Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Lêi nãi ®Çu
Cïng víi sù ®æi míi cña nÒn kinh tÕ ®Êt níc, ho¹t ®éng cña c¸c trung
gian tµi chÝnh ®· ra ®êi vµ ngµy cµng chøng tá vai trß quan träng cña nã trong
nÒn kinh tÕ. Qua 3 n¨m häc chuyªn ngµnh tµi chÝnh doanh nghiÖp , em ®· thu
thËp ®îc nh÷ng kiÕn thøc vÒ tµi chÝnh vµ ng©n hµng. Tuy nhiªn, tõ lý thuyÕt
®Õn thùc tÕ lµ c¶ mét ch¼ng ®êng. V× vËy, trong thêi gian thùc tËp t¹i c«ng ty
Tµi chÝnh bu ®iÖn, b»ng nh÷ng kiÕn thøc häc ®îc ë nhµ trêng, em sÏ cè g¾ng
t×m hiÓu thùc tÕ ho¹t ®éng cña c«ng ty nãi chung vµ ngµnh nghÒ tµi chÝnh nãi
riªng.
C«ng ty Tµi chÝnh bu ®iÖn lµ mét doanh nghiÖp nhµ níc míi ®îc thµnh lËp
nh»m thùc hiÖn huy ®éng vèn trong nÒn kinh tÕ nh»m phôc vô cho c¸c thµnh
viªn cña Tæng c«ng ty vµ chÝnh Tæng c«ng ty. ChÝnh v× vËy c«ng ty ®· n¾m b¾t
kh¸ v÷ng nh÷ng nguyªn lý c¬ b¶n cña c¬ chÕ thÞ trêng ®ã lµ ho¹t ®éng kinh
doanh sao cho võa cã l·i l¹i võa ®¸p øng nhu cÇu cña kh¸ch hµng. §Ó thùc hiÖn
môc tiªu ®ã c«ng ty ®· kh«ng ngõng hoµn thiÖn bé m¸y qu¶n lý sao cho cã hiÖu
qu¶ nhÊt... Nhê vËy, uy tÝn cña c«ng ty kh«ng ngõng ®îc n©ng cao.
Trong qu¸ tr×nh thùc tËp t¹i c«ng ty, nhê cã sù gióp ®ì cña ban l·nh ®¹o
c«ng ty, cña c¸c anh chÞ phßng nghiÖp vô, ®ång thêi nhê cã sù híng dÉn vµ
chØ b¶o tËn t×nh cña thÇy gi¸o Lª §øc L÷, em ®· t×m hiÓu ®îc nh÷ng vÊn ®Ò c¬
b¶n vÒ ®Æc ®iÓm ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty, vÒ bé m¸y qu¶n lý... gióp
cñng cè vµ n©ng cao kiÕn thøc ®· ®îc nghiªn cøu t¹i nhµ trêng, lµm quen dÇn
víi thùc tÕ lµm viÖc, ph¬ng ph¸p nghiÖp vô còng nh ®Æc ®iÓm cña c¸c c«ng ty,
doanh nghiÖp.
Trong thêi gian ®Çu tiªn em ®· t×m hiÓu vµ n¾m ®îc t×nh h×nh tæng qu¸t
chung cña c«ng ty vµ hoµn thµnh b¸o c¸o tæng hîp cña m×nh víi nh÷ng néi
dung sau:
1. Tæ chøc cña C«ng ty Tµi chÝnh Bu ®iÖn.
2. Ho¹t ®éng kinh doanh cña C«ng ty Tµi chÝnh Bu ®iÖn.
3. §¸nh gÝa tæng qu¸t qu¸ tr×nh ho¹t ®éng cña C«ng ty.
4. Ph¬ng híng ho¹t ®éng cña C«ng ty n¨m 2002.
I. Tæ chøc cña C«ng ty
1. Hoµn c¶nh ra ®êi cña C«ng ty Tµi chÝnh Bu ®iÖn:
N¨m 1995, triÓn khai thùc hiÖn luËt Doanh nghiÖp nhµ níc, theo QuyÕt
®Þnh sè 90, 91 cña Thñ tíng ChÝnh phñ nh»m thÝ ®iÓm thµnh lËp mét sè tæng
c«ng ty nhµ níc trong mét sè ngµnh then chèt ®Ó tÝch tô vèn, tËp trung chuyªn
1
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
m«n ho¸, n©ng cao søc m¹nh c¹nh tranh t¹o ®éng lùc thóc ®Èy qu¸ tr×nh c«ng
nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc.
§Ó thùc hiÖn nhiÖm vô nµy, chÝnh phñ ®a ra c¸c chÝnh s¸ch biÖn ph¸p
trong ®ã thÝ ®iÓm thµnh lËp mét sè c«ng ty tµi chÝnh trong Tæng c«ng ty. C¸c
C«ng ty tµi chÝnh nµy ®îc thµnh lËp ®Ó thùc hiÖn huy ®éng vèn ng¾n h¹n,
trung h¹n vµ dµi h¹n ®èi víi c¸c thµnh viªn trong Tæng c«ng ty vµ Tæng c«ng
ty, thùc hiÖn mét sè ho¹t ®éng nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña Tæng
c«ng ty, ®¹i lý ph¸t hµnh cæ phiÕu cho c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn Tæng c«ng ty vµ
Tæng c«ng ty.
