BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BÌNH
DƯƠNG
Ngành:
QUẢN TRỊ KINH DOANH
Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Giảng viên hướng dẫn : TS. Nguyễn Ngọc Dương
Sinh viên thực hiện
: Lê Võ Liễu Hoàng
MSSV: 1054010268
Lớp: 10DQTC02
TP. Hồ Chí Minh, 2014
i.
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM
KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BÌNH
DƯƠNG
Ngành:
QUẢN TRỊ KINH DOANH
Chuyên ngành: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Giảng viên hướng dẫn : TS. Nguyễn Ngọc Dương
Sinh viên thực hiện
: Lê Võ Liễu Hoàng
MSSV: 1054010268
Lớp: 10DQTC02
TP. Hồ Chí Minh, 2014
ii.
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
LỜI CAM ĐOAN
Em xin cam đoan rằng đề tài này là do chính em thực hiện và có sự hỗ trợ
từ Giảng viên hướng dẫn. Các số liệu, kết quả nêu trong Khóa luận tốt nghiệp
này là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kì đề tài nào khác.
Tp.HCM, ngày 16 tháng 6 năm 2014
Sinh viên thực hiện
Lê Võ Liễu Hoàng
iii
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
LỜI CẢM ƠN
“Muốn sang thì bắc cầu Kiều,
Muốn con hay chữ thì yêu lấy Thầy.”
Thật vậy, trên thực tế không có sự thành công nào mà không có sự hướng
dẫn, hỗ trợ của những người đi trước, những người Thầy, người Cô, những
người vẫn ngày đêm đưa “những con đò cập bến tương lai”. Vì vậy, sau bốn
năm học tập tại trường Đại học Công Nghệ Thành Phố Hồ Chí Minh, em xin gửi
lời cảm ơn sâu sắc nhất đến các quý Thầy Cô của trường, đặc biệt là các Thầy
Cô khoa Quản trị Kinh doanh, đã tận tâm truyền đạt những kiến thức quý báu
cho em và các bạn. Bên cạnh đó, em cũng chân thành cảm ơn Tiến sĩ Nguyễn
Ngọc Dương, Thầy đã nhiệt tình hướng dẫn và đóng góp những ý kiến quý báu
cho em qua từng buổi gặp để giúp em hoàn thành Khóa luận này với tất cả trách
nhiệm và lòng nhiệt thành.
Đồng thời, em cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng
Thương mại Cổ phần Quân Đội – chi nhánh Bình Dương, các Cô Chú, các Anh
Chị của Ngân hàng, đặc biệt là các Anh Chị phòng Khách hàng Cá nhân đã tạo
mọi điều kiện cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng.
Cuối cùng, em xin kính chúc quý Thầy Cô, Ban lãnh đạo MB Bình
Dương, cùng các Anh Chị, Cô Chú trong Ngân hàng dồi dào sức khoẻ và luôn
thành công trong công việc. Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn!
Tp.HCM, ngày 16 tháng 6 năm 2014
Sinh viên thực hiện
Lê Võ Liễu Hoàng
iv
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
---------
NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
Họ và tên sinh viên :
MSSV :
Khoá :
Lê Võ Liễu Hoàng
1054010268
2010 – 2014
1. Thời gian thực tập
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
2. Bộ phận thực tập
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
3. Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
4. Kết quả thực tập theo đề tài
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
5. Nhận xét chung
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………...
Đơn vị thực tập
v
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
Giảng viên hướng dẫn: TS. Nguyễn Ngọc Dương
Họ và tên sinh viên :
Lê Võ Liễu Hoàng
MSSV :
1054010268
Khoá :
2010 – 2014
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………...
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………...
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………...
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………...
