗ trợ các đối t ƣợng chính sách v ƣơn lên làm giàu rất đƣợc ngân hàng Chính sách xã hội và chính quyền địa ph ƣơng quan tâm, chính vì vậy mà kinh tế của các hộ gia đình chính sách ngày càng phát triển, đóng góp chung vào công cuộc làm giàu cho quê hƣơng, đất n ƣớc. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm vẫn còn nhiều tồn đọng cần đ ƣợc khắc phục nhƣ : hạn chế về nguồn vốn huy động, nguồn vốn dùng để cấp tín dụng vẫn chủ yếu đƣợc bổ sung từ nguồn ngân sách nhà n ƣớc (NSNN), bao gồm cả ngân sách trung ƣơng (NSTW) và ngân sách địa phƣơng (NSĐP). Điều này làm gia tăng gánh nặng cho NSNN trong khi NSNN thì hạn hẹp, nợ công ngày càng cao. Việc xã hội hóa nguồn vốn, tìm kiếm nguồn vốn lãi suất thấp cho vay là một thách thức đặt ra đối với ngân hàng. Ngoài ra, NHCSXH còn gặp các vấn để rủi ro trong hoạt động cho vay, quy mô cho vay còn nhỏ, điều kiện và thủ tục cho vay còn 1 rƣờm rà, việc kiểm soát nguồn vốn cho vay còn thiếu chặt chẽ khiến các đối t ƣợng vay vốn sử dụng nguồn vốn vay chƣa hiệu quả, làm phát sinh nợ xấu cho ngân hàng. Xuất phát từ nhận thức về tầm quan trọng hoạt động tín dụng chính sách cũng nhƣ từ hoạt động tín dụng thực tiễn của NHCSXH huyện Văn Lâm, với mong muốn tìm ra các giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tại NHCSXH huyện tôi chọn đề tài “Hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hưng Yên” làm luận văn thạc sĩ kinh tế. 2. Câu hoi nghiên cƣ́u Việc nghiên cứu luận văn nhằm trả lời các câu hỏi sau: - Chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng đƣợc thể hiện qua hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm nhƣ thế nào? - Cần những giải pháp nào để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm. 3. Mục hiêu và nhiêm ̣ vụ nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu: luận văn làm rõ thực trạng và phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên để đánh giá chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng, từ đó đề ra các giải pháp nâng cao chất l ƣợng hoạt động tín dụng. Nhiệm vụ nghiên cứu: - Làm rõ cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng và chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội. - Phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng và chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên. - Đƣa ra các giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên. 4. Đối hƣơng và ham vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: luận văn nghiên cứu hoạt động tín dụng và chất lƣợng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hƣng Yên Phạm vi nghiên cứu: hoạt động tín dụng của ngân hàng Chính sách xã hội 2 bao gồm hoạt động huy động vốn và 18 chƣơng trình cho vay và 4 dự án của các tổ chức tài chính quốc tế, tuy nhiên trong phạm vi nghiên cứu của luận văn chỉ xem xét hoạt động tín dụng chủ yếu dƣới góc độ hoạt động cho vay. Cụ thể cho vay đối với các chƣơng trình: cho vay hộ nghèo, cho vay hộ cận nghèo, cho vay học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn, cho vay giải quyết việc làm, trong phạm vi từ năm 2012- 2015. Vì đây là những hoạt động cho vay có tỉ trọng d ƣ nợ lớn nhất trong tổng dƣ nợ tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm. 5. Kth cấpu luận văn Ngoài phần mở đầu, danh mục tài liệu tham khảo, mục lục thì luận văn đƣợc kết cấu thành 4 chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài và những vấn đề lý luận cơ bản về hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội Chƣơng 2: Phương pháp nghiên cứu và thiết kế đề tài Chƣơng 3: Thực trạng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hưng Yên Chƣơng 4: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội huyện Văn Lâm tỉnh Hưng Yên 3 CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI 1.1. Ở Tổng quan hình hình nghiên cứu đề hài Việt Nam ngân hàng Chính sách xã hội đƣợc nhà nƣớc thành lập với mục đích hoạt động hƣớng đến các đối tƣợng là những ngƣời nghèo, có điều kiện khó khăn không đủ điều kiện vay vốn của các ngân hàng th ƣơng mại (NHTM) để đáp ứng cho các nhu cầu phục vụ cho đời sống, cho sản xuất kinh doanh của mình. Nguồn vốn hoạt động của NHCSXH chủ yếu đƣợc cấp từ NSTW và NSĐP. Về hoạt động của NHCSXH đã đƣợc nghiên cứu bởi nhiều tác giả và trên nhiều khía cạnh khác nhau nhƣ: Hà Thị Hạnh (2003) với đề tài “Giải pháp hoàn thiện mô hình tổ chức và cơ chế hoạt động của NHCSXH” tập trung vào giải quyết các vấn đề tổ chức hoàn thiện hoạt động của NHCSXH. Trƣơng Thị Hoài Linh (2004) trong luận văn “Mở rộng cho vay đối với hộ nghèo của NHCSXH Việt Nam” tập trung vào hoạt động tín dụng của cả hệ thống NHCSXH, luận văn “Giải pháp đẩy mạnh công tác huy động vốn của NHCSXH” của Th.s. Lê Huy Du (2004) tập trung vào hoạt động huy động vốn, chủ yếu là tiết kiệm đối với ngân hàng. Khi nghiên cứu về chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng thì đã có rất nhiều tác giả nhƣ: Nguyễn Thị Thu Đông (2012) trong luận án tiến sĩ “Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại th ƣơng Việt Nam trong quá trình hội nhập”, Nguyễn Văn Tuấn (2015) với luận án tiến sĩ “ Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam”. Hà Thị Mai Anh (2015) với nghiên cứu “ Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng xuất khẩu tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam” đã đi sâu nghiên cứu về chất l ƣợng tín dụng và các yếu tố ảnh h ƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại, đƣa ra các mô hình nghiên cứu định lƣợng để đánh giá chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại, tuy nhiên 4 khi đánh giá chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng th ƣơng mại thì có nhiều điểm khác biệt so với đánh giá chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng Chính sách xã hội vì hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại thông thƣờng mang mục đích lợi nhuận, khi xem xét chất lƣợng tín dụng thì thƣờng đứng trên quan điểm của ngân hàng. Còn hoạt động tín dụng của NHCSXH thì không mang tính lợi nhuận mà mục tiêu chủ yếu đó là thực hiện các mục tiêu xóa đói giảm nghèo, đảm bảo an sinh xã hội của Chính Phủ. Vì vậy khi đánh giá chất lƣợng tín dụng của NHCSXH cũng cần có các bộ tiêu chí đánh giá phù hợp. Chính vì thế khi nghiên cứu về chất l ƣợng tín dụng của NHCSXH cũng đã có nhiều tác giả tiêu biểu nhƣ : Tống Thị Mai Loan (2006) trong nghiên cứu “Rủi ro tín dụng trong cho vay ở ngân hàng Chính sách xã hội. Thực trạng và giải pháp quản lý” đã đi sâu nghiên cứu các vấn đề rủi ro trong cho vay, nguy cơ nợ quá hạn, nợ xấu, qua đó đƣa ra các giải pháp mang tính quản trị nhằm hạn chế các rủi ro tín dụng đối với nguồn vốn ƣu đãi. Đỗ Thanh Hiền (2007) với đề tài “Giải pháp nâng cao chất l ƣợng tín dụng đối với hộ nghèo tại Ngân hàng Chính sách xã hội thành phố Hà Nội” tập trung phân tích chất l ƣợng tín dụng cho hộ nghèo ở thành phố Hà