Lêi Më §Çu
Ng©n hµng th¬ng m¹i (NHTM) lµ mét s¶n phÈm ®îc h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn
cïng víi sù ph¸t triÓn cña x· héi loµi ngêi, nhng kh«ng gièng víi nhiÒu s¶n
phÈm kh¸c, xÐt vÒ b¶n chÊt c¸c hµnh vi mµ nã øng xö, ngêi ta coi NHTM nh lµ
mét s¶n phÈm x· héi mét ngµnh c«ng nghiÖp dÞch vô víi tÝnh céng ®ång vµ tÝnh
nh©n v¨n rÊt cao, ch»ng chÞt v« sè c¸c mèi liªn hÖ víi ®«ng ®¶o c«ng chóng,
kh«ng chØ tr¶i réng ph¹m vi toµn quèc gia mµ cßn lan táa trong ph¹m vi quèc tÕ.
Còng kh«ng gièng nh c¸c tæ chøc kh¸c, NHTM mét ®Þnh chÕ tµi chÝnh trung
gian lu«n ph¶i kinh doanh b»ng tiÒn cña ngêi kh¸c. Do vËy, vÊn ®Ò quan träng
®Æt ra lµ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña c¸c NHTM. Ho¹t ®éng tÝn dông ë mäi thêi k×
lu«n chiÕm vÞ trÝ quan träng bËc nhÊt trong viÖc ®ãng gãp vµo phÇn lîi nhuËn
cña ng©n hµng. Nhng lîi nhuËn cµng cao th× rñi ro cµng lín, ho¹t ®éng tÝn dông
cña ng©n hµng lu«n ph¶i ®èi mÆt víi hµng lo¹t c¸c khã kh¨n, trong ®ã ph¶i kÓ
®Õn rñi ro nî qu¸ h¹n.
NhËn thøc ®îc tÇm quan träng cña c«ng t¸c phßng ngõa rñi ro trong ho¹t ®éng
tÝn dông ng©n hµng mµ chñ yÕu lµ h¹n chÕ rñi ro nî qu¸ h¹n, do vËy mµ em ®·
lùa chän ®Ò tµi:
“Ng¨n ngõa vµ xö lÝ nî qu¸ h¹n t¹i Ng©n hµng N«ng NghiÖp vµ Ph¸t TriÓn
N«ng Th«n Hµ Néi”
Nî qu¸ h¹n thêng x¶y ra trong ho¹t ®éng cho vay b¶o l·nh song trong pham vi
®Ò tµi, em xin chØ ®i s©u nghiªn cøu nî qu¸ h¹n trong ho¹t ®éng cho vay.
Bè côc chuyªn ®Ò gåm:
1
-
Lêi më ®Çu
-
Ch¬ng I : NHTM vµ Nî qu¸ h¹n ë c¸c NHTM
Néi
Ch¬ng II : Thùc tr¹ng Nî qu¸ h¹n t¹i NHNo & PTNT TP Hµ
Ch¬ng III: Mét sè kiÕn nghÞ vµ gi¶i ph¸p phßng ngõa nî qu¸
h¹n t¹i NHNo &PTNT TP Hµ Néi
§Ó hoµn thµnh ®îc luËn v¨n nµy em xin ch©n thµnh c¶m ¬n sù gióp ®ì cña c«
gi¸o híng dÉn Lu ThÞ H¬ng, em còng xin c¶m ¬n c¸c c«, chó, anh chÞ phßng
kinh doanh NHNo &PTNT TP Hµ Néi ®· chØ b¶o vµ gióp ®ì em trong qu¸ tr×nh
lµm chuyªn ®Ò.
2
Ch¬ng I:
ng©n hµng th¬ng m¹i vµ nî qu¸ h¹n ë
c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i
I- Ng©n hµng th¬ng m¹i
Theo luËt c¸c tæ chøc tÝn dông “ Ng©n hµng th¬ng m¹i (NHTM) lµ tæ chøc kinh
doanh tiÒn tÖ mµ ho¹t ®éng chñ yÕu vµ thêng xuyªn lµ nhËn tiÒn cña kh¸ch hµng
víi tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ vµ sö dông sè tiÒn ®ã ®Ó cho vay, thùc hiÖn nghiÖp vô
chiÕt khÊu vµ lµm ph¬ng tiÖn thanh to¸n”.
Nh vËy NHTM lµ mét trung gian tµi chÝnh quan träng ®øng gi÷a ngêi ®i vay vµ
ngêi cho vay, th«ng qua ®ã kiÕm lîi nhuËn cho m×nh. §iÒu ®ã ®îc thÓ hiÖn
th«ng qua mét sè ho¹t ®éng c¬ b¶n cña ng©n hµng:
- Huy ®éng vèn: ®©y ®îc coi lµ ho¹t ®éng ®Çu vµo cho viÖc kinh doanh cña c¸c
NHTM. Nã ®ãng vai trß rÊt quan träng ®èi víi tÊt c¶ lÜnh vùc trong nÒn kinh tÕ
th«ng qua viÖc cung cÊp c¸c ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho viÖc göi tiÒn nhµn rçi cña
d©n c vµo tæ chøc kinh tÕ. Theo luËt c¸c tæ chøc tÝn dông, ho¹t ®éng huy ®éng
vèn bao gåm viÖc nhËn tiÒn göi, ph¸t hµnh c¸c giÊy tê cã gi¸, vay vèn gi÷a c¸c
tæ chøc tÝn dông vµ vay vèn cña Ng©n hµng Nhµ níc (NHNN) díi h×nh thøc t¸i
cÊp vèn theo quy ®Þnh t¹i ®iÒu 30 luËt NHNN.
- Cho vay: lµ mét tæ chøc kinh doanh tiÒn tÖ, NHTM kh«ng chØ ®i huy ®éng vèn
mµ cßn ph¶i sö dông vèn huy ®éng ®îc ®Ó cho vay vµ ®Çu t c¸c tµi s¶n cã tÝnh
sinh lêi
C¸c NHTM ®îc cÊp tÝn dông cho c¸c tæ chøc c¸ nh©n díi h×nh thøc cho vay
chiÕt khÊu th¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ b¶o l·nh, cho thuª tµi chÝnh vµ c¸c
h×nh thøc kh¸c theo quy ®Þnh cña nhµ níc. Ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c NHTM
còng ®îc ®a d¹ng hãa tõ h×nh thøc ®Çu t ®Õn c¸c lo¹i vèn cho vay víi thêi h¹n
vµ ®iÒu kiÖn kh¸c nhau nh»m thu lîi nhuËn tèi ®a trªn c¬ së ®¶m b¶o kh¶ n¨ng
thanh kho¶n cña ng©n hµng víi môc ®Ých cuèi cïng lµ an toµn vµ sinh lêi.
- DÞch vô thanh to¸n vµ ng©n quü: ®Ó ®¶m b¶o chi phÝ lu th«ng vµ t¨ng ®é an
toµn, thuËn tiÖn cho c¸c doanh nghiÖp trong quan hÖ kinh doanh, ng©n hµng
thùc hiÖn dÞch vô thu chi hé vµ thùc hiÖn c¸c dÞch vô thanh to¸n kh¸c do Ng©n
hµng nhµ níc (NHNN) quy ®Þnh. Ngoµi ra ng©n hµng cßn thùc hiÖn c¸c dÞch vô
ng©n quü lµ dÞch vô thu ph¸t tiÒn mÆt cho kh¸ch hµng, ®ång thêi tæ chøc vµ
tham gia c¸c hÖ thèng thanh to¸n néi bé vµ hÖ thèng thanh to¸n liªn ng©n hµng
trong níc vµ quèc tÕ.
Ho¹t ®éng nµy ngoµi viÖc ®em l¹i thu nhËp cho ng©n hµng cßn cã t¸c dông thu
hót kh¸ch hµng göi tiÒn vµo tµi kho¶n ng©n hµng, tõ ®ã thu hót kh¸ch hµng cho
c¸c ho¹t ®éng tµi chÝnh.
- C¸c ho¹t ®éng kh¸c: ®Ó t¹o lîi thÕ kinh doanh còng nh tËn dông mäi kh¶
n¨ng vèn cã cña m×nh, NHTM ngoµi c¸c ho¹t ®éng c¬ b¶n trªn cßn thùc hiÖn
c¸c ho¹t ®éng kh¸c nh gãp vèn cæ phÇn, tham gia thÞ trêng tiÒn tÖ, kinh doanh
ngo¹i hèi vµ vµng, nghÞªp vô uû th¸c vµ ®¹i lý, t vÊn cïng c¸c dÞch vô kh¸c cã
liªn quan ®Õn ho¹t ®éng ng©n hµng theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt.