Tp.HCM, ngày 16 tháng 6 năm 2014
Giảng viên hướng dẫn
TS. Nguyễn Ngọc Dương
vi
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
MỤC LỤC
Trang
LỜI MỞ ĐẦU ......................................................................................................... 1
1. Lý do chọn đề tài .......................................................................................... 1
2. Ý nghĩa của đề tài ......................................................................................... 2
3. Mục đích nghiên cứu .................................................................................... 2
4. Phương pháp luận ........................................................................................ 3
5. Kết cấu của đề tài ......................................................................................... 3
CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN ........................................................................... 4
1.1.
Khái niệm về Ngân hàng Thương mại ................................................... 4
1.2.
Hoạt động tín dụng Ngân hàng ............................................................... 4
1.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng ......................................................... 4
1.2.2. Phân loại tín dụng Ngân hàng ........................................................... 4
1.2.3. Quy trình tín dụng Ngân hàng .......................................................... 6
1.3.
Hoạt động tín dụng ngắn hạn .................................................................. 9
1.3.1. Khái niệm tín dụng ngắn hạn ............................................................ 9
1.3.2. Nguyên tắc về tín dụng ngắn hạn ...................................................... 9
1.3.3. Điều kiện vay vốn ............................................................................. 9
1.3.4. Hình thức cho vay ........................................................................... 10
1.3.5. Lãi suất cho vay .............................................................................. 10
1.3.6. Phương thức cho vay ...................................................................... 10
1.4.
Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay của Ngân hàng ..................... 11
1.4.1. Phân tích cơ cấu vốn và nguồn vốn của Ngân hàng ....................... 11
1.4.2. Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng ......................... 11
1.4.3. Phân tích quy mô, chất lượng nghiệp vụ tín dụng
ngắn hạn .......................................................................................... 11
1.5.
Bài học kinh nghiệm về việc nâng cao chất lượng
hoạt động cho vay ngắn hạn .................................................................. 13
1.5.1. Kinh nghiệm của các Ngân hàng trên thế giới ................................. 13
1.5.2. Bài học kinh ngiệm cho các NHTM của Việt Nam ......................... 14
vii
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
TÓM TẮT CHƯƠNG 1 ................................................................................... 14
CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH CHO VAY
NGẮN HẠN TẠI MB BÌNH DƯƠNG .................................... 15
2.1.
Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội ....................15
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ...................................................... 15
2.1.2. Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại Cổ phần
Quân Đội – CN Bình Dương .......................................................... 17
2.1.2.1. Sơ lược về MB Bình Dương ................................................. 17
2.1.2.2. Chức năng và nhiệm vụ hoạt động ....................................... 17
2.1.2.3. Cơ cấu tổ chức ...................................................................... 19
2.1.2.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
trong 3 năm (2011 – 2013) .................................................. 21
2.1.2.5. Định hướng trong tương lai .................................................. 23
2.2.
Thực trạng tình hình cho vay ngắn hạn tại
NHTMCP Quân Đội – chi nhánh Bình Dương ..................................... 24
2.2.1. Phân tích quy trình tín dụng tại MB Bình Dương ........................... 24
2.2.2. Phân tích cơ cấu vốn và nguồn vốn của MB Bình Dương .............. 28
2.2.3. Phân tích tình hình huy động vốn của MB Bình Dương ................. 30
2.2.4. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn của MB Bình Dương .......... 33
2.2.4.1. Doanh thu từ hoạt động cho vay ngắn hạn ............................ 33
2.2.4.2. Doanh số cho vay ngắn hạn .................................................. 35
2.2.4.3. Dư nợ ngắn hạn..................................................................... 38
2.2.4.4. Doanh số thu nợ ngắn hạn .................................................... 42
2.2.4.5. Nợ quá hạn ngắn hạn ............................................................ 44
2.2.5. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn khác
tại MB Bình Dương ........................................................................ 47
2.2.5.1. Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn ........................... 47
2.2.5.2. Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động .............................. 48
2.2.5.3. Hệ số thu nợ ngắn hạn .......................................................... 48
2.2.5.4. Nợ quá hạn ngắn hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn ................... 48
2.2.5.5. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn ........................................ 49
viii
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
2.3.
