Tài liệu Tailieu phantichmoduleketoan

Công Ty TNHH Công Nghệ Tin Học Hải Dương (HaiDuongSoft) VO.ERP - Giải pháp toàn diện doanh nghiệp GIẢI PHÁP PHÂN HỆ KẾ TOÁN-TÀI CHÍNH I. Giới thiệu chung Một trong những khía cạnh tốt nhất khi sử dụng phần mềm kế toán là bạn sẽ không phải tốn quá nhiều thời gian. Kế toán là một quá trình liên quan đến chi tiết. Nó liên quan đến các quy định, luật lệ, thuế và nhiều tính toán phức tạp khác. Một phần mềm kế toán đã được thiết kế phù hợp với quy định, luật lệ, thuế… hiện hành sẽ giúp doanh nghiệp thực hiện đúng chế độ kế toán hiện hành. Hơn nữa, nó giúp bạn giải quyết tất cả các phép tính phức tạp. Điều doanh nghiệp cần làm là nhập liệu và in ra kết quả. Đặt biệt, một phần mềm kế toán tốt sẽ giúp không chỉ kế toán trong công tác tác nghệp để cho ra báo cáo sổ sách nhanh chóng và chính xác mà còn trợ giúp lãnh đạo có được số liệu một cách đa chiều. Từ đó nhà lãnh đạo có nhiều thông tin hỗ trợ hơn trong hoạt động ra quyết của mình khi điều hành công ty. Hiểu rõ tầm quan trọng của việc quản lý trên, HDS (Hải Dương Software) đã cho ra đời giải pháp phần mềm quản lý kế toán – tài chính, để giúp doanh nghiệp quản lý tốt về kế toán và hoạt động kinh doanh một cách trơn tru vì việc ứng dụng phần mềm kế toán theo đặc thù của doanh nghiệp là rất cần thiết. II. Giái pháp phần mềm kế toán – tài chính cho doanh nghiệp thương mại dịch vụ Phân hệ phầần mềm quản lý mua hàng có các nghiệp vụ như: ST Chức năng Diễn giải 1 Công Ty TNHH Công Nghệ Tin Học Hải Dương (HaiDuongSoft) VO.ERP - Giải pháp toàn diện doanh nghiệp T 1 Kế toán tổng hợp (GL – General Ledger) 2 Kế toán vốn bằng tiền 3 Kế toán công nợ phải thu - Liên kết số liệu từ tất cả các phân hệ kế toán chi tiết: Vốn bằng tiền, công nợ phải thu, công nợ phải trả, chi phí giá thành, tài sản cố định, bán hàng, mua hàng, tồn kho, … - Hạch toán kế toán tiền lương và các khoản phải trả công nhân viên, các khoản trích BHXH, BHYT, KPCĐ. - Các bút toán khóa sổ, kết chuyển, phân bổ, điều chỉnh tự động, tùy chọn theo phương thức quản lý, hạch toán. - Tổng hợp dữ liệu từ tất cả các phân hệ kế toán khác để lên các báo cáo kế toán tổng hợp, báo cáo tài chính, báo cáo thuế theo chế độ. - Những chức năng cơ bản như phiếu thu, phiếu chi, báo có, báo nợ ngân hàng. Theo dõi tạm ứng, theo dõi các khoản công nợ phải thu, phải trả, quản lý hạn thanh toán, …. Là những chức năng cơ bản của phân hệ kế toán-tài chính. - Ngoài ra, chương trình còn cho phép theo dõi các hợp đồng vay vốn ngân hàng, vay các cá nhân, cho vay, … đều được quản trị một cách chặt chẽ. Không những thế nó còn cho phép tính lãi vay theo từng hợp đồng. Đồng thời với nó là các báo cáo liên quan. - Hơn thế nữa, với phân hệ Quản lý dòng tiền trong giải pháp VO.ERP cho phép đơn vị không những quản lý tốt dòng tiền hiện tại mà còn đáp ứng dự đoán những dòng tiền trong tương lai. - Lập chứng từ bao gồm phiếu thu, phiếu chi, báo có, báo nợ và in chứng từ từ chương trình theo mẫu của người sử dụng, cho phép thực hiện xét duyệt các nghiệp vụ trước lúc tiến hành chi trả, … - Theo dõi thu chi tiền mặt tức thời tại quỹ tiền mặt và tiền gửi ngân hàng tại các ngân hàng theo VNĐ, USD, EUR, … - Sổ chi tiết thu chi tiền mặt, tiền gửi ngân hàng theo khách hàng, hóa đơn, hợp đồng và khoản mục phí. - Báo cáo tổng hợp tình hình thu chi tiền mặt, tiền gửi, tồn quỹ theo theo ngày, từ ngày đến ngày. - Báo cáo: Sổ quỹ tiền mặt, sổ tiền gửi ngân hàng, sổ cái tài khoản, nhật ký thu tiền, nhật ký chi tiền, Bảng cân đối thu chi tiền mặt, tiền gửi theo ngày, … - Nhận số liệu phát sinh công nợ phải thu từ các phân hệ nghiệp vụ kinh doanh. - Quản lý công nợ phải thu chi tiết theo từng khách hàng, nhóm khách hàng, từng hóa đơn, thương vụ, hợp đồng, sản phẩm, công trình, theo cán bộ kinh doanh quản lý. - Quản lý công nợ phải thu theo hạn thanh toán của từng đối tượng, quy định và quản lý công nợ theo hạn mức về giá trị và thời gian nợ. - Bút toán bù trừ công nợ. - Tổng hợp phát sinh của từng khách hàng theo tài khoản. 