II- TÝn dông ng©n hµng
1- Kh¸i niÖm: TÝn dông lµ quan hÖ vay mîn vèn lÉn nhau dùa trªn sù tin tëng
sè vèn ®ã sÏ ®îc hoµn l¹i vµo mét ngµy x¸c ®Þnh trong t¬ng lai. Cã thÓ ®Þnh
nghÜa mét c¸ch ®Çy ®ñ nh sau: tÝn dông lµ quan hÖ chuyÓn nhîng t¹m thêi mét
lîng gi¸ trÞ (díi h×nh th¸i tiÒn tÖ hay hiÖn vËt) tõ ngêi së h÷u sang ngêi sö dông
®Ó sau mét thêi gian nhÊt ®Þnh thu håi vÒ mét lîng gi¸ trÞ lín h¬n lîng gi¸ trÞ
ban ®Çu.
2- Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng:
- Tho¶ m·n nhu cÇu cña kh¸ch hµng thiÕu vèn trªn thÞ trêng:
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, vèn tù cã cña hÇu hÕt c¸c doanh nghiÖp còng nh
nguån vèn cña c¸c tæ chøc x· héi, d©n c ®Òu nhá h¬n so víi nhu cÇu sö dông
vèn. Do ®ã tÝn dông ng©n hµng trë thµnh mét kªnh cung cÊp vèn tin cËy cho c¸c
nhu cÇu ®ã. Ng©n hµng thùc hiÖn nhiÖm vô cho vay ®èi víi mäi thµnh phÇn
kinh tÕ, trong mét sè trêng hîp cßn thùc hiÖn cho vay ®èi víi ng©n s¸ch nhµ níc
th«ng qua viÖc mua tr¸i phiÕu, cæ phiÕu
- Thóc ®Èy vµ kiÓm so¸t ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp:
ViÖc tho¶ m·n mét phÇn hay toµn bé nhu cÇu vèn cña doanh nghiÖp ®· t¹o ®iÒu
kiÖn gióp cho doanh nghiÖp më réng quy m« s¶n xuÊt, ®æi míi c«ng nghÖ, ®Çu
t x©y dùng c¬ b¶n…. tõ ®ã gãp phÇn thóc ®Èy ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh
ph¸t triÓn. §ång thêi viÖc ®a ra quyÕt ®Þnh cho vay còng ®ång nghÜa víi viÖc
ng©n hµng tham gia kiÓm tra, gi¸m s¸t ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña
doanh nghiÖp ®Ó ®¶m b¶o c¸c kho¶n vay ®îc sö dông ®óng môc ®Ých vµ cã hiÖu
qu¶. Ngoµi ra ®ã còng lµ c¸ch ®Ó ng©n hµng gióp Nhµ níc qu¶n lý t×nh h×nh
ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp
- N©ng cao t¨ng cêng hÖ thèng kinh doanh:
Kh¸c víi viÖc sö dông vèn ng©n s¸ch nhµ níc, c¸c doanh nghiÖp sö dông vèn
tÝn dông ph¶i cã nghÜa vô hoµn tr¶ c¶ gèc vµ l·i cña kho¶n vay ®Õn khi hÕt h¹n.
Do ®ã yªu cÇu yªu cÇu ®Æt ra ®èi víi doanh nghiÖp lµ ph¶i quan t©m ®Õn hiÖu
qu¶ sö dông vèn, tr¸nh t×nh tr¹ng tr× trÖ, c¸c doanh nghiÖp ph¶i tù chñ kinh
doanh, tøc lµ ph¶i n¾m b¾t ®îc t×nh h×nh thÞ trêng, ®¸nh gi¸, ph©n tÝch nh÷ng
biÕn ®éng vµ xu híng ph¸t triÓn cña thÞ trêng ®Ó tõ ®ã t×m ra híng ®i cho m×nh
3- C¸c nguyªn t¾c cña tÝn dông ng©n hµng:
Ho¹t ®éng tÝn dông gi÷ vai trß rÊt quan träng trong c¸c ho¹t ®éng cña ng©n
hµng th¬ng m¹i. ChÊt lîng cña ho¹t ®éng tÝn dông cã ý nghÜa sèng cßn ®èi víi
NHTM. Do vËy ho¹t ®éng tÝn dông cÇn tu©n theo nguyªn t¾c nhÊt ®Þnh nh»m
h¹n chÕ rñi ro cã thÓ x¶y ra:
- Sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých:
Vèn vay ng©n hµng cÊp cho c¸c doanh nghiÖp lµ nh»m ®¸p øng c¸c nhu cÇu
kinh doanh. Nhu cÇu vay vèn cña c¸c doanh nghiÖp ph¶i g¾n víi môc ®Ých ho¹t
®éng s¶n xuÊt kinh doanh. ChÝnh môc ®Ých vay cã ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng cña
c¸c kho¶n vay. §Ó ®îc vay vèn bªn ®i vay ph¶i gi¶i tr×nh víi ng©n hµng vÒ môc
®Ých vay vèn, kÕ ho¹ch vay vèn, sè vèn vay, kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh.
- Hoµn tr¶ nî gèc vµ l·i tiÒn vay ®óng thêi h¹n ®· tho¶ thuËn:
Thùc hiÖn vai trß trung gian cña m×nh, ng©n hµng võa lµ ngêi ®i vay võa lµ ngêi
cho vay. Víi t c¸ch lµ ngêi ®i vay, ë quan hÖ nµy ng©n hµng thùc hiÖn c¸c hµnh
vi giao dÞch cho chÝnh b¶n th©n m×nh. Bëi vËy ng©n hµng cã tr¸ch nhiÖm tr¶ tiÒn
cho ngêi göi c¶ gèc vµ l·i. Víi t c¸ch lµ ngêi cho vay, ng©n hµng cã quyÒn
quyÕt ®Þnh cho ngêi kh¸c vay vµ yªu cÇu ngêi ®i vay tr¶ c¶ gèc lÉn l·i ®óng thêi
h¹n.
III- Nî qu¸ h¹n
1- Kh¸i niÖm:
Ho¹t ®éng tÝn dông lu«n chiÕm tû träng lín trong c¬ cÊu tµi s¶n cña NHTM vµ
®em l¹i phÈn lín thu nhËp cho c¸c NHTM. Do vËy mét trong nh÷ng ph¬ng híng ho¹t ®éng c¬ b¶n cña ngµnh ng©n hµng trong giai ®o¹n hiÖn nay lµ n©ng
cao chÊt lîng tÝn dông, gi¶m tû lÖ nî qu¸ h¹n xuèng thÊp.Trong quan hÖ tÝn
dông viÖc ph¸t sinh nî qu¸ h¹n lµ ®iÒu kh«ng thÓ tr¸nh khái. Nhng nî qu¸ h¹n
ph¸t sinh vît qu¸ tû lÖ cho phÐp sÏ dÉn ®Õn t×nh tr¹ng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n
cña NHTM. VËy thÕ nµo lµ nî qu¸ h¹n?
“Khi hÕt h¹n tr¶ nî hoÆc hÕt h¹n cho vay, nÕu kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶
n¨ng tr¶ nî th× sè nî ®Õn h¹n ph¶i chuyÓn sang nî qu¸ h¹n vµ kh¸ch hµng
ph¶i chÞu l·i suÊt nî qu¸ h¹n ®èi víi sè tiÒn tr¶ chËm”.
Tû lÖ nî qu¸ h¹n (%) =
Tæng sè tiÒn qu¸ h¹n
-------------------------Tæng d nî
x 100
C«ng thøc nµy ph¶n ¸nh, nÕu tØ lÖ NQH cña ng©n hµng ë møc cao th× chøng tá
ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng cha ®îc hiÖu qu¶,chÊt lîng tÝn dông cha ®îc tèt vµ ngîc l¹i.
ViÖc ph©n lo¹i nî qu¸ h¹n sÏ gióp chóng ta ®¸nh gi¸ chÊt lîng tÝn dông cña
ng©n hµng theo c¸c tiªu thøc kh¸c nhau.
