Ch−¬ng V C¸c nghiÖp vô tÝn dông
1. C¸c nghiÖp vô tÝn dông theo h×nh thøc tµi trî
ChiÕt khÊu th−¬ng phiÕu
Cho vay
Cho thuª tµi s¶n trung dµi h¹n
B¶o l·nh
2. NghiÖp vô tÝn dông theo h×nh thøc b¶o ®¶m
3. NghiÖp vô tÝn dông theo thêi gian
4. TÝn dông tiªu dïng
1
1 NghiÖp vô tÝn dông theo h×nh thøc tµi trî
1.1. ChiÕt khÊu th−¬ng phiÕu (QD 63 - 29/12/2006)
CK GTCG QD 1325 15/10/2004)
Th−¬ng phiÕu ®−îc h×nh thµnh chñ yÕu tõ qu¸ tr×nh
mua b¸n chÞu hµng ho¸ vµ dÞch vô gi÷a kh¸ch hµng
víi nhau.
(1) Ng−êi b¸n chuyÓn hµng ho¸, dÞch vô cho ng−êi mua
(2) Th−¬ng phiÕu ®−îc lËp, ng−êi mua ký, cam kÕt tr¶
tiÒn cho ng−êi thô h−ëng khi th−¬ng phiÕu ®Õn h¹n
(3- ) Trong thêi h¹n cã hiÖu lùc cña th−¬ng phiÕu, ng−êi
b¸n cã thÓ mang th−¬ng phiÕu ®Õn NH ®Ó chiÕt khÊu,
2
1
1.1. ChiÕt khÊu th−¬ng phiÕu
(4) Sau khi kiÓm tra ®é an toµn cña th−¬ng phiÕu, NH cã
thÓ ph¸t tiÒn cho ng−êi b¸n vµ n¾m gi÷ th−¬ng phiÕu
(5) §Õn h¹n, NH ®ßi tiÒn tõ:
* ng−êi mua, nÕu lµ CK toµn bé thêi gian cßn l¹i
* ng−êi b¸n nÕu lµ chiÕt khÊu cã thêi h¹n
3
1.1. ChiÕt khÊu th−¬ng phiÕu
NghiÖp vô chiÕt khÊu ®−îc coi lµ ®¬n gi¶n, dùa trªn sù
tÝn nhiÖm.
Khi cÇn chiÕt khÊu, kh¸ch hµng göi th−¬ng phiÕu lªn
NH ®Ò nghÞ chiÕt khÊu, sau khi hîp ®ång CK gi÷a hai
bªn ®−îc ký kÕt. NH kiÓm tra chÊt l−îng cña th−¬ng
phiÕu vµ thùc hiÖn chiÕt khÊu.
Ngoµi ra, NH cßn nhËn chiÕt khÊu c¸c giÊy nî kh¸c nh−
tÝn phiÕu kho b¹c, kú phiÕu, tr¸i phiÕu, c«ng tr¸i,…
4
2
1.2. Cho vay (QD 1627-31/12/2001; QD 1273/2/2005; QD783 – 31/5/2005) – cv ngo¹i tÖ (41821/9/2000) – söa ®æi Q§ 343-10/4/2003
1.2.1 ThÊu chi
1.2.2 Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
1.2.4 Cho vay lu©n chuyÓn
1.2.5 Cho vay tr¶ gãp
1.2.6 Cho vay gi¸n tiÕp
5
1.2. Cho vay
1.2.1 ThÊu chi
NH cho phÐp ng−êi vay ®−îc chi tréi (v−ît) trªn sè
d− tiÒn göi thanh to¸n ®Õn mét giíi h¹n nhÊt ®Þnh
(h¹n møc thÊu chi), trong kho¶ng thêi gian x¸c ®Þnh.
kh¸ch hµng lµm ®¬n ®Ò nghÞ h¹n møc thÊu chi vµ
thêi gian thÊu chi (cã thÓ ph¶i tr¶ phÝ cam kÕt).
