Tài liệu Công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông cửu long

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Trong những năm làm sinh viên trong trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân.Hầu hết các sinh viên được trang bị một kiến thức khổng lồ về các lý thuyết kinh tế học.Vì vậy, sinh viên ra trường được hầu hết các công ty, doanh nghiệp, ngân hàng … đánh giá rất cao về trình độ và khả năng đáp ứng công việc.Kỳ thực tập là 1 kỳ rất bổ ích để các bạn sinh viên có thể thỏa sức vận dụng những vấn đề đã học vào thực tế. Một số năm gần đây, hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng nói chung và các ngân hàng thương mại cổ phần nói riêng trở nên vô cùng sôi động. Cùng với sự kiện gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO của Việt Nam cuối năm 2006, quá trình hội nhập mở ra cho các ngân hàng thương mại nhiều cơ hội nhưng cũng không ít gian nan thách thức.So với các Ngân hàng Thương mại nhà nước khác, ngân hàng MHB là trẻ nhất và có tốc độ phát triển nhanh nhất. Nhận thấy quá trình phát triển của ngân hàng có nhiều điểm đáng học hỏi, em đã chọn ngân hàng MHB là cơ sở thực tập với mong muốn tiếp xúc với hoạt động kinh doanh thực tế một cách cụ thể nhất Sau thời gian thực tập tổng hợp, những nội dung thu thập được về ngân hàng và hoạt động đầu tư được em trình bày sau đây. Em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn T.s Nguyễn Hồng Minh và các cán bộ Phòng Tín dụng – Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long đã tạo điều kiện giúp đỡ em trong thời gian vừa qua để hoàn thành báo cáo thực tập tổng hợp này. Sinh viên thực hiện Vũ Sỹ Thủy Chung SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 1 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 1.1. TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG. 1.1.1 Quá trình hình thành và phát triển chung của ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long qua các thời kỳ. Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long là Ngân Hàng Thương mại Nhà nước được thành lập theo Quyết định số 796/TTG ngày 18/09/1997 của Thủ tướng Chính phủ, vốn điều lệ là 800 tỷ đồng. Với mục tiêu là một Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, vận hành theo cơ chế thị trường, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long được huy động mọi nguồn vốn và đầu tư chuyên sâu vào lĩnh vực tín dụng trung, dài hạn, đặc biệt là đầu tư xây dựng, phát triển nhà ở và xây dựng kết cấu hạ tầng kinh tế- xã hội. Bắt đầu đi vào hoạt động từ tháng 4/1998 đến nay, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long đã có trụ sở chính đặt tại thành phố Hồ Chí Minh và một hệ thống mạng lưới bao gồm 01 Sở giao dịch tại Tp.Hồ Chí Minh, 01 VPĐD tại Hà Nội, 01 Trung tâm Thẻ, 01 Công ty Chứng khoán và hơn 130 chi nhánh, phòng giao dịch tại các vùng kinh tế trọng điểm trên khắp cả nước. Vào ngày 18 tháng 9 năm 2007, một ngân hàng thương mại nhà nước đã kỷ niệm 10 năm ngày thành lập của mình, đó là Ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL (MHB). So với các ngân hàng thương mại nhà nước khác (SOCBs), MHB là ngân hàng trẻ nhất, và là ngân hàng có tốc độ phát triển nhanh nhất. SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 2 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MHB sau 10 năm hoạt động đã tăng trưởng 70 lần, đến cuối năm 2007 đạt trên 26.000 tỷ đồng, bình quân mỗi năm tăng 61%; gấp 7 lần so với năm 2002, bình quân mỗi năm trong 05 năm trở lại đây tăng 55% *Xây dựng năng lực: cùng với việc phát triển mạng lưới, MHB nỗ lực tập trung mọi khả năng của mình để phát triển ngân hàng dựa trên hai mảng phát triển nguồn nhân lực và hiện đại hóa ngân hàng. *Tuyển dụng và tập huấn nhân viên: tổng số nhân viên của MHB tăng từ 84 người từ lúc mới thành lập lên gần 2400 với độ tuổi