i
BỘ
BỘDỤC
GIÁOVÀ
DỤC
VÀ ĐÀO
BỘGIÁO
GIÁO
ĐÀO
TẠOTẠO
TRƯỜNGĐẠI
ĐẠI
HỌC
CÔNG
NGHỆ
TP.HCM
HỌC
CÔNG
NGHỆ
TP. HCM
KHOA
KẾKẾ
TOÁN-TÀI
KHOA
TOÁN – TÀICHÍNH-NGÂN
CHÍNH – NGÂN HÀNG
HÀNG
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
******
ĐỀ TÀI:
MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI
DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN – CHI NHÁNH 10
Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
Ngành:
TOÁN
TÀI CHÍNH
– NGÂN
HÀNG
Chuyên KẾ
ngành:
TÀI–CHÍNH
DOANH
NGHIỆP
Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
Giáo viên hướng dẫn: TS. Phan Mỹ Hạnh
Giảng viên hướng dẫn: TS. Phan Mỹ Hạnh
Nhóm sinh viên thực hiện: Nguyễn Đào Thi Phương
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Đào Thi Phương
MSSV:
1154020779
MSSV:
1154020779
Lớp:Lớp:
11DTDN02
11DTDN02
TP.Hồ Chí Minh, 2015
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
ii
BỘ GIÁO
DỤC
VÀ
BỘ GIÁO
DỤC
VÀĐÀO
ĐÀO TẠO
TẠO
TRƯỜNGĐẠI
ĐẠI
HỌC
CÔNG
NGHỆ
TP.HCM
HỌC
CÔNG
NGHỆ
TP. HCM
KHOA
KẾKẾ
TOÁN-TÀI
CHÍNH-NGÂN
KHOA
TOÁN – TÀI
CHÍNH – NGÂNHÀNG
HÀNG
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
******
ĐỀ TÀI:
MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI
DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN – CHI NHÁNH 10
Ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
Ngành:
KẾ
TOÁN
– TÀI
CHÍNH
– NGÂN
HÀNG
Chuyên
ngành:
TÀI
CHÍNH
DOANH
NGHIỆP
Chuyên ngành: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
Giáo viên hướng dẫn: TS. Phan Mỹ Hạnh
Giảng viên hướng dẫn: TS. Phan Mỹ Hạnh
Nhóm sinh viên thực hiện: Nguyễn Đào Thi Phương
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Đào Thi Phương
MSSV:
1154020779
MSSV:
1154020779
Lớp:
11DTDN02
Lớp:
11DTDN02
TP.Hồ Chí Minh, 2015
iii
LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu
trong báo cáo thực tập tốt nghiệp được thực hiện tại ngân hàng Agribank chi nhánh 10,
không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường
về sự cam đoan này.
TP. Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2015
Tác giả
iv
LỜI CẢM ƠN
Trong quá trình hoàn thành bài báo cáo thực tập tốt nghiệp em được sự giúp đỡ rất
nhiều từ thầy cô, gia đình và bạn bè. Nhân đây em xin gửi lời cảm ơn chân thành nhất
đến Ban giám hiệu nhà trường Đại học công nghệ TPHCM, cùng quý thầy cô trong khoa
Kế toán – Tài chính ngân hàng đã tạo điều kiện cho em được học tập và nghiên cứu sâu
hơn về chuyên ngành của mình.
Đặc biệt chúng em xin cảm ơn cô Phan Mỹ Hạnh giảng viên đã trực tiếp hướng dẫn
em trong quá trình thực hiện bài báo cáo. Những chỉ dạy của cô đã giúp em hoàn thành
tốt đề tài và đó cũng là những kinh nghiệm quý báu cho công việc em sau này.
Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc và toàn thể các anh chị ở
phòng phát triển – kinh doanh tại ngân hàng Agribank chi nhánh 10 đã tạo điều kiện cho
em tiếp xúc với công việc thực tế. Em cũng xin gửi lời cảm ơn đến cô Cẩm Vân và anh
Hưng đang công tác tại phòng phát triển kinh doanh đã tận tình giúp đỡ, hướng dẫn và
tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt bài báo cáo.
Sau cùng, em xin kính chúc quý thầy cô trường Đại học công nghệ TPHCM cùng
Ban giám đốc và toàn thể các anh chị đang công tác tại ngân hàng Agribank chi nhánh 10
dồi dào sức khoẻ và thành công trong cuộc sống.