2-Ph©n lo¹i nî qu¸ h¹n
Nî qu¸ h¹n ®îc ph©n chia theo nhiÒu tiªu thøc kh¸c nhau ®Ó lµm c¨n cø x©y kÕ
ho¹ch thu håi vèn trong tõng trêng hîp cô thÓ. Díi ®©y lµ mét sè ph¬ng ph¸p
ph©n chia thêng ®îc ¸p dông nhÊt:
*C¨n cø vµo thêi gian qu¸ h¹n:
- Nî qu¸ h¹n díi 180 ngµy
- Nî qu¸ h¹n tõ 180 ngµy ®Õn 360 ngµy
- Nî qu¸ h¹n trªn 360 ngaú
*C¨n cø theo thµnh phÇn kinh tÕ:
- Nî qu¸ h¹n cña c¸c doanh nghiÖp nhµ níc
- Nî qu¸ h¹n cña c¸c doanh nghiÖp t nh©n
- Nî qu¸ h¹n cña c¸c c«ng ty cæ phÇn, c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n
- Nî qu¸ h¹n cña c¸c hé s¶n xuÊt c¸ thÓ
*C¨n cø theo kh¶ n¨ng thu håi:
- Nî qu¸ h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi 100%
- Nî qu¸ h¹n cã kh¶ n¨ng thu håi 1 phÇn
- Nî qu¸ h¹n kh«ng cã kh¶ n¨ng thu håi
*C¨n cø theo lo¹i nguyªn tÖ:
- Nî qu¸ h¹n b»ng VN§
- Nî qu¸ h¹n b»ng ngo¹i tÖ
*C¨n cø theo thêi h¹n cña kho¶n vay:
- Nî qu¸ h¹n cña c¸c kho¶n vay ng¾n h¹n
- Nî qu¸ h¹n cña c¸c kho¶n vay trung vµ dµi h¹n
*C¨n cø theo nguyªn nh©n ph¸t sinh:
- Nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n chñ quan
- Nî qu¸ h¹n do nguyªn nh©n kh¸ch quan
3- Nguyªn nh©n ph¸t sinh nî qu¸ h¹n(NQH):
a) Nguyªn nh©n kh¸ch quan:
- Nguyªn nh©n bao trïm lµ sù biÕn ®éng vÒ kinh tÕ: ViÖt Nam míi chuyÓn tõ
nÒn kinh tÕ bao cÊp sang nÒn kinh tÕ thÞ trêng, tuy cã häc hái ®îc nhiÒu kinh
nghiÖm cña c¸c níc ®i tríc song kh«ng thÓ tr¸nh ®îc hÕt nh÷ng sai lÇm cña c¸c
bíc ®i ban ®Çu. Ho¹t ®éng trong c¬ chÕ thÞ trêng, ®Æc biÖt lµ trong giai ®o¹n
chuyÓn ®æi nµy chøa ®ùng nhiÒu rñi ro tÊt yÕu kh«ng tr¸nh khái cã nh÷ng
doanh nghiÖp lµm ¨n thua lç, ph¸ s¶n dÉn ®Õn t×nh tr¹ng NQH ®èi víi ng©n
hµng.
- Quy ®Þnh ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ mang tÝnh chu kú: Lóc thÞnh vîng kinh tÕ
ph¸t triÓn m¹nh, doanh nghiÖp s½n sµng cã kh¶ n¨ng chi tr¶. Lóc suy tho¸i thËm
chÝ kh«ng tr¶ ®îc nî qu¸ h¹n, g©y ra t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n
- Sù ®iÒu khiÓn cña bµn tay v« h×nh: Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng hiÖn nay th×
quy luËt c¹nh tranh diÔn ra hÕt søc quyÕt liÖt céng víi nh÷ng thay ®æi thêng
xuyªn vÒ nhu cÇu vµ thÞ hiÕu cña ngêi tiªu dïng lµm cho ho¹t ®éng kinh doanh
cña doanh nghiÖp diÔn ra hÕt søc khã kh¨n, cã thÓ dÉn ®Õn sù ®×nh ®èn, ph¸ s¶n
cña doanh nghiÖp lµm ¶nh hëng ®Õn kh¶ n¨ng tr¶ nî cña doanh nghiÖp.
- M«i trêng ph¸p lý cha hoµn chØnh, c¬ chÕ chÝnh s¸ch thêng xuyªn thay ®æi, hÖ
thèng ph¸p luËt kh«ng ®ång bé: §©y lµ vÊn ®Ò tÊt yÕu cña mét ®Êt níc ®ang
trong qu¸ tr×nh kiÕn thiÕt vµ ph¸t triÓn. Tuy nhiªn ®iÒu nµy ®«i khi còng lµm
¶nh hëng tíi ho¹t ®éng cña ng©n hµng.
- Sù biÕn ®éng kinh tÕ chÝnh trÞ trong khu vùc vµ thÕ giíi cµng lµm t¨ng hëng
®Õn ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp trong thêi kú ®Èy m¹nh
quy tr×nh héi nhËp h«m nay. §ång thêi sù biÕn ®éng Êy cã thÓ dÉn ®Õn sù thay
®æi chÝnh s¸ch, lµm ¶nh hëng ®Õn chÊt lîng cña c¸c kho¶n tÝn dông.
- Thiªn tai ®Þch ho¹ lµ rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng cña ng©n hµngvµ kh¸ch hµng khi
thùc hiÖn mét hîp ®ång vay. Khi rñi ro x¶y ra cã thÓ ¶nh hëng ®Õn ho¹t ®éng
s¶n xuÊt kinh doanh cña kh¸ch hµng. NÕu rñi ro x¶y ra lín ®ßi hái ph¶i cã thêi
gian æn ®Þnh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh míi cã kh¶ n¨ng tr¶ nî thËm chÝ
míi kh¾c phôc ®îc.
b)Nguyªn nh©n chñ quan:
*Tõ phÝa kh¸ch hµng:
- Kinh doanh thua lç do tr×nh ®é, n¨ng lùc qu¶n lý kinh doanh cña doanh nghiÖp
cßn yÕu kÐm. NhiÒu doanh nghiÖp tham gia kinh doanh qu¸ nhiÒu mÆt hµng,
vay vèn më réng s¶n xuÊt kinh doanh vît kh¶ n¨ng qu¶n lý dÉn ®Õn ø ®äng
hµng ho¸, kinh doanh thua lç, vèn bÞ thÊt tho¸t. Ngoµi ra viÖc thÈm ®Þnh dù ¸n
®Çu t kh«ng ®óng còng dÉn ®Õn t×nh tr¹ng thua lç, nî kh«ng tr¶ ®îc.
- Sö dông vèn sai môc ®Ých xin vay ®· nªu trong ph¬ng ¸n vay vèn vµ trong hîp
®ång tÝn dông ®· ký kÕt gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng. NhiÒu kh¸ch hµng dïng
tiÒn ng©n hµng quay vèn kh«ng ®óng ®èi tîng kinh doanh hoÆc xö lý vèn vay
ng¾n h¹n ®Ó ®Çu t vµo tµi s¶n cè ®Þnh hoÆc kinh doanh bÊt ®éng s¶n nªn ®·
kh«ng tr¶ nî ®îc ®óng h¹n
- Lõa ®¶o chiÕm dông vèn cña ng©n hµng: Mét sè kh¸ch hµng sau khi vay vèn
cña ng©n hµng ®· sö dông nguån vèn ®ã vµo môc ®Ých phi s¶n xuÊt kinh doanh
thËm chÝ cßn sö dông cho nh÷ng môc ®Ých tr¸i ph¸p luËt. H¬n n÷a, mét sè
kh¸ch hµng cè t×nh ch©y × kh«ng thùc hiÖn nh÷ng cam kÕt trong hîp ®ång tÝn
dông. Do vËy ®· ph¸t sinh nî qu¸ h¹n.
- §èi t¸c cña kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®îc nî: trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, c¸c
doanh nghiÖp muèn ph¸t triÓn ®îc ph¶i kh«ng ngõng më réng b¹n hµng.
*Tõ phÝa ng©n hµng:
- Tr×nh ®é nghiÖp vô cña c¸n bé tÝn dông cßn h¹n chÕ: khi thÈm ®Þnh dù ¸n cho
vay vèn, c¸n bé tÝn dông yÕu vÒ nghiÖp vô, kh¶ n¨ng ph©n tÝch c¸c b¸o c¸o tµi
chÝnh kÐm kÕt hîp víi viÖc thiÕu th«ng tin vÒ kh¸ch hµng nªn cha ®¸nh gi¸ ®îc
®Çy ®ñ vÒ tÝnh kh¶ quan cña dù ¸n
- ViÖc chÊp hµnh c¸c nguyªn t¾c, thÓ lÖ tÝn dông quy tr×nh xÐt duyÖt cha nghiªm
tóc. C¸c c¸n bé tÝn dông kh«ng xem xÐt kÜ hå s¬ vµ ®iÒu tra kÜ vÒ kh¸ch hµng
còng nh viÖc ®¸nh gi¸ sai lÖch vÒ gi¸ trÞ tµi s¶n thÕ chÊp ®· lµm cho nguy c¬ nî
qu¸ h¹n cña ng©n hµng t¨ng cao.
- KiÓm tra, gi¸m s¸t vèn vay cha chÆt chÏ: Theo quy ®Þnh t¹i kho¶n 1Q§1627
th× tæ chøc tÝn dông cã tr¸ch nhiÖm gi¸m s¸t qu¸ tr×nh vay vèn vµ tr¶ nî cña
kh¸ch hµng. Tr¸ch nhiÖm nµy thêng g¾n víi c¸n bé tÝn dông trùc tiÕp thÈm ®Þnh
viÖc cho vay.
