Tài liệu Các phương tiện thanh toán quốc tế [compatibility mode]

CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ LOGO Hối phiếu Tiền mặt Phương tiện TTQT Séc Thẻ thanh toán 2 Hối phiếu (Bill of Exchange, Draft) LỊCH SỬ RA ĐỜI CỦA HỐI PHIẾU Mua bán hàng hóa quốc tế (Phát triển mạnh – thanh toán ngay khó) Người mua ký văn bản nhận nợ (Hứa phiếu) Thế kỷ 12, bán hàng trả chậm Người bán cần vốn kinh doanh: - Phát hành hứa phiếu mua chịu - Dùng hứa phiếu đang sở hữu để thanh toán cho người khác Hối phiếu: - Người bán: phát hành hối phiếu - Người mua: ký chấp nhận trả nợ - Được sử dụng chủ yếu từ thế kỷ 16 HỐI PHIẾU Là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của người ký phát (drawer) Yêu cầu người bị ký phát (drawee): - khi nhìn thấy hối phiếu, hoặc - tại một ngày cụ thể trong tương lai Phải trả 1 số tiền nhất định cho người thụ hưởng 5 ĐẶC ĐIỂM CỦA HỐI PHIẾU - Tính trừu tượng và độc lập - Không cần nêu nguyên nhân lập hối phiếu - Không cần kèm theo bất cứ hợp đồng cơ sở cho việc lập hối phiếu - Luật nghiêm cấm phát hành hối phiếu khống - Tính bắt buộc trả tiền: là một mệnh lệnh đòi tiền (pay to the order of…) - Tính lưu thông: thanh toán, chuyển nhượng, cầm cố, thế chấp vay vốn, chiết khấu, ký hậu sang người khác. 6 CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN TẠO LẬP HỐI PHIẾU Các điều kiện chủ thể: - Người phát hành phải đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý, không phân biệt pháp nhân hay thể nhân (tổ chức hay cá nhân). - Việt Nam qui định chỉ các doanh nghiệp mới được phát hành thương phiếu. CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN TẠO LẬP HỐI PHIẾU  Các yếu tố pháp lý về hình thức khi tạo lập HP: - HP phải được tạo lập dưới dạng văn bản, là 1 chứng từ tài chính, bằng giấy. - Hình thức và ngôn ngữ trên HP: phải là ngôn ngữ thống nhất, nếu có nhiều ngôn ngữ thì vô hiệu lực, không có giá trị khi sử dụng mực đỏ, bút chì. - Số bản của HP: HP có thể phát hành thành 1 hay nhiều bản chính - Số HP: Do người XK tự ghi, tự đánh số chứ luật không qui định. Nhưng nếu L/C yêu cầu thì phải điền đúng như L/C. CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN TẠO LẬP HỐI PHIẾU - Tiêu đề HP: Luật châu Âu – bắt buộc, Luật Anh – không bắt buộc. - Địa điểm phát hành: Mục đích chọn luật điều chỉnh. - Ngày tháng ký phát HP: Mọi HP không ghi ngày tháng đều không có giá trị đối với mọi luật cho dù L/C có yêu cầu hay không. CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN TẠO LẬP HỐI PHIẾU - Thời hạn trả tiền của HP: + Nguyên tắc ghi: phải ghi thời hạn là vô điều kiện + Nếu có ghi điều kiện thì HP vô giá trị. VD: “Sau khi hàng hóa được kiểm nghiệm xong, thì trả tiền ngay…” “60 ngày sau ngày nhận hàng xong, trả ngay cho…” Vô hiệu “60 ngày kể từ ngày ký phát hối phiếu” Có hiệu lực CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN TẠO LẬP HỐI PHIẾU - Tên người hưởng lợi: được ghi trên HP. - Số tiền của HP: phải là số tiền nhất định, có ký hiệu tiền tệ. Hầu hết các nước hoặc ghi cả bằng số và bằng chữ. - Có được ghi lãi suất bên cạnh số tiền của HP? CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN TẠO LẬP HỐI PHIẾU Nếu số tiền bằng số và bằng chữ ghi mâu thuẫn nhau thì hối phiếu có giá trị thanh toán không? + PLVN 1999, Đ6: Số tiền nhỏ hơn có giá trị thanh toán. + LCCCCN 2007, Đ16: Số tiền bằng chữ có giá trị thanh toán. + UCC USA1962, Đ3 – 115: Điều khoản đánh máy sẽ loại bỏ những điều khoản in sẵn. Điều khoản viết tay sẽ loại bỏ cả 2 điều khoản trên. Điều khoản bằng chữ loại bỏ các điều khoản bằng số. + Geneve 1930: Số tiền bằng chữ có giá trị thanh toán + Luật các CCCN Trung Quốc và ISBP (Tập quán NH tiêu chuẩn quốc tế): Số tiền bằng số và bằng chữ phải có giá trị như nhau CÁC VẤN ĐỀ PHÁP LÝ LIÊN QUAN ĐẾN TẠO LẬP HỐI PHIẾU - HP đòi tiền bằng L/C: phải dẫn chiếu - Người trả tiền HP: Người NK, người phát hành L/C, thường được qui định ở góc dưới cùng bên trái của hối phiếu. - Tên, địa chỉ người ký phát: bắt buộc phải có chữ ký, ghi ở góc dưới cùng bên phải của HP. - Các nội dung khác: theo cái gì, vào tài khoản nào… PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU 1/Căn cứ vào thời hạn trả tiền HP trả tiền ngay HP có kỳ hạn 2/căn cứ vào chứng từ kèm theo HP trơn HP kèm chứng từ PHÂN LOẠI HỐI PHIẾU 3/Căn cứ vào tính chuyển nhượng • HP đích danh • HP vô danh • HP chuyển nhượng theo lênh 4/Căn cứ vào người ký phát HP • HPTM • HPNH 5/Căn cứ vào phương thức trả tiền AD trong ngoại thương • HP nhờ thu • HP tín dụng chứng từ VD MẪU VỀ CÁC LOẠI HP Bên XK: CT X, địa chỉ số 30 Trần Phú , Hà Nội, có TK tại VIETCOMBANK Bên NK: CT Y, địa chỉ 18 Bank Street, New York, có TK tại Citybank New York HĐTM số 123/HN/HTX , ngày 1/7/2008 Hoá đơn TM số 123/HN/HTX ngày 15/8/2008 Trị giá HĐ: 2.000USD Căn cứ hoá đơn, ngày 20/8/2008, X ký HP với Y Lập HP với đk thanh toán ngay khi nhìn thấy, Người XK ký phát HP theo phương thức nhờ thu BILL OF EXCHANGE No.:001 For: USD 2.000 Ha Noi,August 20th 2008 At sight of this first Bill of Exchange (second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of X Company the sum of United States Dollars two thounsands To : Y Company No.18,Bank Street,New York X Company No.30,Tran Phu Street,Ha Noi THANH TOÁN CÓ KỲ HẠN THEO PHƯƠNG THỨC NHỜ THU Trả tiền sau 80 ngày sau ngày cấp B/L: At 80 days after B/L date sight of Trả tiền sau 80 ngày kể từ khi nhận được HP: At 80 days after sight of Trả tiền sau 80 ngày sau ngày lập HP: At 80 days after date sight of MẪU HP THEO PHƯƠNG THỨC L/C (HP CHUYỂN NHƯỢNG THEO LỆNH) BILL OF EXCHANGE(1) No:001 For : USD 2.000 Ha Noi,August 20th 2008 At 80 days after sight of this first Bill of Exchange (second of the same tenor and date being unpaid) Pay to the order of Vietcombank the sum of United States Dollars two thounsands Value received as per our invoice(s) No.:…………………………………….. dated:….…………………………………………………………………………. Drawn under:……………………………………………………………………. confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:……………………………. dated/wired……………………………………………………………………… To: Citybank New York X Company No.30 Tran Phu Street ,Hanoi VD VỀ HP ĐÍCH DANH KHÔNG CHUYỂN NHƯỢNG BILL OF EXCHANGE(1) No.:……… For:…(2)……… Ha Noi, …(7)…………… At…(4)….sight of this first Bill of Exchange (second of the same tenor and date being unpaid) Pay to Mr.X only the sum of…(2)…… Value received as per our invoice(s) No.:…………………………………….. dated:….…………………………………………………………………………. Drawn under:……………………………………………………………………. confirmed/irrevocable/without recourse L/C No.:……………………………. dated/wired……………………………………………………………………… To:…(3)……………… ………(5)……………... ………………………… (name and address of Drawer) …(signature)… (8)