TP.HCM, ngày 24 tháng 08 năm 2015
v
vi
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
NHẬN XÉT VỀ QUÁ TRÌNH THỰC TẬP CỦA SINH VIÊN
Họ và tên sinh viên: NGUYỄN ĐÀO THI PHƯƠNG
MSSV: 1154020779
Lớp: 11DTDN02
Thời gian thực tập tại đơn vị: Từ ngày 02/03 đến 17/05
Tại bộ phận thực tập: Phòng kế hoạch – kinh doanh.
Trong quá trình thực tập tại đơn vị sinh viên đã thể hiện:
1. Thực hiện viết báo cáo thực tập theo quy định:
Tốt
Khá
Trung bình
Không đạt
2. Thường xuyên liên hệ và trao đổi chuyên môn với giảng viên hướng dẫn:
Tốt
Khá
Trung bình
Không đạt
3. Đề tài đạt chất lượng theo yêu cầu:
Tốt
Khá
Trung bình
Không đạt
TP.Hồ Chí Minh, ngày 24 tháng 08 năm 2015
Giảng viên hướng dẫn
vii
MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU .................................................................................................................... 1
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH
NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI................................... 3
1.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại ........................................................................ 3
1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại......................................................................... 3
1.1.2 Các hoạt động của ngân hàng thương mại ........................................................... 4
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn .............................................................................. 4
1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng ................................................................................ 4
1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ, thanh toán, ngân quỹ .................................................... 5
1.2 Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại
............................................................................................................................................. 5
1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ .......................... 5
1.2.2 Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ ............................................................... 6
1.2.3 Nguyên tắc vay vốn ............................................................................................... 7
1.2.4 Điều kiện vay vốn .................................................................................................. 7
1.2.5 Đối tượng cho vay ................................................................................................. 8
1.2.6 Thời hạn cho vay ................................................................................................... 9
1.2.7 Các phương thức cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ............................... 9
1.2.7.1 Cho vay từng lần .......................................................................................... 9
1.2.7.2 Cho vay theo hạn mức tín dụng.................................................................. 10
viii
1.2.7.3 Cho vay theo dự án đầu tư ......................................................................... 11
1.2.7.4 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng ................................................ 11
1.2.7.5 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ tín dụng ............................... 12
1.2.7.6 Cho vay theo hạn mức thấu chi ................................................................. 13
1.2.7.7 Cho vay hợp vốn ....................................................................................... 13
1.2.8 Quy trình cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ ...................................................... 14
1.3 Hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại .....
........................................................................................................................................... 21
1.3.1 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay .................................................................... 21
1.3.1.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ ............................................................................. 21
1.3.1.2 Tỷ lệ thu lãi ................................................................................................ 21
1.3.1.3 Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn ............................................................... 22
1.3.1.4 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động .................................................................. 22
1.3.1.5 Tỷ lệ nợ xấu ............................................................................................... 22
1.3.1.6 Tỷ lệ nợ quá hạn ........................................................................................ 23
1.3.1.7 Hệ số thu nợ............................................................................................... 23
1.3.1.8 Vòng vay vốn tín dụng .............................................................................. 23
1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay.................................................... 24
1.3.2.1 Nhân tố chủ quan ........................................................................................ 24
1.3.2.1.1 Chính sách cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ..
ix
........................................................................................................................................... 24
1.3.2.1.2 Quy trình và thủ tục cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ........ 24
1.3.2.1.3 Năng lực thẩm định của đội ngũ nhân viên tín dụng ......................... 25
1.3.2.1.4 Vấn đề từ khách hàng ........................................................................ 25
1.3.2.2 Nhân tố khách quan .................................................................................... 25
1.3.2.2.1 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp ................................................... 25
1.3.2.2.2 Các nhân tố thuộc về lĩnh vực kinh doanh......................................... 26
1.3.2.2.3 Các nhân tố thuộc về Nhà Nước và cơ quan chức năng .................... 26
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH
NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH 10 ....... 27
2.1 Khái quát về ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 ................................................. 27
2.1.1 Lịch sử phát triển và quá trình hình thành của ngân hàng Agribank – chi nhánh
10 .................................................................................................................................. 27
2.1.2 Cơ cấu và chức năng của các phòng .................................................................. 28
2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức ............................................................................................ 28
2.1.2.2 Mô hình quản lí và chức năng của các phòng ban Ngân hàng Agribank –
chi nhánh ............................................................................................................... 28
2.1.2.2.1 Mô hình quản lý ........................................................................... 28
2.1.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban ........................................ 29
2.1.3. Các hoạt động chính của ngân hàng Agribank chi nhánh 10 ........................... 32
2.1.4 Kết quả hoạt động kinh doanh trong giai đoạn 2012 – 2014 ............................. 34
2.2 Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Agribank –
chi nhánh 10 trong giai đoạn 2012 – 2014 ..................................................................... 36
x
2.2.1 Số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn tại ngân hàng Agribank – chi
nhánh 10 ....................................................................................................................... 36
2.2.2 Thực trạng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Agribank –
chi nhánh 10 giai đoạn 2012 – 2014 ........................................................................... 38
2.2.2.1 Tổng doanh số cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ ......................... 38
2.2.2.2 Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn tín dụng .