khi kh¸ch hµng cã tiÒn nhËp vÒ tµi kho¶n tiÒn göi NH
sÏ thu nî gèc vµ l·i. Sè l·i mµ kh¸ch hµng ph¶i tr¶:
L·i suÊt x thêi gian x sè tiÒn thÊu chi
6
3
1.2.1 ThÊu chi
lµ h×nh thøc tÝn dông ng¾n h¹n, linh ho¹t, thñ tôc ®¬n
gi¶n, phÇn lín lµ kh«ng cã ®¶m b¶o, cã thÓ cÊp cho
c¶ doanh nghiÖp lÉn c¸ nh©n
chØ sö dông ®èi víi c¸c kh¸ch hµng cã ®é tin cËy cao,
thu nhËp ®Òu ®Æn vµ kú thu nhËp ng¾n.
t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho kh¸ch hµng trong qu¸
tr×nh thanh to¸n
c¸c kho¶n chi qu¸ h¹n møc sÏ chÞu l·i suÊt ph¹t vµ bÞ
®×nh chØ sö dông h×nh thøc nµy
7
1.2.2 Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
Lµ h×nh thøc cho vay phæ biÕn ®èi víi kh¸ch hµng
kh«ng cã nhu cÇu vay th−êng xuyªn, vèn NH chØ tham
gia vµo mét sè giai ®o¹n cña chu kú s¶n xuÊt kinh
doanh.
Mçi lÇn vay kh¸ch hµng ph¶i lµm ®¬n vµ tr×nh NH
ph−¬ng ¸n sö dông vèn vay.
NH sÏ ph©n tÝch kh¸ch hµng vµ ký hîp ®ång, x¸c ®Þnh
qui m«, thêi h¹n gi¶i ng©n, thêi h¹n tr¶ nî, l·i suÊt vµ
yªu cÇu ®¶m b¶o nÕu cÇn.
8
4
1.2.2 Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
Mçi mãn vay ®−îc t¸ch biÖt thµnh c¸c hå s¬ (khÕ −íc
nhËn nî) kh¸c nhau.
Sè l−îng tiÒn vay = Nhu cÇu vèn cho s¶n xuÊt kinh
doanh – (Vèn chñ së h÷u tham gia + C¸c nguån vèn
kh¸c tham gia)
Nhu cÇu vèn cho s¶n xuÊt kinh doanh = Nhu cÇu vèn
®Çu t− cho TSL§ vµ TSC§ - gi¸ trÞ chi phÝ kh«ng
thuéc ®èi t−îng tµi trî cña NH
9
1.2.2 Cho vay trùc tiÕp tõng lÇn
-NÕu cho vay dùa trªn gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o:
Sè l−îng cho vay ≤ Gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o x tû lÖ cho vay
trªn gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o
NH sÏ kiÓm so¸t môc ®Ých vµ hiÖu qu¶ sö dông, nÕu
thÊy cã dÊu hiÖu vi ph¹m hîp ®ång, sÏ thu nî tr−íc
h¹n, hoÆc chuyÓn nî qu¸ h¹n.
Cho vay tõng lÇn t−¬ng ®èi ®¬n gi¶n, NH cã thÓ kiÓm
so¸t tõng mãn vay t¸ch biÖt, tiÒn cho vay dùa vµo gi¸
trÞ cña tµi s¶n ®¶m b¶o.
10
5
1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
NH cÊp cho kh¸ch hµng h¹n møc tÝn dông, lµ sè d− nî
tèi ®a t¹i bÊt kú thêi ®iÓm nµo trong kho¶ng thêi gian
c¸c ®Þnh.
H¹n møc tÝn dông ®−îc cÊp trªn c¬ së kÕ ho¹ch s¶n
xuÊt kinh doanh, nhu cÇu vay vèn cña kh¸ch hµng.
