Tài liệu Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thanh toán điện tử tại nhct hai bà trưng

tailieuonthi Lêi më ®Çu I. Lý do chän ®Ò tµi Thùc hiÖn chñ tr­¬ng ph¸t triÓn vµ më réng thanh to¸n qua ng©n hµng ®Ó tõng b­íc phï hîp víi qu¸ tr×nh chuyÓn ®æi sang nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng cã sù qu¶n lý cña Nhµ n­íc, ngµnh ng©n hµng ®· tõng b­íc triÓn khai m¹nh mÏ c¸c c«ng viÖc cô thÓ lµ: hoµn thiÖn ho¸ c¸c thÓ lÖ thanh to¸n hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ ng©n hµng. Thùc hiÖn chñ tr­¬ng hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ ng©n hµng, ®æi míi c¸c nghiÖp vô ng©n hµng ®Ó phôc vô tèt nhÊt kh¸ch hµng trong n­íc, tõng b­íc héi nhËp víi hÖ thèng tµi chÝnh tiÒn tÖ khu vùc vµ quèc tÕ, ph­¬ng thøc thanh to¸n ®iÖn tö ®· ra ®êi nèi m¹ng toµn quèc trong hÖ thèng Ng©n hµng c«ng th­¬ng ViÖt Nam. D­íi sù l·nh ®¹o cña §¶ng, ChÝnh phñ vµ cña NHNN, ®Õn nay cã thÓ nãi chñ tr­¬ng trªn ®­îc thùc hiÖn lµ phï hîp víi t×nh h×nh thùc tÕ. Tuy ph­¬ng thøc thanh to¸n ®iÖn tö míi ®­îc ®­a vµo ¸p dông trong vµi n¨m trë l¹i ®©y, nh­ng qua kÕt qu¶ ®· minh chøng r»ng viÖc më réng thanh to¸n ®iÖn tö lµ cÇn thiÕt, hoµn toµn cã kh¶ n¨ng thùc hiÖn tèt thanh to¸n ®iÖn tö sÏ gãp phÇn t¹o thªm nguån vèn cho sù nghiÖp CNH-H§H ®Êt n­íc, gi¶m l­îng tiÒn mÆt l­u th«ng trªn thÞ tr­êng, thóc ®Èy tiÕn tr×nh ®æi míi c«ng nghÖ thanh to¸n qua ng©n hµng. Bªn c¹nh nh÷ng ­u ®iÓm, ph­¬ng thøc thanh to¸n ®iÖn tö còng cßn béc lé mét sè h¹n chÕ cÇn ®­îc nghiªn cøu ®Ó hoµn thiÖn h¬n n÷a. XuÊt ph¸t tõ mong muèn gãp phÇn nhá bÐ cña m×nh vµo viÖc nghiªn cøu c¸c gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ thanh to¸n cña NHTM nãi chung vµ cña chi nh¸nh Ng©n hµng c«ng th­¬ng Hai Bµ nãi riªng. V× vËy em ®· chän ®Ò tµi "Mét sè gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao chÊt l­îng c«ng t¸c thanh to¸n ®iÖn tö t¹i NHCT Hai Bµ Tr­ng". II. Ph¹m vi nghiªn cøu cña ®Ò tµi 1. Nghiªn cøu nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn c¬ b¶n, t×nh h×nh thùc tÕ t¹i chi nh¸nh NHCT Hai Bµ Tr­ng vÒ c«ng t¸c thanh to¸n ®iÖn tö. 2. Thêi gian nghiªn cøu ®­îc tËp trung chñ yÕu ë n¨m 2003 vµ n¨m 2004. tailieuonthi Do ®iÒu kiÖn vÒ kh¶ n¨ng nghiªn cøu, hiÓu biÕt cña c¸ nh©n cßn h¹n chÕ, thêi gian thùc tÕ ch­a nhiÒu nªn bµi viÕt cña em kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu xãt. Em rÊt mong ®­îc sù gióp ®ì cña c¸c thÇy, c« gi¸o ®Ó bµi viÕt cña em ®­îc hoµn thiÖn h¬n. Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n! tailieuonthi tailieuonthi tailieuonthi tailieuonthi t­îng mÊt æn ®Þnh tiÒn tÖ cã thÓ dÉn ®Õn l¹m ph¸t, song viÖc ®¶m b¶o an toµn tµi chÝnh rÊt khã kh¨n v× cã thÓ x¶y ra mÊt c¾p §Ó kh¾c phôc ®­îc nh÷ng mÆt tån t¹i trªn, ph­¬ng thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ra ®êi. Nã kh«ng nh÷ng gióp gi¶i quyÕt c¸c kho¶n nî trong nÒn kinh tÕ quèc d©n mét c¸ch dÔ dµng mµ cßn ®em l¹i hiÖu qu¶ to lín cho nÒn kinh tÕ - x· héi. 2.2. ý nghÜa cña thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt Trong thùc tÕ, nÒn s¶n xuÊt x· héi ngµy cµng ph¸t triÓn th× viÖc thanh to¸n, chi tr¶ b»ng tiÒn mÆt ngµy cµng Ýt ®i vµ thay thÕ lµ qu¸ tr×nh thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, ë c¸c n­íc cã nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn th× tû lÖ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt lµ rÊt lín, hÇu hÕt mäi giao dÞch ®Òu ®­îc tËp trung th«ng qua ng©n hµng ®Ó thanh to¸n, chÝnh v× vËy thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cã ý nghÜa rÊt lín. Thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt gióp ng©n hµng vµ c¸c tæ chøc tµi chÝnh cã thÓ ph¸t huy ®­îc kh¶ n¨ng huy ®éng vèn t¹m thêi nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ ®Ó cho vay phôc vô nhu cÇu ph¸t triÓn kinh tÕ, t¨ng c­êng nguån vèn cho ng©n hµng. ViÖc më réng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt gãp phÇn thùc hiÖn tèt chÝnh s¸ch tiÒn tÖ cña nhµ n­íc. T¹o ®iÒu kiÖn gi¶m chi phÝ l­u th«ng tiÒn mÆt, tiÕt kiÖm lao ®éng x· héi, t¨ng c­êng ®é an toµn vµ phßng ngõa rñi ro. II. Vai trß, ý nghÜa, nguyªn t¾c thanh to¸n vµ c¸c ph­¬ng thøc thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng 1. Vai trß Thanh to¸n qua l¹i gi÷a ng©n hµng thÓ hiÖn chøc n¨ng tËp trung thanh to¸n cña ng©n hµng ®èi víi nÒn kinh tÕ vµ ®iÒu hoµ vèn trong néi bé ng©n hµng. Thùc hiÖn tèt nghiÖp vô thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng chÝnh lµ thùc hiÖn ®­îc yªu cÇu cña c«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt ®ã lµ: nhanh chãng, kÞp thêi, chÝnh x¸c, an toµn tµi s¶n, t¨ng nhanh vßng quay vèn gãp phÇn tiÕt gi¶m chi phÝ l­u th«ng do kh«ng ph¶i in Ên vËn chuyÓn tiÒn mÆt tõ n¬i nµy sang n¬i kh¸c. tailieuonthi §Ó thùc hiÖn tèt nghiÖp vô thanh to¸n qua l¹i gi÷a c¸c ng©n hµng th× ®ßi hái ng©n hµng ph¶i c¶i tiÕn thÓ lÖ, chÕ ®é thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt cho phï hîp víi yªu cÇu cña viÖc trao ®æi thanh to¸n tiÒn hµng ho¸ dÞch vô cña toµn x· héi, t¨ng c­êng trang thiÕt bÞ kü thuËt phôc vô thanh to¸n nhanh chãng chÝnh x¸c, c¶i tiÕn viÖc ®iÒu hµnh vµ qu¶n lý vèn trong ng©n hµng. 2. ý nghÜa Thanh to¸n vèn gi÷a c¸c ng©n hµng lµ ho¹t ®éng nghiÖp vô nh»m thùc hiÖn ®Çy ®ñ chøc n¨ng trung gian thanh to¸n cña ng©n hµng vµ gãp phÇn thùc hiÖn c¸c chøc n¨ng c¬ b¶n kh¸c nhau cña ng©n hµng. Lµ nghiÖp vô t¹o nªn mèi liªn hÖ nèi liÒn c¸c c¬ së Ng©n hµng thµnh mét hÖ thèng chÆt chÏ, t¹o ®iÒu kiÖn thu hót vèn nhµn rçi vµo Ng©n hµng. Cã t¸c ®éng qua l¹i vµ ¶nh h­ëng ®Õn b¶n chÊt cña c¸c c«ng cô hiÖn cã trªn thÞ tr­êng tiÒn tÖ, t¸c ®éng ®Õn møc dù tr÷ cña c¸c ng©n hµng, tõ ®ã cã t¸c ®éng ®Õn c¬ chÕ truyÒn ®éng cña chÝnh s¸ch tiÒn tÖ. 3. C¸c nguyªn t¾c Tæ chøc tèt c«ng t¸c thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ ®­îc nhanh chãng, chÝnh x¸c tõ ®ã gãp phÇn t¨ng nhanh tèc ®é lu©n chuyÓn vèn. T¨ng c­êng qu¸ tr×nh kiÓm so¸t c¸c nghiÖp vô thanh to¸n, h¹n chÕ di chuyÓn tiÒn mÆt gi÷a c¸c ®Þa ph­¬ng tõ ®ã h¹ chÕ c¸c hiÖn t­îng tham «, lîi dông vµ tiÕt kiÖm ®¸ng kÓ chi phÝ l­u th«ng. Ph¸t huy vai trß cña ng©n hµng trong viÖc tËp trung c«ng t¸c thanh to¸n cña nÒn kinh tÕ, t¨ng c­êng nguån vèn cho ho¹t ®éng ng©n hµng. Coi qu¸ tr×nh thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng lµ mét kh©u cña qu¸ tr×nh thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. §Ó ®¸p øng nhu cÇu cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, ®Êt n­íc cµng ph¸t triÓn, ®êi sèng cña ng­êi d©n kh«ng ngõng t¨ng lªn, s¶n xuÊt l­u th«ng hµng ho¸ ngµy cµng ph¸t triÓn, viÖc thanh to¸n gi÷a c¸c tæ chøc, ®¬n vÞ kinh tÕ ®­îc thùc hiÖn d­íi h×nh thøc kh«ng dïng tiÒn mÆt, cßn víi h×nh thøc ®a d¹ng kh«ng chØ ë cïng mét ng©n hµng mµ hä cßn më tµi kho¶n ë c¸c ng©n hµng kh¸c nhau, chÝnh v× vËy viÖc tæ chøc thanh to¸n qua l¹i gi÷a c¸c ng©n hµng lµ mét yªu cÇu cÇn thiÕt vµ kh¸ch quan. tailieuonthi Trong thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt: Ng­êi tr¶ tiÒn vµ ng­êi thô h­ëng ®Òu cã tµi kho¶n ë mét ng©n hµng th× thanh to¸n chØ ®¬n gi¶n lµ trÝch chuyÓn tiÒn trªn c¸c tµi kho¶n ë cïng mét ng©n hµng. Nh­ng nÕu ng­êi tr¶ tiÒn vµ ng­êi thô h­ëng ë c¸c ng©n hµng kh¸c nhau th× ®ßi hái ph¶i cã Ýt nhÊt 2 ng©n hµng tham gia thùc hiÖn thanh to¸n, th«ng qua nghiÖp vô thanh to¸n qua l¹i gi÷a c¸c ng©n hµng. Thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng cßn do nhu cÇu cña viÖc tËp trung vµ ®iÒu hoµ vèn thuéc ng©n s¸ch nhµ n­íc, cña c¸c ngµnh, c¸c tæ chøc kinh tÕ. Ngoµi ra, xuÊt ph¸t tõ c¸c nghiÖp vô ng©n hµng tõ yªu cÇu cña c«ng cuéc ®iÒu hoµ vèn trong tõng hÖ thèng ng©n hµng còng ®ßi hái ph¶i tæ chøc nghiÖp vô thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng. 4. C¸c ph­¬ng thøc thanh to¸n gi÷a c¸c ng©n hµng Do c¬ cÊu tæ chøc cña hÖ th«ng ng©n hµng ViÖt Nam hiÖn nay, mçi hÖ thèng ®éc lËp vÒ vèn, mçi NHTM ®­îc tæ chøc thµnh lËp tõ trung ­¬ng ®Õn c¬ së. V× vËy thanh to¸n gi÷a c¸c ®¬n vÞ ng©n hµng ®­îc thùc hiÖn theo c¸c ph­¬ng thøc sau: - Ph­¬ng thøc thanh to¸n liªn hµng - Ph­¬ng thøc thanh to¸n bï trõ - Ph­¬ng thøc thanh to¸n qua tµi kho¶n tiÒn göi t¹i NHNN hoÆc qua tµi kho¶n tiÒn göi t¹i tæ chøc tÝn dông kh¸c. - Ph­¬ng thøc thanh to¸n uû nhiÖm thu hé, chi hé. III. Ph­¬ng thøc thanh to¸n ®iÖn tö (TT§T) ë ng©n hµng c«ng th­¬ng 1. C¸c quy ®Þnh chung Quy tr×nh thanh to¸n ®iÖn tö thay thÕ quy tr×nh thanh to¸n liªn hµng qua m¸y vi tÝnh hiÖn hµnh lµ quy tr×nh h¹ch to¸n qu¶n lý ®iÒu hµnh vèn tËp trung trong hÖ thèng Ng©n hµng C«ng th­¬ng ViÖt Nam. - Mäi kh¸ch hµng giao dÞch víi Ng©n hµng C«ng th­¬ng ViÖt Nam ®Òu ®­îc tham gia hÖ thèng thanh to¸n ®iÖn tö theo c¬ chÕ thanh to¸n qua ng©n hµng ban hµnh theo quyÕt ®Þnh sè 22/Q§-NH1 cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ n­íc vµ c¸c v¨n b¶n h­íng dÉn cña Tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng C«ng th­¬ng ViÖt Nam. tailieuonthi tailieuonthi tailieuonthi tailieuonthi tailieuonthi tailieuonthi tailieuonthi tailieuonthi 3. Quy tr×nh h¹ch to¸n 3.1. T¹i ng©n hµng ph¸t lÖnh (NHPL) 3.1.1. T¹o lËp lÖnh thanh to¸n 3.1.1.1. LÖnh thanh to¸n t¹o lËp tõ chøng tõ giÊy - Kh¸ch hµng cã nhu cÇu thanh to¸n, chuyÓn tiÒn lËp vµ nép vµo NHPL c¸c chøng tõ hîp lÖ, hîp ph¸p theo c¬ chÕ thanh to¸n cña ng©n hµng nhµ n­íc vµ h­íng dÉn cña ng©n hµng c«ng th­¬ng ®èi víi tõng thÓ thøc thanh to¸n. - KÕ to¸n viªn giao dÞch (KTV) nhËn ®­îc chøng tõ cña kh¸ch hµng nép vµo, kiÓm tra, kiÓm so¸t tÝnh hîp lÖ, hîp ph¸p cña chøng tõ, kiÓm tra sè d­ tµi kho¶n cña kh¸ch hµng (lÖnh thanh to¸n trÝch tõ TK tiÒn göi cña kh¸ch hµng). NÕu ®ñ ®iÒu kiÖn, KTV nhËp chøng tõ vµo ch­¬ng tr×nh kÕ to¸n giao dÞch. Sau ®ã ghi sè lÖnh thanh to¸n vµ ký tªn lªn chøng tõ gèc, chuyÓn cho tr­ëng phßng kÕ to¸n hoÆc ng­êi ®­îc uû quyÒn (KSV) ®Ó tÝnh ký hiÖu mËt (KHM). - KSV c¨n cø vµo chøng tõ gèc do KTV chuyÓn ®Õn, kiÓm so¸t l¹i tÝnh hîp lÖ, hîp ph¸p cña chøng tõ gèc theo quy ®Þnh. NÕu ®ñ ®iÒu kiÖn thanh to¸n, KSV vµo phÇn kiÓm so¸t ®Ó kiÓm tra lÖnh thanh to¸n trªn m¸y tÝnh. KSV nhËp l¹i c¸c yÕu tè b¾t buéc lµ: sè tiÒn, ng©n hµng nhËn lÖnh. Tuú theo yªu cÇu qu¶n lý ®Ó ®¶m b¶o sù khíp ®óng cao gi÷a chøng tõ gèc víi chøng tõ trªn m¸y tÝnh, tr­ëng phßng kÕ to¸n cã thÓ thiÕt lËp ®Ó nhËp l¹i c¸c yÕu tè cÇn thiÕt kh¸c nh­: M· NHB, tµi kho¶n ng­êi ph¸t lÖnh, tµi kho¶n ng­êi nhËn lÖnh. NÕu khíp ®óng, ký ch÷ ký kiÓm so¸t trªn chøng tõ gèc tr­íc khi quyÕt ®Þnh chÊp nhËn ghi KHM trªn m¸y tÝnh ®Ó chuyÓn ®i. Sau ®ã giao l¹i chøng tõ gèc cho bé phËn kÕ to¸n CT§T chuyªn tr¸ch. - Sau khi tÝnh KHM, chøng tõ ®­îc tù ®éng h¹ch to¸n vµ chuyÓn ®i, bót to¸n h¹ch to¸n ®­îc tù ®éng göi vÒ trung t©m/ chi nh¸nh ®Ó ®èi chiÕu. 3.1.1.2. LÖnh thanh to¸n t¹o lËp tõ chøng tõ ®iÖn tö: NHPL nhËn ®­îc chøng tõ ®iÖn tö tõ c¸c hÖ thèng thanh to¸n néi bé, thanh to¸n song biªn, thanh to¸n ®iÖn tö liªn ng©n hµng (TTLNH), bï trõ ®iÖn tö, ng©n hµng b¸n lÎ (thanh to¸n trùc tiÕp tõ kh¸ch hµng) chuyÓn ®Õn. Sau tailieuonthi khi ®· ®­îc gi¶i m·, chøng tõ hîp lÖ sÏ ®­îc ch­¬ng tr×nh tù ®éng chuyÓn ho¸ thµnh lÖnh thanh to¸n trong hÖ thèng NHCTVN. KiÓm so¸t viªn c¨n cø b¶ng kª chøng tõ ®iÖn tö nhËn ®Õn tõ c¸c hÖ thèng thanh to¸n trªn, lùa chän lÖnh thanh to¸n tõng hÖ thèng ®Ó tÝnh KHM theo l« chuyÓn ®i ng©n hµng nhËn lÖnh (NHNL). Tr­êng hîp cÇn thiÕt cã thÓ lùa chän tÝnh KHM tõng lÖnh thanh to¸n nh­ ®èi víi chøng tõ t¹o lËp tõ chøng tõ giÊy ®Ó kiÓm so¸t. - Sau khi tÝnh KHM, lÖnh thanh to¸n ®­îc tù ®éng h¹ch to¸n vµ chuyÓn ®i, bót to¸n h¹ch to¸n ®­îc tù ®éng göi vÒ trung t©m/chi nh¸nh ®Ó ®èi chiÕu. 3.2. H¹ch to¸n: 3.2.1. T¹i ng©n hµng ph¸t lÖnh 3.2.1.1. LÖnh thanh to¸n cña kh¸ch hµng: - §èi víi lÖnh thanh to¸n cã: Nî: TK tiÒn göi kh¸ch hµng hoÆc TK thÝch hîp Cã: TK §CV trong kÕ ho¹ch - §èi víi lÖnh thanh to¸n nî cã uû quyÒn: (chØ thùc hiÖn ®èi víi c¸c tr­êng hîp ®· ký hîp ®ång dÞch vô hoÆc v¨n b¶n tho¶ thuËn ®­îc NHCTVN chÊp thuËn): Khi lËp lÖnh thanh to¸n nî chuyÓn ®i h¹ch to¸n: Nî: TK §CV trong kÕ ho¹ch Cã: TK §CV chê thanh to¸n Khi nhËn ®­îc ®iÖn chÊp nhËn lÖnh thanh to¸n nî (mÉu 17 - CT§T), KSV kiÓm tra KHM, nÕu hîp lÖ ch­¬ng tr×nh tù ®éng h¹ch to¸n: Nî: TK §CV chê thanh to¸n Cã: TK kh¸ch hµng Tr­êng hîp NHNL tõ chèi thanh to¸n ®èi víi lÖnh thanh to¸n nî, NHNL lËp lÖnh thanh to¸n nî néi bé tr¶ l¹i NHPL, trong néi dung ph¶i ghi râ lý do tõ chèi. NHPL h¹ch to¸n: Nî: TK §CV chê thanh to¸n Cã: TK §CV trong kÕ ho¹ch tailieuonthi C¸c tr­êng hîp thanh to¸n sÐc b¶o chi, sÐc chuyÓn tiÒn thùc hiÖn theo ®iÓm 2.1.2. d­íi ®©y. 3.2.1.2. LÖnh thanh to¸n néi bé - §èi víi lÖnh thanh to¸n cã Nî: TK thÝch hîp Cã: TK trong kÕ ho¹ch - §èi víi lÖnh thanh to¸n nî (sö dông ®Ó thanh to¸n sÐc b¶o chi, sÐc chuyÓn tiÒn vµ c¸c chuyÓn tiÒn néi bé kh¸c theo h­íng dÉn cô thÓ cña NHCTVN): Nî: TK §CV trong kÕ ho¹ch Cã: TK thÝch hîp - Tr­êng hîp chi nh¸nh chuyÓn vèn ®iÒu hoµ vÒ NHCT TW: Hµng ngµy khi c©n ®èi vèn kinh doanh, quü ®¶m b¶o thanh to¸n t¹i chi nh¸nh v­ît tû lÖ quy ®Þnh, chi nh¸nh chuyÓn vèn vÒ NHCTVN. Trªn c¬ së sè vèn ph¶i nép, kÕ to¸n viªn lËp chøng tõ trÝch TK tiÒn göi cña chi nh¸nh t¹i NHNN trªn ®Þa bµn theo quy chÕ thanh to¸n qua c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n ®Ó chuyÓn sang NHNN. §ång thêi KTV lËp lÖnh thanh to¸n chuyÓn vÒ NHCTVN (sè hiÖu 999) vµ h¹ch to¸n: Nî: TK §CV trong kÕ ho¹ch Cã: TK tiÒn göi t¹i ng©n hµng nhµ n­íc. - Tr­êng hîp chuyÓn c¸c lo¹i vèn kh¸c vÒ NHCTVN (®iÒu chuyÓn gi÷a c¸c lo¹i vèn gi÷a TW víi chi nh¸nh) C¨n cø néi dung nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t sinh cña c¸c chøng tõ liªn quan vµ c¸c v¨n b¶n h­íng dÉn hiÖn hµnh cña NHCTVN, chi nh¸nh thùc hiÖn lËp chøng tõ ®iÖn tö ViÖc lËp vµ kiÓm so¸t chøng tõ ®­îc thùc hiÖn nh­ ®iÓm 1.1 nªu trªn. 3.2.2. T¹i ng©n hµng nhËn lÖnh (NHNL) 3.2.2.1. Quy tr×nh xö lý lÖnh thanh to¸n ®Õn Bé phËn kÕ to¸n ph¶i bè trÝ kÕ to¸n chuyªn tr¸ch CT§T trùc tiÕp ®Ó theo dâi lÖnh thanh to¸n ®Õn. Khi nhËn ®­îc lÖnh thanh to¸n ®Õn, kÕ to¸n CT§T th«ng b¸o kÞp thêi cho KSV ®Ó kiÓm tra KHM. tailieuonthi KSV khi nhËn ®­îc th«ng b¸o ph¶i thùc hiÖn viÖc kiÓm tra KHM kÞp thêi. Sau khi KSV kiÓm tra KHM, lÖnh thanh to¸n ®­îc tù ®éng h¹ch to¸n, bót to¸n h¹ch to¸n ®­îc tù ®éng göi vÒ TTTT/chi nhanh ®Ó ®èi chiÕu. a) T¹i c¸c chi nh¸nh NHCT * §èi víi lÖnh thanh to¸n cña NHNL (chøng tõ néi bé hoÆc chøng tõ chuyÓn cho ng­êi nhËn lÖnh t¹i NHNL) - KSV kiÓm tra KHM theo tõng lÖnh thanh to¸n, kiÓm tra th«ng tin ng­êi nhËn lÖnh, nÕu ®ñ ®iÒu kiÖn thanh to¸n th× h¹ch to¸n vµo tµi kho¶n ng­î nhËn lÖnh, nÕu kh«ng ®ñ ®iÒu kiÖn thanh to¸n th× h¹ch to¸n vµo tµi kho¶n chê thanh to¸n ®Ó xö lý theo quy tr×nh xö lý sai sãt. - Sau khi ®­îc kÕt qu¶ ®èi chiÕu khíp ®óng víi TTTT, kÕ to¸n CT§T in phôc håi lÖnh thanh to¸n thµnh chøng tõ giÊy, 2 liªn: 1 liªn dïng b¸o nî hoÆc b¸o cã kh¸ch hµng, 