Tài liệu Luận văn tốt nghiệp phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần miền tây

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD ---o0o--- LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN MIỀN TÂY Giáo viên hướng dẫn VƯƠNG QUỐC DUY Sinh viên thực hiện Nguyễn Hoàng Anh MSSV: 4043303 Lớp: Tài chính_Tín dụng Cần Thơ - 2008 Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây LỜI CẢM TẠ  Trong quá trình định hướng và thực hiện luận văn tốt nghiệp của mình, tôi đã gặp phải rất nhiều khó khăn do kiến thức còn hạn hẹp, thời gian nghiên cứu có hạn, tài liệu tham khảo không nhiều. Nhưng với sự hướng dẫn và giúp đỡ tận tình, cùng với những đóng góp quý báu của Ban lãnh đạo, các anh chị phòng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây và quý thầy cô Khoa Kinh tế - QTKD, đặc biệt là sự tận tình của thầy Vương Quốc Duy, tôi đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình. Tôi chân thành cám ơn thầy Vương Quốc Duy, người đã trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn của mình. Kính chúc thầy và quý thầy cô Khoa Kinh tế - QTKD nhiều sức khoẻ để tiếp tục sự nghiệp trồng người vẻ vang của mình, đóng góp ngày càng nhiều hơn vào nền giáo dục nước nhà. Qua đây tôi cũng xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo, các anh chị phòng tín dụng, cùng toàn thể các anh chị Ngân hàng Miền Tây đã tận tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho tôi hoàn thành thời gian thực tập tại ngân hàng và cung cấp cho tôi những tài liệu, số liệu cần thiết để hoàn thành đề tài tốt nghiệp của mình. Tôi xin chân thành cám ơn và kính chúc Ngân hàng Miền Tây đạt được nhiều thành công Mặc dù đã rất cố gắng thực hiện tốt luận văn tốt nghiệp của mình nhưng khó có thể tránh khỏi những nhầm lẫn thiếu sót. Rất mong được sự thông cảm, hết lòng chỉ bảo của các quý Thầy Cô và nhận được sự nhiệt tình đóng góp ý kiến của các bạn để vài viết này được hoàn thiện hơn. Chân thành cám ơn! Cần thơ. Ngày 05 tháng 5 năm 2008 Sinh viên thực hiện Nguyễn Hoàng Anh GVHD: Vương Quốc Duy 2 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần thơ. Ngày 05 tháng 5 năm 2008 Sinh viên thực hiện Nguyễn Hoàng Anh GVHD: Vương Quốc Duy 3 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... Cần Thơ. Ngày ...... tháng ..... năm 2008 Thủ trưởng đơn vị GVHD: Vương Quốc Duy 4 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC • • • • Họ và tên người hướng dẫn:............................................................................... Học vị: ................................................................................................................ Chuyên ngành:.................................................................................................... Cơ quan công tác: ............................................................................................... • Tên Học viên: ..................................................................................................... • Mã số sinh viên: ................................................................................................. • Chuyên ngành:.................................................................................................... • Tên đề tài: ........................................................................................................... .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 2. Về hình thức: .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 5. Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu,…) .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 6. Các nhận xét khác .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chính xác) .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. Cần Thơ. Ngày ....... tháng.........năm 2008 NGƯỜI NHẬN XÉT GVHD: Vương Quốc Duy 5 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây MỤC LỤC MỤC LỤC .................................................................................................................. vi DANH MỤC BIỂU BẢNG......................................................................................... x DANH MỤC HÌNH .................................................................................................. xii DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT ........................................................................xiii TÓM TẮT ................................................................................................................ xiv CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ......................................................................................... 