........................................................................................................................................... 40
2.2.2.3 Doanh số cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo phương thức vay .
........................................................................................................................................... 43
2.2.2.4 Doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn tín dụng ...
........................................................................................................................................... 44
2.2.2.5 Tổng dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ .............................. 47
2.2.2.6 Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thành phần kinh tế ....
........................................................................................................................................... 48
2.2.2.7 Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo thời hạn cho vay ... 51
2.2.2.8 Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo loại tiền................. 54
2.2.2.9 Dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ theo ngành kinh tế ........ 56
2.2.2.10 Tình hình nợ xấu đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ................................. 58
2.2.3 Đánh giá hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng
Agribank – chi nhánh 10 giai đoạn 2012 – 2014 ........................................................ 60
2.2.3.1 Thành tựu .................................................................................................... 60
xi
2.2.3.2 Hạn chế ........................................................................................................ 62
2.2.3.3 Nguyên nhân ................................................................................................ 63
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK – CHI NHÁNH 10 ........................ 64
3.1 Đinh hướng cho vay đối vơi doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Agribank –
chi nhánh 10 ..................................................................................................................... 64
3.2 Giải pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng
Agribank – chi nhánh 10 ................................................................................................. 65
3.2.1 Áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt và phù hợp .............................................. 65
3.2.2 Xây dựng chính sách khách hàng hợp lí ............................................................. 66
3.2.3 Đơn giản hóa thủ tục hành chính và pháp lí ....................................................... 67
3.2.4 Đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn đội ngũ cán bộ nhân viên .................... 68
3.2.5 Đẩy mạnh công tác tự huy động vốn .................................................................. 69
3.2.6 Nâng cao công tác thẩm định tài sản bảo đảm, dự án đầu tư của khách hàng ........
...................................................................................................................................... 69
3.3 Một số kiến nghị......................................................................................................... 70
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Agribank – chi nhánh 10 ..................................... 70
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam........................................... 70
KẾT LUẬN ................................................................................................................. 72
PHỤ LỤC A ................................................................................................................ 73
TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................... 75
xii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
---o0o--NN
Nhà Nước
NH
Ngân hàng
CN
Chi nhánh
NHNo &PTNT
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn
TPHCM
Thành phố Hồ Chí Minh
DNVVN
Doang nghiệp vừa và nhỏ
NH TM
Ngân hàng thương mại
QĐ
Quyết định
NĐ
Nghị định
CP
Chính phủ
xiii
DANH MỤC CÁC BẢNG
******
Bảng 1.1: Một vài yếu tố cơ bản trong qui trình cho vay .................................................. 20
Bảng 2.1: Kết quả kinh doanh của NH Agribank CN 10 từ 2012 – 2014 ......................... 34
Bảng 2.2: Số lượng các DNVVN vay vốn tại NH Agribank CN 10 từ 2012 – 2014 ....... 36
Bảng 2.3: Tổng doanh số cho vay đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ................................ 38
Bảng 2.4: Doanh số cho vay đối với DNVVN theo thời hạn tín dụng từ 2012 – 2014 .... 40
Bảng 2.5: Doanh số cho vay đối với DNVVN theo phương thức vay từ 2012 – 2014 .... 43
Bảng 2.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012 – 2014....... 44
Bảng 2.7: Tổng dư nợ cho vay đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ..................................... 47
Bảng 2.8: Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế từ 2012 – 2014 .......................... 48
Bảng 2.9: Dư nợ cho vay đối với DNVVN theo thời hạn cho vay từ 2012 – 2014 .......... 51
Bảng 2.10: Dư nợ cho vay đối với DNVVN theo loại tiền từ 2012 – 2014 ...................... 54
Bảng 2.11: Dư nợ cho vay DNVVN theo ngành kinh tế cho vay từ 2012 – 2014 ............ 56
Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN từ 2012 – 2014............................................................ 58
xiv
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH
-----Sơ đồ 2.1: Mô hình mạng lưới NHNo & PTNT CN 10 .................................................... 28
Sơ đồ 2.2: Mô hình quản lý NHNo & PTNT CN 10 ......................................................... 29
Biểu đồ 2.1: Báo cáo kết quả kinh doanh của NH Agribank CN 10 từ 2012 – 2014 ....... 34
Biểu đồ 2.2: Số lượng các DNVVN vay vốn tại NH Agribank CN 10 từ 2012 – 2014 ... 37
Biểu đồ 2.3: Tổng doanh số cho vay đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ............................ 39
Biểu đồ 2.4: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012-2014 .......