¸p dông ®èi víi cho vay ng¾n h¹n ®Ó dù tr÷ hµng ho¸,
nguyªn nhiªn vËt liÖu kh«ng cã tÝnh thêi vô
11
1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
NH −íc l−îng h¹n møc tÝn dông ng¾n h¹n ®Ó dù tr÷
hµng ho¸, nguyªn nhiªn vËt liÖu cã tÝnh thêi vô:
C¸ch 1 – nh− trong s¸ch gi¸o khoa
(1) X¸c ®Þnh nhu cÇu dù tr÷ hîp lý cao nhÊt trong kú
(2) Dùa trªn dù tr÷ thùc tÕ cao nhÊt kú tr−íc, lo¹i trõ dù
tr÷ bÊt hîp lý
(3) Dù tr÷ cao nhÊt hîp lý kú tr−íc = Dù tr÷ thùc tÕ cao
nhÊt – Hµng kÐm phÈm chÊt, chËm luËn chuyÓn, hµng
kh«ng thuéc ®èi t−îng cho vay
12
6
1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
(4) X¸c ®Þnh dù tr÷ cao nhÊt hîp lý kú nµy: Dù tr÷
cao nhÊt hîp lý kú tr−íc + gia t¨ng (- gi¶m) dù tr÷
do gi¸ hµng hãa t¨ng(gi¶m) + T¨ng (- gi¶m) dù tr÷
do kÕ ho¹ch t¨ng (gi¶m) s¶n l−îng tiªu thô
(5) X¸c ®Þnh h¹n møc tÝn dông cao nhÊt trong kú =
Dù tr÷ cao nhÊt hîp lý kú nµy - (Vèn chñ së h÷u
vµ c¸c nguån kh¸c tham gia dù tr÷)
13
1.2.3 Cho vay theo h¹n møc
C¸ch 2:
- Nhu cÇu vèn l−u ®éng = tæng chi phÝ s¶n
xuÊt kinh doanh/vßng quay vèn l−u ®éng
- Vßng quay vèn l−u ®éng = doanh thu
thuÇn/tµi s¶n l−u ®éng b×nh qu©n
- H¹n møc tÝn dông = nhu cÇu vèn l−u ®éng –
VL§ tù cã
14
7
1.2.4 Cho vay lu©n chuyÓn
Cho vay dùa trªn sù lu©n chuyÓn cña hµng ho¸.
Doanh nghiÖp thiÕu vèn khi mua hµng cã thÓ vay vµ
sÏ tr¶ nî khi b¸n hµng.
Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng tho¶ thuËn vÒ ph−¬ng thøc
vay, h¹n møc tÝn dông, c¸c nguån cung cÊp hµng hãa
vµ kh¶ n¨ng tiªu thô.
H¹n møc tÝn dông cã thÓ ®−îc tho¶ thuËn trong 1 n¨m
hoÆc vµi n¨m.
15
1.2.4 Cho vay lu©n chuyÓn
C¶ ng©n hµng lÉn doanh nghiÖp ®Òu nghiªn cøu kÕ
ho¹ch l−u chuyÓn hµng ho¸ ®Ó dù ®o¸n dßng ng©n quü
trong thêi gian tíi
Thñ tôc vay chØ cÇn thùc hiÖn 1 lÇn cho nhiÒu lÇn vay,
kh¸ch hµng ®−îc ®¸p øng nhu cÇu vèn kÞp thêi
thanh to¸n nhanh chãng cho nhµ cung cÊp
NÕu DN gÆp khã kh¨n trong tiªu thô (hµng ho¸ tån
®äng...), NH còng gÆp khã kh¨n trong thu håi vèn do
thêi h¹n cña kho¶n vay kh«ng ®−îc quy ®Þnh râ rµng.
16
8
1.2.5 Cho vay tr¶ gãp
NH cho phÐp kh¸ch hµng tr¶ gèc lµm nhiÒu lÇn trong
thêi h¹n tÝn dông ®· tho¶ thuËn.
¸p dông víi cho vay tiªu dïng trong thêi gian trung
vµ dµi h¹n. Sè tiÒn tr¶ mçi lÇn ®−îc tÝnh to¸n sao cho
phï hîp víi kh¶ n¨ng tr¶ nî
NH x¸c ®Þnh h¹n møc tÝn dông nhÊt ®inh cho tõng
kh¸ch hµng
Cã rñi ro cao do kh¸ch hµng th−êng thÕ chÊp b»ng
hµng ho¸ mua tr¶ gãp
17
1.2.5 Cho vay gi¸n tiÕp
Th«ng qua tæ chøc trung gian nh− nhµ cung cÊp,
nhãm s¶n xuÊt, Héi N«ng d©n, Héi Cùu chiÕn binh,
Héi Phô n÷...