trung bình là 29. Riêng năm 2006, 295 nhân viên được tuyển dụng thông qua các cuộc tuyển dụng khác nhau, tất cả đều tốt nghiệp từ các ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, quản trị kinh doanh, và luật do đó nâng cao được chất lượng nguồn nhân lực của MHB. Ưu tiên của MHB vẫn là tuyển dụng các sinh viên nổi trội có trình độ ngoại ngữ và vi tính cũng như có kết quả học tập tốt. Ngoài ra, MHB còn tuyển dụng thêm các nhân viên có kinh nghiệm và nhiệt tình trong công việc từ các lĩnh vực tài chính và ngân hàng để bổ sung cho nguồn nhân lực ổn định cần thiết, nhằm đáp ứng yêu cầu cải tiến của MHB, cũng như nền kinh tế nói chung và công nghệ ngân hàng nói riêng. Trong suốt năm 2006 MHB rất coi trọng việc đào tạo và nâng cao kỹ năng của các lãnh đạo và nhân viên. Đó là đào tạo nhân viên MHB có khả năng cung cấp cho khách hàng các dịch vụ tốt hơn. *Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng: việc bổ sung các công nghệ hiện đại đã hỗ trợ các giao dịch điện tử cho các máy ATM, các máy POS, giao dịch ngân hàng qua internet, và các dịch vụ và sản phẩm ngân hàng bán lẻ khác. MHB đã chính thức gia nhập Hiệp Hội Thẻ Việt Nam (VNBC) và cũng đã có kế hoạch trở thành thành viên của Hiệp hội thẻ Quốc tế China Union Pay (CUP), VISA, Master Card. Trong các năm kế tiếp MHB sẽ chú trọng nghiên cứu và đưa vào hoạt động hệ thống Core Banking, một dự án sẽ làm thay đổi rất lớn về công nghệ và qui trình giao dịch của MHB. SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 3 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Với quyết tâm tiến tới họat động theo tiêu chuẩn kế toán quốc tế hoàn toàn trong tương lai, MHB đang phát triển hệ thống thông tin quản lý với sự hỗ trợ từ WB, theo dự án hiện đại hóa ngân hàng, nhằm đảm bảo thực thi đúng theo các yêu cầu báo cáo do luật pháp qui định, vì vậy, như thế, vì vậy loại bỏ được những hạn chế của hệ thống công nghệ thông tin hiện nay, MHB có kế hoạch củng cố hệ thống thông tin, có khả năng xử lý các yêu cầu quản lý hiệu quả danh mục cho vay, lãi suất, ngoại hối, quản lý rủi ro vốn khả dụng *Bộ máy hoạt động Bộ máy hoạt động chính của ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long được chia thành 06 khối chức năng bao gồm: - Khối chức năng Hỗ trợ và giao dịch tại Hội Sở:. - Khối Quản lý Tín dụng - Khối Khách hàng Doanh nghiệp - Khối Khách hàng Cá nhân - Khối Nguồn vốn và Ngoại tệ - Khối Chi nhánh và dịch vụ Từng khối sẽ có chức năng và nhiệm vụ riêng của mình để nhằm thỏa mãn việc đáp ứng nhu cầu khách hàng 1 cách chuyên nghiệp và hiệu quả nhất.Các khối vẫn có những mối quan hệ, tương quan mật thiết với nhau để cùng nhau bàn giao khu vực và hòan thiệc công việc.Công việc này giúp cho các khối có 1 sự chuyên môn hóa chuyên nghiệp, phát huy tối đa hiệu quả kiến thức, kinh nghiệm và trình độ của các cán bộ Ngân hàng.Và vì vậy, Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long hoạt động hiệu quả và mang lại nhiều thành công hơn nhờ sự chuyên môn hóa này. Xây dựng một cơ cấu tổ chức hiện đại, hợp lý, chuyên sâu nhất và đảm bảo mục đích hoạt động ổn định và hiệu quả cao nhất cho toàn ngân hàng cũng như đáp ứng lợi ích cao nhất của các cổ đông cũng như khách hàng là mục tiêu xác định của Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long . SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 4 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sơ đồ tổ chức của MHB được tổng quát dạng sơ đồ như sau: Đại hội đồng cổ đông Ban kiểm soát Hội đồng quản trị ALCO Ủy ban tín dụng Tổng giám đốc Hỗ trợ và giao dịch Quản lý tín dụng KHDN KHCN Chi nhánh và dịch vụ Nguồn vốn và ngoại hối Công nghệ ngân hàng Tài chính kế toán CSTD và tái thẩm định Quản lý kinh doanh Phát triển sản phẩm Quản lý chi nhánh KD tiền tệ và QL nguồn vốn Quan hệ công chúng TTT T Giám sát tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Khách hàng cá nhân Quản lý chất lượng Kinh doanh chứng khoán Hành chính Nhân sự Xử lý nợ Giao dịch tín dụng Trung tâm thẻ Dịch vụ khách hàng Huy động vốn tổ chức Pháp Pháp chế chế Kiểm Kiểm toán nội toán bộ nội bộ SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung TTTM TTTM 5 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp *Phát triển mạng lưới: mạng lưới chi nhánh của MHB đứng thứ tư trong các ngân hàng ở Việt Nam với 124 chi nhánh và các phòng giao dịch trải rộng trên 30 tỉnh thành lớn trên khắp cả nước. Để thực hiện chiến lược ngân hàng bán lẻ mới, MHB đang thành lập thêm 30 phòng giao dịch với quan điểm phục vụ đầy đủ các nhu cầu tín dụng và các dịch vụ ngân hàng đang phát triển nhanh chóng của phân khúc các công ty vừa và nhỏ nhằm đáp ứng được nhu cầu lớn về xây dựng cơ sở hạ tầng và phát triển nhà ở, đặc biệt là ở khu vực đồng bằng sông Cửu Long mà ở đó hơn một nửa tổng số nơi ở có cấu trúc tạm bợ. MHB duy trì và phát triển mối quan hệ đại lý với khoảng 300 ngân hàng nước ngoài trên 50 quốc gia trên thế giới. 1.1.2 Hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng những năm qua 1.1.2.1 Hoạt động nguồn vốn Nhằm cạnh tranh về lợi nhuận và thị trường, các ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng cổ phần và các ngân hàng liên doanh với nước ngoài ngày càng SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 6 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phải tự hoàn thiện mình nhiều hơn.Trước những thách thức mới, ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long cũng có những định hướng chiến lược phát triển ngắn hạn, trung hạn và dài hạn hiệu quả để đạt được kết quả như hôm nay với sự tăng trưởng đáng kể về vốn và nguồn vốn. Nguồn vốn huy động tăng trưởng qua các năm thể hiện qua các số liệu sau: Bảng 1.1: Tổng vốn huy động qua các năm (đơn vị: triệu VNĐ) Chỉ tiêu Tổng vốn 2002 660.75 huy động Mức gia tăng 5 liên hoàn Tốc độ tăng liên hoàn 2003 2004 2005 1.040.838 2.075.583 5.268.617 - 380.083 1.034.745 3.193.034 - 57.52 % 99.41% 153.83% 2006 9.813.51 5 4.544.89 8 86.26% Trong đó 1. Tiền gửi của các tổ 124.03 208.920,3 4 5 - 84.886,35 - 68.44% 536.72 831.917,6 1 5 295.196.6 chức kinh tế Mức gia tăng liên hoàn Tốc độ tăng liên hoàn 2. Tiền gửi cá nhân Mức gia tăng - liên hoàn Tốc độ tăng - liên hoàn 661.323 445.402,65 2 55% 1.304.848 217.98% 197.3% 1.414.260 3.302.446 582.342,35 5 1.966.171 70% 3.188.89 5 1.222.72 4 62.18% 6.624.62 1.888.186 0 3.322.17 1 4 133.51% 100.6% ( Nguồn: Báo cáo thường niên MHB năm 2004, 2005, 2006) SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 7 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Qua bảng trên ta thấy được tổng vốn huy động từ cá nhân và các tổ chức kinh tế của ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long tăng mạnh trong những năm trở lại đây. Nhờ tác động của cuộc tái cơ cấu ngân hàng năm 2004 đã khiến cho tốc độ tăng trưởng vốn của năm 2004,2005 tăng lên đáng kể. Năm 2005, tốc độ tăng vốn ở một tỷ lệ lớn, tăng 153.83% so với năm 2004. Năm 2006. tổng vốn đạt mức 9.813.515, vượt trội hơn hẳn, trong đó nguồn vốn huy động được từ cá nhân là 6.624.620, chiểm 67.5% tổng nguồn vốn huy động. Kết quả đáng khích lệ này đạt được là nhờ ngân hàng đã thực hiện chính sách lãi suất kinh hoạt, mạng lưới hoạt động kinh doanh mở rộng và đa dạng hóa sản phẩm phục vụ nhiều đối tượng khách hàng. Thương hiệu và hình ảnh của ngân hàng ngày càng đựơc khẳng định và biết đến nhiều hơn đối với các tổ chức kinh tế và và dân cư, nên lượng vốn huy động được đang tăng với tốc độ đáng kể. Tổng vốn được huy động từ nhiều họat động tiền gửi đa dạng : Bảng 1.2: Tổng vốn huy động phân theo kỳ hạn và loại tiền tệ Chỉ tiêu Tổng vốn huy động Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi có kỳ hạn Phân theo