Môc lôc
Danh môc c¸c ký tù viÕt t¾t...........................................................................5
Danh môc c¸c b¶ng biÓu, s¬ ®å.......................................................................6
Lêi më ®Çu ..................................................................................................................7
Ch¬ng 1: nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn vÒ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc
tÕ theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ cña ng©n hµng th¬ng
m¹i .................................................................................................................................. 9
1.1. Kh¸i niÖm vµ vai trß cña thanh to¸n quèc tÕ ®èi víi ng©n hµng th¬ng m¹i..................9
1.1.1. Kh¸i niÖm thanh to¸n quèc tÕ...........................................................................9
1.1.2. Vai trß cña thanh to¸n quèc tÕ ®èi víi Ng©n hµng Th¬ng m¹i........................10
1.2. Thanh to¸n quèc tÕ theo ph¬ng thøc TDCT - ph¬ng thøc thanh to¸n phæ biÕn nhÊt. .11
1.2.1. C¸c bªn tham gia trong ph¬ng thøc TDCT.....................................................11
1.2.2. Néi dung cña ph¬ng thøc TDCT.....................................................................13
1.3. C¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc TDCT.........................19
1.3.1. C¸c nh©n tè chñ quan..............................................................................................20
1.3.2. C¸c nh©n tè kh¸ch quan..........................................................................................22
Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng Thanh to¸n quèc tÕ theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ t¹i ng©n hµng vpbank chi nh¸nh
hai bµ trng ..............................................................................................................25
2.1. Kh¸i qu¸t Ng©n hµng Th¬ng m¹i Cæ phÇn C¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh ViÖt
Nam ................................................................................................................................. 25
2.1.1. Giíi thiÖu tæng qu¸t........................................................................................25
2.1.2. C¬ cÊu tæ chøc................................................................................................26
2.2. Thùc tr¹ng ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc TDCT t¹i Ng©n hµng Th¬ng m¹i Cæ
phÇn C¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh chi nh¸nh Hai Bµ Trng...................................28
2.2.1. Thanh to¸n L/C hµng nhËp khÈu.....................................................................28
2.2.2. Thanh to¸n L/C hµng xuÊt khÈu......................................................................33
2.3. §¸nh gi¸ chung hiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc TDCT t¹i Ng©n hµng
VPBank ...........................................................................................................................37
2.3.1. Nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®îc....................................................................................37
2.3.2. Nh÷ng tån t¹i trong ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc TDCT t¹i Ng©n hµng
VPBank vµ nguyªn nh©n .......................................................................................38
Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p ph¸t triÓn ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc
TDCT t¹i ng©n hµng VPBank .........................................................................40
3.1. §Þnh híng ph¸t triÓn cña VPBank..........................................................................40
3.2. Gi¶i ph¸p ph¸t triÓn ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc TDCT t¹i Ng©n hµng VPBank
......................................................................................................................................... 41
3.2.1. §a d¹ng ho¸ c¸c lo¹i h×nh L/C sö dông .........................................................41
3.2.2. Thùc hiÖn c¸c gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro trong thanh to¸n L/C. 42
3.2.3. Më réng ho¹t ®éng tµi trî xuÊt nhËp khÈu theo ph¬ng thøc TDCT.................43
3.2.4. Thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch kh¸ch hµng phï hîp .............................................45
3.2.5. §Èy m¹nh c«ng nghÖ tin häc, hiÖn ®¹i ho¸ ho¹t ®éng ng©n hµng...................46
3.2.6. §µo t¹o vµ ph¸t triÓn nguån nh©n lùc.............................................................47
3.2.7. ThiÕt lËp réng r·i c¸c chi nh¸nh vµ ng©n hµng ®¹i lý......................................48
3.3. KiÕn nghÞ................................................................................................................... 48
3.3.1. KiÕn nghÞ víi Nhµ níc....................................................................................48
3.3.2. KiÕn nghÞ víi Ng©n hµng Nhµ níc..................................................................48
3.3.3. KiÕn nghÞ víi Ng©n hµng VPBank..................................................................49
KÕt luËn........................................................................................................................... 52
Danh môc tµi liÖu tham kh¶o........................................................................................53
danh môc c¸c ký tù viÕt t¾t
1. CBCNV
: C¸n bé c«ng nh©n viªn
2. DN
: Doanh nghiÖp
2
3. ICC
: Phßng th¬ng m¹i quèc tÕ
4. KH
: Kh¸ch hµng
5. L/C
: Th tÝn dông
6. NH
: Ng©n hµng
7. NH §T&PT VN
: Ng©n hµng §Çu t vµ Ph¸t triÓn ViÖt Nam
8. NHNN
: Ng©n hµng Nhµ Níc
9. NHPH
: Ng©n hµng ph¸t hµnh
10. NHTB
: Ng©n hµng th«ng b¸o
11. NHTM
: Ng©n hµng th¬ng m¹i
12. NK
: NhËp khÈu
13. SWIFT
: Tæ chøc viÔn th«ng quèc tÕ toµn cÇu
14. TDCT
: TÝn dông chøng tõ
15. TTQT
: thanh to¸n quèc tÕ
16. TG
: TiÒn göi
17. UCP 500
: Quy t¾c thèng nhÊt vµ thùc hµnh vÒ tÝn dông
chøng tõ sè 500
18. XK
: XuÊt khÈu
19. XNK
: XuÊt nhËp khÈu
3
Danh môc c¸c b¶ng biÓu, s¬ ®å
S¬ ®å 1.1: Qui tr×nh thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n L/C .................................................17
S¬ ®å 2.1 : C¬ cÊu tæ chøc cña Ng©n hµng VPBank .........................................................27
B¶ng 2.1 : BiÓu phÝ dÞch vô th TDCT nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng VPBank .........................29
B¶ng 2.2 : So s¸nh tû träng thanh to¸n theo L/C c¸c ph¬ng thøc thanh to¸n kh¸c............30
B¶ng 2.3 : T×nh h×nh thanh to¸n L/C nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng VPBank..........................32
B¶ng 2.4 : T×nh h×nh quan hÖ ®¹i lý víi c¸c ng©n hµng trong vµ ngoµi níc .....................33
B¶ng 2.5 : BiÓu phÝ dÞch vô th TDCT xuÊt khÈu t¹i Ng©n hµng VPBank..........................34
B¶ng 2.6 : Thanh to¸n hµng xuÊt khÈu qua Ng©n hµng VPBank.......................................35
B¶ng 2.7 : T×nh h×nh thanh to¸n L/C xuÊt khÈu t¹i Ng©n hµng VPBank...........................36
B¶ng 2.8 : Doanh sè thu phÝ theo ph¬ng thøc TDCT t¹i Ng©n hµng VPBank...................37
4
Lêi më ®Çu
Trong xu thÕ héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ, quan hÖ th¬ng m¹i vµ giao lu quèc tÕ ngµy
cµng ®Æt ra nh÷ng ®ßi hái vµ th¸ch thøc míi ®èi víi c¸c NHTM trong ho¹t ®éng thanh
to¸n quèc tÕ. §îc xem nh chÊt xóc t¸c cho sù ph¸t triÓn th¬ng m¹i quèc tÕ, c«ng t¸c thanh
to¸n quèc tÕ ®· kh«ng ngõng ®îc ®æi míi vµ hoµn thiÖn, víi viÖc ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh
thøc thanh to¸n trong ®ã cã ph¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ nh»m ®¸p øng yªu
cÇu an toµn vµ t¨ng nhanh tèc ®é vßng quay vèn, ®¶m b¶o ®iÒu kiÖn thuËn lîi nhÊt cho
qu¸ tr×nh hîp t¸c vµ ph©n c«ng lao ®éng quèc tÕ. H¬n n÷a, th«ng qua ho¹t ®éng thanh
to¸n quèc tÕ c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i cã c¬ héi kh¼ng ®Þnh m×nh trªn trêng quèc tÕ, t¨ng
thu nhËp vµ ph¸t triÓn æn ®Þnh trong m«i trêng c¹nh tranh.
NhËn thøc ®îc tÇm quan träng cña ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ trong ho¹t ®éng
cña ng©n hµng th¬ng m¹i, trong thêi gian thùc tËp t¹i Ng©n hµng Th¬ng m¹i Cæ phÇn C¸c
doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh ViÖt Nam chi nh¸nh Hai Bµ Trng em nhËn thÊy: Sau 16
n¨m ®i vµo ho¹t ®éng, ho¹t ®éng TTQT ®· ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ nhÊt ®Þnh, tuy nhiªn qui
m« ho¹t ®éng vÉn cßn nhá, l¹i chÞu sù c¹nh tranh gay g¾t kh«ng nh÷ng tõ c¸c ng©n hµng
th¬ng m¹i trong níc mµ cßn cã c¸c chi nh¸nh cña ng©n hµng níc ngoµi nªn ho¹t ®éng
thanh to¸n nãi chung vµ theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ nãi riªng ®· gÆp rÊt nhiÒu khã
kh¨n víng m¾c. ChÝnh v× vËy, viÖc t×m ra nh÷ng gi¶i ph¸p ph¸t triÓn ho¹t ®éng TTQT theo
ph¬ng thøc TDCT cña Ng©n hµng VPBank lµ hÕt søc cÇn thiÕt, nã kh«ng nh÷ng gãp phÇn
ph¸t triÓn ho¹t ®éng TTQT cña hÖ thèng NHTM nãi chung mµ cßn cña Ng©n hµng
VPBank nãi riªng ®ång thêi thóc ®Èy ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu ph¸t triÓn.