2 Công Ty TNHH Công Nghệ Tin Học Hải Dương (HaiDuongSoft) VO.ERP - Giải pháp toàn diện doanh nghiệp - Nhận số liệu phát sinh công nợ phải trả từ các Phân hệ nghiệp vụ. - Quản lý công nợ phải trả chi tiết theo từng nhà cung cấp, từng hóa đơn, thương vụ, hợp đồng. - Quản lý công nợ phải trả theo hạn thanh toán của từng đối tượng, từng hóa đơn mua hàng, quy định và quản lý công nợ theo hạn mức về giá trị và thời gian nợ. - Bút toán bù trừ công nợ. - Tổng hợp phát sinh của từng nhà cung cấp theo tài khoản. 4 Kế toán công nợ phải trả 5 Phân hệ Quản lý, kế toán tài sản cố định a. Quy trình quản lý tài sản cố định – Công cụ dụng cụ - Theo dõi tăng giảm tài sản theo từng nhóm tài sản, bộ - phận sử dụng, nguồn vốn hình thành. Tự động tính và hạch toán khấu hao TSCĐ theo nguồn vốn, mục đích sử dụng. Dễ dàng quản lý tài sản theo nhóm, bộ phận, mục đích sử dụng, … Tùy chọn dễ dàng phương thức tính khấu hao, cách lấy giá trị tính khấu hao, … Cho phép điều chỉnh giá trị khấu hao từng thời kỳ cho phù hợp với yêu cầu quản lý, sản xuất. Cuối tháng tự động phân bổ chi phí khấu hao tài sản cho từng bộ phận văn phòng, phân xưởng, công trình, sản phẩm. Bảng tính khấu hao theo nguồn vốn và theo nhiều tiêu thức lựa chọn. Bảng phân bổ khấu hao theo bộ phận, theo nguồn vốn, Bảng tổng hợp trích khấu hao tài sản. Tổng hợp tình hình tăng giảm tài sản theo bộ phận, theo nguồn vốn, theo phương thức tăng giảm b. Quản lý công cụ dụng cụ: 6 Kế toán chi phí giá thành - Theo dõi các thông tin về CCDC: giá trị, giá trị đã phân bổ, giá trị còn lại, cơ cấu nguồn vốn hình thành, bộ phận sử dụng, người sử dụng, … - Theo dõi các thay đổi về CCDC: điều chỉnh tăng, giảm giá trị; điều chuyển bộ phận sử dụng, giảm CCDC, CCDC bị hỏng. - Cho phép khai báo để tự động phân bổ CCDC và hạch toán vào các khoản chi phí; tự động kết nối với các phân hệ liên quan. - Các báo cáo về CCDC: Danh mục CCDC, báo cáo phân bổ CCDC. - Tính giá thành theo nhiều phương pháp: Phương pháp trực tiếp, định mức, hệ số, hoàn nguyên, phân bước, hỗn hợp. 3 Công Ty TNHH Công Nghệ Tin Học Hải Dương (HaiDuongSoft) VO.ERP - Giải pháp toàn diện doanh nghiệp 7 Kế toán thuế 8 Báo cáo tài chính 9 Kế toán mua hàng - Tập hợp, theo dõi chi phí sản xuất cho từng sản phẩm, công trình hoặc nhóm sản phẩm, nhóm công trình, … theo từng giai đoạn. Khai báo giá thành kế hoạch, giá thành định mức, so sánh giá thành thực tế với giá thành kế hoạch, giá thành định mức để từ đó có được những phân tích sắc bén làm cơ sở để đề ra các quyết định điều hành hoạt động kinh doanh hiệu quả hơn. - Tự động phân bổ, kết chuyển chi phí. Cho phép phân bổ chi phí chung theo nhiều tiêu thức. - Báo cáo: Thẻ giá thành, Bảng tổng hợp giá thành, Bảng tiêu hao nguyên vật liệu cho sản phẩm, Bảng chi phí tiền lương, BHXH, KPCĐ cho sản phẩm, Các báo cáo chi phí theo tiểu khoản, Báo cáo giá thành công trình xây lắp, Báo cáo KQSXKD cho công trình xây lắp, … - Tính và theo dõi các khoản thuế và nghĩa vụ với ngân sách nhà nước. Chương trình tự động kê khai thuế đầu vào, đầu ra ngay khi lập chứng từ tại các phân hệ kế toán, đồng thời có chức năng kê khai bổ sung và điều chỉnh thuế đầu vào, đầu