ChÝnh v× vËy, ngµy 8/7/1998 Tæng Côc trëng Tæng côc Bu ®iÖn ®· ra
QuyÕt ®Þnh sè 415/1998/Q§/TCCT thµnh lËp C«ng ty Tµi chÝnh Bu ®iÖn vµ tõ
cuèi th¸ng 11/1998 c«ng ty chÝnh thøc ®i vµo ho¹t ®éng.
C«ng ty Tµi chÝnh Bu ®iÖn lµ c«ng ty h¹ch to¸n ®éc lËp thuéc Tæng
c«ng ty Bu chÝnh ViÔn th«ng ViÖt Nam.
Tªn giao dÞch quèc tÕ: POST AND TELECOMMUNICATION
FINANCE COMPANY, viÕt t¾t lµ PTF.
Vèn ®iÒu lÖ cña c«ng ty lµ 70.000.000.000 (b¶y m¬i tû ®ång)
Tµi kho¶n cña c«ng ty: 710A.01919 t¹i së giao dÞch I Ng©n hµng c«ng
th¬ng ViÖt Nam.
2. §Æc ®iÓm, chøc n¨ng, c¸c mÆt ho¹t ®éng chÝnh cña C«ng ty Tµi
chÝnh Bu ®iÖn:
2.1. VÞ trÝ:
- §¬n vÞ thµnh viªn 100% vèn cña Tæng c«ng ty vµ h¹ch to¸n ®éc lËp;
- Tæ chøc tÝn dông trong thÞ trêng tµi chÝnh;
- Trung gian tµi chÝnh gi÷a thÞ trêng tµi chÝnh víi Tæng c«ng ty; gi÷a c¬
quan ®Çu n·o Tæng c«ng ty víi c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn; gi÷a c¸c ®¬n vÞ thµnh
viªn víi nhau.
2.2. Vai trß, chøc n¨ng:
- §Çu mèi huy ®éng vèn ®Ó cho vay phôc vô nhu cÇu vèn cña Tæng
c«ng ty , c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn h¹ch to¸n tËp trung trong Tæng c«ng ty vµ c¸c
®¬n vÞ h¹ch to¸n ®éc lËp,c¸c doanh nghiÖp mµ cã vèn gãp cña Tæng c«ng ty
vµ c¸c doanh nghiÖp kh¸c th«ng qua h×nh thøc vay tÝn dông u ®·i cña ChÝnh
phñ, tÝn dông th¬ng m¹i cña c¸c ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tµi chÝnh trong níc
vµ níc ngoµi; ph¸t hµnh tÝn phiÕu, tr¸i phiÕu doanh nghiÖp, tr¸i phiÕu c«ng
tr×nh, mua b¸n giÊy tê vµ chøng tõ cã gi¸ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt; huy
2
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
®éng vèn nhµn rçi cña c«ng nh©n viªn chøc trong néi bé Tæng c«ng ty vµ c¸c
®¬n vÞ trong nghµnh kinh tÕ- kü thuËt mµ Tæng c«ng ty kinh doanh.
- §Çu t tµi chÝnh cho Tæng c«ng ty vµo c¸c ph¸p nh©n kh«ng do nhµ níc
®Çu t 100% vèn;
- §iÒu hoµ vèn vµ ph¸t huy hiÖu qu¶ sö dông tµi s¶n b»ng tiÒn trong néi
bé Tæng c«ng ty;
- Tham gia ho¹t ®éng kinh doanh trong thÞ trêng tµi chÝnh;
- T vÊn vµ nhËn uû th¸c c¸c dÞch vô qu¶n lý tµi chÝnh, tµi s¶n, ®Çu t.
2.3 . C¸c ho¹t ®éng nghiÖp vô chñ yÕu :
2.3.1. Huy ®éng vèn:
- NhËn tiÒn göi cã kú h¹n cña Tæng c«ng ty, cña c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn
cña Tæng c«ng ty, cña c¸c doanh nghiÖp, cña c¸c ngµnh kinh tÕ kü thuËt mµ
Tæng c«ng ty kinh doanh vµ tiÒn göi cã kú h¹n cña c«ng nh©n viªn chøc trong
Tæng c«ng ty, c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn, c¸c doanh nghiÖp mµ Tæng c«ng ty cã
gãp vèn kinh doanh;
- Ph¸t hµnh tÝn phiÕu tr¸i phiÕu doanh nghiÖp, tr¸i phiÕu c«ng tr×nh
trong vµ ngoµi níc theo qui ®Þnh cña ph¸p luËt;
3
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
- Vay vèn cña c¸c tæ chøc tµi chÝnh vµ tÝn dông trong ngoµi níc;
- Tæng sè vèn huy ®éng cña c«ng ty tµi chÝnh kh«ng qu¸ 20 lÇn vèn tù
cã cña c«ng ty tµi chÝnh t¹i thêi ®iÓm hiÖn hµnh;
- Vèn tù cã cña c«ng ty tµi chÝnh gåm: Vèn ®iÒu lÖ, quü dù tr÷ ®Ó bæ
sung vèn ®iÒu lÖ, quü dù tr÷ ®Æc biÖt ®Ó dù phßng bï ®¾p rñi ro, lîi nhuËn cha
chia, gi¸ trÞ t¨ng lªn do ®Þnh gi¸ l¹i tµi s¶n cè ®Þnh, c¸c lo¹i vèn vµ quü kh¸c.