1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU............................................................................. 1 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu .................................................................................... 1 1.1.2 Căn cứ nghiên cứu............................................................................................ 2 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU.................................................................................. 3 1.2.1 Mục tiêu chung ............................................................................................. 3 1.2.2 Mục tiêu cụ thể.............................................................................................. 3 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU .................................................................................... 4 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU .................................................................................... 4 1.4.1 Không gian nghiên cứu................................................................................. 4 1.4.2 Thời gian nghiên cứu .................................................................................... 4 1.4.3 Đối tượng nghiên cứu ................................................................................... 4 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU...................................................................................... 5 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ........ 7 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Các vấn đề chung về tín dụng ngân hàng ..................................................... 7 2.1.2 Các chỉ số đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ....................................... 16 2.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với DN vừa và nhỏ............................. 17 GVHD: Vương Quốc Duy 6 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây 2.1.4 Những vấn đề cơ bản về DN vừa và nhỏ.................................................... 18 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ....................................................................... 22 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu........................................................... 22 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu...................................................................... 22 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu.................................................................... 23 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NH MIỀN TÂY ............................... 25 3.1 SƠ LƯỢC VỀ KT-XH TPCT VÀ HOẠT ĐỒNG CỦA NGÀNH NH .............. 25 3.1.1 Sơ lược vê KT - XH của thành phố Cần Thơ ............................................. 25 3.1.2 Tình hình hoạt động của ngành ngân hàng trên địa bàn TPCT .................. 25 3.2 NGÂN HÀNG TMCP MIỀN TÂY..................................................................... 29 3.2.1 Quá trình ra đời ........................................................................................... 29 3.2.2 Tình hình KT – XH TPCT và tầm quan trọng của NH Miền Tây.............. 30 3.2.3 Cơ cấu tổ chức ............................................................................................ 30 3.2.4 Chức năng, phạm vi hoạt động của ngân hàng ........................................... 32 3.3 QUY TRÌNH TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP MIỀN TÂY ....................................................................................... 33 3.3.1 Quy trình nghiệp vụ cho vay....................................................................... 33 3.3.2 Quy trình thu nợ và thu lãi .......................................................................... 36 3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP TRONG THỜI GIAN QUA ..................................................................................................... 36 3.5.1 Về công tác huy động vốn .......................................................................... 38 3.5.2 Về công tác cho vay.................................................................................... 40 3.5.3 Kết quả hoạt động kinh doanh .................................................................... 41 GVHD: Vương Quốc Duy 7 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây 3.6 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG MIỀN TÂY TRONG THỜI GIAN QUA ...................................................................................... 