Mét vµi kh©u cña ho¹t ®éng cho vay chuyÓn sang
c¸c tæ chøc trung gian, nh− thu nî, ph¸t tiÒn vay…
Tæ chøc trung gian còng cã thÓ ®øng ra b¶o ®¶m
cho c¸c thµnh viªn vay
18
9
1.2.5 Cho vay gi¸n tiÕp
¸p dông víi thÞ tr−êng cã nhiÒu mãn vay nhá, ng−êi
vay ph©n t¸n, xa NH, cã thÓ tiÕt kiÖm chi phÝ cho vay
NhiÒu trung gian ®· lîi dông vÞ thÕ cña m×nh, ®Ó
t¨ng l·i suÊt cho vay l¹i, hoÆc gi÷ lÊy sè tiÒn cña c¸c
thµnh viªn kh¸c cho riªng m×nh. C¸c nhµ b¸n lÎ cã
thÓ lîi dông ®Ó b¸n hµng kÐm chÊt l−îng hoÆc víi
®−a ra gi¸ b¸n cao.
19
1.2.6 Cho vay hợp vốn
Quyết định số 886/2003/QĐ-NHNN
ngày 11/8/2003 về sửa đổi bổ sung
Quy chế đồng tài trợ của các tổ chức
tín dụng ban hành theo Quyết định
số 286/2002/QĐ-NHNN ngày
3/4/2002 của Thống đốc Ngân hàng
Nhà nước.
20
10
1.3 Cho thuª tµi s¶n (thuª - mua- N§ 16 2/5/2001
– N§ 65 19/5/2005 söa ®æi – t.t− 06 12/10/2005 ;
cho thuª vËn hµnh – Q§ 731 15/6/2004)
1.3.1 Môc ®Ých, ý nghÜa
1.3.2 Quy tr×nh cho thuª
1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
21
1.3.1 Môc ®Ých, ý nghÜa
Khi kh¸ch hµng kh«ng ®ñ (hoÆc ch−a ®ñ) ®iÒu kiÖn
®Ó vay, NHTM sÏ mua c¸c tµi s¶n theo yªu cÇu cña
kh¸ch hµng ®Ó cho thuª.
Chñ yÕu lµ cho thuª tµi chÝnh. Cho thuª tµi chÝnh
trong thêi gian dµi, vµ ng−êi ®i thuª cã quyÒn mua
l¹i tµi s¶n khi hÕt hîp ®ång thuª.
22
11
1.3.1 Quy tr×nh cho thuª
(1) kh¸ch hµng lµm ®¬n nªu yªu cÇu vÒ tµi s¶n cÇn thuª.
Sau khi ph©n tÝch dù ¸n vµ t×nh h×nh tµi chÝnh cña KH,
NH kÝ hîp ®ång thuª - mua víi kh¸ch hµng;
(2) NH ký hîp ®ång mua víi nhµ cung cÊp (hoÆc ng−êi
thuª chØ ®Þnh nhµ cung cÊp)
(3) Kh¸ch hµng cã thÓ gÆp nhµ cung cÊp ®Ó nªu yªu cÇu vÒ
qui c¸ch, chÊt l−îng tµi s¶n thuª, nhËn tµi s¶n thuª, nhµ
cung cÊp cã thÓ ph¶i cam kÕt b¶o hµnh cho ng−êi thuª;
(4) NH kiÓm so¸t t×nh h×nh sö dông tµi s¶n thuª, thu tiÒn
thuª, hoÆc thu håi tµi s¶n nÕu ng−êi thuª vi ph¹m;
23
1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
Ng©n hµng mua TS cña ng−êi ®i thuª ®Ó cho thuª l¹i
Trong nh÷ng tr−êng hîp kh¸ch hµng cã tµi s¶n cè ®Þnh
song l¹i cã nhu cÇu mua nguyªn nhiªn vËt liÖu, kh¸ch
hµng cã thÓ b¸n tµi s¶n cho NH (lÊy tiÒn) víi cam kÕt
thuª l¹i tµi s¶n ®ã.