2.3.2. Sö dông vèn:
2.3.2.1. Cho vay
- Cho vay ng¾n h¹n:
Tû lÖ d nî cho vay mét kh¸ch hµng so víi vèn tù cã cña C«ng ty Tµi chÝnh:
+ Kh«ng qu¸ 15% ®èi víi kh¸ch hµng lµ Tæng c«ng ty hoÆc c¸c doanh
nghiÖp thµnh viªn cña Tæng c«ng ty ;
+ Kh«ng qu¸ 10% ®èi víi kh¸ch hµng kh¸c
- Cho vay trung dµi h¹n:
+ C«ng ty tµi chÝnh trªn c¬ së c©n ®èi nguån vèn trung vµ dµi h¹n ®Ó
cho vay trung vµ dµi h¹n ( kh«ng ®îc cho vay trung vµ dµi h¹n b»ng nguån
vèn ng¾n h¹n );
+ Trêng hîp cho vay trung vµ dµi h¹n theo dù ¸n trong Tæng c«ng ty,
c«ng ty tµi chÝnh ph¶i dùa trªn c¬ së c©n ®èi nguån vèn thÝch hîp vµ c¨n cø
vµo c¸c dù ¸n ®· ®îc cÊp cã thÈm quyÒn phª duyÖt.
+ Tû lÖ vèn cho vay ®èi víi mét dù ¸n so víi vèn tù cã cña c«ng ty tµi
chÝnh:
Kh«ng qu¸ 30% ®èi víi dù ¸n ®îc héi ®ång qu¶n trÞ Tæng c«ng ty b¶o
l·nh;
Kh«ng qu¸ 20% víi c¸c trêng hîp kh¸c
Trêng hîp vît qu¸ tû lÖ trªn ph¶i ®îc Thèng ®èc ng©n hµng Nhµ níc
chÊp thËn b»ng v¨n b¶n.
- ViÖc cho c¸c doanh nghiÖp ngoµi Tæng c«ng ty vay ph¶i cã ý kiÕn chÊp
thuËn cña héi ®ång qu¶n trÞ Tæng c«ng ty.
2.3.2.2. C«ng ty tµi chÝnh ®îc gãp vèn, mua cæ phÇn cña c¸c doanh
nghiÖp thµnh viªn b»ng nguån vèn tù cã cña m×nh nhng tæng sè vèn nãi trªn
kh«ng vît qu¸ 30% vèn tù cã cña c«ng ty tµi chÝnh.
2.3.2.3 . Thùc hiÖn c¸c dÞch vô kh¸c:
- C«ng ty tµi chÝnh ®îc uû th¸c, nhËn uû th¸c ®Çu t vµ lµm ®¹i lý huy
®éng vèn trong vµ ngoµi níc, bao gåm c¶ nguån vèn Tæng c«ng ty giao ®Ó ®Çu
4
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
t vµo nh÷ng c«ng tr×nh, dù ¸n cña Tæng c«ng ty vµ c¸c doanh nghiÖp thµnh
viªn
- §¹i lý ph¸t hµnh tr¸i phiÕu doanh nghiÖp cho Tæng c«ng ty, c¸c doanh
nghiÖp thµnh viªn, c¸c doanh nghiÖp mµ Tæng c«ng ty gãp vèn kinh doanh vµ
c¸c doanh nghiÖp kh¸c cïng ngµnh kinh tÕ kü thuËt ®èi víi Tæng c«ng ty
- T vÊn ®Çu t, t vÊn vÒ tµi chÝnh, tiÒn tÖ vµ qu¶n lý tµi s¶n kh¸c theo yªu
cÇu cña Tæng c«ng ty vµ c¸c doanh nghiÖp kh¸c cïng ngµnh kinh tÕ kü thuËt
®èi víi Tæng c«ng ty
- Thùc hiÖn c¸c dÞch vô kh¸c khi ®îc Thèng ®èc ng©n hµng Nhµ níc
chÊp thuËn.
2.3.2.4. C«ng ty tµi chÝnh kh«ng ®îc thùc hiÖn dÞch vô thanh to¸n.
3. M« h×nh tæ chøc cña C«ng ty tµi chÝnh bu ®iÖn:
3.1. Nguyªn t¾c tæ chøc vµ ®iÒu hµnh:
- C«ng ty chÞu sù qu¶n lý cña Tæng c«ng ty vÒ vèn, vÒ chiÕn lîc ph¸t
triÓn vÒ tæ chøc, vÒ nh©n sù, vµ chÞu sù qu¶n lý cña Ng©n hµng Nhµ níc vÒ néi
dung vµ ph¹m vi ho¹t ®éng nghiÖp vô.