43 3.6.1 Thuận lợi ..................................................................................................... 43 3.6.2 Khó khăn ..................................................................................................... 45 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DNNVV........................... 46 4.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV............................ 46 4.1.1 Doanh số cho vay DNNVV ........................................................................ 49 4.1.2 Doanh số thu nợ DNNVV........................................................................... 55 4.1.3 Tình hình dư nợ DNNVV ........................................................................... 61 4.1.4 Tình hình nợ quá hạn DNNVV................................................................... 68 4.2 THỰC TRẠNG MỐI QUAN HỆ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DUNG CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DNNVV........................................................................................ 71 4.2.1 Mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng với DNNVV........ 71 4.2.2 Mức dộ hiệu quả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng ........................ 72 CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP .......................................................................... 74 5.1 MỘT SỐ TỒN TẠI ............................................................................................. 74 5.1.1 Từ phía ngân hàng ...................................................................................... 74 5.1.2 Từ phía DNNVV......................................................................................... 77 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP ......................................................................................... 78 5.2.1 Tăng quy mô tín dụng ................................................................................. 78 5.2.2 Tăng nguồn vốn huy động .......................................................................... 80 5.2.3 Xây dựng chính sách tín dụng riêng cho DNNVV..................................... 81 5.2.4 Chuyên môn hóa quy trình tín dụng đối với DNNVV ............................... 84 5.2.5 Đa dạng hóa hình thức tín dụng.................................................................. 85 GVHD: Vương Quốc Duy 8 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN KIẾN NGHỊ .................................................................... 87 6.1 KẾT LUẬN ......................................................................................................... 87 6.2 KIẾN NGHỊ......................................................................................................... 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO........................................................................................ 90 GVHD: Vương Quốc Duy 9 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây DANH MỤC BIỂU BẢNG Bảng Tên bảng Trang 1 Tình hình nguồn vốn của ngân hàng 37 2 Tình hình cho vay của Ngân hàng Miền Tây 40 3 Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 42 4 Cơ cấu dư nợ DNNVV trong tổng dư nợ 46 5 Tình hình cho vay của Ngân hàng với DNNVV 47 6 Cơ cấu doanh số cho vay DNNVV 49 7 Doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn cho vay 50 8 Cơ cấu doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn cho vay 51 9 Doanh số cho vay DNNVV theo thành phần kinh tế 53 10 Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 54 11 Cơ cấu doanh số thu nợ DNNVV 55 12 Doanh số thu nợ DNNVV theo thời hạn cho vay 56 13 Cơ cấu doanh số thu nợ DNNVV theo thời hạn cho vay 57 14 Doanh số thu nợ DNNVV theo thành phần kinh tế 58 15 Cơ cấu doanh số thu nợ DNNVV theo thành phần kinh tế 60 16 Dư nợ DNNVV theo thời hạn cho vay 62 17 Cơ cấu dư nợ DNNVV theo thời hạn cho vay 63 18 Dư nợ DNNVV theo thành phần kinh tế 64 19 Cơ cấu doanh số thu nợ DNNVV theo thành phần kinh tế 67 20 Cơ cấu nợ quá hạn DNNVV 68 21 Nợ quá hạn DNNVV theo thời hạn cho vay 69 22 Nợ quá hạn DNNVV theo thành phần kinh tế 70 GVHD: Vương Quốc Duy 10 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây Bảng Tên bảng Trang 23 Tình hình nợ quá hạn trên tổng dư nợ 71 24 Vòng quay vốn tín dụng của DNNVV 72 25 Doanh số thu nợ của DNNVV 72 GVHD: Vương Quốc Duy 11 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây DANH MỤC HÌNH Hình Tên Hình Trang 1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng Miền Tây 31 2 Quy trình cho vay 34 3 Sơ đồ thu nợ và lãi