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
Nhận xét về hoạt động cho vay ngắn hạn của MB Bình Dương .......... 49
2.3.1. Những kết quả đạt được .................................................................. 49
2.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân ảnh hưởng đến
hoạt động cho vay ngắn hạn của MB Bình Dương ......................... 50
2.3.2.1. Những tồn tại ........................................................................ 50
2.3.2.2. Những nguyên nhân .............................................................. 51
TÓM TẮT CHƯƠNG 2 .................................................................................. 52
CHƯƠNG 3 : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH BÌNH DƯƠNG ...... 53
3.1.
Mục tiêu và phương hướng phát triển của MB Bình Dương
giai đoạn 2014 – 2019 .......................................................................... 53
3.1.1. Mục tiêu chung ............................................................................... 53
3.1.2. Mục tiêu cụ thể ................................................................................ 54
3.2.
Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay
ngắn hạn tại MB Bình Dương ............................................................. 54
3.2.1. Mở rộng và quảng bá các hình thức tín dụng ngắn hạn ................... 54
3.2.2. Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn ........... 55
3.2.3. Giải pháp hạn chế nợ quá hạn .......................................................... 56
3.2.4. Nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng ........................ 60
3.3.
Kiến nghị .............................................................................................. 61
3.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước ............................................................ 62
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ......................................... 62
3.3.3. Kiến nghị đối với MB Bình Dương ................................................ 63
TÓM TẮT CHƯƠNG 3 .................................................................................. 64
KẾT LUẬN ........................................................................................................... 65
ix
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
Từ viết tắt
Giải thích
MB
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội
NHTM
Ngân hàng Thương mại
NHTMCP
Ngân hàng Thương mại Cổ phần
NH
Ngân hàng
NXB
Nhà xuất bản
TDNH
Tín dụng ngân hàng
SXKD
Sản xuất kinh doanh
NHNNVN
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
WTO
Tổ chức Thương mại Thế giới (World Trade Organization)
IMF
Quỹ tiền tệ quốc tế (International Monetary Fund)
TMCP
Thương mại Cổ phần
CNH – HĐH
Công nghiệp hoá – Hiện đại hoá
PGD
Phòng giao dịch
CN
Chi nhánh
VNĐ
Việt Nam đồng
HĐKD
Hoạt động kinh doanh
QHKH
Quan hệ khách hàng
KH
Khách hàng
TSĐB
Tài sản đảm bảo
TCKT
Tổ chức kinh tế
DN
Doanh nghiệp
TM – DV
Thương mại – dịch vụ
NgH
Ngắn hạn
CBTD
Cán bộ tín dụng
BCTC
Báo cáo tài chính
KH – KT
Khoa học – Kỹ thuật
x
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
DANH SÁCH CÁC BẢNG SỬ DỤNG
Trang
Bảng 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh
của MB Bình Dương giai đoạn 2011 – 2013 ...................................... 22
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn của MB Bình Dương ............................................. 29
Bảng 2.3: Tổng huy động vốn qua các năm ......................................................... 31
Bảng 2.4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ..................... 36
Bảng 2.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành .............................................. 37
Bảng 2.6: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ........................................ 39
Bảng 2.7: Dư nợ ngắn hạn theo ngành ................................................................. 40
Bảng 2.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ....................... 42
Bảng 2.9: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành ................................................ 43
Bảng 2.10: Nợ quá hạn ngắn hạn theo đối tượng khách hàng .............................. 45
Bảng 2.11: Nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành ....................................................... 45