- C«ng ty thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt vÒ tµi
chÝnh tÝn dông, Ng©n hµng vµ hoµn toµn chÞu tr¸ch nhiÖm tríc ph¸p luËt vÒ
mäi ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh.
- C«ng ty chÞu sù qu¶n lý, thanh tra, gi¸m s¸t cña Ng©n hµng Nhµ níc.
- Tæng c«ng ty chÞu tr¸ch nhiÖm tríc ph¸p luËt vÒ c¸c kho¶n ®Çu t vµ
cho vay ®èi víi c¸c doanh nghiÖp ngoµi Tæng c«ng ty khi c¸c quyÕt ®Þnh
®ã do Tæng c«ng ty qui ®Þnh còng nh c¸c quyÕt ®Þnh kh¸c cña Tæng
c«ng ty liªn quan ®Õn ho¹t ®éng cña c«ng ty.
3.2. M« h×nh tæ chøc:
Gi¸m ®èc
Phã gi¸m ®èc 2
Phã gi¸m ®èc 1
5
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Phßng
kÕ to¸n
ng©n
quü
Phßng
tÝn
dông
Tæ
thÈm
®Þnh
dù ¸n
®Çu t
Phßng
hµnh
chÝnh
lÔ t©n
Phßng
tin häc
thèng
kª
Tæ
tæng
hîp
kiÓm
so¸t
chi nh¸nh tp
hå chÝ minh
Phßng
nghiªn
cøu thÞ
trêng
Phßng
®Çu t
chøng
kho¸n
Phßng
tæ
chøc
lao
déng
chi nh¸nh tp
hµ néi
3.2.1. Phßng KÕ to¸n - Ng©n quü :
-Ghi chÐp ph¶n ¸nh sè hiÖn cã, t×nh h×nh lu©n chuyÓn vµ sö dông tµi s¶n,
vèn; qu¸ tr×nh vµ kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh.
-Tæng hîp lËp c¸c b¸o c¸o quyÕt to¸n theo ®Þnh kú
- Qu¶n lý ng©n quü, lËp ph¬ng ¸n vµ sö dông ng©n quü cho kinh doanh
- Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô ®ét xuÊt khi ®îc giao.
3.2.2. Phßng tÝn dông:
- Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô kinh doanh tÝn dông th«ng qua ho¹t ®éng huy ®éng
vèn, tiÕp nhËn vèn uû th¸c ®Çu t ®Ó cho vay phôc vô nhu cÇu vèn cña Tæng
c«ng ty vµ c¸c doanh nghiÖp thµnh viªn, c¸c doanh nghiÖp mµ Tæng c«ng ty
gãp vèn.
- TiÕp xóc víi kh¸ch hµng ®Ó tiÕp nhËn nhu cÇu vay vèn
- X©y dùng ph¬ng ¸n huy ®éng vèn phôc vô nhu cÇu cho vay trong tõng thêi
kú vµ tæ chøc thùc hiÖn.
- Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô ®ét xuÊt khi ®îc giao.
3.2.3 . Tæ thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t:
- ThÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®Çu t cña c«ng ty thùc hiÖn ®Çu t , cña c¸c tæ chøc c¸
nh©n kh¸c.
-ThÈm tra b¸o c¸o quyÕt to¸n c¸c dù ¸n ®Çu t hoµn thµnh vµ c¸c dù ¸n ®Çu t
thiÕt bÞ lÎ cña Tæng c«ng ty bu chÝnh viÔn th«ng ViÖt nam
3.2.4. Phßng hµnh chÝnh lÔ t©n:
- Thùc hiÖn c«ng t¸c thêng trùc b¶o vÖ gi÷ trËt tù an ninh
- Thùc hiÖn c«ng t¸c v¨n th lu tr÷
6
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
- §ãn tiÕp vµ híng dÉn kh¸ch ®Õn lµm viÖc, phôc vô héi nghÞ.
3.2.5. Phßng tin häc - thèng kª:
- X©y dùng bé m· phôc vô cho qu¶n lý mäi lÜnh vùc ho¹t ®éng cña c«ng ty
-Thùc hiÖn c«ng t¸c thèng kª qu¶n lý vµ b¶o mËt d÷ liÖu trªn hÖ thèng tin häc
cña c«ng ty
3.2.6. Tæ Tæng hîp- KiÓm so¸t:
- Thùc hiÖn nghiÖp vô th ký v¨n phßng .
- Thùc hiÖn nhiÖm vô kiÓm to¸n néi bé
-T vÊn vÒ mÆt ph¸p lý.
- Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô ®ét xuÊt khi ®îc giao.
3.2.7. Phßng nghiªn cøu thÞ trêng:
- T×m kiÕm kh¸ch hµng vµ triÓn khai cung cÊp c¸c s¶n phÈm dÞch vô gi¸ trÞ
gia t¨ng bao gåm: t vÊn tµi chÝnh, t vÊn qu¶n lý doanh nghiÖp vµ c¸c nghiÖp vô
t vÊn kh¸c n»m trong ph¹m vi ho¹t ®éng cña c«ng ty.