XuÊt ph¸t tõ lý do trªn, trong thêi gian thùc tËp t¹i Ng©n hµng VPBank chi nh¸nh
Hai Bµ Trng, cïng víi nh÷ng kiÕn thøc vÒ TTQT ®· ®îc häc ë trêng ®¹i häc, em ®· lùa
chän ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo ph¬ng thøc tÝn
dông chøng tõ t¹i Ng©n hµng Th¬ng m¹i Cæ phÇn c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc
doanh ViÖt Nam, chi nh¸nh Hai Bµ Trng" ®Ó viÕt chuyªn ®Ò tèt nghiÖp.
Trong ph¹m vi cña bµi viÕt chñ yÕu t×m hiÓu t×nh h×nh, kinh nghiÖm thùc tÕ, nh÷ng
vÊn ®Ò cßn tån t¹i trong c«ng t¸c TTQT theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ t¹i ng©n hµng
VPBank. Víi nh÷ng hiÓu biÕt ban ®Çu vÒ lÜnh vùc ®ã, em xin ®Ò xuÊt mét sè gi¶i ph¸p
nh»m ph¸t triÓn ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ t¹i Ng©n hµng
VPBank. Tuy nhiªn, do tr×nh ®é vµ thêi gian cã h¹n nªn bµi viÕt nµy cßn nhiÒu h¹n chÕ v×
vËy em rÊt mong c¸c thÇy c« gi¸o vµ c¸c b¹n ®ãng gãp ý kiÕn ®Ó cho bµi viÕt cña em cã
thÓ hoµn chØnh h¬n.
Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n Ths NguyÔn ThÞ Hång H¶i ®· gióp em hoµn thµnh b¶n chuyªn
®Ò thùc tËp nµy.
5
Môc ®Ých nghiªn cøu ®Ò tµi
Giíi thiÖu c¸c lý luËn c¬ b¶n vÒ TTQT theo ph¬ng thøc TDCT nh : kh¸i niÖm, c¸c
ph¬ng tiÖn, ph¬ng thøc, qui tr×nh TTQT theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ.
Ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng vµ tõ ®ã ®Ò ra c¸c gi¶i ph¸p còng nh c¸c kiÕn nghÞ nh»m
ph¸t triÓn ho¹t ®éng TTQT t¹i VPBank.
§èi tîng vµ ph¹m vi nghiªn cøu cña ®Ò tµi
Chuyªn ®Ò tËp trung nghiªn cøu vÒ nh÷ng lý luËn vÒ TTQT theo ph¬ng thøc TDCT
vµ dùa trªn nh÷ng thùc tiÔn ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc TDCT t¹i VPBank chi
nh¸nh Hai Bµ Trng ®Ó tõ ®ã ®i s©u ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc TDCT t¹i
Ng©n hµng.
Ph¬ng ph¸p nghiªn cøu
Ph¬ng ph¸p c¬ b¶n ®Ó tiÕn hµnh nghiªn cøu chuyªn ®Ò lµ ph¬ng ph¸p duy vËt biÖn
chøng, cïng c¸c khoa häc kh¸c nhau nh thèng kª, ph©n tÝch, so s¸nh vµ tham kh¶o c¸c
s¸ch , b¸o, tµi liÖu nãi vÒ ho¹t ®éng TTQT cña NHTM.
KÕt cÊu chuyªn ®Ò
Ch¬ng 1: Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn vÒ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo ph¬ng
thøc tÝn dông chøng tõ cña ng©n hµng th¬ng m¹i.
Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo ph¬ng thøc tÝn dông
chøng tõ t¹i ng©n hµng VPBank chi nh¸nh Hai Bµ Trng.
Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p ph¸t triÓn ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo ph¬ng thøc
tÝn dông chøng tõ t¹i ng©n hµng VPBank.
6
Ch¬ng 1
Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn vÒ ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ theo
ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ cña ng©n hµng th¬ng m¹i
1.1. Kh¸i niÖm vµ vai trß cña thanh to¸n quèc tÕ ®èi víi Ng©n hµng Th¬ng M¹i :
7
1.1.1 Kh¸i niÖm thanh to¸n quèc tÕ:
Thanh to¸n quèc tÕ (TTQT) lµ sù chi tr¶ b»ng tiÒn (ngo¹i tÖ) liªn quan tíi hµng
ho¸, dÞch vô, t b¶n cña c¸ nh©n, tæ chøc, ChÝnh phñ níc nµy ®èi víi ®èi t¸c cña m×nh trªn
thÕ giíi. TTQT chÝnh lµ kh©u cuèi cïng ®Ó kÕt thóc mét chu tr×nh ho¹t ®éng trong lÜnh
vùc kinh tÕ ®èi ngo¹i th«ng qua c¸c h×nh thøc chuyÓn tiÒn hay bï trõ trªn c¸c tµi kho¶n t¹i
ng©n hµng.
Díi gi¸c ®é kinh tÕ, c¸c quan hÖ quèc tÕ ®îc chia thµnh hai lo¹i : quan hÖ mËu dÞch
vµ quan hÖ phi mËu dÞch. Do ®ã, thanh to¸n quèc tÕ còng bao gåm thanh to¸n mËu dÞch
vµ thanh to¸n phi mËu dÞch.
. Thanh to¸n mËu dÞch.
Thanh to¸n mËu dÞch ph¸t sinh trªn c¬ së trao ®æi hµng ho¸ vµ dÞch vô th¬ng m¹i
theo gi¸ c¶ quèc tÕ. Th«ng thêng, trong thanh to¸n mËu dÞch ph¶i cã chøng tõ hµng ho¸
kÌm theo. C¸c bªn mua b¸n bÞ rµng buéc víi nhau bëi hîp ®ång th¬ng m¹i hoÆc mét h×nh
thøc cam kÕt kh¸c (th, ®iÖn giao dÞch…). Mçi hîp ®ång chØ ra mét mèi quan hÖ nhÊt ®Þnh,
néi dung hîp ®ång ph¶i qui ®Þnh râ c¸ch thøc thanh to¸n dÞch vô th¬ng m¹i, hµng ho¸
nhÊt ®Þnh.
. Thanh to¸n phi mËu dÞch.
Lµ quan hÖ thanh to¸n ph¸t sinh kh«ng liªn quan ®Õn hµng ho¸ còng nh lao vô, nã
mang tÝnh chÊt th¬ng m¹i. §ã lµ chi phÝ cña c¸c c¬ quan ngo¹i giao, ngo¹i th¬ng ë níc së
t¹i, chi phÝ vÒ ®i l¹i cña c¸c ®oµn kh¸ch, c¸c tæ chøc hay c¸ nh©n…
Thanh to¸n phi mËu dÞch ngµy cµng chiÕm mét tû träng lín trong ho¹t ®éng TTQT
®Æc biÖt lµ trong ho¹t ®éng thanh to¸n chuyÓn kiÒu hèi khi lîng kiÒu bµo cña mçi quèc
gia ngµy cµng gia t¨ng.
Ngoµi hai lo¹i thanh to¸n nªu trªn, trong TTQT cßn cã thanh to¸n vay nî, viÖn trî.
Thùc chÊt lo¹i thanh to¸n nµy còng lµ thanh to¸n mËu dÞch nhng chØ kh¸c lµ ë nguån vèn.
Thanh to¸n mËu dÞch ®îc thùc hiÖn b»ng vèn tù cã, cßn thanh to¸n vay nî hay viÖn trî do níc ngoµi cÊp vèn. Ngµy nay, h×nh thøc thanh to¸n nµy chiÕm mét tû träng kh¸ lín nhÊt lµ ë
c¸c níc b¾t ®Çu ph¸t triÓn hay c¸c níc ®ang ph¸t triÓn ®Ó thanh to¸n c¸c kho¶n nî, kho¶n
viÖn trî tíi kú h¹n hoµn tr¶ cña quèc gia.
VÒ c¬ b¶n TTQT ph¸t sinh trªn c¬ së ho¹t ®éng th¬ng m¹i quèc tÕ. Khi ®Ò cËp ®Õn
ho¹t ®éng th¬ng m¹i quèc tÕ lµ ®Ò cËp ®Õn quan hÖ mua b¸n, trao ®æi hµng ho¸ gi÷a c¸c
níc. TTQT lµ kh©u cuèi cïng cña mét qu¸ tr×nh s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸, do vËy
nÕu c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ ®îc tæ chøc tèt th× gi¸ trÞ hµng xuÊt khÈu míi ®îc thùc
hiÖn, gãp phÇn thóc ®Èy th¬ng m¹i quèc tÕ ph¸t triÓn. TTQT trë thµnh mét yÕu tè quan
träng ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng ®èi ngo¹i.
Thanh to¸n quèc tÕ thùc sù phøc t¹p, nhÊt lµ trong ®iÒu kiÖn hiÖn nay, khi nÒn kinh
tÕ thÕ giíi cã nhiÒu bÊt æn, tû gi¸ hèi ®o¸i biÕn ®éng liªn tôc, v× vËy yªu cÇu ®Æt ra cho
c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ lµ ®¶m b¶o an toµn cho c¸c hîp ®ång nhËp khÈu, c¸c kho¶n
doanh thu hµng xuÊt khÈu thu vÒ mét c¸ch kÞp thêi, chÝnh x¸c, an toµn.