- §Þnh kú tr¶ nî cha thÝch hîp víi vßng lu©n chuyÓn vèn: kú h¹n tr¶ nî ®îc hiÓu
lµ mét kho¶ng thêi gian trong thêi h¹n cho vay ®· ®îc tho¶ thuËn gi÷a tæ chøc
tÝn dông vµ kh¸ch hµng mµ t¹i cuèi mçi kho¶ng thêi gian ®ã kh¸ch hµng ph¶i
tr¶ mét phÇn hoÆc toµn bé tiÒn vay cho tæ chøc tÝn dông. Do vËy, kú h¹n tr¶ nî
ph¶i ®îc ph¶i x¸c ®Þnh dùa trªn chu kú s¶n xuÊt, kÕ ho¹ch b¸n hµng vµ doanh
thu.
- T tëng ch¹y theo thµnh tÝch, t¨ng d nî mét c¸ch kh«ng c¨n cø vît lªn trªn nhu
cÇu ph¸t triÓn kinh tÕ vµ nhu cÇu vèn cÇn thiÕt hîp lý cña doanh nghiÖp vµ c¶
kh¶ n¨ng qu¶n lý hiÖn cã cña c¸c doanh nghiÖp.
4- ¶nh hëng cña nî qu¸ h¹n
Nî qu¸ h¹n ¶nh hëng rÊt lín ®Õn chÊt lîng cña mét ng©n hµng vµ. Tuy nhiªn
¶nh hëng cña nî qu¸ h¹n kh«ng chØ dõng l¹i trong ph¹m vi ng©n hµng. Së dÜ ngêi ta ph¶i quan t©m nhiÒu ®Õn vÊn ®Ò nî qu¸ h¹n cña ng©n hµng bëi nã cã ¶nh
hëng s©u réng tíi c¸c doanh nghiÖp vµ c¶ nÒn kinh tÕ. Sau ®©y ta sÏ ngiªn cøu
¶nh hëng cña nî qu¸ h¹n:
*¶nh hëng cña nî qu¸ h¹n ®èi víi nÒn kinh tÕ:
- Søc Ðp l¹m ph¸t: NQH ë møc ®é cao sÏ dÉn ®Õn sù khan hiÕm vèn mét c¸ch
gi¶ t¹o. Mét khèi lîng vèn tån ®äng trong c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n dÉn ®Õn tiÒn
trong lu th«ng gi¶m sót g©y søc Ðp t¨ng cïng tiÒn mµ hËu qu¶ lµ l¹m ph¸t.
- §×nh chØ s¶n xuÊt: NQH cßn ¶nh hëng ®Õn viÖc lu th«ng tÝn dông khiÕn vèn
ïn t¾c kh«ng ®Õn ®îc n¬i cÇn vèn ®Ó ph¸t triÓn ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh,
g©y ®×nh ®èn ¶nh hëng xÊu ®Õn sù ph¸t triÓn kinh tÕ.
-Khñng ho¶ng hÖ thèng tµi chÝnh ng©n hµng, khñng ho¶ng kinh tÕ: ng©n hµng lµ
kªnh chñ yÕu thùc hiÖn huy ®éng vµ cho vay ph¸t triÓn kinh tÕ. Ho¹t ®éng ng©n
hµng lµ ho¹t ®éng kinh tÕ mang tÝnh d©y truyÒn. Tû lÖ NQH cao nÕu kh«ng kÞp
thêi cã biÖn ph¸p xö lý sÏ g©y thua lç cho ng©n hµng. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn
cho vay, ®Çu t do vËy bÞ thu hÑp ¶nh hëng tiªu cùc ®Õn sù t¨ng trëng cña nÒn
kinh tÕ ®ång thêi trùc tiÕp lµm khñng ho¶ng hÖ thèng tµi chÝnh ng©n hµng vµ
khñng ho¶ng kinh tÕ x· héi.
*¶nh hëng ®èi víi ng©n hµng:
- Gi¶m hiÖu qu¶ sö dông vèn: NQH ph¸t sinh ®ång nghÜa víi viÖc mét phÇn vèn
kinh doanh cña ng©n hµng bÞ tån ®äng trong c¸c kho¶n nî nµy. ViÖc tån ®äng
nµy lµm cho ng©n hµng mÊt ®i c¬ héi lµm ¨n kh¸c mµ cã thÓ ®em l¹i lîi nhuËn
cho ng©n hµng. Nã lµm gi¶m vßng quay vèn cña ng©n hµng. Nãi c¸ch kh¸c
NQH ph¸t sinh ®· lµm gi¶m doanh sè cho vay cña ng©n hµng tõ ®ã lµm gi¶m
hiÖu qu¶ sö dông vèn.
- Gi¶m lîi nhuËn: thu nhËp cña ng©n hµng chñ yÕu ph¸t sinh tõ ho¹t ®éng cho
vay cña ng©n hµng. §ång thêi nguån vèn cña ng©n hµng còng chñ yÕu tõ nguån
huy ®éng ph¶i tr¶ chi phÝ huy ®éng vèn. Do vËy, kho¶n vay kh«ng thu ®îc dÉn
®Õn mét bé phËn tµi s¶n cña ng©n hµng bÞ ®ãng b¨ng lµm gi¶m thu nhËp mµ vÉn
ph¶i tr¶ chi phÝ huy ®éng vèn. KÕt qu¶ lµ lµm lîi nhuËn cña doanh nghiÖp gi¶m.
- Gi¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n: c¸c kho¶n NQH ph¸t sinh lµm thay ®æi kÕ ho¹ch
còng nh nguån thanh to¸n c¸c kho¶n tiÒn ®Õn h¹n. H¬n n÷a, tû lÖ Nî qu¸ h¹n/
Tæng d nî cao sÏ dÉn ®Õn t×nh tr¹ng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ng©n hµng.
NÕu kh¸ch hµng n¾m b¾t ®îc dÊu hiÖu nµy sÏ å ¹t ®Õn rót tiÒn vµ ng©n hµng gÆp
khã kh¨n trong huy ®éng vèn cµng lµm trÇm träng thªm t×nh tr¹ng nµy.
- Gi¶m uy tÝn cña ng©n hµng: do ho¹t ®éng kinh doanh chñ yÕu b»ng tiÒn cña
ngêi kh¸c nªn khi tû lÖ NQH cña ng©n hµng cao tøc lµ chÊt lîng tÝn dông cña
ng©n hµng cµng thÊp cã ¶nh hëng ®Õn kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ng©n hµng, sÏ
lµm cho kh¸ch hµng kh«ng cßn tin tëng vµo hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña
ng©n hµng dÉn ®Õn viÖc lµm gi¶m ®¸ng kÓ c¸c quan hÖ giao dÞch cña ng©n hµng
- Nguy c¬ ph¸ s¶n: ®©y lµ ¶nh hëng nghiªm träng nhÊt cña NQH ®èi víi ho¹t
®éng ng©n hµng. NÕu NQH ë møc cao kh«ng sím ®îc h¹n chÕ sÏ dÉn tíi hµng
lo¹t c¸c ¶nh hëng xÊu nh ®· kÓ trªn vµ cuèi cïng lµ sù ph¸ s¶n cña ng©n hµng.
*¶nh hëng ®èi víi kh¸ch hµng:
- Gi¶m tèc ®é chu chuyÓn vèn : trong nÒn kinh tÕ hiÖn ®¹i, hÇu hÕt c¸c ho¹t
®éng thanh to¸n giao dÞch cña kh¸ch hµng ®Òu ®îc thùc hiÖn th«ng qua ng©n
hµng vµ ho¹t ®éng kinh doanh cña kh¸ch hµng còng chñ yÕu dùa vµo vèn vay
ng©n hµng. Do vËy, t×nh tr¹ng Nî qu¸ h¹n d©y da khã ®ßi cña kh¸ch hµng sÏ
lµm ¶nh hëng trùc tiÕp ®Õn quan hÖ cña kh¸ch hµng víi ng©n hµng, lµm gi¶m
tèc ®é chu chuyÓn vèn cña kh¸ch hµng.
- T¨ng chi phÝ ho¹t ®éng: L·i suÊt ng©n hµng ®îc quy ®Þnh cao h¬n møc l·i suÊt
trÇn. Nh vËy nÕu mét doanh nghiÖp ph¸t sinh NQH sÏ lµm t¨ng Chi phÝ ho¹t
®éng lªn vµ cµng lµm t¨ng g¸nh nÆng tr¶ nî ng©n hµng.
- Gi¶m uy tÝn: ViÖc ph¸t sinh NQH sÏ lµm kh¸ch hµng bÞ mÊt uy tÝn ®èi víi
ng©n hµng. VËy mµ trong ho¹t ®éng cña m×nh, kh¸ch hµng cã rÊt nhiÒu mèi
quan hÖ víi ng©n hµng. NQH ph¸t sinh lµ vËt c¶n lín g©y ra khã kh¨n cho
kh¸ch hµng trong quan hÖ víi ng©n hµng. SÏ kh«ng cã mét ng©n hµng nµo muèn
duy tr× quan hÖ l©u dµi víi doanh nghiÖp cã tû lÖ nî qu¸ h¹n cao bëi ®©y chÝnh
lµ tÝn hiÖu nãi lªn ho¹t ®éng kÐm hiÖu qu¶ doanh nghiÖp.