-Nghiªn cøu ®Ò xuÊt vµ tham gia hoµn thiÖn c¸c s¶n phÈm dÞch vô hiÖn t¹i,
ph¸t triÓn c¸c s¶n phÈm dÞch vô míi cña c«ng ty .
3.2.8. Phßng ®Çu t chøng kho¸n:
- §Ò xuÊt c¸c ph¬ng ¸n ®Çu t tµi chÝnh, ph¸t hµnh chøng kho¸n, t vÊn nghiÖp
vô ho¹t ®éng thÞ trêng vèn vµ c¸c ph¬ng ¸n kinh doanh kh¸c.
- Thùc hiÖn c¸c ph¬ng ¸n ®Çu t ®· phª duyÖt vµ qu¶n lý c¸c kho¶n vèn ®Çu t
cña c«ng ty.
3.2.9. Phßng Tæ chøc- Lao ®éng:
- Thùc hiÖn c«ng t¸c qu¶n lý c¸n bé nh©n viªn cña c«ng ty .
- X©y dùng triÓn khai thùc hiÖn ®iÒu chØnh c¸c chÕ ®é quy chÕ quy ®Þnh vÒ
qu¶n lý c¸n bé, lao ®éng, tiÒn l¬ng, ®µo t¹o vµ c¸c chÕ ®é chÝnh s¸ch kh¸c ®èi
víi c¸n bé nh©n viªn trong c«ng ty
4. HÖ thèng qu¶n lý:
- C¸n bé ph¶i cã chuyªn m«n qu¶n lý vµ ®îc ®µo t¹o vÒ qu¶n lý doanh
nghiÖp theo ®óng chuÈn mùc qu¶n lý chuyªn nghiÖp.
- HÖ thèng qu¶n lý ®îc x©y dùng theo nguyªn t¾c ®iÒu hµnh trùc tuyÕn tõ trªn
xuèng, b¸o c¸o trùc tuyÕn tõ díi lªn. Tr¸ch nhiÖm quyÒn h¹n ®îc c©n b»ng vµ
ph©n cÊp theo møc ®é. ¦u tiªn gi¶i quyÕt mèi c«ng viÖc b»ng mèi quan hÖ t¬ng t¸c.
-Gi¸m ®èc ®iÒu hµnh chung vµ thùc hiÖn c¸c quyÒn trùc tiÕp cña gi¸m ®èc .
- Phã gi¸m ®èc ®iÒu hµnh tõng m¶ng c«ng viÖc díi sù chØ ®¹o cña gi¸m ®èc.
5. Nh©n sù:
7
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Nh©n sù cña c«ng ty Tµi chÝnh bu ®iÖn ®îc lùa chän theo nguyªn t¾c tuyÓn
dông, ®îc ®µo t¹o theo chøc danh vµ cã kü n¨ng vÒ nghÒ nghiÖp.
Nh©n sù ®îc ®µo t¹o theo chÝnh quy vµ lµm ®óng ngµnh nghÒ ®µo t¹o vµ tiÕp
tôc ®îc ®µo t¹o theo chuyªn ngµnh.
II. ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty tµi chÝnh bu ®iÖn
1.Môc tiªu vµ nhiÖm vô chiÕn lîc:
X©y dùng, tæ chøc ®Ó c«ng ty ho¹t ®éng thùc hiÖn ®Çy ®ñ c¸c chøc
n¨ng chÝnh;
* T¹o dùng mét c«ng ty bÒn v÷ng, «n ®Þnh vµ ph¸t triÓn l©u dµi cã
nguån nh©n lùc víi yªu cÇu chuÈn mùc cao, thÝch øng víi tèc ®é ®æi míi vµ
ph¸t triÓn.
* H×nh thµnh nÒn t¶ng, c¬ së cho c«ng ty b»ng hÖ thèng thÓ chÕ cho
quan hÖ ®iÒu hµnh ho¹t ®éng, quy trÝnh cho t¸c nghiÖp, cã ®¹o ®øc nghÒ
nghiÖp vµ v¨n minh, v¨n ho¸ cho toµn c«ng ty vµ mäi ngêi.
*Trë thµnh c«ng cô quan träng vÒ tµi chÝnh cho Tæng c«ng ty, ®Æc biÖt
cho kh¶ n¨ng c¹nh tranh trªn thÞ trêng vÒ ®Çu t
* TÝch luü vèn cho Tæng c«ng ty bµng kÕt qu¶ tèi ®a lîi nhuËn cña
Tæng c«ng ty.
2. T×nh h×nh ho¹t ®éng cña c«ng ty trong thêi gian qua:
2.1. Ho¹t ®éng nghiÖp vô:
- Ký hîp ®ång tµi trî víi Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn chi nh¸nh B×nh §Þnh
®Ó cung cÊp vèn cho c¸c dù ¸n Bu chÝnh viÔn th«ng cña miÒn trung vµ mét sè
tØnh phÝa Nam víi h¹n møc tÝn dông lµ 128,686 tû VND. Hai bªn còng ®ang
bµn b¹c tiÕn tíi ký nh÷ng hîp ®ång tµi trî kh¸c víi h¹n møc kho¶ng 150 tû
VND
- Ký kÕt hîp ®ång hîp t¸c gi÷a c«ng ty vµ Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn hµng
h¶i, Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn ¸ ch©u ®Ó cung cÊp tÝn dông cho c¸c dù ¸n
cña ngµnh.