ra. - HDSoft sẽ cập nhật miễn phí mọi thay đổi về chính sách, mẫu biểu báo cáo thuế cho khách hàng sử dụng phần mềm. - Các báo cáo: + Bảng kê hóa đơn GTGT của hàng hóa dịch vụ mua vào + Bảng kê hóa đơn GTGT của hàng hóa dịch vụ bán ra + Tờ khai thuế GTGT. + Bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào không có hóa đơn. + Báo cáo tình hình thực hiện nghĩa vụ thuế với nhà nước. - VO.ERP.Finance cung cấp một loạt các báo cáo phân tích số liệu của nhiều kỳ hạch toán kinh doanh khác nhau trên một bảng nhiều cột. Số liệu của mỗi kỳ được in ra ở một cột riêng. Người sử dụng có thể lựa chọn so sánh kỳ báo cáo là ngày, tuần, tháng, quý, năm và số kỳ so sánh là tùy ý. Có các báo cáo so sánh giữa các kỳ kế tiếp và cùng kỳ nhưng so sánh giữa các năm. - Chương trình tự động tổng hợp số liệu và lên đầy đủ các báo cáo tài chính giữa niên độ, báo cáo quyết toán năm theo các chế độ kế toán hiện hành và được cập nhật mẫu biểu báo cáo mới nhất khi có sự thay đổi. - Các báo cáo: + Bảng cân đối số phát sinh. + Bảng cân đối kế toán. + Báo cáo kết quả kinh doanh. + Báo cáo lưu chuyển tiền tệ. + Thuyết minh báo cáo tài chính. Liên kết với phân hệ mua hàng được hạch toán tự động vào phần kế toán mua hàng. 4 Công Ty TNHH Công Nghệ Tin Học Hải Dương (HaiDuongSoft) VO.ERP - Giải pháp toàn diện doanh nghiệp Quản lý và theo dõi tình hình mua hàng về số lượng, giá trị hàng nhập, hàng xuất trả lại nhà cung cấp, tính và phân bổ chi phí mua hàng theo từng lần mua cho từng mặt hàng. Kê khai và theo dõi thuế GTGT đầu vào, thuế nhập khẩu trên hóa đơn mua hàng. 10 Kế toán bán hàng Báo cáo: Bảng kê hàng nhập mua, Sổ nhật ký mua hàng, Báo cáo mua hàng theo nhà cung cấp, theo hợp đồng, theo nhóm hàng, Báo cáo mua hàng nhóm theo 2 chỉ tiêu, Tổng hợp hàng nhập mua Liên kết với phân hệ kinh doanh được hạch toán tự động vào kế toán bán hàng. Quản lý và theo dõi tình hình bán hàng về số lượng và giá trị, cho phép in hóa đơn bán lẻ hoặc hóa đơn VAT trực tiếp từ máy tính. Cho phép quản lý và hạch toán thuận lợi hàng bán bị trả lại. Khai báo tự động tính và định khoản thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt đầu ra cũng như các khoản chiết khấu bán hàng, giảm giá, khuyến mại theo nhiều cách khác nhau. 11 Kế toán kho Báo cáo: Báo cáo phân tích tình hình bán hàng đa dạng và có thể tùy chọn theo nhiều tiêu thức khác nhau như theo hóa đơn, theo mặt hàng, theo khách hàng, nhóm khách hàng, so sánh giữa các thời kỳ, theo hợp đồng, thương vụ, theo nhân viên hoặc bộ phận bán hàng, theo các mức giá bán, … giúp cho nhà quản lý luôn nắm bắt và chủ động về tình hình bán hàng của đơn vị. Liên kết với phân hệ quản lý kho và được hạch toán tự động vào phần kế toán kho. Quản lý nhập, xuất, tồn kho hàng hóa vật tư cả về số lượng và giá trị đồng thời nhận số liệu từ phân hệ quản lý mua hàng và quản lý bán hàng từ đó đưa ra thông tin chính xác để kiểm soát lượng hàng hóa tồn kho, mức tồn kho tối thiểu, tối đa và tồn theo từng phiếu nhập. VO.ERP.Finance cho phép quản lý hàng hóa vật tư theo cấu trúc vật tư, theo nhiều đơn vị tính và qui đổi về đơn vị tính chuẩn như: Tấn – kg, Thùng – hộp, m3 – lít, … VO.ERP.Finance cho phép tính giá vật tư theo nhiều phương pháp: Bình quân tháng, Bình quân di động, Nhập trước xuất trước, Giá đích danh. 5 Công Ty TNHH Công Nghệ Tin Học Hải Dương (HaiDuongSoft) VO.ERP - Giải pháp toàn diện doanh nghiệp Báo cáo: Báo cáo hàng nhập, Báo cáo hàng xuất, Báo cáo tổng hợp Nhập Xuất Tồn, Sổ chi tiết vật tư hàng hóa, Thẻ kho, Báo cáo tồn kho, Báo cáo tồn theo kho, Báo cáo tồn kho theo phiếu nhập, … 6