5-C¸c dÊu hiÖu cña kho¶n nî cã vÊn ®Ò:
Cã nhiÒu dÊu hiÖu cña kho¶n nî cã vÊn ®Ò, nhng kh«ng cã mét m« h×nh nhÊt
®Þnh nµo vÒ kho¶n nî cã vÊn ®Ò. Dùa vµo kinh nghiÖm cña c¸n bé tÝn dông mµ
ngêi ta ®óc kÕt ®îc mét sè dÊu hiÖu sau:
- Tr× ho·n nép c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh: B»ng viÖc ph©n tÝch c¸c b¸o c¸o tµi
chÝnh, c¸n bé tÝn dông cã thÓ t×m ra nh÷ng dÊu hiÖu c¬ b¶n cña t×nh h×nh kinh
doanh kÐm hiÖu qu¶ cña doanh nghiÖp. Do vËy c¸c doanh nghiÖp thêng cè g¾ng
t×m c¸ch tr× ho·n nép c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh
- Quan hÖ víi ng©n hµng gi¶m: kh¸ch hµng cã th¸i ®é tr× ho·n, lìng lù khi ®a
c¸n bé tÝn dông xuèng th¨m c¬ së s¶n xuÊt kinh doanh.
- Gia t¨ng bÊt thêng hµng hãa tån kho, kho¶n nî th¬ng m¹i, kho¶n nî ph¶i
thu: ®iÒu nµy nãi lªn hµng ho¸ cña doanh nghiÖp s¶n xuÊt ra tiªu thô chËm vµ
ph¶i cho nî nhiÒu. T×nh tr¹ng nµy thêng xuÊt hiÖn khi hµng ho¸ cña doanh
nghiÖp bÞ gi¶m sót vÒ chÊt lîng hoÆc kh«ng phï hîp víi thÞ hiÕu ngêi tiªu dïng
g©y ø ®äng hµng ho¸ lµm ¶nh hëng ®Õn ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña
doanh nghiÖp.
- Ho·n tr¶ l·i vay ng©n hµng chËm h¬n tho¶ thuËn ®· quy ®Þnh: §iÒu nãi lªn
kh¶ n¨ng thanh to¸n gi¶m hoÆc cã sù ch©y ú cña doanh nghiÖp ®èi víi viÖc
thanh to¸n cho c¸c ng©n hµng.
- Thiªn tai ®Þch ho¹ x¶y ra ë møc ®é nghiªm träng: còng lµ mét dÊu hiÖu cho
thÊy kh¸ch hµng sÏ bÞ ¶nh hëng lín ®Õn ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña
m×nh ®ßi hái cã thêi gian ®Ó phôc håi, thËm chÝ kh«ng phôc håi ®îc nÕu kh«ng
cã sù gióp ®ì cña nhµ níc.
6 - C¸c biÖn ph¸p phßng ngõa ph¸t sinh Nî qu¸ h¹n:
C¸c ng©n hµng th¬ng m¹i hiÖn nay rÊt quan t©m ®Õn c¸c biÖn ph¸p phßng ngõa
cã thÓ ¸p dông ®Ó h¹n chÕ nh÷ng thiÖt h¹i trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh
cña m×nh:
*§èi víi c¸c kho¶n cho vay míi cÇn:
- Nghiªn cøu kh¸ch hµng:
T×m hiÓu n¾m b¾t kh¸ch hµng lµ mét trong nh÷ng yÕu tè t¹o nªn thµnh c«ng cña
ng©n hµng. V× vËy tríc khi thiÕt lËp quan hÖ tÝn dông, ng©n hµng ph¶i nghiªn
cøu râ vÒ kh¸ch hµng cña m×nh. Trªn c¬ së ®ã ng©n hµng ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng chi
tr¶ cña kh¸ch hµng.
- ThiÕt lËp hÖ thèng th«ng tin kh¸ch hµng:
§©y lµ mét c«ng cô ®¾c lùc gióp cho c¶ ng©n hµng vµ kh¸ch hµng cïng ph¸t
triÓn. Häat ®éng tÝn dông cña ng©n hµng cã mèi quan hÖ chÆt chÏ víi ho¹t ®éng
kh¸ch hµng. Doanh nghiÖp muèn tån t¹i vµ ph¸t triÓn kh«ng thÓ thiÕu ng©n
hµng. Ng©n hµng lµ nhµ qu¶n lý ng©n quü gióp c¸c doanh nghiÖp, cung cÊp c¸c
kho¶n tÝn dông cho doanh nghiÖp ho¹t ®éng vµo nh÷ng thêi ®iÓm khã kh¨n vµ
thùc hiÖn dÞch vô thanh tãan gi÷a c¸c doanh nghiÖp. §ång thêi, sù ph¸t triÓn
cña c¸c doanh nghiÖp cã ¶nh hëng trùc tiÕp ®Õn sù ph¸t triÓn cña ng©n hµng.
Víi dÞch vô nµy, ng©n hµng cã thÓ t¹o ra mét thÞ trêng míi, t¨ng thªm lîi nhuËn
®ång thêi gi¶m ®îc rñi ro.
- Ph©n t¸n rñi ro:
§Ó tr¸nh ®îc rñi ro, ng©n hµng cÇn ®a d¹ng ho¸ ®èi víi tîng cho vay, tr¸nh chØ
dån vèn vµo mét sè ngµnh nghÒ nhÊt ®Þnh trong nÒn kinh tÕ, thùc hiÖn ®ång tµi
trî víi c¸c kho¶n vay lín mµ ng©n hµng kh«ng thÓ kiÓm so¸t næi. Ngoµi ra ng©n
hµng cã thÓ tham gia b¶o hiÓm ®Ó tr¸nh rñi ro.
- Båi dìng chuyªn m«n nghiÖp vô cho c¸n bé tÝn dông:
§éi ngò c¸n bé tÝn dông lµ ®éi ngò cã quan hÖ trùc tiÕp víi kh¸ch hµng, trùc
tiÕp lµm c«ng t¸c thÈm ®Þnh kh¸ch hµng. Do vËy tr×nh ®é cña c¸n bé tÝn dông cã
¶nh hëng kh¸ quan träng ®Õn chÊt lîng cña c¸c kho¶n vay.
*§èi víi kho¶n nî cã dÇu hiÖu xÊu:
- T¨ng cêng t vÊn cho kh¸ch hµng:
Trong trêng hîp kh¸ch hµng gÆp khã kh¨n trong kinh doanh, ng©n hµng cã thÓ
t vÊn cho doanh nghiÖp híng gi¶i quyÕt, tõng bíc cñng cè thu nhËp t¹o nguån
thu tr¶ ng©n hµng. Ngoµi ra ng©n hµng cã thÓ gióp kh¸ch hµng ph©n tÝch tµi
chÝnh vµ dù ®o¸n xu híng ph¸t triÓn, thËm chÝ mêi chuyªn gia ®Ó cho lêi
khuyªn t vÊn
- KhuyÕn khÝch ngêi vay hîp nhÊt víi ngêi kh¸:
§Ó t¨ng n¨ng lùc tµi chÝnh gióp cho viÖc phôc håi s¶n xuÊt kinh doanh. Tuy
nhiªn ®iÒu nµy chØ ®îc ®Ò nghÞ sau khi nghiªn cøu vµ ®Þnh gi¸ cÈn thËn tèt c¸c
yÕu tè cã ¶nh hëng.
- Yªu cÇu gi¶m bít kÕ ho¹ch më réng:
NÕu kh¸ch hµng ®ang cã kÕ ho¹ch më réng th× ng©n hµng nªn khuyÕn khÝch
ngêi vay lo¹i bá ý ®Þnh ®ã cho ®Õn khi c¶i thiÖn t×nh h×nh tµi chÝnh do nh÷ng kÕ
ho¹ch cã thÓ chiÕm vèn tõ ho¹t ®ång s¶n xuÊt kinh doanh.
- KhuyÕn khÝch thu håi c¸c kho¶n ph¶i thu chËm tr¶ :
§iÒu nµy cã thÓ thùc hiÖn b»ng viÖc thóc ®Èy mét sù gia t¨ng trong ch¬ng tr×nh
thu ng©n hoÆc thªm nh©n sù chuyªn vÒ lÜnh vùc nµy. Nã còng cã thÓ bao gåm
mét sù kiÓm tra chÝnh s¸ch tÝn dông cña doanh nghiÖp.
- NhËn thªm vËt thÕ chÊp:
MÆc dï ngêi vay cã thÓ nghi ngê vÒ biÖn ph¸p nµy nhng nã cã thÓ cã lîi Ých cho
c¶ 2 bªn. Ng©n hµng Ýt muèn ®ßi nî vµ qu¶ thùc cã thÓ ë vµo vÞ trÝ tèt h¬n ®Ó
xÕp lo¹i kho¶n vay dÔ tr¶ nî h¬n. DÜ nhiªn nã còng sÏ cã lîi cho ng©n hµng v×
t×nh h×nh tµi chÝnh cña nã sÏ ®îc t¨ng lªn.
- C¬ cÊu l¹i kho¶n nî: Ng©n hµng cã thÓ c¬ cÊu l¹i kho¶n cho vay b»ng viÖc
kÐo dµi kú h¹n vµ rót bít møc chi tr¶ hµng th¸ng hay thËm chÝ huû bá sù tr¶ vèn
gèc trong mét thêi gian. Ng©n hµng còng cã thÓ giíi thiÖu mét ngêi cho vay dµi
h¹n h¬n hay céng t¸c víi mét ngêi cho vay kh¸c vµ nh vËy gi¶m bít rñi ro.
7- Xö lý nî qu¸ h¹n:
BÊt kú mét ng©n hµng nµo dï cã ¸p dông biÖn ph¸p phßng ngõa tèt th× còng
kh«ng thÓ tr¸nh khái t×nh tr¹ng nî qu¸ h¹n cña c¸ckho¶n vay. Do vËy ®Ó h¹n
chÕ nî qu¸ h¹n th× ngoµi viÖc phßng ngõa cÇn cã nh÷ng biÖn ph¸p xö lý ®èi víi
c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n ph¸t sinh
7.1 C¨n cø lùa chän c¸c xö lý
ViÖc quyÕt ®Þnh lùa chän gi¶i ph¸p xö lÝ NQH nµo thêng bÞ chi phèi bëi quan
®iÓm vÒ “®¹o ®øc tÝn dông” vµ chiÕn lîc kinh doanh, chiÕn lîc kh¸ch hµng cña
ngêi ®iÒu hµnh ng©n hµng th¬ng m¹i, trong ®ã ph¶i kÓ ®Õn c¸c yÕu tè chÝnh sau:
- T×nh h×nh thu ng©n vµ tæn thÊt cã thÓ x¶y ra ®èi víi c¸c kho¶n vay.
- Sù thËt thµ vµ th¸i ®é cña ngêi vay ®èi víi c¸c kho¶n nî
- Søc m¹nh tµi chÝnh vµ kh¶ n¨ng chi tr¶ cña ngêi vay
- Th¸i ®é cña c¸c chñ nî kh¸c cña kh¸ch hµng
7.2- C¸c biÖn ph¸p xö lý chñ yÕu:
a.BiÖn ph¸p khai th¸c:
Khi ngêi vay ng©n hµng gÆp khã kh¨n vÒ tµi chÝnh, ng©n hµng cã thÓ vµ thêng
tham gia tæ chøc khai th¸c, dÜ nhiªn ph¶i ®Æt trong trêng hîp ngêi vay thËt thµ
vµ th¸i ®é cña hä ®èi víi kho¶n nî vµ chi tr¶ lµ tho¶ ®¸ng. Ng©n hµng cã thÓ
thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p sau:
- Ng©n hµng cã nh÷ng lêi khuyªn ®Ó gióp ngêi vay t¹o nguån thu tr¶ nî cho
ng©n hµng. B»ng kinh nghiÖm vµ sù am hiÓu cña m×nh trªn nhiÒu lÜnh vùc, ng©n
hµng sÏ cã nh÷ng lêi khuyªn ®Ó gióp ngêi vay kh«i phôc t×nh h×nh kinh doanh
- Gia h¹n nî: Mét khi khµch hµng ®· gÆp ph¶i khã kh¨n trong viÖc tr¶ nî gèc
th× phÇn l·i cµng khã cã kh¶ n¨ng thanh to¸n cho ng©n hµng. V× vËy chÕ tµi
chuyÓn nî qu¸ h¹n víi l·i suÊt cao cµng lµm khã kh¨n thªm cho kh¸ch hµng.
Trong trêng hîp nµy, ng©n hµng ph¶i tiÕn hµnh ®iÒu tra, x¸c minh xem nguyªn
nh©n chÝnh do ®©u vµ th¸i ®é cña ngêi vay nh thÕ nµo? NÕu do c¸c nguyªn
nh©n: thua lç do gi¸ c¶ thÞ trêng biÕn ®éng m¹nh ngoµi dù kiÕn, s¶n lîng vµ
doanh thu ®¹t thÊp, thiªn tai ®Þch ho¹….th× mãn vay cÇn ph¶i xem xÐt ra h¹n.
- §iÒu chØnh kú h¹n nî: §èi víi c¸c kho¶n vay mµ ng©n hµng ®Þnh k× tr¶ nî
kh«ng ®óng chu kú kinh doanh, cho vay ng¾n h¹n c¸c ®èi tîng trung vµ dµi h¹n
th× ng©n hµng nªn xem xÐt ®iÒu chØnh kú h¹n nî cho phï hîp ®Ó t¹o ®iÒu kiÖn
cho kh¸ch hµng cã thÓ tr¶ nî ®óng h¹n.
- CÊp ph¸t thªm vèn ®Ó “nu«i nî”: trong nh÷ng giai ®o¹n khã kh¨n, mét sè
kh¸ch hµng kh«ng nh÷ng kh«ng tr¶ ®îc nî ®¸o h¹n, xin gia h¹n nî mµ cßn cã
nhu cÇu vay thªm vèn ®Ó gi¶i quyÕt khã kh¨n tµi chÝnh t¹m thêi nh: s¶n phÈm
cha tiªu thô ®îc nhng vÉn ph¶i tiÕp tôc mua vËt t, tr¶ l¬ng c«ng nh©n ®Ó duy tr×
s¶n xuÊt b×nh thêng, kh¾c phôc sù cè kÜ thuËt…. Trong nh÷ng tr êng hîp nh vËy
c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i cÇn ph©n tÝch, c©n nh¾c thËn träng ®Ó tݪp thªm “sinh
khÝ” cho kh¸ch hµng.
- Ng©n hµng cÇn n¾m gi÷ phÇn chñ ®éng, thËm chÝ ®iÒu hµnh ho¹t ®éng kinh
doanh ®Õn khi ®¶m b¶o r»ng kho¶n vay sÏ ®îc chi tr¶: §iÒu nµy ®îc thùc hiÖn
khi gi¸m ®èc ®¬ng nhiÖm kh«ng cã kh¶ n¨ng, cã b»ng chøng vÒ tÝnh gian dèi,
vµ ph¬ng ph¸p nµy cã vÎ lµ gi¶i ph¸p hîp lý cho mét t×nh huèng xÊu.
- ChuyÓn tÝn dông ng©n hµng thµnh vèn cæ phÇn cña doanh nghiÖp: §©y lµ biÖn
ph¸p : Víi uy tÝn, kinh nghiÖm cña m×nh sù gãp mÆt cña ng©n hµng víi t c¸ch lµ
cæ ®«ng cña doanh nghiÖp sÏ thóc ®Èy ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp.
b. BiÖn ph¸p thanh lý:
C¸c biÖn ph¸p thanh lý thêng ®îc ¸p dông:
- Ng©n hµng thuyÕt phôc doanh nghiÖp tù b¸n tµi s¶n thÕ chÊp: §©y lµ mét
c¸ch gi¶i quyÕt cã lîi cho kh¸ch hµng vµ ng©n hµng. ViÖc kh¸ch hµng tù b¸n tµi
s¶n thêng ®îc ®¸nh gi¸ cao h¬n lµ buéc ph¶i ph¸t m¹i, ®ång thêi tr¸nh cho
kh¸ch hµng khái bÞ gi¶m uy tÝn trªn th¬ng trêng. MÆt kh¸c ng©n hµng còng
tr¸nh ®îc chi phÝ ph¸t m¹i vµ thñ tôc ph¸p lý g¾n víi së h÷u vµ ph¸t m¹i tµi s¶n
tµi chÝnh.
- Ng©n hµng b¸n tµi s¶n tµi chÝnh ®Ó thu nî theo tháa thuËn trong hîp ®ång:
§©y lµ c¸ch gi¶i quyÕt kh«ng dÔ dµng bëi ®©y kh«ng ph¶i lµ nhiÖm vô cña ng©n
hµng. H¬n n÷a viÖc b¸n tµi s¶n tµi chÝnh ®Ó thu nî, doanh nghiÖp cã thÓ sö dông
tµi s¶n tµi chÝnh lµm tµi s¶n së h÷u cña m×nh lµm trô së, b¸n tr¶ gãp cho c¸n bé
c«ng nh©n viªn…theo hîp ®ång b¸n cã ®iÒu kiÖn
- G¸n nî: Trong trêng hîp kh¸ch hµng kh«ng cã kh¶ n¨ng tr¶ nî, kh«ng cã
nguån thu nhËp nµo kh¸c vµ cã uû quyÒn cho ng©n hµng toµn quyÒn ®inh ®o¹t
trong viÖc b¸n tµi s¶n tµi chÝnh ®Ó thu håi nî..