- §· vµ ®ang tiÕn hµnh xóc tiÕn ho¹t ®éng hîp t¸c víi Ng©n hµng c«ng th¬ng
ViÖt nam, Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n Hµ T©y, Ng©n hµng
th¬ng m¹i cæ phÇn kü th¬ng, Ng©n hµng Hµ Néi ...
2.2. Ho¹t ®éng tÝn dông:
8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
TÝnh ®Õn n¨m 2001, PTF ®· ký hîp ®ång tÝn dông víi tæng sè vèn
kho¶ng trªn
tû VND vµ thÈm ®Þnh dù ¸n víi tæng sè vèn kho¶ng trªn 65
tû VND trong tæng sè vèn.
Hoµn thµnh c¸c thñ tôc uû quyÒn, b¶o l·nh cña Tæng c«ng ty cho c¸c dù
¸n ®Çu t
2.3. Ho¹t ®éng ®Çu t:
§· x©y dùng dù ¸n thµnh lËp c«ng ty cæ phÇn ®Çu t ®Ó ®Çu t vèn cho dù ¸n
khai th¸c m¹ng t¹i Hµ Néi vµ thµnh phè Hå ChÝ Minh.
Phèi hîp víi C«ng ty th¬ng m¹i vµ dÞch vô Hµ néi x©y dùng dù ¸n x©y
dùng trung t©m th¬ng m¹i ®iÖn tö - viÔn th«ng - tin häc
§µm ph¸n víi SBC vµ mét sè ®èi t¸c thµnh lËp c«ng ty cæ phÇn kinh doanh
chøng kho¸n .
2.4. Ho¹t ®éng t vÊn:
X©y dùng ph¬ng ¸n cæ phÇn ho¸ cho c«ng ty x©y dùng bu ®iÖn, cung cÊp
giíi thiÖu mét sè dÞch vô t vÊn cho c¸c ®¬n vÞ kh¸c trong ngµnh cã kÕ ho¹ch
cæ phÇn ho¸.
9
b¶ng tæng hîp kÕt qu¶ kinh doanh
ChØ tiªu
STT
1.
N¨m 1999
Chi phÝ
3.
Lîi nhuËn tríc
thuÕ
Lîi nhuËn sau
thuÕ
C¸c kho¶n nép
ng©n s¸ch
ThuÕ VAT
ThuÕ TNDN
ThuÕ TNCN
ThuÕ kh¸c
5.
N¨m 2001
N¨m 2002
KH
TH
%
KH
TH
%
KH
TH
%
KH
TH
Doanh thu 6.706,00 5.927,06 88,38 5.946,82 6.240,78 104,94 16.700,00 16.719,35 100,12 27.976,45
2.
4.
N¨m 2000
6.186,00 4.516,21
73,01 5.529,00 5.619,52 101,64 16.105,00 15.957,73
99,09 26.761,91
Luü kÕ
%
TH
28.887,19
26.093,46
520,00 1.410,85 271,32
299,96
621,26 207,12
595,00
761,62 128,00
1.214,53
2.793,73
353,60
959,38 271,32
203,97
422,46 207,12
404,00
518,47 128,33
825,88
1.900,30
172,45
466,64 270,59
214,71
305,13 142,11
400,85
413,13 103,06
675,59
1.184,90
117,87
95,99
92,17 78,19
198,80 207,11
13,31
0,85
100
210,00
190,00
162,23 77,25
238,53 125,54
11,51
0,85 100,00
286,09
388,65
254,40
888,81
39,14
2,55
5,20
166,40
0,85
451,47 271,32
14,32
0,85 100,00
0.85
0,85
0,85
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
III. ®¸nh gi¸ tæng qu¸t :
1. C¸c kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh:
N¨m 2001 PTF ®· ®¹t ®îc kÕt qu¶ nh sau:
- Doanh thu
16.719.350.000 = 100,12% kÕ ho¹ch
-Nép ng©n s¸ch nhµ níc 413,13
= 103,06% kÕ ho¹ch
-Lîi nhuËn
518,47
=128,33% kÕ ho¹ch
2. Nh÷ng khã kh¨n víng m¾c cña c«ng ty trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng :
Thø nhÊt, giai ®o¹n ®Çu trong kho¶ng 3 n¨m, trong ®ã n¨m thø nhÊt
C«ng ty ph¶i tËp trung x©y dùng mét nÒn mãng ®Ó cã thÓ v÷ng ch¾c cho sù
ph¸t triÓn cña c«ng ty ®ã lµ x¸c ®Þnh vµ c¬ cÊu tæ chøc theo môc tiªu, chiÕn lîc l©u dµi, ®¶m b¶o cho sù hiÓu biÕt vµ th«ng th¹o nhÊt ®Þnh tríc khi hµnh
nghÒ, thiÕt lËp mét hÖ thèng thÓ chÕ vµ quy ®Þnh cho ®iÒu hµnh vµ t¸c nghiÖp,
t¹o nªn mét phong c¸ch vµ ph¬ng ph¸p lµm viÖc míi cã khoa häc.
