Tài liệu Luận văn quản trị dự án dự án đầu tư xây dụng nhà máy chiết nạp gas của công ty tnhh hưng thịnh tỉnh thái bình

Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG NHÀ MÁY CHIẾT NẠP GAS CHƯƠNG I. GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN 1. Chủ đầu tư: CÔNG TY TNHH HƯNG THỊNH + Địa chỉ: Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh - Phường Phú Khánh - TP Thái Bình + Điện thoại: 036.3847301 + Fax: 036.3847301 + Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: …. do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thái Bình cấp ngày …. + Địa chỉ trụ sở chính: Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh - Phường Phú Khánh - TP Thái Bình + Ngành nghề đăng ký kinh doanh: - Sản xuất bếp Gas - Bán buôn, bán lẻ bếp Gas - Chiết nạp Gas - Bán buôn, bán lẻ Gas dân dụng, Gas công nghiệp - Sản xuất đồ gia dụng bằng đường bộ - Kinh doanh vận tải hàng hoá bằng đường bộ 8. Người đại diện theo pháp luật Họ và tên: Bùi Huy Tam Chức vụ: Giám đốc Công ty Nơi đăng ký hộ khẩu thường trú: Số nhà … - Phố … - Tổ … - Phường Bồ Xuyên - TP Thái Bình - Tỉnh Thái Bình Điện thoại liên lạc: … CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 1 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas Vốn điều lệ của công ty: 10.000.000.000 đồng 2. Dự án 2.1. Tên dự án: Đầu tư xây dựng nhà máy chiết nạp gas 2.2. Địa điểm: Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh Phường Phú Khánh - TP Thái Bình 2.3. Một số nội dung chính của dự án: 1- Dự án có sản lượng hàng năm như sau: - Chiết nạp gas: … tấn/ năm. Trong đó: Bình gas loại 12 kg …. bình/năm. Bình gas loại 45 kg … bình/năm 2- Mặt bằng xây dựng: - Diện tích mặt bằng: 4750 m2 - Diện tích xây dựng: … m2 - Mật độ xây dựng: …% 3- Tổng mức đầu tư - nguồn vốn đầu tư: - Tổng mức đầu tư: …đồng + Vốn cố định ….đồng + Vốn lưu động …đồng - Nguồn vốn đầu tư: ….đồng + Vốn cố định tự có ….đồng + Vay vốn cố định: …đồng + Vốn lưu động tự có ……đồng + Vay vốn lưu động: ….đồng 4- Một số chỉ tiêu quả đầu tư: - Doanh thu năm sản xuất ổn định: ….triệu đồng. - Lợi nhuận ròng trung bình năm sản xuất: ….triệu đồng. - Nộp ngân sách Nhà nước hàng năm trung bình năm: ….triệu đồng. - Thời gian hoàn vốn có chiết khấu của dự án: …năm. CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 2 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas - Tỷ suất thu hồi nội bộ (IRR): …. % - Hiệu giá thuần (NPV) - Giải quyết việc làm cho người lao động: …. lao động. CHƯƠNG II. CÁC CĂN CỨ VÀ SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ 1. Căn cứ pháp lý: - Căn cứ Luật Doanh nghiệp năm 2005 và Nghị định số 88/ 2006 / NĐ CP ngày 22/9/2006 của Chính phủ về việc hướng dẫn thi hành luật đầu tư. - Thông tư số 04/2005/ TT - BXD, ngày 01/04/2005 của Bộ Xây dựng về Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình. - Quyết định 11/2005/ của Bộ Trưởng Bộ xây dựng về việc ban hành Định mức chi phí lập dự án và thiết kế xây dựng công trình. - Nghị định 142/2005/NĐ - CP ngày 14 tháng 11 năm 2005 quy định về thu tiền thuê đất, thuê mặt nước. - Nghị định 124/2008/NĐ - CP ngày 11/12/2008 hướng dẫn Luật thuế thu nhập doanh nghiệp. - Quyết định số 206/2003/QĐ - BTC ngày 12/12/2003 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính về khấu hao tài sản cố định. - Quyết định số 236/2006/QĐ-TTg ngày 23-10-2006 của Thủ tướng Chính phủ Phê duyệt kế hoạch phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ 5 năm 2006-2010. - Quyết định 01/QĐ-UBND ngày 02/02/2007 của UBND tỉnh Thái Bình về việc Ban hành quy định một số chính sách khuyến khích đầu tư tại Thái Bình. - Thực hiện chủ trương công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp, nông thôn mà Đại hội Tỉnh đảng bộ lần thứ XVI đề ra; Báo cáo chính trị Đại hội tỉnh Đảng bộ lần thứ xvn về phương hướng, mục tiêu, nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội giai đoạn 2006-2010. - Căn cứ vào khả năng và điều kiện thực hiện dự áo của Công ty hiện nay. 2- Căn cứ thực tế CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 3 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas a. Tình hình kinh tế, xã hội của tình Thái Bình Thái Bình là một tỉnh đồng bằng ven biển, nằm trong vùng ảnh hưởng trực tiếp của tam giác tăng trưởng kinh tế quan trọng của Miền Bắc Hà Nội Hải Phòng - Quảng Ninh, với gần 50 km bờ biển rất thuận lợi cho giao lưu kinh tế trong và ngoài nước. Năm 2004 Thi xã Thái Bình chính thức được Chính phủ công nhận là đô thị loại III, trở thành Thành phố Thái Bình trong bối cảnh đất nước có nhiều đổi mới mạnh mẽ về kinh tế, mối quan hệ giao lưu kinh tế khu vực và thế giới ngày càng sâu rộng, đặc biệt việc Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới vào cuối năm 2006 đã và đang là những động lực lớn để thúc đẩy nền kinh tế trong nước phát triển mạnh mẽ. Trong bối cảnh chung của cả nước, căn cứ vào tiêm lực và khả năng sẵn của địa phương, Tỉnh ủy, UBND tỉnh Thái Bình đã để ra 5 chương trình kinh tế trọng điểm với mục tiêu đến năm 2010 đạt nhịp độ tăng trưởng bình quân của tỉnh là trên 10%, thu nhập bình quân đầu người trên 700 USD. Chủ trương của Tỉnh uỷ được UBND tỉnh cụ thể bằng những cơ chế, chính sách nhằm thu hút đầu tư, thúc đẩy phát triển công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và làng nghề để đến năm 2020 cơ bản đưa Thái Bình thành một tỉnh công nghiệp. Hàng loạt các Khu Công nghiệp, Cụm công nghiệp được quy hoạch, nhiều hội nghị giới thiệu, xúc tiến, kêu gọi đầu tư được mở ra để thu hút đầu tư sản xuất công nghiệp vào tỉnh. Các cơ chế, chính sách thu hút, khuyên khích đầu tư được bao hành và kịp thời sửa đổi thông thoáng để phù hợp với định hướng phát triển của tỉnh: chính sách khuyến khích đầu tư tại Thái Bình, chính sách khuyến công, chính sách khuyến thương, chính sách thu hút và sử dụng nhân tài,... Các biện pháp của Tỉnh uỷ, UBND tỉnh Thái Bình đã bước đầu phát huy được hiệu quả khả quan, thu hút được nhiều doanh nghiệp đầu tư sản xuất công nghiệp, thúc đẩy mạnh mẽ sự phát triển kinh tế của tỉnh. Nền kinh tế liên CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 4 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas tục tăng trưởng cao, đạt bình quân trên 7%/năm, cơ cấu kinh tế đang chuyển dịch theo hướng tăng tỷ trọng công nghiệp, thương mại dịch vụ và giảm tỷ trọng nông nghiệp. Hệ thống cơ sở hạ tầng, đường giao thông được đầu tư nâng cấp. Các khu, cụm công nghiệp đang được hình thành và lấp đầy. b. Thực trạng và nhu cầu Trên cơ sở nghiên cứu thực tế và phân tích thị trường của Thái Bình