Nội chƣa đánh giá đ ƣợc đẩy đủ, tổng thể công tác cấp tín dụng cho hộ nghèo. Luận văn “Hiệu quả sử dụng nguồn vốn tín dụng ƣu đãi tại ngân hàng Chính sách xã hội- chi nhánh Hà Nội” tập trung phân tích và đánh giá hiệu quả của việc sử dụng nguồn vốn tín dụng ƣu đãi của NHCSXH Hà Nội trên phƣơng diện kinh tế và xã hội nhƣng chủ yếu là dựa trên khía cạnh ngân hàng mà chƣa đánh giá hiệu quả xã hội tổng thể. Một số tác giả khác lại nghiên cứu về hiệu quả hoạt động tín dụng đối với học sinh, sinh viên có hoàn cảnh khó khăn tại NHCSXH nhƣ Nguyễn Thanh Tuấn (2015), Cẩm Hà Tú (2015). Nghiên cứu về tín dụng đối với hộ nghèo thì có các công trình của tác giả Lâm Quân (2015) với đề tài “Hoạt động tín dụng đối với hộ nghèo tại ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Nghệ An”, Vũ Văn Đức (2015) với đề tài “ Nâng cao chất l ƣợng tín dụng đối với hộ nghèo tại ngân hàng Chính sách xã hội chi nhánh huyện Tân Lạc, Hòa Bình”. Những đề tài này đã tập trung làm rõ các yếu tố về chất l ƣợng tín dụng chính sách và vai trò của tín dụng đối với ngƣời nghèo tại các địa phƣơng cụ thể và đƣa ra các 5 giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng phù hợp với điều kiện của từng địa ph ƣơng cụ thể. Có thể nhận thấy rằng mỗi địa phƣơng khác nhau với vị trí địa lý và tình hình kinh tế xã hội khác nhau sẽ ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng chính sách xã hội của địa phƣơng đó, trên địa bàn huyện Văn Lâm với đặc thù là một huyện phát triển mạnh về kinh tế đặc biệt là về phát triển công nghiệp, vì vậy hoạt động tín dụng của NHCSXH có những điểm khác biệt. Mặt khác ch ƣa có đề tài nào đánh giá một cách tổng thể về chất lƣợng tín dụng tại NHCSXH huyện Văn Lâm. Kế thừa những kết quả đạt đƣợc trong các nghiên cứu trƣớc đó, trong đề tài nghiên cứu này tác giả sẽ đi sâu phân tích chất l ƣợng tín dụng chính sách của NHCSXH huyện Văn Lâm dựa trên quan điểm của tác giả là chất l ƣợng tín dụng trong mối quan hệ với ngân hàng, trong mối quan hệ với khách hàng và trong việc thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của chính phủ. 1.2. Những vấpn đề lý luận cơ bản về hoah động hín dụng hai ngân hàng Chính sách xã hội 1.2.1. Khái niệm và đặc trưng của tín dụng ngân hàng Chính sách xã hội Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mƣợn giữa một bên là ngân hàng với tất cả các tổ chức, cá nhân và doanh nghiệp trong nền kinh tế trên nguyên tắc có hoàn trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định. Nó không phải là quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi thừa vốn tạm thời đến nơi thiếu vốn tạm thời mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức tài chính trung gian đó là ngân hàng. Tín dụng ngân hàng có thể mở rộng cho mọi đối tƣợng trong xã hội, nó có thể xâm nhập vào các ngành, với nhiều loại hình và quy mô hoạt động lớn, vừa và nhỏ, không những xâm nhập vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà còn xâm nhập vào nhiều lĩnh vực nh ƣ dịch vụ, đời sống. Tín dụng ngân hàng có tác dụng rất lớn trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế xã hội. Tại Nghị quyết số 05-NQ/HNTW, ngày 10/6/1993 Hội nghị lần thứ năm Ban chấp hành Trung ƣơng Đảng khóa VII, về việc tiếp tục đổi mới và phát triển kinh tế xã hội nông thôn, Đảng ta chủ trƣơng có chế độ tín dụng ƣu đãi đối với hộ nghèo, 6 hộ chính sách, vùng nghèo, vùng dân tộc thiểu số, vùng cao, vùng căn cứ cách mạng; mở rộng