NH thuª hoÆc mua tr¶ gãp tµi s¶n ®Ó cho thuª,
Tuú theo yªu cÇu cña ng−êi ®i thuª víi NH, hoÆc gi÷a
NH víi ng−êi cung cÊp mµ NH cã thÓ ®i thuª hoÆc mua
tµi s¶n tr¶ gãp ®Ó cho thuª.
24
12
1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
NÕu kh¸ch hµng yªu cÇu thuª víi thêi gian ng¾n
h¬n thêi gian khÊu hao, tµi s¶n ®ã l¹i khã cho thuª
l¹i, NH cã thÓ chän h×nh thøc ®i thuª ®Ó cho thuª.
NÕu NH khã kh¨n vÒ nguån vèn ®Ó mua tµi s¶n cho
thuª, NH cã thÓ sö dông h×nh thøc mua tr¶ gãp
25
1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
§−îc xÕp vµo tÝn dông trung vµ dµi h¹n. Kh¸ch hµng
ph¶i tr¶ gèc vµ l·i d−íi h×nh thøc tiÒn thuª hµng kú.
NH kh«ng cam kÕt cung cÊp dÞch vô b¶o d−ìng tµi
s¶n, kh«ng chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ nh÷ng thiÖt h¹i ®èi
víi tµi s¶n cho thuª.
NH cã quyÒn thu håi tµi s¶n nÕu thÊy ng−êi thuª
kh«ng thùc hiÖn ®óng hîp ®ång, song NH ph¶i cã
tr¸ch nhiÖm cung cÊp ®óng lo¹i tµi s¶n cÇn cho kh¸ch
hµng vµ ph¶i b¶o ®¶m vÒ chÊt l−îng cña tµi s¶n ®ã.
26
13
1.3.3 Nh÷ng vÊn ®Ò cÇn l−u ý trong cho thuª
Thêi h¹n cho thuª cã thÓ gåm hai phÇn: thêi h¹n c¬
b¶n vµ thêi h¹n gia h¹n thªm.
Thêi h¹n c¬ b¶n lµ thêi h¹n ng−êi ®i thuª kh«ng ®−îc phÐp
huû hîp ®ång
Thêi h¹n gia h¹n thªm lµ thêi h¹n NH cã thÓ cho ng−êi ®i
thuª tiÕp tôc thuª, hoÆc ng−êi ®i thuª mua l¹i, tr¶ l¹i tµi s¶n.
§èi víi tµi s¶n khã b¶n, hoÆc khã cho thuª l¹i, thêi h¹n c¬
b¶n ph¶i ®¶m b¶o cho NH thu ®−îc hÕt gèc vµ l·i.
L·i suÊt cho thuª th−êng cao do bao gåm chi phÝ t×m
kiÕm ng−êi cung cÊp, chi phÝ dµn xÕp, vµ phô thuéc
vµo thêi h¹n thu
27
1.4 B¶o l·nh (t¸i b¶o l·nh) – Q§
26 ngµy 26/6/2006
1.4.1 Kh¸i niÖm b¶o l·nh
1.4.2 C¸c lo¹i b¶o l·nh ph©n theo môc tiªu
1.4.3 B¶n chÊt vµ ý nghÜa cña b¶o l·nh ng©n hµng
1.4.4 Quy tr×nh b¶o l·nh ng©n hµng
1.4.5 Hîp ®ång b¶o l·nh
28
14
1.4.1 Kh¸i niÖm B¶o l·nh (t¸i b¶o l·nh)
B¶o l·nh cña NH lµ cam kÕt cña NH d−íi h×nh thøc
th− b¶o l·nh vÒ viÖc thùc hiÖn nghÜa vô tµi chÝnh thay
cho kh¸ch hµng khi kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®óng
nghÜa vô nh− cam kÕt.