kỳ hạn Tiền gửi ký quỹ Tiền gửi cho các mục đích đặc biệt khác VNĐ USD Phân theo loại tiền tệ ( Nguồn: Báo cáo thường niên MHB năm 2004, 2005, 2006) * Nguồn vốn huy động Như chúng ta đã nhận thấy, tổng vốn huy đông các năm gần đây của ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long tăng đáng kể, kéo theo đó SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 8 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp là sự tăng trưởng vượt bậc của tổng nguồn vốn huy động. Với những sự thay đổi tích cực trong việc đảm bảo khả năng thanh tóan và tính ổn định của nguồn vốn, ngân hàng đã có những thành công đáng kể. Phân tích bảng số liệu về nguồn vốn huy động : SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 9 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bảng 1.3: Nguồn vốn huy động : tăng trưởng và cơ cấu. Tăng trưởng nguồn vốn Cơ cấu trên tổng (triệu VNĐ) nguồn vốn (%) Chỉ tiêu 200 2004 2005 2006 2004 2005 Vốn chủ sở hữu Tiền gửi của các 277.927 1.595.26 592.787 1.190.981 6.746 6.564 6 7.2 tổ chức tài chính Tiền gửi của các 6 2.852.872 5.105.436 38.72 31.59 30.9 1.966.171 3.188.895 16.052 21.77 19.3 3.302.446 6.624.620 34.3277 36.57 40 316.405 416.691 16.526.62 4.1531 3.5 2.5 tổ chức kinh tế Tiền gửi cá nhân Vốn khác 661.323 1.414.26 0 171.101 Tổng nguồn vốn 4.119.877 9.030.681 3 Năm 2006, hoạt động nguồn vốn của ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long đạt mức tăng trưởng cao, tổng nguồn vốn đến thời điểm 31/12/2006 đạt 16.526.623 triệu đồng, tăng 84% so với năm trước. Vốn chủ sở hữu đạt 1.190.981 triệu đồng, tăng 200% so với cuối năm 2005. Việc vốn điều lệ của ngân hàng ngày càng tăng lên nhanh chóng liên tục trong các năm vừa rồi đã đáp ứng được khả năng cung cấp nguồn vốn dài hạn và trung hạn của ngân hàng, cũng như các yêu cầu về kinh doanh khác.Tạo điều kiện, bước đà cho ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh, đầu tư nhiều hơn cho cơ sở vật chất, trình độ của nguồn nhân lực. Tính ổn định và sự cân bằng của ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long được thể hiện qua cơ cấu của vốn chủ sở hữu trên tổng vốn dao động trong khỏang 6-7%.Đây là 1 điểm rất đáng mừng cho sự phát triển của ngân hàng hiện nay. Tiền huy động được từ các tổ chức tài chính vào cuối năm 2006 đạt 5.105.436 triệu đồng, tăng 179% so với đầu năm và chiếm 31% tổng nguồn SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 10 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vốn. Trong đó, tiền gửi của các tổ chức tài chính đạt 5.045 tỷ đồng, chiếm 98% tổng nguồn vốn huy động được từ các tổ chức tài chính, còn lại là tiền vay của các tổ chức. Điều này cho thấy, tốc độ tăng trưởng tiền gửi của các tổ chức tín dụng cao hơn tốc độ tăng trưởng tiền vay, khẳng định uy tín tăng cao dư nợ. Cơ cấu tín dụng có sự thay đổi so với năm 2006 do tác động của việc tăng vốn điều trên thị trường cũng như tính chất tốt đẹp của mối quan hệ giữa MHB và các tổ chức tín dụng khác Vốn huy động được từ các tổ chức kinh tế và dân cư đạt 9.814 tỷ đồng, bằng 186% so với đầu năm và chiếm 59% tổng nguồn vốn. Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại như hiện nay, kết quả mà ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long có được là đáng ghi nhận, thực tế kết quả đạt được là nhờ ngân hàng mở rộng hàng loạt hình thức huy động mới đa dạng và phục vụ hiệu quả cho khách hàng cá nhân, bao gồm nhiều sản phẩm huy động cũng như các chương trình khuyến mãi, tặng quà khách hàng. Quy trình họat động ngày càng hoàn thiện của khối khách hàng cá nhân cũng góp phần tạo ra kết quả này Vậy đánh giá họat động nguồn vốn của ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long ,điều nhận thấy rõ nhất là cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng qua các năm dần được điều chỉnh hợp lý, tương thích với