vay 36 4 Tình hình tăng trưởng nguồn vốn 37 5 Cơ cấu vốn của Ngân hàng Miền Tây 39 6 Tình hình cho vay của ngân hàng 41 7 Tình hình kinh doanh của ngân hàng 42 8 Tình hình kinh doanh của ngân hàng với DNNVV 47 9 Doanh số cho vay DNNVV theo thời hạn cho vay 50 10 Doanh số cho vay DNNVV theo thành phần kinh tế 53 11 Doanh số thu nợ DNNVV theo thời hạn cho vay 56 12 Doanh số thu nợ DNNVV theo thành phần kinh tế 59 13 Dư nợ DNNVV trong tổng dư nợ của ngân hàng 61 14 Dư nợ DNNVV theo thời hạn cho vay 63 15 Dư nợ DNNVV theo thành phần kinh tế 66 16 Nợ quá hạn DNNVV theo thời hạn cho vay 69 17 Nợ quá hạn DNNVV theo thành phần kinh tế 70 GVHD: Vương Quốc Duy 12 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa DNQD Doanh nghiệp quốc doanh DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh ĐVT Đơn vị tính ĐBSCL Đồng bằng Sông Cửu Long HTNH Hệ thống ngân hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMCPĐT Ngân hàng thương mại cổ phần đô thị NHTMCPNT Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn NN Nhà nước QĐ Quyết định TCTD Tổ chức tín dụng TPCT Thành phố Cần Thơ TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh VN Việt Nam WTO Tổ chức thương mại quốc tế GVHD: Vương Quốc Duy 13 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây TÓM TẮT Trong thời đại ngày nay, cùng với sự phát triển mạnh mẽ của cuộc cách mạng khoa học kỹ thuật, nền kinh tế nước ta cũng đang phát triển với tốc độ ngày càng nhanh, không ngừng vận động để vươn lên sánh vai cùng các nước phát triển trên thế giới. Với vai trò là mạch máu cho quá trình vận hành nền kinh tế - Hệ thống các tổ chức tín dụng, đứng đầu là các Ngân hàng thương mại đã đóng góp một phần to lớn vào sự tăng trưởng và phát triển đó. Theo thống kê thì hiện nay số doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm khoảng trên 95% số doanh nghiệp trong cả nước. Chính vì vậy mà bên cạnh sự đóng góp của các ngân hàng thương mại chúng ta cũng không thể phủ nhận được một sự đóng góp không nhỏ của các doanh nghiệp nhỏ và vừa vào sự phát triển của nước nhà. Tuy nhiên chính vì doanh nghiệp nhỏ và vừa nên doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn do năng lực yếu kém. Để tồn tại và phát triển các doanh nghiệp này cần phải không ngừng năng cao năng lực của mình nên nhu cầu về vốn là rất lớn. Cũng chính vì vật tiềm năng của khối doanh nghiệp nhỏ và vừa đang là hướng đầu tư trọng điểm của các ngân hàng. Theo xu hướng trên Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây cũng đã nhắm đến luợng khách hàng tiềm năng này. Tuy nhiên để có thể đánh giá được hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng với hoạt động tín dụng này chúng ta cần xem xét một cách thận trọng. Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây” nhằm giải quyết một số vấn đề sau: - Khái quát hóa lý luận về tín dụng và doanh nghiệp nhỏ và vừa - Đánh giá tình hình hoạt động chung của ngân hàng Miền Tây - Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Miền Tây và hiệu quả hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Miền Tây Do có nhiều hạn chế về kiến thức và thời gian nghiên cứu nên tôi chỉ tập trung phân tích số liệu của ngân hàng trong 03 năm từ năm 2005 đến năm 2007. Đề tài được thực hiện trong khoảng 10 tuần (11/02/2008 -> 25/04/2008), đây cũng chính là thời gian tôi nghiên cứu và thực tập tại ngân hàng. GVHD: Vương Quốc Duy 14 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây Chương 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Ngân hàng là một trong những định chế tài chính quan trọng trong nền kinh tế và là nguồn cung cấp tín dụng cho xã hội. Trong điều kiện kinh tế phát triển mạnh mẽ như hiện nay, nhu cầu về vốn của xã hội là rất lớn. Hơn nữa, kể từ cuối năm 2006, Việt Nam đã trở thành thành viên chính thức của tổ chức kinh tế lớn nhất toàn cầu (WTO), điều này có tác động to lớn đến nền kinh tế của đất nước ta. Gia nhập WTO sẽ tạo ra sân chơi cạnh tranh lành mạnh cho các tổ chức kinh tế trong nước với các tổ chức kinh tế nước đã và đang sẽ ồn ạt vào Việt Nam. Đầu tháng 4/2007 các ngân hàng 100% đã được phép thành đầu tư trực tiếp vào Việt Nam điều này đòi hỏi các ngân hàng không những phải tăng vốn để đảm bảo các hệ số an toán vốn và tạo tiền đề cho cho việc hiện đại hóa công nghệ, mà còn đòi hỏi các ngân hàng phải nâng cao năng lực quản lý toàn diện nhằm hạn chế tới mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra thì mới có thể đứng vững trong môi trường mới. Hoạt động của các tổ chức tín dụng (TCTD) từng ngày, từng giờ phải đối mặt với các loại rủi ro và nếu việc quản lí rủi ro của các TCTD không tốt sẽ là một trong những nguyên nhân