Bảng 2.12: Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn ........................... 47
xi
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
DANH SÁCH CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ
Trang
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MB Bình Dương ......................................... 19
Biểu đồ 2.1: Biểu đồ thể hiện doanh thu, chi phí và lợi nhuận sau thuế
tại MB Bình Dương qua 3 năm (2011 – 2013) ................................ 22
Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng nguồn vốn huy động của MB Bình Dương ........................ 31
Biểu đồ 2.3: Tổng huy động vốn của MB Bình Dương
so với toàn hệ thống MB .................................................................. 33
Biểu đồ 2.4: Doanh thu từ hoạt động cho vay so với
tổng doanh thu tại MB Bình Dương ................................................ 34
Biểu đồ 2.5: Doanh thu từ hoạt động cho vay ngắn hạn
so với tổng doanh thu cho vay tại MB Bình Dương ......................... 34
Biểu đồ 2.6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành ........................................... 37
Biểu đồ 2.7: Dư nợ ngắn hạn theo ngành .............................................................. 40
Biểu đồ 2.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành ............................................. 43
Biểu đồ 2.9: Nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành ..................................................... 46
xii
Khóa Luận Tốt Nghiệp
1
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
LỜI MỞ ĐẦU
1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
Kinh tế Việt Nam đang trong giai đoạn phát triển một cách mạnh mẽ sau khi
gia nhập vào WTO. Đây là một dấu ấn quan trọng trong nến kinh tế Việt Nam, là
đòn bẩy để đưa Việt Nam đi lên, tiến gần đến nền kinh tế phát triển. Trước cơ hội
cũng như sức ép từ sự kiện này, các doanh nghiệp trong nước buộc phải không
ngừng tăng cường nguồn lực để cạnh tranh với các đối thủ trong nước cũng như
nước ngoài. Do đó, nhu cầu về vốn của các tổ chức kinh tế và cá nhân ngày càng gia
tăng. Và ngân hàng là nơi có thể đáp ứng nhu cầu này của họ. Chính điều này đã
làm cho hoạt động kinh doanh của các NHTM ngày càng trở nên sôi động. Các
ngân hàng không ngừng cạnh tranh với nhau bằng cách nâng cao chất lượng phục
vụ, đưa ra nhiều sản phẩm, dịch vụ mới, hấp dẫn nhằm thu hút ngày càng nhiều
khác hàng đến giao dịch tại ngân hàng mình. Muốn thực hiện được điều này, ngay
từ bây giờ, mỗi ngân hàng cần phải lập ra cho mình một chiến lược kinh doanh hiệu
quả, bên cạnh đó phải tìm ra các mặt yếu kém còn tồn tại trong hoạt động của mình
để có biện pháp giải quyết kịp thời.
Hiện tại, ở Bình Dương nhu cầu vay vốn ở các doanh nghiệp là rất lớn, đặc
biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Bên cạnh đó, còn có nhiều đối tượng khác như
cá nhân, cán bộ, công nhân viên, hộ sản xuất kinh doanh cá thể, ... cũng có nhu cầu
vay vốn với nhiều mục đích khác nhau như vay tiêu dùng hay vay nhằm đáp ứng
nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các dự án đầu tư phát
triển. Và để có thể thu hút một lượng lớn các khách hàng tiềm năng này cũng như
cạnh tranh lại các ngân hàng khác đang có mặt tại thị trường Bình Dương như:
Sacombank, Vietcombank, Agribank, ... thì NHTMCP Quân Đội (MB) – Chi nhánh
Bình Dương cần phải có những chiến lược kinh doanh hợp lý. Tín dụng là hoạt
động quan trọng nhất của các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của Ngân
hàng, chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản, mang lại thu nhập lớn nhất song
cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất cho Ngân hàng, mà trong đó hoạt động
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
SVTH: Lê Võ Liễu Hoàng
Khóa Luận Tốt Nghiệp
2
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
cho vay ngắn hạn lại chiếm tỷ trọng khá lớn. Xuất phát từ tầm quan trọng của tín
dụng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng cũng như việc muốn tìm ra
giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng, em đã
chọn đề tài “Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Cho Vay Ngắn Hạn Tại
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Quân Đội Chi Nhánh Bình Dương” để làm
đề tài Khóa luận tốt nghiệp của mình.
2. Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI
Trong những hoạt động của NH thì hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu
tạo ra doanh thu và lợi nhuận, thậm chí còn quyết định sự tồn tại và phát triển của
NH. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động kinh doanh, vì nhiều nguyên nhân khác
nhau mà tín dụng, trong đó có hoạt động cho vay ngắn hạn, gây ra những rủi ro cho
ngân hàng. Những rủi ro này không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động của NH mà còn
ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế và có thể gây ra những tác động xấu đến xã hội.
Bài luận này sẽ phân tích quy trình và những nội dung cơ bản trong hoạt động cho
vay ngắn hạn của NH, từ đó chỉ ra những tồn tại, hạn chế của NH, những nguyên
nhân ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn của NH cũng như việc đưa ra các
giải pháp nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay ngắn hạn, qua đó tạo cơ sở đối
chiếu với những kiến thức đã học và tự rút ra kinh nghiệm cho bản thân và cũng là
tài liệu tham khảo để Ngân hàng TMCP Quân Đội đưa ra những biện pháp mới phù
hợp với hoạt động tín dụng của mình, góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín
dụng, thúc đẩy Ngân hàng hoạt động có hiệu quả.
3. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU
- Tìm hiểu thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTMCP Quân Đội –
Chi nhánh Bình Dương.
- Đánh giá hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTMCP Quân Đội – Chi nhánh
Bình Dương.
- Đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn
hạn tại NHTMCP Quân Đội – chi nhánh Bình Dương.
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
SVTH: Lê Võ Liễu Hoàng
Khóa Luận Tốt Nghiệp
3
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
4. PHƯƠNG PHÁP LUẬN
Kết hợp những kiến thức có được qua quá trình học hỏi và thời gian thực tập
tại NHTMCP Quân Đội – chi nhánh Bình Dương, đề tài nghiên cứu sử dụng những
phương pháp sau:
Phương pháp thu thập số liệu: thu thập số liệu thực tế liên quan đến việc
phân tích thực trạng cho vay ngắn hạn tại NHTMCP Quân Đội – chi nhánh Bình
Dương qua 3 năm gần nhất (2011 – 2012 – 2013).
+ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2011 – 2013).
+ Bảng cân đối kế toán năm 2011 – 2012 – 2013.
+ Báo cáo thống kê doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn
+ Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại
Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng.
Phương pháp xử lý số liệu: sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, tổng
hợp các kết quả đạt được qua các năm để thấy được xu hướng phát triển của Ngân
hàng.
5. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung chính của khóa luận tốt nghiệp
gồm ba chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận
Chương 2: Thực trạng tình hình cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Thương
mại Cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Bình Dương
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn tại
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Bình Dương
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
SVTH: Lê Võ Liễu Hoàng
Khóa Luận Tốt Nghiệp
4
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN
1.1. KHÁI NIỆM VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Luật các Tổ chức Tín dụng do Quốc hội khóa X thông qua ngày 12 tháng 12
năm 1997, định nghĩa:
Ngân hàng Thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện
toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Luật này còn
định nghĩa: Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy
định của Luật này và các quy định khác của Pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền
tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín
dụng và cung ứng cung ứng các dịch vụ thanh toán.
(Nguồn: TS. Nguyễn Minh Kiều (2007). Chương 1, “Nghiệp vụ Ngân hàng
hiện đại ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 19)
1.2. HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng
Tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân
hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định.
Cũng như quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung:
- Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người
sử dụng.
- Sự chuyển nhượng này mang tính tạm thời hay có thời hạn.
- Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
(Nguồn: TS. Nguyễn Minh Kiều (2009). Chương 1, “Tín dụng và thẩm định
Tín dụng Ngân hàng ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 23)
1.2.2. Phân loại tín dụng Ngân hàng
TDNH có thể chia thành nhiều loại khác nhau tuỳ theo những tiêu thức phân
loại khác nhau.