tỷ trọng của cơ cấu đầu tư tín dụng . Hoạt động nguồn vốn thời gian qua rất hiệu quả và có khả năng phát triển lớn trong tương lai. 1.1.2.2. Hoạt động tín dụng Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao trong những năm gần đây tiếp tục được duy trì trong năm 2006 và 2007. Dư nợ tín dụng tính đến thời điểm 31/12/2007 đạt 15.908.214 triệu đồng,tăng 74,6% so với cuối năm 2006, trong đó tín dụng ngắn hạn đạt 10.257.575 triệu, chiếm 64.5% tổng dư nợ, tín dụng trung và dài hạn đạt 5.537.288 triệu, chiếm 34,6% tổng lệ ngân hàng liên tiếp trong các năm đảm bảo cho khả năng thanh toán vốn trung và dài hạn. SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 11 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đối với khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ từ lâu đã được nhìn nhận như người bạn đồng hành của ngân hàng trong quá trình phát triển,ngân hàng MHB đã thực hiện những chính sách và điều kiện ưu đãi hợp lý giúp cho họ tiếp cận được các nguồn vốn tín dụng với chi phí hợp lý để đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, tăng năng suất lao động và tăng khả năng cạnh tranh, hiện đại hóa các công nghệ. Các sản phẩm dịch vụ phục vụ doanh nghiệp liên tục được cải tiến và mở rộng, phục vụ nhu cầu cụ thể của nhiều đối tượng trong nhiều thời điểm, nhờ vậy, hiện nay số lượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm 77 % tổng lượng khách hàng của Ngân hàng MHB và dư nợ cho vay của đối tượng này chiếm hơn 40% tổng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp. Tỷ lệ nợ quá hạn vào thời điểm cuối năm 2006 chỉ chiếm 1.5% tổng dư nợ. Bảng 1.4: Dư nợ tín dụng qua các năm ( Đơn vị: triệu VNĐ) Chỉ tiêu Tổng dư nợ tín dụng Mức gia tăng 2002 2003 877.296 liên hoàn Tốc độ tăng iên hoàn (%) 2004 2005 2006 2007 1.106.024 2.203.698 5.255.206 9.111.234 15.908.214 - 228.728 - 26.07 1.097.674 3.051.508 3.856.028 99.245 138.47 73.375 6.796.98 74.6 ( Nguồn: Báo cáo thường niên MHB năm 2004, 2005, 2006) Bảng 1.5 Tín dụng cho vay theo thời hạn vay ( Đơn vị : triệu VNĐ) Chỉ tiêu 2003 và dài hạn Các khoản cho vay khác SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 2005 2006 2007 439.757 1.352.902 3.570.688 6.078.993 10.257.575 5.537.288 755.960 1.707.989 3.110.836 57912 109309 Các khoản cho vay ngắn hạn 605.355 Các khoản cho vay trung 2004 12 - 334 483 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.103.024 2.218.171 5.278.677 9.190.163 15.795.346 (112.868) Trừ dự phòng các khoản vay ( 10.922) ( 14.473) ( 23.471) ( 78.929) và nợ khó đòi Tổng cho vay và ứng trước 1.092.102 2.203.698 5.255.206 9.111.234 15.908.214 Tổng dư nợ tín dụng ( Nguồn: Báo cáo thường niên MHB năm 2004, 2005, 2006) Vậy tóm lại , trong những năm qua, ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long có hoạt động tín dụng khá hiệu quả, đem lại lợi nhuận ngày càng cao cho ngân hàng cũng như khẳng định uy tín của ngân hàng trong giao dịch trên thị trường.Đây là 1họat động chính ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của ngân hàng trong tương lai. 1.1.2.3 Hoạt động đầu tư Hoạt động đầu tư trong năm 2006, 2007 của ngân hàng có những bước tăng trưởng vượt bậc. Năm 2006, tổng giá trị đầu tư đạt 2.618 tỷ đồng, tăng hơn 3 lần so với năm 2005 trong đó đầu tư vào chứng khoán chiếm 97 % tổng giá trị đầu tư. Hoạt động đầu tư góp phần tối ưu hóa hiệu quả sử dụng nguồn vốn và tăng khả năng sinh lời một cách đáng kể cho ngân hàng. Năm 2007, theo thống kê tỷ lệ cho vay đầu tư và kinh doanh chứng khoán của ngân hàng MHB đạt mức 2.746 % trên tổng dư nợ 16.744 tỷ đồng. Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long còn đầu tư tiền gửi liên ngân hàng với các ngân hàng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, thực hiện đầu tư góp vốn liên doanh 73.614 tỷ đồng trong năm 2006…Các khoản đầu tư nhân lực, phát trỉển thương hiệu cũng được quan tâm với mức đầu tư tương đối lớn. 1.1.2.4 Hoạt động dịch vụ SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 13 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bên cạnh việc gia tăng các hoạt động nguồn vốn và tín dụng, hoạt động ngân quỹ và thanh toán trong nước của ngân hàng đã phát triển cả về chất và lượng. Xem xét cơ cấu thu dịch vụ của ngân hàng năm 2006 - Thu dịch vụ thanh toán: 63.87 % - Thu dịch vụ tín dụng : 27.55 % - Thu dịch vụ ủy thác và đại lý: 1.85 % - Thu dịch vụ tư vấn: 1.66 % - Thu dịch vụ ngân quỹ : 1.54 % - Thu dịch vụ khác : 3.58 % Nhìn chung, hoạt động dịch vụ của ngân hàng ngày càng mở rộng với các dịch vụ vô cùng đa dạng cho nhiều đối tượng khách hàng. * Dịch vụ thanh toán quốc tế Trong các năm qua, ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long đẩy mạnh việc cho vay tài trợ cho xuất nhâp khẩu hàng hóa, phát triển các khách hàng là doanh nghiệp xuất nhập khẩu, cho nên hoạt động tài trợ thương mại của ngân hàng đã có những bước phát triển vượt bậc.Tình hình hoạt động tài trợ thương mại của MHB năm 2006 được thể hiện trong bảng sau: Bảng 1.6: Tình hình hoạt động tài trợ thương mại Loại giao dịch Mở và thanh toán L/C nhập khẩu Mở và thanh toán L/C xuất khẩu Triệu USD 2005 2006 Số lượng L/C mở 1.976 2.407 Trị giá L/C mở 194.550.758,77 291.317.908,90 Số lượng bộ chứng từ thanh toán 2.213 2.415 Trị giá thanh toán 187.293.556,31 218.029.059,13 Số lượng L/C thông báo 184 552 Trị giá L/C thông báo 19.422.178,52 99.892.401,45 Số lựong bộ chứng từ thanh toán 564 1.225 Trị giá bộ chứng từ thanh toán 21.656.102,20 79.262.983,66 ( Nguồn: Báo cáo phòng Tài trợ thương mại ) SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 14 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động tài trợ thương mại đạt doanh số đáng khích lệ như trên là do ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long thực hiện triển khai các sản phẩm mới trong tài trợ xuất nhập khẩu như bao thanh toán, bảo lãnh, cho vay theo L/C với chất lượng ngày càng nâng cao. Cơ cấu hoạt động tài trợ thương mại cũng chuyển đổi từ bán tập trung sang tập trung nâng cao tính chuyên nghiệp của hoạt động tài trợ thương mại và tính cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường. 1.1.2.5 Hoạt động quảng cáo, phát triển mạng lưới và quan hệ công chúng Nhận thấy tầm quan trọng của việc quảng cáo khuyếch trương hình ảnh ngân hàng, mỗi năm ngân hàng MHB đều đầu tư một khoản kinh phí đáng kể cho hoạt động này. Việc quảng bá hình ảnh thương hiệu về ngân hàng đã thực hiện nhiều năm qua và mang lại những lợi ích đáng kể, khi chỗ đứng cuả ngân hàng trong lòng khách hàng tăng lên đáng kế. Trong năm 2006, 2007 các hoạt động xây dựng thương hiệu được thực hiện tốt trong năm, cùng với sự ổn định về tình hình tài chính, tổ chức, hoạt động và khả năng phát triển bền vững ngày càng khẳng định thương hiệu ngân hàng MHB. Năm 2007 ngân hàng xây dựng thành công phim thương hiệu mới, phim phóng sự phát rộng rãi trên các kênh truyền hình trung ương và địa phương. Đồng thời ngân hàng vẫn duy trì việc tài trợ cho nhiều chương trình truyền hình được đông đảo nhân dân đón xem như “ Hãy chọn giá đúng”, “ Ở nhà chủ nhật “ , “ Làm giàu không khó”, “ Gặp nhau cuối tuần”..nâng cao đáng kể nhìn nhận của khách hàng về ngân hàng MHB Hoạt động quan hệ công chúng được đầu tư kinh phí tương đối lớn khi ngân hàng MHB thường xuyên tổ chức các sự kiện có ý nghĩa xã hội sâu sắc như “ Tổ chức đi bộ vì trẻ em xơ hóa cơ DELTA “ tại TP Hồ Chí Minh, ủng hộ kinh phí xây dựng cầu Chôm Lôm – Nghệ An, ủng hộ quỹ Vì người nghèo…các chương trình quảng cáo trên các bài viết tại các báo trọng tâm, các báo điện tử cũng như các trang tư vấn về ngân hàng và các dịch vụ ngân SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 15 