hình thức cho vay thông qua tín chấp đối với các hộ nghèo… Để thực hiện có hiệu quả Nghị quyết của Đảng và Chiến lƣợc quốc gia về xóa đói giảm nghèo, Thủ tƣớng Chính phủ ban hành Quyết định số 525/QĐ-TTg về việc thành lập ngân hàng Phục vụ ngƣời nghèo, đặt trong ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (NHNN&PTNT Việt Nam), hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận, để cung cấp nguồn vốn ƣu đãi cho hộ nghèo thiếu vốn sản xuất. Sau đó để triển khai luật các tổ chức tín dụng trong việc thực hiện chính sách tín dụng đối với ngƣời nghèo và tách tín dụng ƣu đãi ra khỏi tín dụng th ƣơng mại ngân hàng nhà nƣớc đã tách ngân hàng Phục vụ ngƣời nghèo ra khỏi NH NN &PTNT thành lập NHCSXH. Nhƣ vậy có thể thấy rằng bản chất hoạt động tín dụng tại NHCSXH là tín dụng ƣu đãi hay tín dụng chính sách. Nghị định số 78/2002/NĐ-CP về tín dụng đối với ngƣời nghèo và các đối tƣợng chính sách khác có đƣa ra khái niệm về Tín dụng đối với ngƣời nghèo và các đối tƣợng chính sách khác “là việc sử dụng các nguồn lực tài chính do Nhà n ƣớc huy động để cho ngƣời nghèo và các đối tƣợng chính sách khác vay ƣu đãi phục vụ sản xuất, kinh doanh, tạo việc làm, cải thiện đời sống; góp phần thực hiện Ch ƣơng trình mục tiêu quốc gia xoá đói, giảm nghèo, ổn định xã hội”. Căn cứ vào nghị định số 78/2002/NĐ-CP, NHCSXH đã đƣa ra rất nhiều văn bản liên quan đến hoạt động tín dụng cho nhiều đối tƣợng khác nhau nhằm đáp ứng các mục tiêu kinh tế- xã hội trong từng thời kỳ nhƣ : quyết định số 157/2007 về tín dụng học sinh sinh viên (HSSV), quyết định số 31/2007 về tín dụng đối với hộ gia đình sản xuất, kinh doanh ở vùng khó khăn, quyết định số 15/2013 về tín dụng đối với hộ cận nghèo, quyết định số 28/2015 về tín dụng cho hộ mới thoát nghèo…. Hiện nay NHCSXH đang thực hiện cho vay đối với 8 đối tƣợng khác nhau. Đó là: 1. Hộ nghèo 2. Hộ cận nghèo 3. Hộ mới thoát nghèo 7 4. Học sinh sinh viên (HSSV) có hoàn cảnh khó khăn 5. Các đối tƣợng cần vay vốn để giải quyết việc làm 6. Các đối tƣợng chính sách đi lao động có thời hạn ở nƣớc ngoài 7. Các tổ chức kinh tế và hộ sản xuất kinh doanh tại các xã đặc biệt khó khăn thuộc chƣơng trình 135 8. Các đối tƣợng khác khi có Quyết định của Thủ tƣớng Chính phủ Các chƣơng trình tín dụng tại NHCSXH đang thực hiện gồm có 18 chƣơng trình tín dụng và 4 dự án của các tổ chức quốc tế, đó là: 1. Cho vay hộ nghèo 2. Cho vay hộ cận nghèo 3. Cho vay hộ mới thoát nghèo 4. Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn 5. Cho vay giải quyết việc làm 6. ngoài Cho vay các đối tƣợng chính sách đi lao động có thời hạn ở nƣớc 7. Cho vay ngƣời lao động bị thu hồi đất nông nghiệp theo Quyết định số 52/2012/QĐ-TTg ngày 16/11/2012. 8. Cho vay hỗ trợ các huyện nghèo đẩy mạnh xuất khẩu lao động góp phần giảm nghèo bền vững giai đoạn 2009 – 2020 theo Quyết định số 71/QĐ-TTg ngày 29/4/2009 9. Cho vay nƣớc sạch và vệ sinh môi trƣờng nông thôn 10. Cho vay hộ sản xuất kinh doanh tại vùng khó khăn 11. Cho vay Thƣơng nhân hoạt động thƣơng mại tại vùng khó khăn 12. Cho vay hộ nghèo xây dựng chòi phòng tránh lũ, lụt theo Quyết định 716/QĐ-TTg ngày 14/6/2012 của TTCP 13. Cho vay hộ Đồng bào dân tộc thiểu số đặc biệt khó khăn 14. Cho vay hộ nghèo về nhà ở theo Quyết định 167/2008/QĐ-TTg 15. Cho vay hộ Đồng bào dân tộc thiểu số nghèo Đồng bằng sông Cửu Long theo Quyết định 74/QĐ-TTg 16. Cho vay vốn đối với hộ Đồng bào thiểu số nghèo theo Quyết định 1592/QĐ-