1.1.2 Vai trß cña thanh to¸n quèc tÕ ®èi víi Ng©n hµng Th¬ng m¹i
8
Ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ ngµy cµng cã vÞ trÝ quan träng trong qu¸ tr×nh ph¸t
triÓn kinh tÕ ®Êt níc, ®Æc biÖt trong giai ®o¹n hiÖn nay khi chóng ta ®ang tiÕn hµnh sù
nghiÖp x©y dùng ®Êt níc.Th«ng qua ho¹t ®éng TTQT , chóng ta cã thÓ tËn dông ®îc vèn,
c«ng nghÖ níc ngoµi ®Ó thùc hiÖn c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc, rót ng¾n kho¶ng
c¸ch tôt hËu vµ ®a nÒn kinh tÕ ®Êt níc hoµ nhËp víi nÒn kinh tÕ khu vùc vµ trªn thÕ giíi.
Ho¹t ®éng TTQT lµ kh©u quan träng trong qu¸ tr×nh mua b¸n, trao ®æi hµng hoµ
dÞch vô gi÷a c¸c tæ chøc c¸ nh©n thuéc c¸c quèc gia kh¸c nhau. Ho¹t ®éng TTQT cña c¸c
ng©n hµng ngµy cµng cã vÞ trÝ vµ vai trß quan träng, nã lµ c«ng cô, lµ cÇu nèi trong quan
hÖ kinh tÕ ®èi ngo¹i, quan hÖ kinh tÕ vµ th¬ng m¹i gi÷a c¸c níc trªn thÕ giíi.
Ho¹t ®éng TTQT gióp cho doanh nghiÖp h¹n chÕ rñi ro trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn hîp
®ång xuÊt nhËp khÈu. Do vÞ trÝ ®Þa lý cña c¸c b¹n hµng thêng c¸ch xa nhau lµm h¹n chÕ viÖc
t×m hiÓu kh¶ n¨ng tµi chÝnh, kh¶ n¨ng cña ngêi mua, cña bªn nî, ®ång thêi trong ®iÒu kiÖn
thÞ trêng thêng xuyªn biÕn ®éng, kh¶ n¨ng thanh to¸n cña bªn nî bÊp bªnh, h¬n n÷a trong
nÒn kinh tÕ thÞ trêng t×nh tr¹ng lõa ®¶o ngµy cµng t¨ng nªn rñi ro trong viÖc thùc hiÖn hîp
®ång xuÊt hËp khÈu ngµy cµng nhiÒu. Tæ chøc tèt ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ sÏ gióp c¸c
nhµ xuÊt khÈu h¹n chÕ ®îc rñi ro trong qu¸ tr×nh kinh doanh, nhê ®ã sÏ thóc ®Èy ho¹t ®éng
xuÊt nhËp khÈu ph¸t triÓn.
§èi víi ng©n hµng th¬ng m¹i, viÖc më réng thanh to¸n quèc tÕ cã vÞ trÝ vµ vai trß
hÕt søc quan träng, ®©y kh«ng ph¶i lµ mét dÞch vô thuÇn tuý mµ cßn ®îc coi lµ mét dÞch
vô kh«ng thÓ thiÕu ®îc trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng, nã bæ sung vµ hç trî
cho c¸c ho¹t ®éng kh¸c ph¸t triÓn. Ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ gióp cho ng©n hµng thu
hót thªm kh¸ch hµng cã nhu cÇu giao dÞch kinh doanh quèc tÕ. Trªn c¬ së ®ã ng©n hµng
ph¸t trÓn ®îc c¸c dÞch vô nh huy ®éng vèn ngo¹i tÖ, ®Èy m¹nh ho¹t ®éng tÝn dông tµi trî
xuÊt nhËp khÈu vµ c¸c dÞch vô kh¸c, nhê ®ã qui m« ho¹t déng cña ng©n hµng ngµy cµng
lín. Bªn c¹nh ®ã, ho¹t ®éng kinh doanh ®èi ngo¹i gióp cho ng©n hµng n©ng cao uy tÝn vµ
ngµy t¹o mét niÒm tin v÷ng ch¾c cho kh¸ch hµng.
Tãm l¹i, trong c¬ chÕ thÞ trêng c¹nh tranh gay g¾t, trong xu thÕ toµn cÇu ho¸, ho¹t
®éng TTQT cã vai trß hÕt søc quan träng trong viÖc gãp phÇn t¨ng thu nhËp, uy tÝn vµ kh¼
n¨ng c¹nh tranh cho ng©n hµng.
1.2. Thanh to¸n quèc tÕ theo ph¬ng thøc TDCT – ph¬ng thøc thanh to¸n phæ biÕn
nhÊt
Trong mua b¸n quèc tÕ nhiÒu khi ngêi b¸n vµ ngêi mua ë rÊt xa nhau, Ýt th«ng tin
vµ Ýt tiÕp xóc ®îc víi nhau nªn kh«ng hoµn toµn hiÓu biÕt vµ tin tëng lÉn nhau. Khi b¸n
hµng, ngêi xuÊt khÈu kh«ng hoµn toµn tin ch¾c ngêi mua lu«n s½n sµng tr¶ tiÒn v× vËy hä
mong muèn cã mét cam kÕt r»ng mçi khi ®· ký hîp ®ång vµ giao hµng th× hä sÏ nhËn ®îc
tiÒn. Ngêi b¸n muèn ®¶m b¶o ch¾c ch¾n, ngêi mua th× l¹i kh«ng muèn tr¶ tiÒn tríc khi
nhËn ®îc hµng. Nh ®· ph©n tÝch c¸c ph¬ng thøc thanh to¸n ë trªn ®Òu kh«ng ®¶m b¶o
quyÒn lîi c«ng b»ng cho c¶ ngêi b¸n vµ ngêi mua. Mét ph¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ cã
sù tham gia trùc tiÕp cña ng©n hµng trong qu¸ tr×nh thanh to¸n ®· gi¶i quyÕt ®îc vÊn ®Ò
trªn. §ã chÝnh lµ ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ (TDCT).
Ph¬ng thøc TDCT lµ mét sù tho¶ thuËn trong ®ã mét ng©n hµng (ng©n hµng më th
tÝn dông) theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng (ngêi mö th tÝn dông) sÏ tr¶ mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh
cho ngêi kh¸c (ngêi hëng lîi) hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu do ngêi nµy ký ph¸t trong ph¹m
vi sè tiÒn vµ thêi gian qui ®Þnh trong th tÝn dông.
9
Ph¬ng thøc TDCT ra ®êi ®¸p øng nhu cÇu n©ng cao hiÖu qu¶ thanh to¸n quèc tÕ vµ
tõ ®ã ®Õn nay nã trë thµnh ph¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ th«ng dông nhÊt trong ngo¹i th¬ng.
1.2.1. C¸c bªn tham gia trong ph¬ng thøc TDCT:
- Ngêi xin më th tÝn dông (Applicant) lµ ngêi mua, ngêi nhËp khÈu hµng ho¸,
hoÆc lµ ngêi mua uû th¸c cho mét ngêi kh¸c.
- Ngêi hëng lîi th tÝn dông (beneficiary) lµ ngêi b¸n, ngêi xuÊt khÈu hay bÊt cø
ngêi nµo kh¸c mµ ngêi hëng lîi chØ ®Þnh.
- Ng©n hµng më th tÝn dông (Issuing Bank) lµ ng©n hµng phôc vô ngêi nhËp khÈu,
cÊp tÝn dông cho ngêi nhËp khÈu vµ ®íng ra cam kÕt tr¶ tiÒn cho ngêi hëng lîi th tÝn dông
khi ngêi nµy xuÊt tr×nh chøng tõ phï hîp víi c¸c ®iÒu kiÖn ®iÒu kho¶n cña th tÝn dông.
- Ng©n hµng th«ng b¸o th tÝn dông (Advising Bank) lµ ng©n hµng th«ng b¸o trùc
tiÕp vÒ th tÝn dông vµ c¸c giao dÞch cã liªn quan ®Õn th tÝn dông cho ngêi hëng lîi th tÝn
dông. §©y lµ ng©n hµng chi nh¸nh hoÆc ng©n hµng ®¹i lý cña ng©n hµng ph¸t hµnh vµ thêng ë níc ngêi xuÊt khÈu.
Ngoµi ra, tuú theo yªu cÇu ngêi xuÊt khÈu, t¨ng møc ®é an toµn cho c¸c bªn tham
gia, trong quy tr×nh thanh to¸n theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ ngoµi 4 thµnh viªn chñ
yÕu cßn cã sù tham gia cña c¸c thµnh viªn sau:
- Ng©n hµng x¸c nhËn (Confirming Bank): ng©n hµng x¸c nhËn tr¸ch nhiÖm cña
m×nh sÏ cïng ng©n hµng më th tÝn dông ®¶m b¶o tr¶ tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu trong trêng hîp
ng©n hµng më th tÝn dông kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n. Ng©n hµng x¸c nhËn cã thÓ lµ ng©n
hµng th«ng b¸o th tÝn dông hoÆc ng©n hµng kh¸c do hëng lîi chØ ®Þnh khi hä kh«ng tin vµo
kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ng©n hµng ph¸t hµnh.
- Ng©n hµng hoµn tr¶ tiÒn (Reimbursing Bank) lµ ng©n hµng ®îc ng©n hµng ph¸t
hµnh uû nhiÖm ®Ó chuyÓn tiÒn tr¶ cho ngêi thô hëng. Th«ng thêng, ng©n hµng nµy lµ ng©n
hµng mµ ng©n hµng ph¸t hµnh cã duy tr× tµi kho¶n t¹i ®ã.