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp hàng cung cấp luôn gây được sự chú ý mạnh mẽ ở công chúng. Để thực hiện được các hoạt động này, Hội đồng Quản trị Ngân hàng MHB đã thông qua một khoản tài chính đáng kể, chứng tỏ sự quan tâm của ngân hàng đặc biệt đến hoạt động . Để tạo điều kiện thuận lợi cho phục vụ khách hàng, công tác phát triển mạng lưới của ngân hàng luôn được đánh giá là một nhiệm vụ trọng điểm. Mạng lưới hoạt động của ngân hàng ngày càng được mở rộng cả về quy mô và vùng địa lý. Với mạng lưới chi nhánh từng bước được mở rộng và không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ, có thể nói hoạt động đầu tư cho thương hiệu này là hoạt động đầu tư cực kỳ hiệu quả 1.1.2.6.Hoạt động phát triển nguồn nhân lực Nguồn lực con người là nguồn lực quan trọng nhất cuả ngân hàng, đồng thời cũng là lợi thế cạnh tranh hiệu quả, ban lãnh đạo Ngân hàng MHB và toàn hệ thống ngân hàng nhận thấy điều đó và luôn cố gắng thực hiện tốt công tác nhân sự và đào tạo. Ở MHB, công tác nhân sự đi sâu, bám sát yêu cầu hoàn thiện văn hóa làm việc, nâng cao trình độ và kỹ năng nghiệp vụ cho nhân viên, khuyến khích cho mọi cá nhân phát huy hết khả năng của mình. Số khóa học mă, 2006 là 77 khóa học, tăng 12 % so với năm 2005, tăng 693 lượt cán bộ công nhân viên theo học lên đến 1523 người. Công tác đào tạo nội bộ cũng được chú trọng phát triển với đội ngũ 73 giảng viên nội bộ nhiều kinh nghiệm cũng như các chuyên viên trẻ năng động và nhiệt tình giảng dạy. Ngân hàng MHB còn quan tâm đến những lợi ích của cán bộ để có những biện pháp khuyến khích cả về vật chất lẫn tinh thần để khích lệ tinh thần làm việc và ý chí phấn đấu của cá nhân. Thêm vào đó, chính sách tiền lương được quan tâm điều chỉnh theo hướng cân bằng lợi ích giữa ngân hàng và cán bộ, chính sách thu nhập đảm bảo yên tâm cho cán bộ làm việc nhưng vẫn đủ cạnh tranh và thu hút nhân tài, chính sách phúc lợi với các chương trình tham quan, du lịch, trung thu , noel, tết.. nhằm tăng tính đoàn kết trong SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 16 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nội bộ ngân hàng.. nhìn chung, hoạt động đầu tư phát triển nguồn nhân lực đã,đang và sẽ là mối quan tâm lớn của toàn hệ thống ngân hàng MHB 1.2. THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CHO VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 1.2.1. Quy trình thẩm định dự án cho vay vốn tại ngân hàng Phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu Long. Khách hàng vay vốn Giám đốc khách Phòng Cán bộ tín dụng hàng doanh sách tín dụng và nghiệp Nộp hồ sơ xin vay vốn Hoàn trả hồ sơ Không đầy đủ Tái thẩm định Tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn Kiểm tra hồ sơ xin vay vốn Đầy đủ Đánh giá định mức tín dụng Chưa đạt yêu cầu Thẩm định toàn diện dự án Bổ sung, chỉnh sửa thông tin Chính Lập báo cáo thẩm định Kiểm tra báo cáo thẩm định Đạt yêu cầu Tái thẩm định SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 17 Lớp: Đầu tư 46A Cấp có thẩm quyền ra quyết định cho vay Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chưa rõ Bảng 1.7: Quy trình thẩm định dự án cho vay vốn MHB Quy trình thẩm định quyết định cho vay ở ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long thực hiện theo trình tự các bước sau: - Tiếp xúc với khách hàng có nhu cầu vay vốn đầu tư và hướng dẫn khách hàng thực hiện lập hồ sơ xin vay vốn - Tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng , kiểm tra hồ sơ về tính đầy đủ và hợp lệ, kiểm tra thủ tục và các điều kiện vay vốn ban đầu. - Đối chiếu với các quy định và chính sách tín dụng của ngân hàng MHB. thực hiện chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng. Thu thập các thông tin chung về khách hàng từ bên ngoài SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 18 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp .- Thẩm định dự án đầu tư về mọi phương diện - Tái thẩm định 1.2.2. Các căn cứ và phương pháp thẩm định dự án cho vay vốn 1.2.2.1.Các căn cứ thẩm định Ngân hàng MHB thực hiện thẩm định hồ sơ vay vốn dưa trên :  Hồ sơ xin vay vốn của khách hàng theo đúng quy định bao gồm: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, hồ sơ kinh tế, hồ sơ bảo đảm tiền vay và các hồ sơ khác có liên quan.  Các căn cứ pháp lý chung của nhà nước  Các tiêu chuẩn định mức để đánh giá hiệu quả đầu tư  Các quy định về nội dung cần thẩm định của Ngân hàng MHB…. 1.2.2.2 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư Việc thẩm định dự án đầu tư một cách có khoa học để ra quyết định cấp vốn chính xác sẽ tác động trực tiếp đến kết quả họat động kinh doanh và uy tín của Ngân hàng MHB. Do vậy , ngân hàng áp dụng đa dạng nhiều phương pháp thẩm định dự án, kết hợp với kinh nghiệm cá nhân của đội ngũ cán bộ thẩm định của ngân hàng để có thể đánh giá các dự án khoa học và chính xác nhất. Nói chung, ngân hàng MHB hiện nay đang áp dụng những phương pháp thẩm định cụ thể như sau: a. Phương pháp đánh giá, so sánh đối chiếu các chỉ tiêu Phương pháp đánh giá, so sánh đối chiếu các chỉ tiêu là phương pháp thẩm định cơ bản nhất thường xuyên được áp dụng cho quá trình thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại Ngân hàng MHB. Nội dung của phương pháp này là so sánh đối chiếu các chỉ tiêu hiệu quả của dự án với những dự án tương tự đã thực hiện cấp vốn của ngân hàng MHB trong thời gian trước, so sánh với các chuẩn mực luật pháp quy định, các tiêu chuẩn định mức kinh tế kỹ thuật thích hợp theo thông lệ quốc tế cũng như các kinh nghiệm thực tế, dựa trên đó để lựa chọn phương án tối ưu. Phương pháp này có ưu điểm là SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 19 Lớp: Đầu tư 46A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhanh gọn ,dễ thực hiện lại có độ chính xác cao, nên nhìn chung phương pháp này luôn được áp dụng đầu tiên khi thực hiện thẩm định dự án. b. Phương pháp phân tích độ nhạy Phương pháp phân tích độ nhạy thường dùng để xác định tính vững chắc về hiệu quả tài chính của dự án, tức là xem độ nhạy cảm của dự án đối với sự biến động của các yếu tố liên quan. Phương pháp này sẽ cho biết hiệu quả của dự án sẽ chịu sự ảnh hưởng của yếu tố nào nhiều nhất, từ đó có thể đề ra phương pháp quản lý trong quá trình thực hiện. Để thực hiện phương pháp này, đầu tiên cần xác định được những yếu tố có thể gây ảnh hưởng lớn đến hiệu quả tài chính dự án, sau đó dự kiến một số tình huống bất trắc để đánh giá tác động của các biến động đó lên hiệu quả dự án. Thông qua việc phân tích độ nhạy. ngân hàng sẽ biết được dự án mình đang xét có mức độ rủi ro như thế nào, để qua đó có thể xác định mức lãi suất cho khoản vốn cung cấp của mình, vì dự án có rủi ro cao cũng sẽ tương ứng với mức lãi suất cao. c. Phương pháp triệt tiêu rủi ro Để đảm bảo khoản vốn cấp của mình có thể được hoàn trả, ngân hàng MHB cần chắc chắn dự án mình cấp vốn có hiệu quả ở một mức độ chấp nhận. Do vậy , ngân hàng dự đóan một số rủi ro có thể xảy ra làm ảnh hưởng đến hiệu quả dự án nói chung và hiệu quả sản xuất kinh doanh của Ngân hàng nói riêng. Phương pháp triệt tiêu rủi ro dự đoán được những rủi ro có thể để ngân hàng dựa vào đó để ra quyết định cho vay và mức lãi suất thực hiện cũng như giải ngân.Đây cũng là phương pháp thẩm định thường dùng tại Ngân hàng MHB. Ngân hàng đã thiết lập được cả một hệ thống những thang điểm đánh giá rủi ro nhiều khía cạnh để xếp hạng tín nhiệm cho dự án và khách hàng phục vụ cho hoạt động tín dụng của ngân hàng. d. Phương pháp thẩm định trình tự Phương pháp này là phương pháp thẩm định dự án theo một trình tự cơ bản ,từ thẩm định tổng quát cho đến thẩm định chi tiết và đưa ra kết luận. SV: Vũ Sỹ Thuỷ Chung 20 Lớp: Đầu tư 46A