........................................................................................................................................... 41
Biểu đồ 2.5: Tỷ trọng doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012 –
2014 ................................................................................................................................... 41
Biểu đồ 2.6: Doanh số cho vay đối với DNVVN theo phương thức vay từ 2012 – 2014
........................................................................................................................................... 43
Biểu đồ 2.7: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012 – 2014
........................................................................................................................................... 45
Biểu đồ 2.8: Tỷ trọng doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng đối với DNVVN từ 2012 –
2014 ................................................................................................................................... 45
Biểu đồ 2.9: Tổng dư nợ cho vay đối với DNVVN từ 2012 – 2014 ................................ 47
Biểu đồ 2.10: Dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế từ 2012 – 2014 .................... 49
Biểu đồ 2.11: Tỷ trọng dư nợ cho vay phân theo thành phần kinh tế từ 2012 – 2014 ...... 49
Biểu đồ 2.12: Dư nợ cho vay đối với DNVVN theo thời hạn cho vay từ 2012 – 2014 .... 51
xv
Biểu đồ 2.13: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN phân theo thời hạn cho vay từ 2012 –
2014 ................................................................................................................................... 52
Biểu đồ 2.14: Dư nợ cho vay DNVVN phân theo loại tiền từ 2012 – 2014 ..................... 54
Biểu đồ 2.15: Dư nợ cho vay DNVVN theo ngành kinh tế từ 2012 – 2014 ..................... 56
Biểu đồ 2.16: Nợ xấu DNVVN từ 2012 – 2014 ................................................................ 58
Biểu đồ 2.17: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN từ 2012 – 2014 ....................................................... 59
1
LỜI MỞ ĐẦU
******
Lý do chọn đề tài
Trong cơ chế thị trường, với sự cạnh trạnh gây gắt giữa các thành phần kinh tế nói
chung, và đối với các DNVVN nói riêng nên nhu cầu vốn là một yếu tố cần thiết để mở
rộng qui mô, cũng như nâng cao chất lượng sản xuất của doanh nghiệp. Trong khi đó, hệ
thống NH là các trung gian tài chính giữ vai trò quan trọng trong việc điều tiết vốn từ chủ
thể thừa sang chủ thể thiếu vốn cùng với việc hợp tác chặt chẽ với NHNN.
Và NH Agribank được xem là NHTM đang nắm giữa vị trí hàng đầu trong hệ
thống NHTM Việt Nam. Một trong những hoạt động chủ đạo của NH chính là tín dụng
và xuất phát từ việc nhận thấy tính cấp thiết khi hoạt động NH trong những năm gần đây
phải đối mặt với nhiều khó khăn, em đã quyết định chon đề tài: “Mở rộng hoạt động cho
vay đối với DNVVN tại NH Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam CN 10”.
Mục tiêu nghiên cứu
Bài báo cáo thực hiện nhằm nghiên cứu 3 vấn đề chính:
Đánh giá chung về hoạt động kinh doanh của NH Agribank CN 10 trong giai đoạn
2012 -2014.
Thực trạng hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH Agribank CN10.
Qua đó, đưa ra những định hướng và giải pháp nhằm góp phần phát triển hoạt
đọng cho vay đối với DNVVN tại NH Agribank CN 10.
2
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: tình hình dư nợ cho vay và các số liệu có liên quan đến
hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH Agribank CN 10.