1 liªn l­u nhËt ký chøng tõ. C¸c lÖnh thanh to¸n in ra ph¶i ký ®Çy ®ñ ch÷ ký theo quy ®Þnh. - §èi víi lÖnh thanh to¸n nî cã uû quyÒn, sau khi kiÓm tra kiÓm so¸t, nÕu ®ñ ®iÒu kiÖn thanh to¸n, NHNL h¹ch to¸n vµo tµi kho¶n ng­êi tr¶ tiÒn ®ång thêi lËp ®iÖn chÊp nhËn lÖnh thanh to¸n nî (mÉu 17-CT§T) göi ®Õn NHPL. NÕu kh«ng ®ñ ®iÒu kiÖn thanh to¸n, NHNL h¹ch to¸n vµo TK §CV chõo thanh to¸n sau ®ã lËp lÖnh thanh to¸n chuyÓn tr¶ NHPL, trong néi dung lÖnh thanh to¸n ghi râ lý do tõ chèi. * §èi víi lÖnh thanh to¸n chuyÓn tiÕp cho c¸c ®iÓm giao dÞch trùc tiÕp thuéc CN. - C¸c lÖnh thanh to¸n nµy ®­îc ch­¬ng tr×nh tù ®éng h¹ch to¸n vµ tù ®éng chuyÓn tiÕp ®Õn ®iÓm giao dÞch. - KÕ to¸n CT§T in b¸o c¸o ®èi chiÕu chuyÓn tiÒn ®Õn (mÉu 03-CT§T) theo nhãm riªng ®Ó theo dâi ®èi chiÕu víi ®iÓm giao dÞch. * §èi víi lÖnh thanh to¸n chuyÓn tiÕp ra ngoµi hÖ thèng. tailieuonthi - KSV lùa chän nhãm lÖnh thanh to¸n theo tõng hÖ thèng (bï trõ, TTLNH ) ®Ó kiÓm tra KHM theo l«. Ch­¬ng tr×nh tù ®éng ®Þnh kho¶n vµ h¹ch to¸n vµo tµi kho¶n thÝch hîp ®èi víi tõng hÖ thèng thanh to¸n. - KÕ to¸n CT§T in b¸o c¸o ®èi chiÕu chøng tõ ®Õn (mÉu 03-CT§T) theo tõng nhãm thanh to¸n ®Ó thùc hiÖn chuyÓn tiÕp. - §èi víi lÖnh thanh to¸n ®Õn ®Ó ®i thanh to¸n bï trõ giÊy, kÕ to¸n CT§T in phôc håi lÖnh thanh to¸n ra giÊy ®Ó lËp b¶ng kª ®i thanh to¸n bï trõ theo quy ®Þnh cña NHNNVN. - C¸c chøng tõ nhËn ®Õn tõ ®iÓm giao dÞch ®Ó ®i thanh to¸n song biªn ®­îc ch­¬ng tr×nh tù ®éng h¹ch to¸n vµ chuyÓn tiÕp vÒ trung t©m thanh to¸n. * §èi víi lÖnh thanh to¸n chuyÓn tiÕp ®i chi nh¸nh NHCT kh¸c (chøng tõ nhËn ®Õn tõ c¸c ®iÓm giao dÞch trùc thuéc CN ®Ó chuyÓn tiÕp ®i CN NHCT kh¸c) - C¸c lÖnh thanh to¸n nµy ®­îc hÖ thèng tù ®éng ho¹ch to¸n vµ tù ®éng chuyÓn tiÕp ®Õn ng©n hµng nhËn lÖnh. - KÕ to¸n CT§T in b¸o c¸o ®èi chiÕu chøng tõ nhËn ®Õn tõ ®iÓm giao dÞch (mÉu 03-CT§T) ®Ó kiÓm tra vµ l­u tr÷. * §èi víi lÖnh thanh to¸n gi÷a c¸c ®iÓm giao dÞch trong cïng CN. - LÖnh thanh to¸n ®­îc h¹ch to¸n tù ®éng vµ tù ®éng chuyÓn tiÕp ®Õn ®iÓm giao dÞch nhËn lÖnh. - KÕ to¸n CT§T in b¸o c¸o ®èi chiÕu cuèi ngµy (mÉu 05-CT§T) ®Ó kiÓm tra, ®èi chiÕu víi ®iÓm giao dÞch. b) T¹i ®iÓm giao dÞch. ChØ thùc hiÖn xö lý ®èi víi lÖnh thanh to¸n cã ng­êi h­ëng t¹i ®iÓm giao dÞch nh­ ®iÓm 1.1.1 nªu trªn. 3.2.3. T¹i trung t©m thanh to¸n (TTTT) - T¹i TTTT më tµi kho¶n ®iÒu chuyÓn vèn trong kÕ ho¹ch cho tõng chi nh¸nh ®Ó h¹ch to¸n ®èi chiÕu. Tµi kho¶n cña chi nh¸nh NHCT nµo sÏ mang sè