Trong thùc tÕ khi thanh to¸n theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ kh«ng nhÊt thiÕt
ph¶i cã ®Çy ®ñ c¶ 4 ng©n hµng ®ã tham gia mµ thêng chØ cã hai ng©n hµng ®øng ra ®¶m
nhËn c¸c chøc n¨ng trªn.
Mèi quan hÖ ph¸p lý gi÷a c¸c bªn tham gia:
- Ng©n hµng më vµ ngêi yªu cÇu: ngêi nhËp khÈu göi th yªu cÇu më th TDCT ®Õn
ng©n hµng phôc vô m×nh. Th«ng qua viÖc chÊp nhËn më th tÝn dông ng©n hµng më vµ ngêi yªu cÇu ®· cã mèi quan hÖ ph¸p lý. GiÊy yªu cÇu më th tÝn dông chÝnh lµ v¨n b¶n ph¸p
lý thÓ hiÖn quan hÖ nµy. Ng©n hµng cã tr¸ch nhiÖm ®øng ra thanh to¸n hé ngêi nhËp khÈu
v× vËy ng©n hµng ph¶i kiÓm tra t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp vµ ®Ò ra møc ký quü
nhÊt ®Þnh nh»m gi¶m rñi ro cña ng©n hµng xuèng møc thÊp nhÊt trong quan hÖ víi kh¸ch
hµng.
- Ng©n hµng më vµ ngêi hëng lîi: ®èi víi ngêi hëng lîi ng©n hµng më th tÝn dông
cã nghÜa vô tr¶ tiÒn cho ngêi hëng lîi khi hä ®a ra bé chøng tõ hîp lý ngay c¶ khi ngêi hëng lîi kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ tiÒn.
10
- Ng©n hµng th«ng b¸o vµ ngêi ®îc hëng: Ng©n hµng th«ng b¸o chØ thùc hiÖn
th«ng b¸o th tÝn dông mµ kh«ng cã mét cam kÕt nµo vÒ thanh to¸n ®èi víi tÝn dông chøng
tõ, v× ng©n hµng th«ng b¸o vµ ngêi hëng lîi kh«ng cã rµng buéc vÒ ph¸p lý, nhng ng©n
hµng th«ng b¸o ph¶i kiÓm tra tÝnh x¸c thùc cña th tÝn dông vµ ®îc hëng phÝ dÞch vô tõ ngêi hëng lîi.
- Ng©n hµng x¸c nhËn vµ ngêi ®îc hëng lîi: Víi viÖc x¸c nhËn th TDCT ng©n
hµng x¸c nhËn ®· cïng chôi tr¸ch nhiÖm víi ng©n hµng ph¸t hµnh trong viÖc hoµn tr¶ tiÒn
cho ngêi hëng lîi. Ng©n hµng x¸c nhËn ph¶i thanh to¸n hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu do ngêi
hëng lîi ký ph¸t nÕu chøng tõ hîp lÖ ®îc xuÊt tr×nh t¹i ng©n hµng hoÆc ng©n hµng chØ
®Þnh phï hîp víi ®iÒu kho¶n cña th tÝn dông.
- Ng©n hµng më vµ ng©n hµng x¸c nhËn: viÖc mét ng©n hµng x¸c nhËn cho mét
ng©n hµng më th tÝn dông cã nghÜa lµ ng©n hµng x¸c nhËn ®· cÊp tÝn dông cho ng©n hµng
më, theo ®ã ng©n hµng më sÏ nhËn nî khi kho¶n tÝn dông ®ã ®îc ng©n hµng x¸c nhËn
thanh to¸n.
1.2.2. Néi dung cña ph¬ng thøc TDCT
a/ Th tÝn dông trong ph¬ng thøc TDCT
Th tÝn dông (Letter of Credit- L/C) lµ mét v¨n b¶n do ng©n hµng ph¸t hµnh theo
yªu cÇu cña ngêi xin më th tÝn dông (ngêi nhËp khÈu), trong ®ã ng©n hµng ph¸t hµnh cam
kÕt tr¶ tiÒn cho ngêi ®îc hëng lîi (nhµ xuÊt khÈu) mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh trong mét thêi
gian nhÊt ®Þnh, víi ®iÒu kiÖn ngêi nµy ph¶i xuÊt tr×nh mét bé chøng tõ phï hîp víi ®iÒu
kho¶n qui ®Þnh trong v¨n b¶n ®ã.
Th tÝn dông cã tÝnh chÊt quan träng, nã h×nh thµnh trªn c¬ së hîp ®ång mua b¸n,
nhng sau khi ®îc thiÕt lËp, nã l¹i hoµn toµn ®éc lËp víi hîp ®ång mua b¸n.
Chøc n¨ng cña th tÝn dông:
- Chøc n¨ng thanh to¸n: Trong thanh to¸n quèc tÕ ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n
lµ yÕu tè quan träng vµ kh«ng thÓ thiÕu ®îc. TÝn dông chøng tõ còng cã chøc n¨ng c¬ b¶n
®ã, ®ã lµ chøc n¨ng thanh to¸n. §îc thÓ hiÖn lµ dïng c¸c chøng tõ, th, ®iÖn chuyÓn tiÒn,
hèi phiÕu, sÐc ®Ó thanh to¸n gi÷a ngêi mua vµ ngêi b¸n.
- Chøc n¨ng ®¶m b¶o tÝn dông chøng tõ: §îc thÓ hiÖn qua cam kÕt ®éc lËp cña
ng©n hµng më th tÝn dông ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n cho ngêi xuÊt khÈu ngay c¶ trong
trêng hîp ngêi nhËp khÈu kh«ng cã kh¶ n¨ng thanh to¸n. §ång thêi quyÒn lîi cña bªn
nhËp khÈu còng ®îc ®¶m b¶o víi viÖc ng©n hµng chØ tr¶ tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu khi ®·
tr×nh bé chøng tõ phï hîp víi L/C.
- Chøc n¨ng tÝn dông: Khi ng©n hµng më L/C nhËn ®îc ®¬n xin më L/C cña ngêi
nhËp khÈu, ng©n hµng cã thÓ yªu cÇu ngêi nhËp khÈu ký quü víi møc ký quü tõ 0%-100%
tuú theo quan hÖ gi÷a kh¸ch hµng víi ng©n hµng. Nh vËy ng©n hµng cã thÓ cho ngêi nhËp
khÈu vay ®Ó ký quü hoÆc tr¶ tiÒn l·i cho sè tiÒn ký quü thuéc së h÷u cña ngêi nhËp khÈu.
Khi ng©n hµng nhËn ®îc bé chøng tõ vµ hèi phiÕu, ng©n hµng tr¶ tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu
nghÜa lµ ng©n hµng cung cÊp tÝn dông cho ngêi nhËp khÈu.
Néi dung cña th tÝn dông:
11
Th«ng thêng mét th tÝn dông bao gåm ®Çy ®ñ c¸c néi dung sau:
- Sè hiÖu: tÊt c¶ c¸c th tÝn dông ®Òu ph¶i cã sè hiÖu riªng cña nã nh»m ®Ó trao ®æi
th tõ, ®iÖn tÝn cã liªn quan ®Õn viÖc thùc hiÖn th tÝn dông, ngoµi ra cßn ®îc ghi vµo c¸c
chøng tõ cã liªn quan.
- §Þa ®iÓm më L/C: lµ n¬i ng©n hµng më L/CviÕt cam kÕt tr¶ tiÒn cho ngêi xuÊt
khÈu. §Þa ®iÓm nµy cã ý nghÜa trong viÖc chän luËt ¸p dông khi x¶y ra tranh chÊp nÕu cã
xung ®ét ph¸p lý vÒ L/C ®ã.
- Ngµy më L/C: lµ ngµy b¾t ®Çu ph¸t sinh cam kÕt cña ng©n hµng më L/C víi ngêi xuÊt khÈu, lµ ngµy b¾t ®Çu tÝnh thêi h¹n hiÖu lùc cña L/C vµ cuèi cïng lµ c¨n cø ®Ó ngêi xuÊt khÈu kiÓm tra xem ngêi nhËp khÈu thùc hiÖn më L/C cã ®óng h¹n nh ®· qui ®Þnh
trong hîp ®ång kh«ng.
- Lo¹i L/C ¸p dông: tuú theo tÝnh chÊt cña hîp ®ång mua b¸n, trong ®¬n ®Ò nghÞ
më th tÝn dông ph¶i nªu râ lo¹i th tÝn dông cÇn më. Dùa trªn c¬ së nµy ng©n hµng sÏ ph¸t
hµnh ®óng lo¹i th tÝn dông ®ã, cã thÓ lùa chän L/C huû ngang, L/C kh«ng huû ngang, L/C
x¸c nhËn.
- Sè tiÒn cña th tÝn dông: sè tiÒn cña th tÝn dông ph¶i ®îc ghi râ b»ng sè vµ b»ng
ch÷ vµ ph¶i thèng nhÊt víi nhau trªn ®¬n vÞ tiÒn tÖ râ rµng.
- Tªn, ®Þa chØ cña nh÷ng ngêi vµ ng©n hµng cã liªn quan nh: ngêi yªu cÇu më th
tÝn dông; ngêi thô hëng; ng©n hµng ph¸t hµnh; ng©n hµng th«ng b¸o; ng©n hµng thanh
to¸n; ng©n hµng x¸c nhËn (nÕu cã).
- Ngµy hÕt h¹n hiÖu lùc cña L/C: tõ ngµy më L/C ®Õn ngµy hÕt h¹n L/C lµ thêi
h¹n mµ ng©n hµng më L/C cam kÕt tr¶ tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu nÕu hä tr×nh bé chøng tõ
phï hîp víi L/C trong thêi h¹n ®ã.