Phạm vi nghiên cứu: hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH Agribank CN 10 trong
giai đoạn 2012 – 2014
Phương pháp nghiên cứu
Bài báo cáo sử dụng phương pháp phân tích, đánh giá, so sánh, đối chiếu và
phương pháp điều tra phỏng vấn.
Nguồn dữ liệu thứ cấp chủ yếu được thu thập từ sách báo, tạp chí NH, báo cáo tài
chính NH,…
.
Nội dung bài báo cáo
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI
DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG HƯƠNG MẠI
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH
NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH 10
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH 10
3
CHƯƠNG 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA
VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
******
1.1 Tổng quan về NHTM
1.1.1
Khái niệm NHTM
Về định nghĩa NH TM, đã có nhiều quan điểm cũng như định nghĩa khác nhau
nhưng nhìn chung đều xem xét NH TM là một tổ chức trung gian tài chính có vị trí quan
trọng trong nền kinh tế quốc dân và hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất
tổng hợp.
Hiện nay, ở mỗi quốc gia có những định nghĩa khác nhau về NH TM. Ở Mỹ: NH
TM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong
ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Đạo luật NH của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa:
"NH TM là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc
của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài
nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính".
Ở Việt Nam, theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 định nghĩa: “NH
TM là loại hình NH được thực hiện tất cả các hoạt động NH và các hoạt động kinh
doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”.
Định nghĩa hoạt động NH theo luật NH NN: “Hoạt động NH là hoạt động kinh
doanh tiền tệ và dịch vụ NH với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số
tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán”.
4
1.1.2
Các hoạt động của NHTM
1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Ngoài nguồn vốn của bản thân mình, các NH TM tiến hành huy động các nguồn
vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế dưới các hình thức khác nhau nhằm đáp ứng nhu
cầu vốn của KH.
Theo điều 3, mục 1 chương II của nghị định số 49/2000/NĐ – CP, NH TM được
huy động vốn dưới các hình thức sau:
Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình
thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác.
Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn
của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước khi được Thống đốc NH NN chấp thuận.
Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức
tíndụng nước ngoài.
Vay vốn ngắn hạn của NH NN.
Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của NH NN.
1.1.2.2 Hoạt động cấp tín dụng
Theo điều 20, khoản 8 Luật tổ chức tín dụng năm 1997, hoạt động tín dụng là việc
tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn tín dụng để cấp tín dụng. Hoạt
động tín dụng vừa đem lại nguồn thu chủ yếu cho NH nhưng đồng thời cũng chứa đựng
nhiều rủi ro tiềm ẩn. NH TM được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức
cho vay, chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê và các hình
thức khác theo qui định của NH NN như bao thanh toán tài trợ nhập khẩu, tài trợ xuất
khẩu, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng và hạn mức tín dụng dự phòng,…
Trong các hoạt động cấp tín dụng cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỉ trọng lớn
nhất.
5
Thông thường, khoản mục tín dụng chiếm 70% tổng tài sản. Vì thế mọi chiến lược
của doanh nghiệp như cho vay, dữ trữ, đầu tư đều bị ảnh hưởng bởi sự điều chỉnh tỷ trọng
tín dụng. Để giảm thiểu rủi ro và đảm bảo khả năng thanh toán cho bản thân các NH TM
thường thiên về tín dụng ngắn hạn.
1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ, thanh toán, ngân quỹ
Theo điều 13, mục 3 chương II của nghị định số 49/2000/NĐ – CP qui định các
hoạt động của NH TM như sau:
Cung ứng các phương tiện thanh toán.
Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng.
Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ.
Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NH NN.
Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NH NN cho phép.
Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng.
Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên NH trong
nước. Việc tham gia các hệ thống thanh toán quốc tế phải được NHNN cho phép.
1.2 Hoạt động cho vay đối với DNVVN tại NH TM
1.2.1
Khái niệm hoạt động cho vay đối với DNVVN
Theo quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc NH
NN về việc ban hành qui chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với KH: “Cho vay là một
hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản
tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có
hoàn trả cả gốc và lãi”.
KH của NH TM là đa dạng vì thế tùy đối tượng mà khái niệm CV có thể hiểu theo
nhiều khía cạnh khác nhau. Hiện nay, DNVVN là đối tượng tiềm năng của các NH TM.
DNVVN với tốc độ tăng nhanh chóng về số lượng, đồng thời có những đóng góp tích cực
- Xem thêm -