nói riêng, khu vực các tỉnh lân cận, miền Bắc và cả nước nói chung, Công ty TNHH Hưng Thịnh nhận thấy nhu cầu sử dụng các sản phẩm Gas làm nhiên liệu trong sinh hoạt hàng ngày đang ngày càng lớn, đặc biệt khi đời sống người dân đang được nâng cao, việc sử dụng các loại nhiên liệu sạch, không gây ô nhiễm cho môi trường sống đang là nhu cầu thực tế. Với mục đích tạo được một thương hiệu chung cho ngành kinh doanh dịch vụ Gas, chống bán phá giá, chống hàng nhái, hàng giả, Công ty TNHH Hưng Thịnh nhận thấy việc phát triển thị trường và tạo sân chơi chung, bình đẳng và cạnh tranh hơn là việc làm cần thiết. Bên cạnh đó, với xu hướng phát triển nhanh của nền kinh tế, giao lưu kinh tế, thương mại dịch vụ phát triển thì việc sử dụng các loại phương tiện chuyên chở cũng tăng nhanh, qua đánh giá một số công ty chuyên kinh doanh dịch vụ vận tải cho thấy nhu cầu thị trường còn rất lớn. Sau khi nghiên cứu thị trường, với kinh nghiệm của mình công ty đã nhiều năm kinh doanh dịch vụ vận tải, dịch vụ Gas ,Công ty TNHH Hưng Thịnh nhận thấy việc đầu tư một nhà máy ,cung cấp dịch vụ vận tải, chiết nạp Gas là một phương án đầu tư có hiệu quả, với lý do đó, công ty đã lập dự án đầu tư xin UBND Tỉnh cho làm xưởng chiếp nạp Gas. 3. Mục tiêu của dự án a). Mục tiêu chung - Đầu tư mở rộng phát triển doanh nghiệp, đáp ứng yêu cầu sản xuất, kinh doanh của Công ty về số lượng, chất lượng sản phẩm. CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 5 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas - Tạo thêm việc làm cho người lao động, góp phần tăng nguồn thu cho ngân sách địa phương. - Chuyển dịch cơ cấu công nghiệp mở rộng thị trường tăng vị thế tạo điều kiện cho cạnh tranh, phát triển bền vững lâu dài. b) Mục tiêu cụ thể - Đầu tư xây dựng mới nhà máy chiết nạp Gas, nhà kho lưu chứa Gas, các công trình phụ trợ, đầu tư máy móc, thiết bị chuyển giao công nghệ sản xuất,chiết nạp Gas; - Tuyển dụng và đào tạo lao động sản xuất tại công ty. 4. Hình thức đầu tư, địa điểm đầu tư a) Lựa chọn hình thức đầu tư Với mục tiêu tận dụng, tiết kiệm chi phí, đi tắt đón đầu, định hướng đầu tư đi vào chiều sâu với công nghệ hiện đại, tiên tiến, Công ty lựa chọn phương án đầu tư mới toàn bộ nhà xưởng sản xuất, nhà điều hành, nhà kho, các công trình phụ trợ đảm bảo đáp ứng đủ nhu cầu sản xuất của công ty. Đầu tư mới toàn bộ dây chuyền thiết bị sản xuất,chiết nạp Gas. Công ty cũng phải đầu tư một số máy móc, thiết bị phục vụ việc quản lý, điều hành nhà máy. b) Địa điểm thực hiện Tại Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh - Phường Phú Khánh - TP Thái Bình Vị trí: Phía Đông: giáp .... Phía Tây: giáp ... Phía Nam: giáp đường ... Phía Bắc: giáp ..... c) Diện tích: 4750 m2 D,Thời gian bắt đầu thực hiện: năm 2012 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 6 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas CHƯƠNG III: PHƯƠNG ÁN ĐỊA ĐIỂM VÀ XÂY DỰNG 1. Vị trí địa điểm: Đường Trần Thị Dung ,khu Công Nghiệp Phúc Khánh Phường Phú Khánh - TP Thái Bình Vị trí: Phía Đông: ... Phía Tây: ... Phía Nam: .... Địa điểm này có nhiều thuận lợi cho việc thực hiện dự án do: - Đây là điểm đã được Thủ tướng Chính Phủ phê duyệt làm khu Công Nghiệp Phúc Khánh - Phường Phú Khánh - TP Thái Bình - Điều kiện hạ tầng kỹ thuật đảm bảo, địa hình thuận lợi cho đầu tư nhà máy chiết nạp Gas - Tình hình an ninh trật tự tốt - Gần nguồn cung cấp điện của Điện lực Thái Bình, gần nguồn cung cấp nước sạch của công ty cấp nước. 2. Phương án giải pháp kiến trúc - xây dựng 2.1. Phương án kiến trúc Hình thức kiến trúc của phương án lựa chọn: được xây dựng theo tiêu chuẩn các xưởng sản xuất công nghiệp hiện đại: nhà khung thép zamin tiền chế cao rộng, thoáng mát, tiện đi lại và các hoạt động khẩn cấp. * Các thông số cơ bản: -Số tầng: 1 tầng; CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 7 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas -Chiều cao thống thuỷ của tầng tính đến trần là 4,5 m. -Diện tích mặt bằng: 4750 m2. -Diện tích xây dựng: ...rn2. -Mật độ xây dựng : .... % Các vật liệu được lựa chọn chủ yếu: - Gạch xây: gạch máy rỗng 2 lỗ - Bê tông sàn: thương phẩm; các bê tông khác dùng trộn máy, đổ tại chỗ, - Thép trong bê tông: Việt Nam, Hàn Quốc, Nhật... - Xi măng Hải Phòng, - Mái tôn BHP - Trần tấm kim loại - Tường xây gạch quét vôi, Các hạng mục xây dựng chủ yếu: - Nhà văn phòng … m2 - Hội trường nhà ăn ca …. m2 - Kho chứa vỏ, kho gas thành phẩm 1.222,0 m2 - Khu vệ sinh vỏ bình … m2 - Khu vệ sinh công nhân … m2 - Xưởng chiết nạp gas … m2 - Nhà bơm LPG … m2 - Khu vực chứa bồn … m2 - Hồ nước cứu hoả … m2 - Nhà trạm điện … m2 - Xưởng lắp ráp bếp gas … m2 - Nhà bảo vệ … m2 - Kho bếp gas thành phẩm … m2 - Kho linh kiện, phụ tùng, vỏ bình cũ … m2 - Nhà để xe … m2 CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 8 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas - Cây xanh, non bộ …m2 - Sân đường nội bộ …m2 - San lấp, đền bù GPMB …m2 (Có mặt bằng chi tiết kèm theo) 2.2. Phương án kết cấu và giải pháp xây dựng cho các công trình xây dựng mái. a- Hệ thống chiếu sáng: Điện chiếu phục vụ cho xưởng lắp ráp sẽ được tính là chiếu sáng nhân tạo toàn bộ. Các đường điện chiếu sáng và điện động lực sẽ được bố trí đi trong các máng treo. Nguồn điện để cung cấp cho công trình này lấy từ trạm biến áp của xí nghiệp. b- Hệ thống chống sét: Theo phân cấp bảo vệ chống sét cho nhà và công trình thì quy mô của xí nghiệp thuộc nhóm bảo vệ cấp III như sau: Chống sét đánh thẳng Chống xuất hiện các vùng mạng điện cao áp do các đường dây, đường ống kim loại dẫn vào công trình. Lựa chọn phương án chống sét chủ động kiểu HELIT hoặc PREVESTON là những thiết bị chống sét tiên tiến gồm cột thu sét, hệ thống tiếp địa bằng thép không rỉ, dây dẫn và các tiếp điểm bằng đồng đỏ, đặc biệt bộ thu sét trên đầu cột có tác dụng ion hoá được vùng không khí phía trên và có tác dụng hướng tia sét vào bộ thu để triệt tiêu sét (chủ động) vùng bảo vệ và chiều cao bảo vệ lớn hơn hàng chục lần so với phương pháp Franklin. c- Hệ thống cấp thoát nước cho xí nghiệp nhằm phục vụ sản xuất và sinh hoạt. Tiêu chuẩn dùng nước lấy theo tiêu chuẩn cấp nước của Việt Nam TCVN - 4513-88. Hệ thống nước thải cho sinh hoạt theo hệ thống thoát nước chung của CCN, hệ thống nước thải bao gồm các mương nhánh chảy tập trung vào hệ thống mương chạy xung quanh nhà máy có kích thước thông thuỷ rộng 1,0 m và độ sâu trung bình 0,5 m. Sau đó nước thải được đổ ra hệ thống xử lý nước CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 9 