- Sö dông biÖn ph¸p lý ®Ó thu håi nî vay: Ng©n hµng cã thÓ nhê c«ng an ®Þa ph¬ng thóc Ðp tr¶ nî hoÆc khëi kÞªn ra toµ. §©y lµ biÖn ph¸p mµ c¸c ng©n hµng
®Òu kh«ng muèn ¸p dông v× nã rÊt phøc t¹p, thñ tôc l¹i rêm rµ vµ mÊt nhiÒu thêi
gian.
-Thµnh lËp uû ban chñ nî: NÕu ng©n hµng lµ mét trong sè c¸c chñ nî cña kh¸ch
hµng vµ chñ nî nµo còng muèn lÊy l¹i tiÒn vµ tÊt c¶ c¸c chñ nî ®Òu cã thø tù u
tiªn tr¶ nî nh nhau th× mét uû ban tr¶ nî cã thÓ ®îc thµnh lËp. Sau ®ã uû ban
nµy b¸n sè tµi s¶n cña doanh nghiÖp vµ chia sè tiÒn thu ®îc cho c¸c chñ nî kh¸c
nhau. Trong trêng hîp c¸c chñ nî kh«ng tho¶ thuËn ®îc víi nhau th× l¹i cÇn ®Õn
sù ph¸n xö cña ngêi kh¸c.
ch¬ng II:
Thùc tr¹ng nî qu¸ h¹n t¹i ng©n hµng
n«ng n«ng nghiÖp vµ ph¸t ph¸t triÓn
n«ng th«n thµnh phè Hµ Néi
I)Giíi thiÖu vÒ NHNo &PTNTTP Hµ Néi:
1.Sù h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn:
Th¸ng 3/1998,hÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam cã sù chuyÓn ®æi tõ hÖ thèng ng©n
hµng mét cÊp sang hÖ thèng ng©n hµng hai cÊp, Ng©n hµng n«ng nghiÖp thµnh
phè Hµ Néi (NHNoHN) ®îc thµnh lËp trªn c¬ së t¸ch chuyÓn tõ NHNN t¹i
thµnh phè Hµ Néi vµ 12 huyÖn ngo¹i thµnh, ra ®êi sau nghÞ ®Þnh 53/H§BT ban
hµnh ngµy 26/3/1988 vµ hai ph¸p lÖnh 1990/NHNN cã hiÖu lùc. §©y lµ mét
ng©n hµng th¬ng m¹i quèc doanh, lµ ng©n hµng thµnh viªn vµ h¹ch to¸n phô
thuéc cña NHNoVN ho¹t ®éng trªn ®Þa bµn Hµ Néi.
Th¸ng 9/1991,quèc héi kho¸ IX ®· ph©n ®Þnh l¹i ®Þa giíi hµnh chÝnh c¸c tØnhthµnh phè,huyÖn ngo¹i thµnh cña thñ ®« Hµ Néi ®îc t¸ch chuyÓn vÒ c¸c tØnh
kh¸c nªn qui m« vµ ph¹m vi ho¹t ®éng cña NHNoHN bÞ thu hÑp. §øng tríc t×nh
h×nh ®ã kÕt hîp víi ®Þnh híng më réng m¹ng líi kinh doanh,NHNNo ®· chuyÓn
híng kinh doanh tËp trung khai th¸c ®Þa bµn néi thµnh Hµ Néi b»ng c¸ch thµnh
lËp thªm 8 ng©n hµng quËn néi thµnh nh»m khai th¸c hÕt nguån vèn cßn ®ang
nhµn rçi trong d©n c, cho vay, cung cÊp cac dÞch vô ph¸t triÓn kinh tÕ thñ ®«
®ång thêi lµm nhiÖm vô cña ng©n hµng phôc vô ngêi nghÌo trªn ®Þa bµn theo
m« h×nh ng©n hµng phôc vô ngêi nghÌo.
Víi tªn gäi:Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n thµnh phè Hµ Néi.
Tªn giao dÞch quèc tÕ:The branch for Agriculture and Rural Development Bank
of Ha Noi.
Trô së ®Æt t¹i:Sè 77-L¹c Trung-Hai Bµ Trng-Hµ Néi
NHNoHN lµ ng©n hµng cÊp thµnh phè, cã ®Þa bµn ho¹t ®éng réng.Hµ Néi lµ
trung t©m kinh tÐ x· héi cña c¶ níc, tËp trung nhiÒu quan hÖ kinh tÕ bu«n b¸n
lín, nhiÒu doanh nghiÖp ho¹t ®éng.Do vËy ho¹t ®éng cña NHNoHN tu©n theo
luËt ng©n hµng.C¸c ho¹t ®éng chñ yÕu cña NHNoHN :
- NhËn tiÒn göi b»ng ®ång ViÖt Nam vµ ngo¹i tÖ.
- Cho vay ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n b»ng ®ång ViÖt nam vµ ngo¹i tÖ cho
mäi thµnh phÇn kinh tÕ.
- Cho vay uû th¸c theo c¸c ch¬ng tr×nh cña chÝnh phñ trong vµ ngoµi níc
- Thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n trong vµ ngoµi níc,mua b¸n ngo¹i tÖ,tµi
trî ngo¹i th¬ng,b¶o l·nh vµ t¸i b¶o l·nh.
- Thùc hiÖn dÞch vô thanh to¸n chuyÓn tiÒn nhanh qua m¹ng vi tÝnh trong ph¹m
vi toµn quèc vµ qua hÖ thèng m¹ng Swift trªn toµn thÕ giíi.
- Thùc hiÖn dÞch vô chi tr¶ kiÒu hèi,giao nhËn tiÒn tËn n¬i cho ®¬n vÞ,thu,chi
ng©n phiÕu,tiÒn mÆt vµ thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô kh¸c.
2.C¬ cÊu tæ chøc cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn n«ng th«n thµnh
phè HN
2. 1 VÒ c¬ cÊu tæ chøc bé m¸y
HiÖn nay ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n thµnh phè HN cã chi
nh¸nh trªn 7 quËn cña thµnh phè Hµ Néi vµ mét ng©n hµng khu vùc (khu vùc
Tam Chinh)Díi chi nh¸nh quËn cã quü tiÕt kiÖm (hiÖn cã 20 quü ) T¹i trô së
chÝnh tÝnh ®Õn ngµy 31/12/02 cã 297 c¸n bé gåm mét gi¸m ®èc vµ hai phã gi¸m
®èc vµ gåm c¸c phßng ban sau:
S¬ ®å tæ chøc bé m¸y qu¶n lÝ
Gi¸m ®èc
Phã Gi¸m §èc I
Phã Gi¸m §èc II
Phßng
Phßng
Phßng
Phßng
Phßng
Phßng
Phßng
Phßng
Phßng
C¸c
Hµnh
KÕ
Vi
KÕ
Kinh
to¸n
tÝnh
ho¹ch
doanh
KiÓm
tra,
kiÓm
so¸t
Thanh
tra
quèc
tÕ
Ng©n
chÝnh
Tæ
chøc
c¸n bé
Chi
nh¸nh
cÊp
hai
2. 2 Chøc n¨ng , nhiÖm vô cña c¸c phßng ban
quü
Banh l·nh ®¹o: gåm 1 Gi¸m ®èc vµ 2 Phã gi¸m ®èc. Gi¸m ®èc lµ ngêi trùc
tiÕp ®iÒu hµnh mäi ho¹t ®éng cña Ng©n hµng, chÞu tr¸ch nhiÖm tríc ph¸p
luËt vµ Tæng gi¸m ®èc NHN0&PTNT ViÖt Nam. QuyÒn vµ nghÜa vô cña
Gi¸m ®èc ®îc thÓ hiÖn trong quyÕt ®Þnh 169/Q§/H§QU¸ TR×NH cña Ng©n
hµng N«ng nghiÖp ViÖt Nam. Gióp viÖc cho Gi¸m ®èc lµ c¸c Phã Gi¸m ®èc
trong chØ ®¹o ®iÒu hµnh, tham gia chØ ®¹o mét sè nghiÖp vô do Gi¸m ®èc
ph©n c«ng vµ thay mÆt Gi¸m ®èc khi ®îc uû quyÒn.