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
SVTH: Lê Võ Liễu Hoàng
Khóa Luận Tốt Nghiệp
5
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
1.2.2.1. Dựa vào thời hạn, có thể chia thành các loại sau:
- Cho vay ngắn hạn: là loại cho vay có thời hạn dưới 1 năm, nhằm tài trợ cho
việc đầu tư vào tài sản lưu động.
- Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm, nhằm tài trợ
cho việc đầu tư vào tài sản cố định.
- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm, nhằm tài trợ đầu tư
vào các dự án đầu tư.
1.2.2.2. Dựa vào mục đích của tín dụng:
- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp.
- Cho vay tiêu dùng cá nhân.
- Cho vay bất động sản.
- Cho vay nông nghiệp.
- Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu.
1.2.2.3. Dựa vào mức độ tín dụng của khách hàng:
- Cho vay không có đảm bảo: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm
cố, bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng vay vốn
để quyết định cho vay.
- Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền
vay như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác.
1.2.2.4. Dựa vào phương thức cho vay:
- Cho vay theo món.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng.
1.2.2.5. Dựa vào phương thức hoàn trả nợ vay:
- Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi
đáo hạn.
- Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp.
- Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tuỳ thuộc
vào khả năng tài chính của người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào.
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
SVTH: Lê Võ Liễu Hoàng
Khóa Luận Tốt Nghiệp
6
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
1.2.3. Quy trình tín dụng Ngân hàng
1.2.3.1. Khái niệm quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp
nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho
vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng.
(Nguồn: TS. Nguyễn Minh Kiều (2007). Chương 5, “Nghiệp vụ Ngân hàng
hiện đại ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 187)
1.2.3.2. Quy trình tín dụng Ngân hàng
Tuỳ theo đặc điểm tổ chức và quản trị, mỗi ngân hàng đều tự thiết kế và xây
dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng. Sau đây là các bước cơ bản của một
quy trình tín dụng:
Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Bước 2: Phân tích tín dụng
Bước 3: Quyết định và ký hợp đồng tín dụng
Bước 4: Giải ngân
Bước 5: Giám sát tín dụng
Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng
1.2.3.2.1. Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng:
Đây là khâu căn bản đầu tiên của quy trình tín dụng, nó được thực hiện ngay
sau khi các chuyên viên tín dụng tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn.
Tuỳ theo quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng, loại tín dụng yêu cầu và
quy mô tín dụng, chuyên viên tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ với
những thông tin yêu cầu khác nhau. Một bộ hồ sơ cần thu thập các thông tin chủ
yếu sau:
- Thông tin về năng lực pháp lý và năng lực hành vi của khách hàng.
- Thông tin về khả năng sử dụng và hoàn trả vốn của khách hàng.
- Thông tin về đảm bảo tín dụng.
Để thu thập được các thông tin trên, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng
phải lập và nộp cho ngân hàng các loại giấy tờ sau:
- Giấy đề nghị vay vốn.
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
SVTH: Lê Võ Liễu Hoàng
Khóa Luận Tốt Nghiệp
7
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
- Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách hàng (giấy phép thành
lập, quyết định bổ nhiệm, điều lệ hoạt động,...).
- Phương án SXKD và kế hoạch trả nợ hoặc dự án đầu tư.
- Báo cáo tài chính của thời kì gần nhất.
- Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh nợ vay.
- Các giấy tờ khác có liên quan nếu cần thiết.
1.2.3.2.2. Phân tích tín dụng
Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm năng của khách
hàng về sử dụng vốn tín dụng, khả năng hoàn trả và khả năng thu hồi vốn vay cả
gốc lẫn lãi.
1.2.3.2.3. Quyết định và ký hợp đồng tín dụng
Quyết định tín dụng là quyết định cho vay hoặc từ chối đối với một hồ sơ
vay vốn của khách hàng. Đây là khâu cực kì quan trọng trong quy trình tín dụng và
cũng là khâu khó xử lý nhất, và thường phạm vào hai sai lầm sau:
- Quyết định chấp nhận cho vay đối với một khách hàng không tốt.