cơ bản dẫn đến đổ vỡ, phá sản của TCTD đó và lớn hơn là sự đổ vỡ dây chuyền của các TCTD mà hậu quả của nó là dẫn đến khủng hoảng kinh tế, tài chính. Cần Thơ - thủ phủ của các tỉnh miền Tây Nam Bộ đang lớn mạnh từng ngày, đảm đương trọng trách thành phố trực thuộc Trung Ương (TW), trong bộn bề khó khăn của một thành phố trẻ, Cần Thơ vẫn tạo được những bước phát triển khả quan. Bước tiến ấn tượng của kinh tế Cần Thơ là hợp lực của tất cả các ngành, các lĩnh vực, các thành phần kinh tế trong quá trình chuyển đổi cơ cấu, nâng cao chất lượng, hiệu quả để cùng tăng tốc hội nhập. Là đầu mối giao thông huyết mạch, trung tâm kinh tế tài chính, thương mại – dịch vụ của vùng Đồng bằng sông Cửu Long (ĐBSCL), Cần Thơ có hệ thống ngân hàng tập trung ngày càng nhiều. Thông qua hệ thống này, dòng GVHD: Vương Quốc Duy 15 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây vốn đầu tư đã được khơi thông, điều chuyển và đi sâu vào tất cả các lĩnh vực, các ngành, các thành phần kinh tế và các địa phương góp phần đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế thành phố theo hướng hiện đại hóa, công nghiệp hóa. Nắm bắt cơ hội này, Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây (WESTERN BANK) cùng với những ngân hàng khác đã sẵn sàng đương đầu với thử thách mới trong sự cạnh tranh khốc liệt từ chính các tổ chức đồng nghiệp của mình từ trong và ngoài nước. Cũng như các ngân hàng thương mại khác, Ngân hàng Miền Tây kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ với chức năng chủ yếu là huy động vốn để cho vay. Kinh doanh ngân hàng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhạy cảm cao, ảnh hưởng trực tiếp đến toàn bộ hoạt động của nền kinh tế. Trong đó, tín dụng là một hoạt động kinh doanh quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tài sản có sinh lời của ngân hàng. Đồng thời, rủi ro tín dụng cũng là rủi ro gây thiệt hại, ảnh hưởng lớn nhất đến hoạt động của ngân hàng. Do đó, việc cho vay mang lại hiệu quả thiết thực cho cả khách hàng và ngân hàng là một trong những mục tiêu hoạt động hàng đầu của Ngân hàng. Chính vì vậy, sau thời gian học tập ở trường và nghiên cứu thực tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây tôi đã chọn đề tài cho luận văn tốt nghiệp của mình là: “Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây” 1.1.2 Căn cứ nghiên cứu 1.1.2.1 Căn cứ thực tiễn - Phân loại nợ - Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng - Phương thức cho vay - Hợp đồng tín dụng. - Quy trình cho vay GVHD: Vương Quốc Duy 16 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây 1.1.2.2 Căn cứ khoa học Trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng, vấn đề chất lượng tín dụng luôn được đặt lên hàng đầu. Chúng ta muốn khách quan đánh giá được chính xác chất lượng tín dụng của ngân hàng thì phải sử dụng các chỉ tiêu tài chính như: tỉ lệ nợ quá hạn, hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng… Căn cứ vào các chỉ tiêu này, các ngân hàng thương mại cũng tự phân tích, đánh giá để xác định mức độ an toàn và chất lượng tín dụng của hệ thống. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Hoạt động dịch vụ tín dụng của các ngân hàng thương mại trên địa bàn TP vẫn còn nhiều hạn chế về hình thức cấp tín dụng, về tính đa dạng của các sản phẩm dịch vụ, đặc biệt là mức độ an toàn và khả năng mở rộng tăng trưởng tín dụng. Trong khi đó, yêu cầu về vốn, về chất lượng dịch vụ tín dụng ngày càng cao, áp lực cạnh tranh và hội nhập ngày càng lớn. Mục tiêu chung của đè tài nghiên cứu này là đề xuất một số giải pháp để hoạt động tín dụng của vùng có thể mở rộng và tăng trưởng bền vững góp phần tích cực vào việc phát triển kinh tế của vùng ĐBSCL. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống hóa lý luận về tín dụng làm cơ sở nghiên cứu - Phân tích đánh giá tổng quát tình hình hoạt động của ngân hàng - Phân tích hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây để tìm ra và phát huy những mặt mạnh, phát hiện và khắc phục những tồn tại yếu kém trong hoạt động cho vay của ngân hàng. - Đề xuất những giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả và phát triển hoạt động tín dụng đối với DN nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây GVHD: Vương Quốc Duy 17 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Những khó khăn của DN khi vay vốn ở ngân hàng - Những khó khăn của ngân hàng khi cho DN vay vốn - Những chính sách cho vay của ngân hàng đối với DN - DN cần gì ở ngân hàng - Hiệu quả tín dụng đối với DN - Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng đối với DN - DN cần gì để tiếp cận nguồn vốn từ ngân hàng 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu - Các số liệu và thông tin liên quan đến Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây được thu thập từ nhiều phòng ban khác nhau trong ngân hàng. Số liệu cụ thể về hoạt động tín dụng được thu thập từ phòng Tín dụng. - Quá trình nghiên cứu đề tài được tiến hành tại Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây, cụ thể là phòng Tín dụng 1.3.2 Thời gian nghiên cứu - Do có nhiều hạn chế về kiến thức và thời gian nghiên cứu nên tôi chỉ tập trung phân tích số liệu của ngân hàng trong 03 năm từ năm 2005 đến năm 2007. - Thời gian nghiên cứu và thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây là trong khoảng 10 tuần (11/02/2008 -> 25/04/2008) 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu - Đưa ra phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu hệ thống lại một số lý thuyết quan trọng về vấn đề tín dụng trong ngân hàng để làm cơ sở thực hiện đề tài. - Phân tích một số vấn đề cơ bản Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây như: quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức và hoạt động, tình hình nguồn GVHD: Vương Quốc Duy 18 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây vốn từ năm 2005 đến năm 2007… để có thể phân tích, đánh giá chính xác và đúng đắn về hoạt động tín dụng của ngân hàng. Từ đó mới có được những giải pháp và kiến nghị phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Miền Tây từ năm 2005 đến năm 2007 1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Trong quá trình học tập, tìm hiểu và nghiên cứu về vấn đề hoạt động tín dụng của ngân hàng, cụ thể hơn là mối quan hệ của ngân hàng với DN nhỏ và vừa. Tôi đã đọc và tham khảo nhiều tài liệu của các nhà kinh tế đầu ngành, của các thầy cô và các luận văn của các anh chị khóa trước cùng một số báo và tạp chí chuyên ngành Sau đây là một vài nghiên cứu có liên quan đến đề tài nghiên cứu này được trình bày tóm tắt. James Riedel và Trần S. Chương (Chương trình phát triển dự án Mêkông – MPDF) (1997) đã đề cập trở ngại lớn nhất đối với sự phát triển của doanh nghiệp tư nhân là “tín dụng, tín dụng và tín dụng”. Qua cuộc điều tra đó có thể thấy chính những qui định không rõ ràng về quyền sở hữu, những qui định hạn chế của Nhà nước trong xuất nhập khẩu, hệ thống thuế bất hợp lý và tệ hành chính quan liêu đã gây ra rất nhiều khó khăn cho hoạt động kinh doanh và làm tăng chi phí cho những doanh nghiệp này. Nhưng tất cả các doanh nghiệp được điều tra đều xếp những vấn đề đó sau vấn đề tín dụng mà cụ thể là thiếu tín dụng. John Rand (2004) (Credit Constraints and Determinants of the Cost of Capital in Vietnamese Manufacturing) đã đánh giá những hạn chế hay các ràng buộc dẫn đến hạn chế việc tiếp cận tín dụng cũng như đã nhận dạng các yếu tố hay đặc tính của khoản tín dụng xác định chi phí vốn của các doanh nghiệp nhỏ ở Việt Nam. Henrik and John Rand (2004) (SME Growth and Survival in Vietnam: Did Direct Government Support Matter?) đã cung cấp những bằng chứng về sự sống sót và tăng trưởng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong giai đoạn 1990 – 2002. Đặc biệt, sự trợ giúp tín dụng của Chính phủ trong giai GVHD: Vương Quốc Duy 19 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh Phân tích hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại NHTMCP Miền Tây đoạn ban đầu thành lập công ty đã đóng góp đáng kể vào sự tăng trưởng của khu vực kinh tế này trong những năm cuối thập kỷ 90 của thể kỷ trước. Tuy nhiên, mức độ quan trọng của sự hỗ trợ này đã giảm dần khi mà những doanh nghiệp mới sau này dường như không hưởng lợi ích từ hình thức hỗ trợ này. Năm 2006, Phan Đình Khôi, Trương Đông Lộc, Võ Thành Danh (An overview of development of private enterprise economy in the Mekong delta of Viet Nam) đã chỉ ra rằng khu vực kinh tế tư nhân tuy có sự phát triển nhanh nhưng chưa nhận được sự đối xử bình đẳng như khu vưc kinh tế nhà nước, và trong đó việc khó khăn tiếp cận tín dụng cũng được đề cập trong phần phân tích. Sổ tay tín dụng của Ngân hàng TMCP Miền Tây Ngoài ra đề tài còn tham khảo luận văn của các anh (chị) sinh viên khóa trước và một số tài liệu trên Internet cùng những tạp chí chuyên ngành. Trong đề tài luận văn này, dựa trên những tài liệu trên làm cơ sở để mở rộng phân tích, tuy nhiên cũng thể hiện điểm mới trong bài viết ở chỗ là xác định nhu cầu vay vốn và khả năng đáp ứng vốn vay của ngân hàng, từ đó làm cơ sở cho việc xác định nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong thời gian tới và cùng một số giải pháp để đẩy mạnh hoạt động tín dụng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Miền Tây. GVHD: Vương Quốc Duy 20 SVTH: Nguyễn Hoàng Anh