- Thêi h¹n tr¶ tiÒn cña L/C: thêi h¹n tr¶ tiÒn liªn quan ®Õn viÖc tr¶ ngay hay tr¶
chËm. Thêi h¹n tr¶ tiÒn cã thÓ n»m ngay trong thêi h¹n hiÖu lùc cña th tÝn dông (tr¶ tiÒn
ngay), hoÆc n»m ngoµi thêi h¹n hiÖu lùc cña th tÝn dông (tr¶ tiÒn chËm). Trong trêng hîp
thanh to¸n chËm th× qui ®Þnh bao nhiªu ngµy kÓ tõ ngµy nhËn ®îc bé chøng tõ hoµn
chØnh.
- Thêi h¹n giao hµng: lµ thêi h¹n ngêi xuÊt khÈu ph¶i chuyÓn giao hµng cho ngêi
nhËp khÈu, thêi h¹n giao hµng cã quan hÖ chÆt chÏ víi thêi gian hiÖu lùc cña L/C.
- Ng©n hµng më L/C: do hai bªn tho¶ thuËn qui ®Þnh trong hîp ®ång hoÆc do ngêi
nhËp khÈu chän.
- Ng©n hµng th«ng b¸o: thêng lµ ®¹i lý cña ng©n hµng më L/C ë níc nhËp khÈu
chän.
- C¸c qui ®Þnh vÒ L/C: cã thÓ chiÕt khÊu, thanh to¸n hay chÊp nhËn t¹i mét ng©n
hµng cô thÓ hay bÊt cø mét ng©n hµng nµo.
- Nh÷ng néi dung vÒ hµng ho¸: tªn hµng, sè lîng, träng lîng, gi¸, quy c¸ch phÈm
chÊt, bao b× m· hiÖu.
12
- Nh÷ng néi dung vÒ vËn t¶i, giao nhËn hµng ho¸: ®iÒu kiÖn c¬ së giao hµng
(FOB, CIF), n¬i göi vµ n¬i giao hµng, c¸ch vËn chuyÓn vµ giao hµng.
- Nh÷ng chøng tõ mµ ngêi xuÊt khÈu ph¶i tr×nh: ®©y lµ mét néi dung then chèt
cña th tÝn dông v× c¨n cø vµo ®ã ng©n hµng quyÕt ®Þnh tr¶ tiÒn hay kh«ng tr¶ tiÒn cho ngêi
xuÊt khÈu.
L/C qui ®Þnh râ c¸c lo¹i chøng tõ cÇn xuÊt tr×nh, thêng bé chøng tõ gåm:
+ Hèi phiÕu
+ Ho¸ ®¬n th¬ng m¹i ®· ký
+ VËn ®¬n
+ Danh s¸ch ®ãng hµng
+ Chøng nhËn xuÊt xø
+ Chøng nhËn b¶o hiÓm
+ Chøng nhËn chÊt lîng, sè lîng
+ Chøng nhËn cña ngêi hëng lîi
Tuú theo yªu cÇu cña nhµ nhËp khÈu mµ cã thªm bít mét sè chøng tõ, sè lîng
chøng tõ cña mçi lo¹i, yªu cÇu vÒ viÖc ký ph¸t tõng lo¹i chøng tõ nh thÕ nµo, lêi cam kÕt
r»ng buéc cña ng©n hµng më L/C.
b/ C¸c lo¹i th tÝn dông
- Th tÝn dông huû ngang (Revocable L/C): lµ lo¹i th tÝn dông mµ ng©n hµng më L/C
vµ ngêi nhËp khÈu cã thÓ bæ sung, söa ®æi, hoÆc bÊt cø lóc nµo mµ kh«ng cÇn b¸o tríc cho
ngêi ®îc hëng lîi. Lo¹i th tÝn dông nµy Ýt ®îc sö dông v× ®©y chØ lµ lêi høa tr¶ tiÒn chø kh«ng
ph¶i lµ cam kÕt tr¶ tiÒn cho ngêi hëng lîi.
- Th tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang (irrevocable L/C): lµ lo¹i th tÝn dông sau khi
®· më ra vµ ngêi xuÊt khÈu thõa nhËn th× ng©n hµng më L/C kh«ng ®îc söa ®æi, bæ sung
hoÆc huû bá trong thêi h¹n hiÖu lùc cña nã, trõ khi cã sù tho¶ thuËn kh¸c cña c¸c bªn
tham gia. Lo¹i nµy thêng ®îc ¸p dông réng r·i nhÊt trong TTQT v× nã ®¶m b¶o quyÒn lîi
cña nhµ xuÊt khÈu.
- Th tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang cã x¸c nhËn (Confirmed irrevocable L/C): lµ
lo¹i th tÝn dông kh«ng thÓ huû bá, ®îc mét ng©n hµng kh¸c x¸c nhËn ®¶m b¶o viÖc tr¶
tiÒn cña th tÝn dông cïng víi ng©n hµng më L/C. Lo¹i nµy ®îc ¸p dông réng r·i trong
TTQT v× nã ®¶m b¶o quyÒn lîi cho nhµ xuÊt khÈu. Lo¹i th nµy ®îc sö dông khi ngêi xuÊt
khÈu kh«ng tin tëng vµo ng©n hµng më L/C hoÆc do t×nh h×nh kinh tÕ chÝnh trÞ ë níc ngêi
nhËp khÈu kh«ng æn ®Þnh.
- Th tÝn dông huû ngang, miÔn truy ®ßi (irrevocable Without Recourse L/C): lµ
lo¹i th tÝn dông kh«ng huû ngang mµ trong ®ã qui ®Þnh sau khi tr¶ tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu
ng©n hµng më L/C kh«ng cã quyÒn ®ßi l¹i tiÒn trong bÊt kú trêng hîp nµo. Khi sö dông
lo¹i nµy, ngêi xuÊt khÈu ph¶i ghi trªn hèi phiÕu: “MiÔn truy ®ßi ngêi ký ph¸t”(Without
recourse to drawers). §ång thêi trong th tÝn dông còng ph¶i ghi nh vËy. Lo¹i nµy còng ®îc sö dông réng r·i trong TTQT .
13
- Th tÝn dông chuyÓn nhîng (Transfering L/C): lµ lo¹i th tÝn dông kh«ng thÓ huû
ngang, trong ®ã qui ®Þnh ngêi hëng lîi thø nhÊt yªu cÇu ng©n hµng chuyÓn nhîng mét
phÇn hay toµn bé quyÒn thùc hiÖn L/C cho mét hay nhiÒu ngêi kh¸c. L/C chuyÓn nhîng
chØ ®îc phÐp chuyÓn nhîng mét lÇn, chi phÝ chuyÓn nhîng do ngêi hëng lîi ®Çu tiªn chôi.
Lo¹i L/C nµy ®îc ¸p dông trong trêng hîp ngêi hëng lîi thø nhÊt kh«ng ®ñ sè lîng
hµng hãa ®Ó xuÊt khÈu, hoÆc kh«ng cã hµng, hä chØ lµ ngêi m«i giíi th¬ng m¹i.
- Th tÝn dông tuÇn hoµn (Revolving L/C): Lµ lo¹i L/C kh«ng thÓ huû bá sau khi
sö dông xong hoÆc ®· hÕt thêi h¹n hiÖu lùc th× nã l¹i cã gi¸ trÞ nh cò vµ cø nh vËy nã tuÇn
hoµn cho ®Õn khi nµo thùc hiÖn hÕt tæng gi¸ trÞ hîp ®ång. L/C tuÇn hoµn cÇn ghi râ ngµy
hÕt hiÖu lùc cuèi cïng vµ sè lÇn tuÇn hoµn. Cã ba c¸ch tuÇn hoµn:
+ TuÇn hoµn tù ®éng: tøc lµ th tÝn dông cã gi¸ trÞ nh cò, kh«ng cÇn ng©n hµng më
L/C th«ng b¸o cho ngêi xuÊt khÈu biÕt.
+ TuÇn hoµn h¹n chÕ: chØ khi nµo ng©n hµng më L/C th«ng b¸o cho ngêi xuÊt khÈu
biÕt th× L/C míi cã hiÖu lùc.
+ TuÇn hoµn b¸n tù ®éng: lµ lo¹i L/C mµ sau khi L/C tríc ®îc sö dông xong hoÆc
hÕt hiÖu lùc , nÕu sau mét vµi ngµy mµ ng©n hµng më L/C kh«ng cã ý kiÕn g× vÒ L/C kÕ
tiÕp th× nã l¹i tù ®éng cã gi¸ trÞ nh cò.
Th tÝn dông tuÇn hoµn cho phÐp sù linh ho¹t trong quan hÖ th¬ng m¹i gi÷a ngêi
xuÊt khÈu vµ ngêi nhËp khÈu thêng ¸p dông trong trêng hîp c¸c bªn tin cËy nhau, mua
hµng thêng xuyªn, ®Þnh kú, khèi lîng lín trong thêi gian dµi. Khi ¸p dông L/C tuÇn hoµn
ngêi nhËp khÈu tiÕt kiÖm ®îc chi phÝ më L/C.