B¶o l·nh th−êng cã 3 bªn: NH lµ bªn b¶o l·nh; kh¸ch
hµng cña NH lµ ng−êi ®−îc b¶o l·nh; vµ ng−êi h−ëng
b¶o l·nh lµ bªn thø ba.
29
1.4.2 C¸c lo¹i b¶o l·nh ph©n theo môc tiªu
B¶o l·nh b¶o ®¶m tham gia dù thÇu: Lµ cam kÕt cña
NH víi chñ ®Çu t− vÒ viÖc tr¶ tiÒn ph¹t thay cho bªn
dù thÇu nÕu bªn dù thÇu vi ph¹m c¸c qui ®Þnh trong
hîp ®ång dù thÇu.
B¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång: Lµ cam kÕt cña vÒ viÖc
chi tr¶ tæn thÊt thay cho kh¸ch hµng nÕu kh¸ch hµng
kh«ng thùc hiÖn ®Çy ®ñ hîp ®ång nh− cam kÕt.
B¶o l·nh ®¶m b¶o thanh to¸n: Lµ cam kÕt cña NH vÒ
viÖc sÏ thanh to¸n tiÒn theo ®óng hîp ®ång cho ng−êi
thô h−ëng nÕu kh¸ch hµng kh«ng thanh to¸n ®ñ.
30
15
1.4.2 C¸c lo¹i b¶o l·nh ph©n theo môc tiªu
B¶o l·nh ®¶o ®¶m hoµn tr¶ tiÒn øng tr−íc: lµ cam
kÕt cña NH vÒ viÖc sÏ hoµn tr¶ tiÒn øng tr−íc cho
bªn mua (ng−êi h−ëng b¶o l·nh) nÕu bªn cung cÊp
(ng−êi ®−îc b¶o l·nh) kh«ng tr¶.
B¶o l·nh ®¶m b¶o hoµn tr¶ vèn vay (b¶o l·nh vay
vèn) lµ cam kÕt cña NH ®èi víi ng−êi cho vay vÒ
viÖc sÎ tr¶ gèc vµ l·i ®óng h¹n nÕu kh¸ch hµng
(ng−êi ®i vay) kh«ng tr¶ ®−îc.
31
1.4.3 B¶n chÊt, ý nghÜa cña b¶o l·nh ng©n hµng
B¶o l·nh lµ h×nh thøc tµi trî cña NH th«ng qua uy tÝn.
Khi kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®−îc cam kÕt, NH
ph¶i thùc hiÖn thay nghÜa vô chi tr¶ b¶o l·nh còng
chøa ®ùng c¸c rñi ro nh− cho vay, ®ßi hái NH ph©n
tÝch KH nh− khi cho vay.
B¶o l·nh NH t¹o mèi liªn kÕt tr¸ch nhiÖm tµi chÝnh vµ
san sÎ rñi ro. NH cã kh¶ n¨ng rµng buéc kh¸ch hµng
ph¶i thùc hiÖn c¸c cam kÕt.
32
16
1.4.3 B¶n chÊt, ý nghÜa cña b¶o l·nh ng©n hµng
B¶o l·nh gãp phÇn gi¶m bít thiÖt h¹i tµi chÝnh cho bªn
thø ba khi tæn thÊt x¶y ra.
NH cè g¾ng t×m kiÕm c¸c kho¶n thu tõ b¶o l·nh nh»m
bï ®¾p chi phÝ
B¶o l·nh còng gãp phÇn më réng c¸c dÞch vô kh¸c nh−
kinh doanh ngo¹i tÖ, t− vÊn, thanh to¸n...