Thø hai, c¸c chØ sè kÕ ho¹ch cña c«ng ty tuú thuéc vµo sù biÕn ®éng
kh«ng ai cã thÓ ®a ra trong nÒn kinh tÕ ViÖt nam nh l¹m ph¸t, tû gi¸, møc ®é
cung cÇu vèn ®Çu t, chÝnh s¸ch ®Çu t nªn víi c«ng ty chØ lµm nh÷ng g× cã thÓ
trong mét ®iÒu kiÖn hoµn c¶nh ®îc coi lµ ph¶i chÊp nhËn.
Thø ba, c¸c chØ sè kÕ ho¹ch cña c«ng ty l¹i liªn quan ®Õn qui ®Þnh vµ
chÊp nhËn cña Tæng c«ng ty vµ hiÖu qu¶ trong tõng ®¬n vÞ nªn c«ng ty cã ph¬ng ch©m thÊp nhÊt chi phÝ ®Çu vµo, hîp lý ®Çu ra ®Ó ®îc ph¸t triÓn vµ ®ång
nhÊt lîi Ých gi÷a c«ng ty víi Tæng c«ng ty. §©y lµ khã kh¨n lín nhÊt bëi
nh÷ng qui chÕ, ph¸p chÕ lu«n thay ®æi lµ g©y nªn nh÷ng c¶n trë lín trong qu¸
tr×nh ho¹t ®éng cña c«ng ty.
Lµ mét m« h×nh hoµn toµn míi ë ViÖt nam, hÖ thèng v¨n b¶n vÒ c«ng ty
tµi chÝnh trong Tæng c«ng ty/ TËp ®oµn hÇu nh cha cã g×, c«ng ty ph¶i vËt lén
víi c¬ chÕ, chÝnh s¸ch vÒ tiÒn tÖ vµ tÝn dông chång chÐo vµ m©u thuÉn nhau.
Theo qui ®Þnh, c«ng ty chØ ®îc cho vay kh«ng qu¸ 15% vèn ®iÒu lÖ cho
mét doanh nghiÖp, tøc lµ 10,5 tû. Tuy nhiªn, Tæng c«ng ty bu chÝnh viÔn
th«ng cã tíi 97 doanh nghiÖp h¹ch to¸n phô thuéc chØ dîc coi lµ mét doanh
nghiÖp nªn kh«ng thÓ cho vay qu¸ 10,5 tû. Nh vËy víi 70 tû c«ng ty chØ cho
vay ®îc 10,5 tû cßn 60 tû dïng ®Ó ®Çu t tµi chÝnh vµ cho vay c¸c ®¬n vÞ h¹ch
to¸n ®éc lËp. Nhng viÖc cho vay c¸c ®¬n vÞ ®éc lËp nµy còng kh«ng dÔ v× c¸c
®¬n vÞ ®éc lËp nµy ®ang thùc hiÖn víi c¸c Ng©n hµng.
12
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Gi¶i ph¸p lµ ph¶i cho vay u ®·i nhng míi chØ ®îc 5 tû cßn l¹i chñ yÕu lµ
cho vay lu ®éng. Ngoµi ra c«ng ty cßn chän gi¶i ph¸p cho vay gi¸p lng tøc lµ
Ng©n hµng lµm trung gian cho c«ng ty tµi chÝnh cho vay víi kh¸ch hµng.
Trong ngµnh Bu chÝnh viÔn th«ng , nhu cÇu vay vèn b»ng ngo¹i tÖ ®Ó mua
s¾m thiÕt bÞ rÊt lín song PTF l¹i kh«ng ®îc phÐp huy ®éng vµ cho vay b»ng
ngo¹i tÖ.
VÒ huy ®éng vèn: PTF kh«ng cã th«ng tin sím vÒ chiÕn lîc ®Çu t vµ nhu
cÇu vèn ®Çu t vµ kÕ ho¹ch huy ®éng vèn nªn rÊt khã kh¨n trong qu¸ tr×nh huy
®éng , PTF l¹i kh«ng ®îc huy ®éng vèn ng¾n h¹n díi 1 n¨m vµ h¹n chÕ trong
®èi tîng ®Çu t vèn nªn ho¹t ®éng l¹i cµng bÞ bã hÑp .
VÒ ®Çu t tµi chÝnh : Do ph¹m vi ho¹t ®éng nªn PTF chØ cã thÓ ®Çu t vµo c¸c
liªn doanh vµ c«ng ty cæ phÇn trong ngµnh nªn sè rÊt nhá chØ kho¶ng trªn
200 triÖu VND.