- Th tÝn dông gi¸p lng (Back to back L/C): lµ lo¹i th tÝn dông kh«ng huû ngang dùa
trªn c¬ së më L/C kh¸c lµm ®¶m b¶o. Theo L/C nµy, ngêi xuÊt khÈu dïng L/c do ngêi nhËp
khÈu më cho m×nh lµm c¨n cø ®Ó më L/C kh¸c (L/C gi¸p lng) cho ngêi hëng lîi kh¸c hëng
víi néi dung gÇn gièng L/C ban ®Çu (L/C gèc). Trong L/C gi¸p lng ngêi hëng lîi ban ®Çu
®ãng vai trß trung gian gi÷a ngêi mua cuèi cïng vµ ngêi cung cÊp hµng thùc sù. Khi ¸p
dông lo¹i nµy cÇn chó ý:
+ Gi¸ trÞ L/C gi¸p lng ph¶i nhá h¬n L/C gèc, ngêi trung gian ®îc hëng phÇn chªnh
lÖch.
+ Thêi h¹n giao hµng cña L/C gi¸p lng ph¶i sím h¬n L/C gèc.
+ Th tÝn dông gi¸p lng ®îc ¸p dông trong c¸c trêng hîp: L/C gèc kh«ng ®îc
chuyÓn nhîng, hoÆc bu«n b¸n gi÷a c¸c níc qua trung gian vµ ngêi trung gian kh«ng
muèn tiÕt lé ngêi cung cÊp hµng ho¸ cho ngêi mua cuèi cïng.
- Th tÝn dông ®èi øng (Reciprocal L/C): lµ lo¹i th tÝn dông chØ b¾t ®Çu cã hiÖu lùc
khi th tÝn dông ®èi øng víi nã ®îc më ra. NghÜa lµ, L/C nµy chØ cã gi¸ trÞ khi ngêi hëng
lîi ®· më mét L/C ®èi øngvíi nã ®Ó cho ngêi më L/C nµy ®îc hëng. Th tÝn dông ®èi øng
thêng ®îc sö dông trong ph¬ng thøc mua b¸n hµng ®æi hµng vµ cã thÓ ¸p dông trong ph¬ng thøc gia c«ng. Khi ®ã L/C nhËp thµnh phÈm lµ L/C tr¶ ngay cßn L/C nhËp nguyªn
liÖu thµnh L/C tr¶ chËm.
14
- Th tÝn dông dù phßng (Stand by L/C): lµ lo¹i th tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang do
ng©n hµng ngêi xuÊt khÈu ph¸t hµnh trong ®ã ng©n hµng sÏ cam kÕt víi ngêi nhËp khÈu
thanh to¸n cho hä khi xuÊt tr×nh giÊy tê chøng minh ngêi nhËp khÈu hoµn thµnh nghÜa vô
theo L/C ®Ò ra. Khi tiÕn hµnh giao dÞch th¬ng m¹i quèc tÕ, ngêi nhËp khÈu cã thÓ cÊp c¸c
kho¶n tÝn dông cho ngêi xuÊt khÈu nh tiÒn ®Æt cäc, tiÒn øng tríc, vµ ph¶i bá ra chi phÝ më
L/C. Lo¹i nµy th«ng thêng ¸p dông trong trêng hîp hîp ®ång th¬ng m¹i cã gi¸ trÞ lín vµ
kh¸ch hµng míi giao dÞch lÇn ®Çu.
c/ Qui tr×nh nghiÖp vô thanh to¸n L/C
S¬ ®å 1.1 : Qui tr×nh thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n L/C
(8)
Ng©n hµng më
L/C
(7)
Ng©n hµng
th«ng b¸o
(2)
(10)
(9)
Ngêi nhËp khÈu
(1)
(6)
(4)
(5)
(3)
Ngêi xuÊt
khÈu
(1) : Ngêi nhËp khÈu lµm ®¬n xin më L/C göi ®Õn ng©n hµng cña m×nh yªu cÇu më
mét L/C cho ngêi xuÊt khÈu hëng
(2) : Ng©n hµng më L/C c¨n cø vµo ®¬n xin më L/C sÏ lËp mét L/C vµ th«ng qua
ng©n hµng ®¹i lý cña m×nh ë níc ngêi xuÊt khÈu th«ng b¸o viÖc më L/C.
(3) : Ng©n hµng th«ng b¸o L/C cho ngêi xuÊt khÈu toµn bé néi dung L/C
(4) : NÕu ngêi xuÊt khÈu chÊp nhËn L/C sÏ giao hµng cho ngêi nhËp khÈu, nÕu
kh«ng th× yªu cÇu söa ®æi bæ sung cho phï hîp
(5) : Sau khi giao hµng, ngêi xuÊt khÈu lËp bé chøng tõ theo yªu cÇu cña L/C vµ
xuÊt tr×nh tíi ng©n hµng th«ng b¸o ®Ó qua ®ã xin ng©n hµng më L/C thanh to¸n
(6) : Ng©n hµng më L/C kiÓm tra toµn bé chøng tõ nÕu thÊy phï hîp víi L/C th× sÏ
tr¶ tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu, nÕu kh«ng thÊy phï hîp sÏ tõ chèi thanh to¸n vµ göi l¹i chøng
tõ cho ngêi nhËp khÈu
(7) : Sau khi ®· thanh to¸n, ng©n hµng th«ng b¸o chuyÓn bé chøng tõ sang ng©n
hµng më L/C vµ ®ßi tiÒn
(8) : Ng©n hµng më L/C kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu ®¸p øng nh÷ng ®iÒu kiÖn cña
L/C th× hoµn tiÒn cho ng©n hµng ®· thanh to¸n
(9) : Ng©n hµng më L/C ®ßi tiÒn ngêi nhËp khÈu vµ chuyÓn toµn bé chøng tõ cho
ngêi nhËp khÈu nÕu ngêi nhËp khÈu tr¶ tiÒn hoÆc chÊp nhËn tr¶ tiÒn
15
(10) : Ngêi nhËp khÈu kiÓm tra chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi L/C th× chÊp nhËn
tr¶ tiÒn hoÆc tõ chèi kh«ng tr¶ tiÒn
d/ Vai trß cña ph¬ng thøc tÝn dông trong TTQT
TTQT ngµy cµng më réng vµ ph¸t triÓn kh«ng ngõng trong ho¹t ®éng th¬ng m¹i
quèc tÕ. TTQT theo ph¬ng thøc TDCT ®ãng mét vai trß quan träng kh«ng thÓ thiÕu trong
ho¹t ®éng TTQT. NhËn thøc vÒ vÊn ®Ò ®ã, trong ho¹t ®éng TTQT, c¸c ng©n hµng kh«ng
ngõng ph¸t triÓn nh»m n©ng cao chÊt lîng phôc cho kh¸ch hµng ngµy mét tèt h¬n. Ph¬ng
thøc TDCT ®îc sö dông phæ biÕn do cã u ®iÓm sau:
* §èi víi ngêi xuÊt khÈu:
- §îc ®¶m b¶o thanh to¸n: L/C lµ b¶n cam kÕt tr¶ tiÒn cña ng©n hµng më L/C khi
ngêi xuÊt khÈu nép bé chøng tõ hµng ho¸ phï hîp víi L/C. Do vËy trong ph¬ng thøc tÝn
dông chøng tõ ngêi xuÊt khÈu ®îc ®¶m b¶o thu håi tiÒn hµng ho¸ dÞch vô ®óng h¹n víi bé
chøng tõ hoµn h¶o, ngay c¶ khi ngêi nhËp khÈu kh«ng muèn thanh to¸n. §Æc biÖt víi L/C
®îc x¸c nhËn cña ng©n hµng t¹i níc xuÊt khÈu tr¸nh ®îc rñi ro kh«ng ®îc thanh to¸n khi
t×nh h×nh tµi chÝnh, kinh tÕ, chÝnh trÞ t¹i níc ngêi nhËp khÈu kh«ng ®îc æn ®Þnh.
- NhËn ®îc sù tµi trî cña ng©n hµng th«ng qua triÕt khÊu bé chøng tõ hµng ho¸
hoÆc cã thÓ xin vay trªn c¬ së thÕ chÊp bé chøng tõ.
* §èi víi ngêi nhËp khÈu:
+ Ng©n hµng ®· gióp kh¸ch hµng kiÓm tra mét phÇn chÊt lîng, sè lîng, phÈm chÊt
hµng ho¸ th«ng qua bé chøng tõ, tiÕt kiÖm thêi gian vµ tr¸nh ®îc mét phÇn rñi ro do ngêi
b¸n kh«ng thùc hiÖn ®óng cam kÕt theo hîp ®ång.
+ Do cã sù cam kÕt tr¶ tiÒn cña ng©n hµng nªn ngêi xuÊt khÈu më réng thanh to¸n
cho ngêi nhËp khÈu (L/C tr¶ chËm) t¹o ®iÒu cho ngêi nhËp khÈu chñ ®éng h¬n trong viÖc
thanh to¸n nhÊt lµ ®èi víi nh÷ng hîp ®ång cã gi¸ trÞ lín.
+ Khi sö dông ph¬ng thøc nµy, tuú theo mèi quan hÖ gi÷a ng©n hµng víi nhµ nhËp
khÈu mµ ®îc ng©n hµng cÊp tÝn dông khi më L/C.
* §èi víi ng©n hµng:
- Ng©n hµng ®îc hëng phÝ khi cung øng dÞch vô nµy, ngoµi ra cßn më réng ho¹t
®éng tÝn dông th«ng qua cho vay tµi trî xuÊt nhËp khÈu, huy ®éng nguån ngo¹i tÖ lín qua
c¸c kho¶n ký quü cña kh¸ch hµng, qua nguån ngo¹i tÖ kh¸ch hµng thu ®îc trong tµi kho¶n
t¹i ng©n hµng.