- Từ chối cho vay đối với khách hàng tốt.
=> Cả 2 loại sai lầm này đều dẫn đến thiệt hại đáng kể cho ngân hàng. Loại
thứ nhất dễ dẫn đến thiệt hại do nợ quá hạn hoặc nợ không thu hồi tức là thiệt hại về
tài chính. Loại thứ hai dẫn đến thiệt hại về uy tín và mất cơ hội cho vay.
Cơ sở ra quyết định tín dụng: Trước hết là dựa vào thông tin thu thập và xử
lý từ hồ sơ tín dụng, do giai đoạn trước chuyển sang. Kế đến, dựa vào những thông
tin khác hoặc thông tin cập nhật có liên quan như tình hình thị trường, các qui định
về hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, chính sách của Ngân hàng,...
Sau khi ra quyết định tín dụng, kết quả có thể là chấp thuận hoặc từ chối cho
vay. Nếu chấp thuận cho vay, thì các chuyên viên tín dụng sẽ hướng dẫn khách
hàng ký hợp đồng tín dụng và làm các bước tiếp theo. Nếu từ chối cho vay, Ngân
hàng sẽ có văn bản trả lời và giải thích lý do cho khách hàng.
1.2.3.2.4. Giải ngân
Giải ngân là khâu tiếp theo sau khi hợp đồng tín dụng được ký kết. Giải ngân
là cung cấp tiền vay cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã ký kết trong hợp
đồng. Khâu giải ngân góp phần phát hiện và chấn chỉnh kịp thời nếu có xảy ra sai
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
SVTH: Lê Võ Liễu Hoàng
Khóa Luận Tốt Nghiệp
8
GVHD: TS. Nguyễn Ngọc Dương
sót ở khâu trước đó. Ngoài ra, cách thức giải ngân còn góp phần kiểm tra và kiểm
soát xem vốn tín dụng có được sử dụng đúng mục đích hay không.
Nguyên tắc giải ngân là luôn luôn gắn liền vận động tiền tệ với vận động
hàng hoá hoặc dịch vụ đối ứng nhằm đảm bảo khả năng thu hồi nợ sau này.
1.2.3.2.5. Giám sát tín dụng
Giám sát tín dụng là khâu khá quan trọng nhằm mục tiêu đảm bảo cho số tiền
vay được sử dụng đúng mục đích đã cam kết, kiểm soát rủi ro tín dụng, phát hiện và
chấn chỉnh kịp thời những sai phạm có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ sau
này. Các phương pháp giám sát tín dụng bao gồm:
- Giám sát hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng.
- Phân tích các báo cáo tài chính của khách hàng theo định kỳ.
- Kiểm soát lại điểm hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nơi cư trú của
khách hàng đứng tên vay vốn. Kiểm tra các hình thức đảm bảo tiền vay.
- Giám sát hoạt động của khách hàng thông qua mối quan hệ với khách hàng
khác.
- Giám sát hoạt động của khách hàng thông qua những thông tin thu thập
khác.
1.2.3.2.6. Thanh lý hợp đồng tín dụng
Đây là khâu cuối cùng của quy trình tín dụng. Khâu này gồm các việc quan
trọng cần xử lý như:
- Thu nợ: bao gồm các hình thức như thu nợ gốc và lãi một lần khi đáo hạn,
thu nợ gốc một lần khi đáo hạn và thu lãi theo định kỳ, thu nợ gốc và lãi theo nhiều
kỳ hạn.
- Tái xét hợp động tín dụng.
- Thanh lý hợp đồng tín dụng.
(Nguồn: TS. Nguyễn Minh Kiều (2007). Chương 5, “Nghiệp vụ Ngân hàng
hiện đại ’’, NXB Thống Kê, TPHCM, trang 188 - 193)
Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động
Cho Vay Ngắn Hạn Tại MB Bình Dương
SVTH: Lê Võ Liễu Hoàng
- Xem thêm -