Môc tiªu ®Æt ra khi thµnh lËp c«ng ty lµ t¹o sù chuyªn m«n ho¸ trong ®iÒu
hµnh qu¶n lý kinh tÕ tµi chÝnh, ph¸t huy hiÖu qu¶ trong qu¶n lý tÊt c¶ c¸c
nghiÖp vô kinh tÕ trong Tæng c«ng ty. Nhng trªn thùc tÕ, PTF l¹i bÞ ®Æt ra
ngoµi c¬ chÕ vËn hµnh tµi chÝnh trong khi vÞ trÝ cña c«ng ty lµ m¾t xÝch quan
träng trong c¬ chÕ ®ã . Tæng c«ng ty vÉn thùc hiÖn vay vµ bao cÊp vÒ vèn cho
c¸c thµnh viªn th«ng qua Ban Tµi ChÝnh, viÖc qu¶n lý mét lîng vèn tËp trung
ng¾n dµi h¹n víi c¬ chÕ ®¬n vÞ cã vèn ®îc hëng l·i, c«ng ty tµi chÝnh lµm
trung gian vay tr¶ vµ chÞu tr¸ch nhiÖm thñ tôc, rñi ro vÉn cha ®îc thùc hiÖn.
NhiÖm vô chÝnh cña PTF lµ trung gian gi÷a Tæng c«ng ty vµ thÞ trêng tµi
chÝnh, song Tæng c«ng ty vÉn trùc tiÕp quan hÖ víi c¸c tæ chøc tÝn dông
khiÕn cho PTF trë nªn thõa, kh«ng biÕt h¹n møc tÝn dông, kh«ng ®îc chØ ®¹o
vÒ l·i suÊt cho vay.
IV. môc tiªu chiÕn lîc vµ kÕ ho¹ch n¨m 2002 cña c«ng
ty tµi chÝnh bu ®iÖn .
1. Môc tiªu chiÕn lîc:
Thùc hiÖn ®Çy ®ñ c¸c chøc n¨ng chÝnh:
- T¹o dùng mét c«ng ty bÒn v÷ng, æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn l©u dµi cã nguån
nh©n lùc víi yªu cÇu chuÈn mùc cao, thÝch øng víi tèc ®é ®æi míi vµ ph¸t
triÓn.
13
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
- H×nh thµnh nÒn t¶ng , c¬ së cho c«ng ty b»ng hÖ th«ng thÓ chÕ cho quan hÖ
diÒu hµnh ho¹t ®éng, quy tr×nh cho t¸c nghiÖp, cã ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp vµ
v¨n minh, v¨n ho¸ cho toµn c«ng ty vµ víi mäi ngêi.
-Trë thµnh c«ng cô quan träng vÒ tµi chÝnh cña Tæng c«ng ty, tËp ®oµn,®Æc
biÖt cho kh¶ n¨ng c¹nh tranh vÒ thÞ trêng ®Çu t vµ thÞ trêng tiªu thô.
- TÝch luü vèn cho Tæng c«ng ty b»ng kÕt qu¶ tèi ®a ho¸ lîi nhuËn cña Tæng
c«ng ty.
2.KÕ ho¹ch n¨m 2002:
1. Doanh thu
2. Tæng chi phÝ
3. Lîi nhuËn tríc thuÕ
4. Nép ng©n s¸ch nhµ níc
5. Lîi nhuËn sau thuÕ
27.976.450.000
26.761.910.000
1.214.530.000
675,59
825,88
14
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
thay lêi kÕt
C«ng ty tµi chÝnh bu ®iÖn lµ doanh nghiÖp nhµ níc h¹ch to¸n ®éc lËp, thµnh
viªn cña Tæng c«ng ty bu chÝnh viÔn th«ng ViÖt Nam, lµ tæ chøc tÝn dông phi
ng©n hµng ho¹t ®éng theo luËt c¸c tæ chøc tÝn dông.
V× lµ mét m« h×nh míi, nªn ho¹t ®éng cña c«ng ty cßn gÆp rÊt nhiÒu khã
kh¨n vÒ mäi mÆt. Song trong t¬ng lai kh«ng xa, víi sù gióp ®ì cña chÝnh phñ
vµ b»ng ho¹t ®éng hiÖu qu¶ cu¶ m×nh, c«ng ty Tµi chÝnh bu diÖn ch¾c ch¾n sÏ
thÓ hiÖn ®óng vai trß cña m×nh trong nÒn kinh tÕ.
Trong qu¸ tr×nh ®Çu thùc tËp t¹i c«ng ty Tµi chÝnh bu ®Þªn , em ®· cã nh÷ng
nh×n nhËn ban ®Çu, ch¾c ch¾n sÏ cßn rÊt nhiÒu thiÕu sãt; rÊt mong cã ®îc sù
®ãng gãp ý kiÕn cña c«ng ty ®Ó em cã mét bµi viÕt hoµn thiÖn h¬n.
Xin ch©n thµnh c¶m ¬n sù gióp ®ì tËn t×nh cña TS . Lª §øc L÷ vµ Ban l·nh
®¹o c«ng ty Tµi chÝnh bu ®iÖn ®Ó em hoµn thµnh tèt b¶n b¸o c¸o nµy.
15
.DOC 
14 
76 
121 