- Thùc hiÖn TTQT ®ßi hái ng©n hµng ph¶i cã c¬ së vËt chÊt nhÊt ®Þnh, ®éi ngò
nh©n viªn cã tr×nh ®é, m¹ng líi ng©n hµng réng kh¾p. Qua ®ã n©ng cao uy tÝn, chÊt lîng
ng©n hµng.
Tuy nhiªn ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ kh«ng ph¶i lµ mét ph¬ng thøc hoµn h¶o,
cã nhîc ®iÓm sau:
+ §èi víi ngêi xuÊt khÈu: do tÝnh chÆt chÏ cña bé chøng tõ vµ ngêi nhËp khÈu
kh«ng cã thiÖn chÝ víi ngêi xuÊt khÈu, hä cã thÓ v× mét lçi nhá trªn chøng tõ cã thÓ bÞ tõ
chèi thanh to¸n mÆc dï hµng ho¸ ®îc giao theo ®óng hîp ®ång.
16
+ §èi víi ngêi nhËp khÈu: Ng©n hµng chØ giao dÞch trªn c¬ së chøng tõ, kh©u
thanh to¸n t¸ch rêi hµng ho¸ nªn ngêi nhËp khÈu vÉn cã thÓ gÆp rñi ro do gi¶ m¹o chøng
tõ hoÆc chøng tõ kh«ng ®óng víi hîp ®ång hµng ho¸.
+ §èi víi ng©n hµng: gÆp rñi ro vÒ tû gi¸; rñi ro do ngêi nhËp khÈu mÊt kh¼ n¨ng
thanh to¸n; tÝnh phøc t¹p vµ chÝnh x¸c khi cung øng dÞch vô.
Tuy nhiªn ph¶i kh¼ng ®Þnh TTQT theo ph¬ng thøc TDCT hiÖn nay ®îc sö dông
nhiÒu nhÊt chiÕm 80-90% trong c¸c ph¬ng thøc TTQT, nã thóc ®Èy qu¸ tr×nh TTQT vµ
ho¹t ®éng th¬ng m¹i quèc tÕ.
17
1.3. C¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc TDCT .
1.3.1. C¸c nh©n tè chñ quan
a/ Uy tÝn cña ng©n hµng th¬ng m¹i trong níc vµ trªn trêng quèc tÕ
Ho¹t ®éng cña mét ng©n hµng nãi chung vµ ho¹t ®éng TTQT nãi riªng cã thÓ ®îc më
réng hay kh«ng lµ tuú thuéc rÊt nhiÒu vµo uy tÝn cña ng©n hµng ®ã trong níc vµ trªn thÕ giíi.
§iÒu nµy quyÕt ®Þnh lîng kh¸ch hµng mµ ng©n hµng thu hót ®îc.
Uy tÝn cña ng©n hµng ®îc thÓ hiÖn ë c¸c mÆt: kh¶ n¨ng thanh to¸n, kü thuËt xö lý
nghiÖp vô, thêi gian thanh to¸n, kh¨ n¨ng ®¸p øng c¸c ph¬ng tiÖn thanh to¸n, sù ®a d¹ng
cña c¸c s¶n phÈm dÞch vô.
Mét ng©n hµng cã uy tÝn tèt trªn thÞ trêng sÏ lµ ®iÒu kiÖn ®Çu tiªn ®Ó kh¸ch hµng
lùa chän mua c¸c s¶n phÈm dÞch vô.
b/ M¹ng líi ng©n hµng ®¹i lý cña ng©n hµng th¬ng m¹i
Th©m nhËp vµo thÞ trêng níc ngoµi nh»m më réng qui m« ho¹t ®éng, phôc vô
kh¸ch hµng tèt h¬n, c¸c ng©n hµng cã thÓ b»ng mét trong nh÷ng c¸ch: më chi nh¸nh, më
v¨n phßng ®¹i diÖn.Tuy vËy, cho ®Õn khi khèi lîng ho¹t ®éng ë mét níc cha ®¹t ®Õn møc
cÇn thiÕt, vµ nhiÒu nguyªn nh©n kh¸c c¸c ng©n hµng kh«ng thÓ më chi nh¸nh ë kh¾p mäi
n¬i trªn thÕ giíi, hä ®· chän ph¬ng thøc thiÕt lËp c¸c quan hÖ ng©n hµng ®¹i lý nh»m gi¶i
quyÕt c¸c yªu cÇu c«ng viÖc ngay t¹i níc ®ã.
Quan hÖ ®¹i lý gi÷a hai ng©n hµng lµ quan hÖ dÞch vô. Trong mèi quan hÖ nµy, cã
thÓ hai bªn cïng cung cÊp cho nhau c¸c dÞch vô cÇn thiÕt mang tÝnh chÊt ®Þa ph¬ng hoÆc
chØ ®¬n thuÇn lµ ng©n hµng nµy lµm ®Þa lý cho ng©n hµng kia trong viÖc xö lý mét giao
dÞch nµo ®ã.
Víi mét ng©n hµng ®¹i lý réng, c¸c ng©n NHTM cã ®iÒu kiÖn ®Ó thùc hiÖn c¸c
chøc n¨ng lµm ®¹i lý cho ng©n hµng ®èi t¸c. Trªn c¬ së ®ã, cã thÓ t¨ng doanh thu nhê
viÖc thùc hiÖn c¸c dÞch vô uû th¸c cña ng©n hµng ®¹i lý cña m×nh, më réng nghiÖp vô
TTQT nh trë thµnh: ng©n hµng thu hé, ng©n hµng th«ng b¸o, ng©n hµng b¶o l·nh, ng©n
hµng chiÕt khÊu, ng©n hµng chuyÓn nhîng.Ngîc l¹i, c¸c NHTM cã thÓ sö dông m¹ng líi
ng©n hµng ®¹i lý ®ã ®Ó hoµn tÊt viÖc thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô TTQT , giíi thiÖu thªm c¸c
s¶n phÈm dÞch vô cña m×nh. H¬n thÕ n÷a, víi mèi quan hÖ ®¹i lý tèt víi mét ng©n hµng,
ng©n hµng ®èi t¸c cã thÓ ®îc ng©n hµng b¹n cung cÊp mét h¹n møc tÝn dông (Credit line)
hay c¸c dÞch vô ®Çu t.H¹n møc tÝn dông gióp cho ng©n hµng kh«ng bÞ ø ®äng vèn ký quü
trong trêng hîp yªu cÇu ng©n hµng b¹n x¸c nhËn th tÝn dông.
Víi mét m¹ng líi ng©n hµng h¹n chÕ, c¸c NHTM rÊt khã cã thÓ thùc hiÖn ®îc c¸c
nghiÖp vô TTQT cña m×nh mét c¸ch th«ng suèt bëi v× c¸c ng©n hµng níc ngoµi cã thÓ tõ
chèi thùc hiÖn c¸c giao dÞch ®èi víi ng©n hµng kh«ng cã quan hÖ ®¹i lý, hoÆc cã quan hÖ
®¹i lý kh«ng tèt. ChÊt lîng thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô ng©n hµng níc ngoµi uû th¸c còng lµ
mét tiªu chuÈn ®¸nh gi¸ xÕp h¹ng ng©n hµng ®¹i lý. Sè lîng vµ møc ®é uû th¸c thùc hiÖn
c¸c nghiÖp vô cña ng©n hµng níc ngoµi tuú thuéc rÊt lín vµo møc xÕp h¹ng ng©n hµng ®¹i
lý.
c/ Ho¹t ®éng tµi trî ngo¹i th¬ng cña ng©n hµng
18
§Ó tiÕn hµnh bÊt kú ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh nµo ®iÒu kiÖn ®Çu tiªn bao giê
còng lµ vèn. §Æc biÖt ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu lµ ho¹t ®éng víi khèi lîng lín, c¸c mÆt
hµng ®a d¹ng, thÞ trêng quèc tÕ phøc t¹p tiÒm Èn nhiÒu rñi ro ®ßi hái ph¶i cã mét quy m«
vèn t¬ng xøng. Trong khi ®ã thùc lùc vÒ vèn cña c¸c doanh nghiÖp xuÊt nhËp khÈu ViÖt
nam cßn thÊp, bëi vËy nhu cÇu ®îc tµi trî vÒ vèn tõ ng©n hµng lµ lín. Ng©n hµng ph¶i cã
kh¶ n¨ng t vÊn, cung cÊp c¸c th«ng tin nh»m ®a ®Õn viÖc ký kÕt c¸c hîp ®ång vµ thùc hiÖn
tµi trî cÇn thiÕt.