Phßng KÕ ho¹ch: §©y lµ phßng cã vai trß rÊt quan träng trong viÖc nghiªn
cøu x©y dùng c¸c kÕ ho¹ch, hç trî ®¾c lùc cho ban l·nh ®¹o Ng©n hµng trong
viÖc ra c¸c quyÕt ®Þnh kinh doanh chiÕn lîc cña Ng©n hµng NhiÖm vô phßng
ban:
- Nghiªn cøu vµ ®Ò xuÊt chiÕn lîc kh¸ch hµng, chiÕn lîc huy ®éng vèn trªn
®Þa bµn thµnh phè Hµ Néi.
- X©y dùng kÕ ho¹ch kinh doanh theo ®Þnh híng kinh doanh cña Ng©n hµng
N«ng nghiÖp ViÖt Nam.
- Tæng hîp, theo dâi c¸c chØ tiªu kÕ ho¹ch kinh doanh vµ quyÕt to¸n kÕ
ho¹ch ®Õn c¸c chi nh¸nh NHN0&PTNT trªn ®Þa bµn nµy, x©y dùng c¸c b¸o
c¸o tr×nh gi¸m ®èc.
- C©n ®èi nguån vèn, sö dông nguån vèn vµ ®iÒu hoµ vèn kinh doanh ®èi víi
chi nh¸nh NHN0&PTNT trªn ®Þa bµn.
- Lµm ®Çu mèi thùc hiÖn th«ng tin phßng ngõa rñi ro vµ xö lý th«ng tin tÝn
dông.
Phßng kinh doanh: Phßng kinh doanh th«ng qua c¸c nghiÖp vô chuyªn
m«n lµ cho vay vµ ®Çu t, tiÕn hµnh.
- Nghiªn cøu x©y dùng chiÕn lîc kh¸ch hµng, ph©n lo¹i kh¸ch hµng vµ ®Ò
xuÊt c¸c chÝnh s¸ch u ®·i tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng.
- ThÈm ®Þnh vµ cho vay theo cÊp uû quyÒn nh»m më réng ho¹t ®éng, ®¶m
b¶o an toµn vµ hiÖu qu¶.
- TiÕp nhËn vµ thùc hiÖn c¸c ch¬ng tr×nh, dù ¸n thuéc nguån vèn trong vµ
ngoµi níc, trùc tiÕp lµm dÞch vô uû th¸c nguån vèn thuéc ChÝnh Phñ, bé,
ngµnh vµ c¸c c¸ nh©n, tæ chøc kinh tÕ trong vµ ngoµi níc.
- Tæng hîp, b¸o c¸o ®Þnh kú vµ thêng xuyªn theo dâi, t vÊn cho Gi¸m ®èc vÒ
nh÷ng lÜnh vùc do phßng phô tr¸ch.
Phßng thanh to¸n quèc tÕ:
- Thùc hiÖn c«ng t¸c thanh to¸n ngoµi níc cña chi nh¸nh, nghiªn cøu x©y
dùng vµ ¸p dông c¸c kü thuËt thanh to¸n hiÖn ®¹i.
- Phßng chuyªn thùc hiÖn nh÷ng nghiÖp vô: thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu, më
L/C, chuyÓn tiÒn níc ngoµi cho c¸c c¸ nh©n vµ c¸c Doanh nghiÖp, thanh to¸n
nhê thu, thanh to¸n biªn mËu víi c¸c níc cã chung biªn giíi, thanh to¸n
quèc tÕ th«ng qua m¹ng SWIFT vµ cho vay tµi trî xuÊt nhËp khÈu…
- T¹o ®iÒu kiÖn cho viÖc thanh to¸n nhanh nhÊt, chÝnh x¸c kÞp thêi ®¸p øng
nhu cÇu cña kh¸ch hµng.
- ¸p dông c«ng nghÖ thanh to¸n hiÖn ®¹i
Phßng kÕ to¸n cã nhiÖm vô:
- Ghi chÐp thèng kª c¸c giao dÞch, h¹ch to¸n kÕ to¸n, thanh to¸n.
- LËp c¸c b¸o c¸o, x©y dùng c¸c chØ tiªu kÕ ho¹ch tµi chÝnh, quyÕt to¸n kÕ
ho¹ch thu, chi tµi chÝnh.
- Tæng hîp, lu tr÷ hå s¬ tµi liÖu vÒ h¹ch to¸n, kÕ to¸n, quyÕt to¸n vµ c¸c b¸o
c¸o theo quy ®Þnh.
- Thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n trong níc, bao gåm c¸c bé phËn thanh to¸n
qua Ng©n hµng b»ng néi tÖ, thanh to¸n bï trõ, thanh to¸n liªn ng©n hµng.
- Qu¶n lý vµ sö dông c¸c thiÕt bÞ th«ng tin, ®iÖn to¸n phôc vô nghiÖp vô kinh
doanh theo quy ®Þnh chung.
Phßng ng©n quü cã nhiÖm vô:
- ChuyÓn tiÒn theo lÖnh cña c¸c phßng ban kh¸c cho kh¸ch hµng, lu tiÒn mÆt
trong kho ®Ó ®¸p øng nhu cÇu chi tr¶, cho vay ®èi víi kh¸ch hµng cña Ng©n
hµng.
- Qu¶n lý vµ sö dông c¸c quü chuyªn dïng theo quy ®Þnh cña Ng©n hµng
N«ng nghiÖp ViÖt Nam.
- ChÊp hµnh c¸c quy ®Þnh vÒ an toµn kho quü vµ ®Þnh møc kho theo quy
®Þnh.
Phßng tæ chøc c¸n bé vµ ®µo t¹o: ®îc t¸ch ra tõ phßng hµnh chÝnh nh©n sù
(cò) do yªu cÇu thay ®æi cho phï hîp víi thùc tÕ kinh doanh t¹i Ng©n hµng .
NhiÖm vô cña phßng:
- X©y dùng quy ®Þnh lÒ lèi lµm viÖc trong ®¬n vÞ vµ mèi quan hÖ víi tæ chøc
§¶ng, C«ng ®oµn, chi nh¸nh trùc thuéc ®Þa bµn.
- §Ò xuÊt më réng m¹ng líi kinh doanh trªn ®¹i bµn.
- Thùc hiÖn c«ng t¸c quy ho¹ch c¸n bé , qu¶n lý hå s¬ c¸n bé, vµ c¸c phong
trµo thi ®ua khen thëng.
- §Ò xuÊt bæ nhiÖm, miÔm nhiÖm, khen thëng, kû luËt c¸c c¸n bé trong ph¹m
vi quyÒn h¹n cña m×nh.
- Tæ chøc liªn hÖ c¸c kho¸ ®µo t¹o c¸n bé, ®Ò cö c¸n bé ®i häc trong vµ
ngoµi níc.
- Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c do gi¸m ®èc chi nh¸nh giao.
Phßng hµnh chÝnh: n»m trong bé m¸y gióp viÖc cho Gi¸m ®èc vµ phôc vô
cho c¸c phßng nghiÖp vô trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh, chÞu sù l·nh
®¹o trùc tiÕp cña Gi¸m ®èc NHN0&PTNT Hµ Néi. Phßng ®îc h×nh thµnh
ngay tõ khi NHN0&PTNT Hµ Néi ®i vµo ho¹t ®éng vµ ®· cã nh÷ng ®ãng gãp
quan träng trong viÖc trî gióp ban l·nh ®¹o ra c¸c quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n kÞp
thêi phôc vô cho ho¹t ®éng kinh doanh.
- X©y dùng ch¬ng tr×nh c«ng t¸c b¸n hµng, hµng quý vµ ®«n ®ocã c¸c phßng
ban thùc hiÖn theo ch¬ng tr×nh ®· ®îc gi¸m ®èc phª duyÖt.
- Lu tr÷ c¸c v¨n b¶n ph¸p luËt cã liªn quan ®Õn ng©n hµng vµ v¨n b¶n ®Þnh
chÕ cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp.
- Trùc tiÕp qu¶n lý con dÊu cña chi nh¸nh. Thùc hiÖn c«ng t¸c v¨n th, ph¬ng
tiÖn giao th«ng, b¶o vÖ, x©y dùng c¬ b¶n, mua s¾m v¨n phßng phÈm…
- Thùc hiÖn c«ng t¸c th«ng tin tuyªn truyÒn, qu¶ng c¸o tiÕp thÞ theo chØ thÞ
cña Ban l·nh ®¹o.
- Ch¨m lo ®êi sèng vËt chÊt, v¨n ho¸ tinh thÇn cho c¸n bé c«ng nh©n viªn
trong ng©n hµng.
- Ch¨m lo ®êi sèng vËt chÊt, v¨n ho¸ t×nh thÇn cho c¸c c¸n bé c«ng nh©n
viªn trong ng©n hµng.
Phßng vi tÝnh: ®îc thµnh lËp vµo th¸ng 12 n¨m 2001 xuÊt ph¸t tõ yªu cÇu
héi nhËp, vµ nhanh chãng hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ trong ng©n hµng.
- Xem thêm -