33
1.4.4 Quy tr×nh b¶o l·nh ng©n hµng
(a) Kh¸ch hµng ký c¸c hîp ®ång víi bªn thø ba vÒ thanh
to¸n, vÒ x©y dùng, hay vay vèn... Bªn thø ba yªu cÇu
ph¶i cã b¶o l·nh cña NH;
(b) Kh¸ch hµng lµm ®¬n xin ®−îc b¶o l·nh. NH sÏ thùc
hiÖn ph©n tÝch kh¸ch hµng. NH vµ kh¸ch hµng ký hîp
®ång b¶o l·nh vµ ph¸t hµnh th− b¶o l·nh;
(c) NH (hoÆc kh¸ch hµng) th«ng b¸o vÒ th− b¶o l·nh cho
bªn thø ba;
34
17
1.4.4 Quy tr×nh b¶o l·nh ng©n hµng
(d) Theo nh− ®· tho¶ thuËn NH thùc hiÖn nghÜa vô
b¶o l·nh víi bªn thø ba nÕu nghÜa vô ®ã x¶y ra;
(e) Theo nh− hîp ®ång b¶o l·nh ®· ký víi kh¸ch
hµng, NH yªu cÇu kh¸ch hµng ph¶i thùc hiÖn c¸c
nghÜa vô tµi chÝnh ®èi víi NH (tr¶ nî gèc, l·i, hoÆc
phÝ).
35
1.4.4 Hîp ®ång b¶o l·nh ng©n hµng
Hîp ®ång b¶o l·nh ®éc lËp víi hîp ®ång kinh tÕ gi÷a
kh¸ch hµng vµ NH thÓ hiÖn rµng buéc tµi chÝnh gi÷a
NH vµ bªn thø ba. Néi dung chÝnh cña hîp ®ång:
- Sè tiÒn vµ thêi h¹n b¶o l·nh cña NH;
- C¸c ®iÒu kho¶n vi ph¹m hîp ®ång kinh tÕ dÉn ®Õn
nghÜa vô chi tr¶ cña NH;
- C¸c tµi liÖu cÇn thiÕt mµ bªn thø ba cÇn cã ®Ó chøng
minh sù vi ph¹m hîp ®ång cña bªn ®−îc b¶o l·nh;
36
18
1.4.4 Hîp ®ång b¶o l·nh ng©n hµng
- PhÝ b¶o l·nh, sè tiÒn kÝ quÜ hoÆc tµi s¶n ®¶m b¶o
cho b¶o l·nh mµ kh¸ch hµng ph¶i thùc hiÖn
- Tr¸ch nhiÖm tr¶ nî cho NH khi NH ph¶i thùc
hiÖn nghÜa vô víi bªn thø ba.
- H×nh thøc b¶o l·nh
Ph¸t hµnh th− b¶o l·nh
Më th− tÝn dông
Ký hèi phiÕu nhËn nî
37
1.4.4 Hîp ®ång b¶o l·nh ng©n hµng
Lùa chän h×nh thøc nµo lµ tuú thuéc chñ yÕu vµo
yªu cÇu cña bªn thø ba.
Bªn thø ba cã thÓ yªu cÇu ®Ých danh NH b¶o l·nh
vµ h×nh thøc b¶o l·nh. §é an toµn cña h×nh thøc
nµy rÊt cao do tÝnh ph¸p lý quèc tÕ cña nã
38
19
2 C¸c h×nh thøc ®¶m b¶o trong tÝn dông
(nghÞ ®Þnh 163 ngµy 29/12/2006)
2.1 Lý do yªu cÇu TS§B
2.2 C¸c h×nh thøc tµi s¶n ®¶m b¶o
- Ph©n lo¹i theo tÝnh chÊt an toµn
- Ph©n lo¹i theo h×nh th¸i vËt chÊt
2.3 C¸c nh©n tè liªn quan ®Õn ®¶m b¶o
2.4 C¸c nghiÖp vô ®¶m b¶o
- CÇm cè
- ThÕ chÊp
39
2.1 Lý do yªu cÇu cã TS§B
Kh¸ch hµng lu«n ph¶i ®èi ®Çu víi rñi ro trong kinh
doanh, cã thÓ mÊt kh¶ n¨ng tr¶ nî cho NH g©y cho
NH nh÷ng tæn thÊt lín.
Yªu cÇu ph¶i cã tµi s¶n ®¶m b¶o, NH muèn cã
nguån tr¶ nî thø hai khi nguån thø nhÊt lµ thu nhËp
tõ ho¹t ®éng kh«ng ®¶m b¶o tr¶ nî.
40
20
- Xem thêm -
.PDF 
35 
129 
143 