Tµi trî nhËp khÈu:
Ng©n hµng cã thÓ cho ngêi nhËp khÈu vay víi môc ®Ých lµ thanh to¸n
tiÒn hµng cho ngêi xuÊt khÈu. Kh¸ch hµng cã thÓ lËp ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh mang
tÝnh kh¶ thi cao cho l« hµng nhËp khÈu vÒ, lªn kÕ ho¹ch tµi chÝnh x¸c ®Þnh kh¶ n¨ng thanh
to¸n, x¸c ®Þnh kho¶n cÇn tµi trî. Trªn c¬ së ®ã ng©n hµng sÏ ra quyÕt ®Þnh tµi trî vµ x¸c
®Þnh møc ng©n hµng chÊp nhËn tµi trî. Trong trêng hîp ngêi nhËp khÈu kh«ng thanh to¸n
hoÆc kh«ng tËp trung ®ñ tiÒn ®Ó thanh to¸n bé chøng tõ giao hµng, ng©n hµng sÏ cho vay
trªn gi¸ trÞ tiÒn hµng cßn thiÕu ®Ó thanh to¸n ®óng h¹n cho ng©n hµng níc ngoµi. Ng©n
hµng còng cã thÓ cho vay kÝ quü khi kh¸ch hµng ®Ò nghÞ ng©n hµng ph¸t hµnh th tÝn dông,
x¸c nhËn th tÝn dông. Kh¸ch hµng kÝ quü sÏ ph¶i nép mét kho¶n tiÒn nhÊt ®Þnh vµo tµi
kho¶n cña hä t¹i ng©n hµng vµ kho¶n tiÒn ®ã sÏ bÞ phong to¶. Ký quü nh»m h¹n chÕ rñi ro
cho ng©n hµng trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn b¶o l·nhcho kh¸ch hµng. Ký quü nh»m kh¼ng
®Þnh kh¸ch hµng cã n¨ng lùc nhÊt ®Þnh vÒ vènvµ r»ng buéc kh¸ch hµng lµm trßn nghÜa vô
cña ngêi ®îc b¶o l·nh. V× trong trêng hîp rñi ro cña th¬ng vô qu¸ cao, ng©n hµng sÏ yªu
cÇu kh¸ch hµng ký quü víi gi¸ trÞ lín mµ kh¶ n¨ng doanh nghiÖpkh«ng ®¸p øng næi hoÆc
chØ ®¸p øng ®îc mét phÇn. ®iÒu nµy g©y trë ng¹i cho doanh nghiÖp v× kÝ quü lµ mãn tiÒn
bÞ phong to¶, kh¸ch hµng kh«ng ®îc sö dông, vèn lu ®éng cña doanh nghiÖp bÞ thu hÑp.
Khi ®ã c¨n cø trªn uy tÝn cña kh¸ch hµng, hiÖu qu¶ cña th¬ng vô hoÆc trªn tµi s¶n ®¶m
b¶o, ng©n hµng cã thÓ cho vay kÝ quü. §iÒu ®ã sÏ gi¶ quyÕt ®îc khã kh¨n vÒ vèn lu ®éng
cho kh¸ch hµng, t¨ng tÝnh an toµn vµ mang l¹i hiÖu qñ cao cho ng©n hµng. Nh vËy b»ng
c¸c h×nh thøc tµi trî nhËp khÈu kh¸c nhau, ng©n hµng sÏ ®¸p øng ®îc nhu cÇu tèi ®a cho
kh¸ch hµng, dÉn ®Õn më réng thanh to¸n quèc tÕ.
Tµi trî xuÊt khÈu:
§©y chÝnh lµ c¸c kho¶n ng©n hµng cho ngêi xuÊt khÈu vay víi môc ®Ých bæ sung vèn
lu ®éng cho doanh nghiÖp ®Ó hä cã kh¶ n¨ng thùc hiÖn hîp ®ång ngo¹i th¬ng ®· kÝ, liªn tôc
s¶n xuÊt kinh doanh, kh«ng bÞ hôt vèn trong thêi gian chê tiÒn thanh to¸n. Ng©n hµng cã
thÓ tµi trî cho ngêi xuÊt khÈu trong giai ®o¹n chuÈn bÞ hµng xuÊt khÈu v× víi nh÷ng gi¸ trÞ
hîp ®ång lín, thêi gian t¹o thµnh phÈm dµi ngêi xuÊt khÈu thêng kh«ng ®ñ vèn lu ®éng.
Ng©n hµng sÏ quyÕt ®Þnh h¹n møc tµi trî trªn c¬ së c¸c giÊy tê chøng minh môc ®Ých vèn
vèn tµi trî do ngêi xuÊt khÈu xuÊt tr×nh. Bªn c¹nh ®ã ng©n hµng cã thÓ chiÕt khÊu bé chøng
tõ xuÊt khÈu th«ng qua viÖc mua l¹i hoÆc cho vay trªn c¬ së bé chøng tõ xuÊt khÈu hoµn
h¶o ®îc ng¬× xuÊt khÈu xuÊt tr×nh. Ng©n hµng cã thÓ ¸p dông h×nhd thøc chiÕt khÊu miÔn
truy ®ßi hoÆc chiÕt khÊu cã truy ®ßi. ViÖc ¸p dông c¸c h¹n møc tµi trî vµ h×nh thøc chiÕt
khÊu kh¸c nhau t¹o ®iÒu kiÖn cho ngêi xuÊt khÈu ®¶m b¶o quyÒn lîi trong ho¹t ®éng ngo¹i
d/ øng dông Marketing
19
BÊt cø mét doanh nghiÖp nµo b¾t tay vµo kinh doanh ®Òu muèn g¾n kinh doanh cña
m×nh víi thÞ trêng. Bëi trong c¬ chÕ thÞ trêng chØ cã nh vËy míi hy väng tån t¹i vµ ph¸t
triÓn ®îc. Marketing trong ho¹t ®éng ng©n hµng víi chøc n¨ng nghiªn cøu thÞ trêng vµ ph¸t
triÓn ®a ra c¸c lo¹i s¶n phÈm míi còng nh h×nh thµnh cÇu vµ ph©n phèi s¶n phÈm cña kh¸ch
hµng sÏ lµ chiÕc cÇu nèi c¸c ng©n hµng víi thÞ trêng. NhiÖm vô c¬ b¶n cña ho¹t ®éng
Marketing lµ thu hót kh¸ch hµng vµ t¹o mäi ®iÒu kiÖn kÝch thÝch kh¸ch hµng sö dông c¸c
s¶n phÈm dÞch vô cña ng©n hµng.
e/ C¸c nghiÖp vô ng©n hµng kh¸c cã liªn quan
Trong NHTM, c¸c nghiÖp vô cã quan hÖ mËt thiÕt víi nhau vµ hç trî cho nhau, nh
trong ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ, ngoµi cung cÊp dÞch vô ®ã,
ng©n hµng cßn cã thÓ cã thu nhËp tõ ho¹t ®éng tµi trî ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu, kinh
doanh ngo¹i tÖ.
1.3.2. C¸c nh©n tè kh¸ch quan
a/ ChÝnh s¸ch kinh tÕ ®èi ngo¹i nãi chung vµ chÝnh s¸ch ngo¹i th¬ng nãi riªng cña
mét níc
Kinh tÕ ®èi ngo¹i lµ quan hÖ kinh tÕ cña mét quèc gia nhÊt ®Þnh víi c¸c quèc gia
kh¸c trªn thÕ giíi, víi c¸c tæ chøc tµi chÝnh vµ kinh tÕ quèc tÕ. Néi dung cña lÜnh vùc nµy
rÊt réng bao gåm ho¹t ®éng ngo¹i th¬ng, dÞch vô quèc tÕ, ®Çu t tµi chÝnh, chuyÓn giao
c«ng nghÖ kü thuËt…Do ®ã cã thÓ coi kinh tÕ ®èi ngo¹i lµ chiÕc cÇu nèi gi÷a nÒn kinh tÕ
trong níc víi kinh tÕ thÕ giíi trong ®ã kinh tÕ ngo¹i th¬ng lµ trung t©m.
ChÝnh s¸ch ngo¹i th¬ng lµ mét hÖ thèng c¸c nguyªn t¾c, c«ng cô vµ biÖn ph¸p
thÝch hîp mµ Nhµ níc sö dông ®Ó ®iÒu chØnh c¸c ho¹t ®éng ngo¹i th¬ng cña mét quèc gia
trong mét thêi kú nhÊt ®Þnh, nh»m ®¹t ®îc môc tiªu ®Æt ra trong chiÕn lîc ph¸t triÓn kinh
tÕ- x· héi cña quèc gia ®ã. NhiÖm vô cña chÝnh s¸ch ngo¹i th¬ng lµ ®iÒu chØnh c¸c ho¹t
®éng th¬ng m¹i quèc tÕ theo chiÒu híng cã lîi cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi cña ®Êt níc.
Sù ph¸t triÓn cña ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i nãi chung vµ ho¹t ®éng ngo¹i th¬ng
nãi riªng kÐo theo sù ph¸t triÓn cña c¸c lÜnh vùc kh¸c: nh ®Çu t quèc tÕ, TTQT , b¶o
hiÓm…§èi víi TTQT nãi chung vµ ho¹t ®éng TTQT theo ph ¬ng thøc tÝn dông chøng tõ
nãi riªng, viÖc ph¸t triÓn ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i cã mét ý nghÜa to lín. ViÖc ph¸t
triÓn cña kinh tÕ ®èi ngo¹i ®Æc biÖt lµ ngo¹i th¬ng lµm ph¸t sinh nhiÒu nhu cÇu thùc hiÖn
c¸c nghÜa vô tiÒn tÖ víi c¸c quèc gia kh¸c. §©y lµ ®iÒu kiÖn thuËn lîi ®Ó ph¸t triÓn c¸c
nghiÖp vô TTQT nãi chung vµ ho¹t ®éng TTQT theo ph¬ng thøc tÝn dông chøng tõ nãi
riªng. H¬n thÕ n÷a, kinh tÕ ngo¹i th¬ng ph¸t triÓn sÏ yªu cÇu nhiÒu lo¹i h×nh dÞch vô
TTQT trong ®ã cã TTQT theo ph¬ng thøc tÝn dông ®Ó ®¸p øng nhu cÇu thanh to¸n ®a
d¹ng cña nã.
b/ M«i trêng kinh doanh
20
- Xem thêm -