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas chung của khu vực. d- Hệ thống thông tin liên lạc: + Hệ thống điện thoại nội bộ và điện thoại trực tiếp ra ngoài + Hệ thống quản lý máy tính. + Hệ thống biển báo hiệu rõ ràng cho từng khu vực. e- Hệ thống phòng cháy chữa cháy: Đặc điểm của ngành kinh doanh khí Gas là dễ cháy nổ, do vậy việc đảm bảo an toàn cho sản xuất, kinh doanh tại nhà máy là rất quan trọng, vấn đề phòng chống cháy nổ được công ty quan tâm hàng đầu. Giải pháp PCCC của công trình được thiết kế theo tiêu chuẩn Việt Nam TCVM 2622-1995; TCVM 5760 - 1993. Đồng thời Công ty sẽ lắp đặt hệ thống quan sát, cảnh bảo tự động. Trong khu sản xuất, nhà kho chứa Gas bố trí lắp đặt các dụng cụ phòng cháy chữa cháy như: họng cứu hoả, bể nước, bình CO2, hệ thống báo cháy, chữa cháy ngay tại kho và nơi sản xuất, các lối thoát hiểm. Hệ thống bơm cứu hoả, vòi nước chữa cháy, hệ thống đường ống, họng cứu hoả được bố trí đều khắp khu vực, có các dụng cụ chữa cháy thô sơ sẵn sàng ứng cứu linh hoạt các khu vực. Có quy chế an toàn trong phòng chống cháy nổ, thành lập đội phòng cháy chữa cháy, chủ động khi có sự cố xẩy ra. Trong quá trình sản xuất, cán bộ của công ty sẽ thường xuyên được tập huấn và kiểm tra về công tác an toàn, phòng chống cháy nổ. 2.3. Tác động môi trường và giải pháp giảm thiểu Nghề sản xuất chiết nạp Gas tương đối sạch sẽ, ít gây ảnh hưởng xấu đến môi trường do công ty chỉ nhập các linh, phụ kiện về lắp ráp. Có một số chất thải rắn chủ yếu là mạt sắt, mẫu nhựa, đinh, dây điện. Giải pháp là thu gom đưa vào bãi rác thải chung của Thành phố để xử lý. Nước thải: chủ yếu là nước thải sinh hoạt, nước thải dính dầu mỡ thay rửa xe ô tô, được đưa qua hệ thống rãnh nước thải, xử lý qua hầm cục bộ CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 10 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas trước khi thải ra ngoài môi trường. Tiếng ồn: sản xuất công nghiệp không tránh khỏi gây ra tiếng ồn, vì vậy công ty có tính toán các phương án thiết kế để hạn chế tiếng ồn cho khu vực xung quanh. Hơi Gas: Do khí Gas có mùi hơi đặc trưng nên để giảm mùi Gas, khi thiết kế nhà kho công ty tính toán hệ thống thông gió tự nhiên kết hợp thông gió và làm mát công nghiệp để giảm tối thiểu mùi khí Gas. 3. Tiến độ triển khai thực hiện dự án Dự kiến tiến độ thực hiện dự án trong vòng 1 năm kể từ khi nhận đất, dự kiến như sau: Nội dung công việc T1 T2 T3 T4 T5 T6 T7 T8 T9 10 11 Thiết kế xây dựng, hoàn thiện thủ tục vay vốn Đền bù, GPMB Thi công xây lắp Lắp đặt máy móc thiết bị Chạy thử, nghiệm thu Tuyển dụng, đào tạo, bổ sung Sản xuất chính thức 2. Thị trường Thị trường chính của công ty là thị trường trong và ngoài tỉnh. Mặt hàng Gas cung cấp chủ yếu cho thị trường trong tỉnh cho chủ yếu là các hộ gia đình sử dụng Gas để đun hàng ngày, các nhà máy, xí nghiệp sử dụng Gas để sản xuất, các nhà hàng, khách sạn sử dụng Gas để nấu ăn. Hiện nay có khoảng 40% số hộ dân trong tỉnh sử dụng bếp Gas và còn tới 60% số hộ dân chưa có bếp Gas, chưa kể các tỉnh lân cận. Với tiềm năng thị trường rộng mở như phân tích trên việc Công ty đầu tư 1 nhà máy chiết nạp gas với công suất 837 tấn gas/năm là hoàn toàn khả thi. 3. Giá bán CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 11 12 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas Căn cứ định mốc giá thành, trên cơ sở nghiên cứu giá bán các mặt hàng trên thị trường và tham khảo các công ty sản xuất hàng tương tự, để tiện việc tính toán, công ty tạm quy đổi và dự kiến giá bán và cung cấp các loại sản phẩm, dịch vụ như sau: - Bình gas loại 12kg …đồng/bình - Bình gas loại 45 kg …đồng/bình 4. Nhu cầu nguyên, nhiên vật liệu a) Điện Căn cứ vào khả năng tiêu thụ điện, trên cơ sở tính toán công suất máy móc, điện sản xuất, hệ thống đèn chiếu sáng, điện sinh hoạt Công ty đầu tư xây dựng một trạm biến áp 120KVA để đảm bảo ổn định điện cho sản xuất và sinh hoạt. Để đảm bảo cung cấp điện cho nhà máy, công ty sẽ hợp động mua điện với Điện lực Thái Bình, đầu tư dây dẫn, cột điện để đưa điện vào xưởng phục vụ sản xuất kinh doanh. b) Nước Nhu cầu sử dụng nước cho sản xuất, kinh doanh tương đối lán, lượng nước sử dụng hàng ngày dự kiến nhu cầu cho dự án …m3 ngày đêm, trung bình một năm công ty sử dụng cho sản xuất và sinh hoạt …m3 nước. Giải pháp cấp nước: + Nước sinh hoạt: Hợp đồng mua nước của Công ty cấp nước huyện. + Nước phục vụ sản xuất, cứu hoả: Ngoài lượng nước máy mua nước của Công ty cấp nước, công ty còn kết hợp sử dụng với nước giếng khoan. c. Linh kiện, nguyên liệu Nguyên liệu cho chiết nạp Gas là khí Gas, được cung cấp trực tiếp từ các công ty có giấy phép chiết nạp Gas, các tập đoàn kinh doanh Gas lớn trong nước như ToTal Gas, Shell Gas, Đài Hải Gas, Vinashin Gas. 5. Máy móc thiết bị CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 12 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas Việc lựa chọn công suất hiện nay là vấn đề rất quan trọng đối với cơ sở sản xuất, nhất là trong nền kinh tế thị trường. Với khả năng tài chính hiện có và việc tối ưu hoá nguồn nhân lực, cũng như yếu tố thị trường, công ty dự kiến mua máy móc thiết bị như sau: TT a 1 2 3 4 5 6 7 b 1 2 3 4 5 6 Hạng mục Đơn vị Số lượng Máy móc, thiết bị chiết nạp Gas Bồn chứa 30 tấn Chiếc 1,0 Bồn chứa 60 tấn Chiếc 2,0 Cột bơm cột 4,0 Hệ thống chữa cháy, báo cháy hệ 1,0 tự động Hệ thống ống dẫn, bơm cao hệ 1,0 áp Vỏ bình loại 12 kg cái 5.000,0 Vỏ bình loại 45kg cái 500,0 Thiết bị khác Thiết bị văn phòng Bộ Bàn ghế, tủ làm việc Hệ Thiết bị cứu hỏa Hệ Máy biến áp, hệ thống điện Chiếc toàn nhà máy Xe vận tải 3,5 tấn Chiếc Xe vận tải 2,5 tấn Tổng chi phí Đơn giá (1000đ) Thành tiền (1000 đ) 6.170.000 540.000 1.080.000 200.000 540.000 2.160.000 800.000 180.000 180.000 90.000 90.000 360 1.200 1.800.000 600.000 1,0 25.000 2.000 35.000 25.000 10.000 35.000 1,0 150.000 150.000 1,0 2,0 420.000 3000.000 420.000 600.000 7.910.000 6. Quy trình công nghệ CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 13 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas a) Quy trình công nghệ chiết nạp gas được tóm tắt như sau: Gas (trong bồn chứa) Hệ thống ống dẫn Vỏ bình Bơm cao áp lên cột Vệ sinh vỏ bình Nạp gas vào bình Kiểm tra (nước xà phòng) Niêm phong, nhập kho thành phẩm CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 14 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas CHƯƠNG V. PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ I. Một số thông số khi tính toán + Lãi vay vốn cố định ngân hàng thương mại: …%/năm + Lãi vay vốn lưu động ngân hàng thương mại: …%/tháng + Giá bán sản phẩm dự kiến (chưa tính VAT) - Bình gas loại 12 kg 219.000 đồng/chiếc - Bình gas loại 45 kg 796.000 đồng/chiếc + Giá mua linh kiện, nguyên liệu chính (chưa tính VAT) - Mặt bếp đôi INOX 131.818 đồng/chiếc - Mặt bếp đôi kính 104.545 đồng/chiếc - Mặt bếp đơn INOX 77.273 đồng/chiếc - Mặt bếp đơn kính 72.727 đồng/chiếc - Cụm đánh lửa đôi 86.364 đồng/chiếc - Cụm đánh lửa đơn 50.000 đồng/chiếc - Khung thành bếp đôi 150.000 đồng/chiếc - Khung thành bếp đơn 118.182 đồng/chiếc - Kiềng đôi 45.455 đồng/chiếc - Kiềng đơn 27.273 đồng/chiếc - Bếp gas đôi 50.000 đồng/chiếc - Bếp gas đơn 36.364 đồng/chiếc - Đường ống dẫn gas 13.636 đồng/chiếc - Nhãn mác, đinh ốc ... 2.273 đồng/chiếc - Gas nguyên liệu 12.273 đồng/chiếc + Công suất năm đầu của dự án đạt 70% công suất thiết kế, năm thứ 2 đạt 85% công suất thiết kế, từ năm thứ 3 trở đi đạt 100% công suất. + Khấu hao căn cứ theo QĐ 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài chính. - Khấu hoa máy móc thiết bị: CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 5 - 15 năm 15 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas - Khấu hao công trình xây dựng nhà xưởng: 15-30 năm + Chi BHXH, BHYT, KPCĐ bằng 19% tổng quỹ lương. + Chi phí điện nước quản lý tĩnh bằng 2% doanh thu + Chi phí bán hàng ước tính bằng 3% doanh thu + Thuế TNDN mức 25%. II. Phân tích chi phí đầu tư A. Tổng mức đầu tư - Nguồn vốn đầu tư Đơn vị tính: 1.000 đồng TT I 1 2 3 4 5 6 II 1 2 3 4 III Hạng mục Tổng vốn đầu tư Chi phí xây dựng cơ bản Chi phí trang thiết bị Chi phí quản lý + khác Lãi vay VCĐ trong TGTC Vốn dự phòng 5% Vốn lưu động (ban đầu) Nguồn vốn đầu tư Vốn cố định tự có Vay VCĐ ngân hàng Vốn lưu động tự có Vốn lưu động vay NH Cân đối Chi phí 22.467.521 10.388.463 8.305.500 724.713 1.260.000 508.439 1.280.406 22.467.521 9.187.115 12.000.000 780.406 500.000 - B. Chi phí đầu tư 1. Chi phí xây dựng và thiết bị Tổng chi phí xây dựng và thiết bị (bao gồm VAT) của dự án là: 18.693.963.000 đồng, trong đó: Tổng chi phí xây dựng của dự án là: 10.388.463.000 đồng. Tổng chi phí thiết bị của dự án là: 8.305.500.000 đ (Chi tiết xem Biểu số 3) CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 16 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas 2. Chi phí khác, chi phí dự phòng. - Thông tư số 04/2005/TT-BXD, ngày 01/04/2005 của Bộ Xây Dựng về Hướng dẫn lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình. - Quyết định 11/2005/QĐ - BXD, ngày’ 15/04/2005 của Bộ Trưởng Bộ xây dựng về ban hành Định mức chi phí lập dự án và thiết kế xây dựng công trình - Chi phí bảo hiểm công trình xây dựng lấy theo Thông tư số 137/1999/TT - BTC ngày 19 - 11 - 1999 của Bộ Tài Chính + Tổng chi phí khác của dự án là 724.713.000 đồng + Tổng chi phí dự phòng của dự án là: 508.439.000 đồng (Chi tiết xem Biểu số 2) 3. Chi phí khấu hao và sửa chữa lớn TSCĐ Ghi chú: Khấu hao dự án được tính theo phương pháp khấu hao trung bình theo năm hoạt động, Mức khấu hao TSCĐ theo Quyết định số 206/2003/QĐ- BTC ngày 12/12/2003 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính. Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ được tính bằng 10% chi phí khấu hao TSCD. (Chi tiết xem Biểu số 4) 4.Chi phí nhân công. Lao động được tuyển dụng và đào tạo phù hợp với yêu cầu của từng khâu, quá trình đào tạo, huấn luyện được tiến hành trong thời gian xây dựng dây chuyển. Khi đi vào hoạt động sẽ đảm bảo đội ngũ cán bộ công nhân có đủ trình độ tay nghề, đủ khả năng vận hành máy móc thiết bị. Chi phí nhân công bao gồm: tiền lương, tiền ăn ca và các khoản tính theo lương khác như: chi phí BHXH,BHYT, KPCĐ chiếm 19% lương cơ bản. (Chi tiết xem Biểu số 5) CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 17 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas 5.Chi phí lãi vay: + Lãi suất vay vốn cố định là: 10.5 %/năm. + Thời hạn vay 7 năm (Trả gốc đều trong 6 năm, 6 tháng trả 1 lần) lãi phải trả tính theo dư nợ gốc đầu kỳ. + Lãi suất vay vốn lưu động là 0,87%/tháng Kế hoạch trả nợ gốc và lãi vay: (Chi tiết xem Biểu số 7) 6. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước: a) Thuế thu nhập doanh nghiệp. - Thuế suất thuế TNDN 25% kể từ khi có thu nhập chịu thuế. b)Thuế giá trị gia tăng. Thuế GTGT đầu ra là 10%: c) Thuế môn bài, tiền thuê đất., theo quy định hiện hành của Nhà nước. (Chi tiết xem Biểu số 12) 7.Chi phí nguyên nhiên liệu: Nhu cầu Nguyên nhiên phụ liệu được xác đinh dựa theo định mức chi phí trên một đơn vị sản phẩm và Sản lượng sản xuất dự kiến. (Chi tiết xem Biểu số 8 và số 9) 8. Chi phí quản lý và chi khác: + Chi BHXH, BHYT, KPCĐ bằng 19% tổng quỹ lương. + Chi phí điện nước quản lý tính bằng 2% doanh thu + Chi phí bán hàng ước tính bằng 3% doanh thu (Chi tiết xem Biểu số 11) 9. Vốn lưu động (cho 1 chu kỳ kinh doanh). Vốn lưu động cho 1 chu kỳ kinh doanh được tính trên cơ sở: Số ngày dự trữ cần thiết cho các khoản chi phải thanh toán: Chi mua linh kiện, nguyên liệu sản xuất, tiền lương, điện, nước,.. Nhu cầu vốn lưu động ban đầu của dự án là: 1.280.406.000 đồng Vòng quay vốn lưu động trung bình; 8,67 vòng/năm CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 18 Nhà máy lắp ráp bếp gas, chiết nạp gas (Chi tiết xem Biểu số 6) 10. Doanh thu bán hàng: Toàn bộ doanh thu của dự án tính cho 1 năm hoạt động được xác định bằng Sản lượng sản xuất dự kiến nhân với giá bán (chưa VAT) Tổng doanh thu bán hàng tính cho 1 năm hoạt động ổn định (đạt 100% công suất) là 20.319,55 triệu đồng. (Chi tiết xem Biểu số 9) III. Kết luận hiệu quả kinh tế - tài chính dự án 1. Bảng cân đối kết quả kinh doanh. (Chi tiết xem Biểu số 11) 2. Tính toán hiệu quả kinh tế của dự án. a) Hiện giá thuần (NPV) Hiện giá thuần (NPV) là cách xem xét dự án trên cơ sở tất cả các dòng tiền trong tương lai được chiết khấu về hiện tại với hệ số chiết khấu bằng chi phí lãi vay vốn đầu tư. Vì vậy, để tính NPV, ta phải: - Chiết khấu chi phí đầu tư của dự án về thời điểm hiện tại. - Chiết khấu doanh thu thuần hàng năm về thời điểm hiện tại. Và áp dụng công thức: NPV = Tổng doanh thu - Tổng chi phí Nếu NPV > 0, chứng tỏ dự án có hiệu quả. b) Tỷ suất thu hồi nội bộ (IRR) Hệ số IRR là cách tìm một tỷ số chiết khấu sao cho tổng chi phí bằng tổng doanh thu khí: - Tính tổng chi phí đầu tư trong hiện tại (vốn cố định) và trong tương lai (vốn lưu động) về thời điểm hiện tại. - Tính tổng doanh thu thuần hàng năm về thời điểm hiện tại. Nếu IRR cao hơn lãi suất ngân hàng thì dự án có tính khả thi. * Qua tính toán chi tiết ta có giá trị NPV và IRR của dự án như sau: CÔNG TY TNHH HƯNG LONG 19