Tài liệu Báo cáo tốt nghiệp Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP Phương Đông chi nhánh Trung Việt

Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh MỤC LỤC: MỞ ĐẦU........................................................................................................................... 1 CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.......................................................................................2 1.1.Hoạt động cho vay của NHTM.......................................................................................2 1.1.1.Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM...................................................................2 1.1.2. Phân loại cho vay........................................................................................................2 1.1.2.1 Theo mức độ tín dụng đối với khách hàng...............................................................2 1.1.2.2. Theo mục đích sử dụng............................................................................................2 1.1.2.3. Theo phạm vi............................................................................................................2 1.1.2.4.Theo thời hạn hoàn trả..............................................................................................2 1.2.Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng..................................................................3 1.2.1. Khái niệm cho vay ngắn hạn.......................................................................................3 1.2.2.Đặc điểm cho vay ngắn hạn.........................................................................................3 1.2.3.Quy định cho vay ngắn hạn..........................................................................................4 1.2.3.1.Nguyên tắc cho vay...................................................................................................4 1.2.3.2.Điều kiện vay vốn.....................................................................................................4 1.2.3.3.Đối tượng cho vay.....................................................................................................4 1.2.3.4.Thời hạn cho vay.......................................................................................................4 1.2.3.5.Lãi suất cho vay.........................................................................................................4 1.2.3.6.Mức cho vay..............................................................................................................4 1.3.Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của NHTM....................................5 1.3.1. Khái niệm và vai trò của danh nghiệp........................................................................5 1.3.1.1. Khái niệm doanh nghiệp..........................................................................................5 1.3.1.2. Vai trò........................................................................................................................5 1.3.2.Các hình thức cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp...............................................6 1.3.2.1. Cho vay chiết khấu các chứng từ có giá..................................................................6 1.3.2.2. Cho vay từng lần......................................................................................................6 1.3.2.3. Cho vay hạn mức......................................................................................................6 1.3.2.4. Cho vay hạn mức tín dụng dự phòng.......................................................................7 1.3.2.5. Cho vay hạn mức thấu chi........................................................................................7 1.3.2.6. Cho vay bằng chữ ký................................................................................................7 1.3.2.7. cho vay hợp vốn.......................................................................................................7 1.3.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM.......................7 SVTH: Trần Thị Nhớ Trang i Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh 1.3.3.1. Về phía ngân hàng....................................................................................................8 1.3.3.2. Về phía khách hàng..................................................................................................9 1.3.3.3. Về phía nền kinh tế.................................................................................................10 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH TRUNG VIỆT........11 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI....................................................11 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt.............................................................................................11 2.1.2. Cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ phòng ban.................................................12 2.1.2.1. Cơ cấu tổ chức........................................................................................................12 2.1.3.2. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban...............................................................13 2.1.2.2. Chức năng nhiệm vụ của phòng ban......................................................................13 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt..........................................................................................................15 2.1.3.1. Tình hình huy động vốn.........................................................................................15 2.1.3.2. Tình hình cho vay vốn............................................................................................20 2.1.3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phương Đông chi nhánh Trung Việt, PGD Liên Chiểu.........................................................................................................20 2.2. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Ngân Hàng Thương mại cổ phần phương Đông chi nhánh Trung Việt qua 3 năm 2011-2013..........................22 2.2.1. Phân tích tình hình chung về cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp....................22 2.2.2. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2011-2013 ..............................................................................................................................................24 2.2.3. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp theo ngành nghề hoạt động qua 3 năm 2011-2013.................................................................................................26 2.2.4. Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp theo hình thức đảm bảo tiền vay qua 3 năm 2011-2013............................................................................................28 2.3.2. Những mặt hạn chế và nguyên nhân.........................................................................31 2.3.2.1. Những mặt hạn chế................................................................................................31 2.3.2.2. Nguyên nhân...........................................................................................................32 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH TRUNG VIỆT.........................................................34 SVTH: Trần Thị Nhớ Trang ii Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh 3.1. Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh đối với doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông chi nhánh Trung Việt....34 3.1.1. Những thuận lợi.........................................................................................................34 3.1.2. Những khó khăn........................................................................................................34 3.2. Phương hướng hoạt động của Ngân hàng thương mại Phương Đông chi nhánh Trung Việt trong thời gian tới........................................................................................................35 3.2.1. Phương hướng chung của ngân hàng hướn Phương Đông.......................................35 3.2.2. Phương hướng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp..........................................35 3.3. Một số biện pháp nhằm nâng cao kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng Phương Đông chi nhánh Trung Việt................................................36 3.3.1. Biện pháp mang tính truyền thống và lâu dài...........................................................36 3.3.2. Những biện pháp mở rộng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp.......................37 3.3.2..1 Xây dựng chiến lược khách hàng...........................................................................37 3.3.2.2. Giảm thiểu phát sinh nợ quá hạn, nợ xấu..............................................................37 3.3.2.3. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ.....................................................................38 3.3.2.4. Phát triển thị trường vốn để thu hút vốn................................................................38 3.3.2.5. khuyến khích các hộ tư nhân bỏ vốn đầu tư phát triển..........................................38 3.3.2.6. Mở rộng cho vay vốn trung và dài hạn để giúp các doanh nghiệp đổi mới công nghệ thiêt bị.........................................................................................................................38 3.3.2.7. Biện pháp nâng cao kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng Phương Đông.....................................................................................................39 KẾT LUẬN..................................................................................................................... 40 SVTH: Trần Thị Nhớ Trang iii Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT OCB DSCV DSTN DNCV NHTM NHNN NQH PGD TCKT TCTD DN TT ĐVT NHTW HMTD CBTD TMCP DNBQ : Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông : Doanh số cho vay : Doanh số thu nợ : Doanh số cho vay : Ngân hàng thương mại : Ngan hàng nhà nước : Nợ qua hạn : Phòng giao dịch : Tổ chức kinh tế : Tổ chức tín dụng : Doanh nghiệp : Tỷ trọng : Đơn vị tính : Ngân hàng trung ương : Hạn mức tín dụng : Cán bộ tín dụng : Thương mại cổ phần : Dư nợ bình quân SVTH: Trần Thị Nhớ Trang iv Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh MỞ ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay các doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực khác nhau đặc biệt là lĩnh vực tư nhân đang phát triển một cá nhanh chóng. Ở Việt Nam hiện nay các doanh nghiệp chiếm tới 96% trong tổng số trên hơn 300.000 doanh nghiệp tư nhân, lực lượng đông đảo này đã đống góp tới trên 26% trong tổng số quốc nội (GDP) tạo ra khoảng 49% việc làm trong khu vực phi nông nghiệp ở nông thôn và 26% lực lượng lao động trong cả nước. Tuy trong quá trình phát triển doanh nghiệp vẫn còn gặp phải những khó khăn, khó khăn lớn nhất là thiếu vốn để mở rộng sản xuất và thách thức lớn nhất là cạnh tranh ngày càng gay gắt. Việc phát triển doanh nghiệp là vấn đề đang được Đảng và nhà nước rất coi trọng, được coi là nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược kinh tế xã hội trong cả nước. Điều đố cho thấy việc đẩy mạnh cho đối với doanh nghiệp hiện nay được coi là một cơ hội của các ngan hàng thương mại nói chung và ngân hàng cổ phần Phương Đông chi nhánh Trung Việt nói riêng. Nó phù hợp với xu thế phất triển nền kinh tế phù hợp với chủ trương của đảng và nhà nước giúp cho ngân hàng chuyển dịch cơ cấu đầu tư hợp lý tăng trưởng tín dụng, đa dạng hóa các danh mục đầu tư cho vay, phân tích rủi ro và nâng cao vị thế cạnh tranh. Nắm bắt được điều kiện này ngân hàng đã phát triển loại hình cho vay đối với doanh nghiệp để kịp thời đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế. Trong thời gian thực tập tại phòng tín dụng của ngân hàng TMCP Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt. Tôi đã quyết định chọn đề tài cho chuyên mục “ phân tích tình hình cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp” với chuyên đề này em mong muốn có cơ hội tìm hiểu kỹ hơn hoạt động này. SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 1 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp - - - - GVHD:Th.S Lê Thị Thanh CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Hoạt động cho vay của NHTM 1.1.1.Khái niệm hoạt động cho vay của NHTM Hoạt động cho vay của NHTM là một hình thức cấp tín dụng theo đó ngân hàng cho vay giao cho KH một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi. 1.1.2. Phân loại cho vay 1.1.2.1 Theo mức độ tín dụng đối với khách hàng Cho vay đảm bảo bằng tài sản: Là loại cho vay dựa trên bảo đảm thế chấp hoặc cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba. Cho vay đảm bảo không bằng tài sản: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào tùy ý của bản thân khách hàng. 1.1.2.2. Theo mục đích sử dụng Cho vay đầu tư: Là loại cho vay được cung ứng cho các doanh nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh Cho vay tiêu dùng: Là hình hức cho vay cấp phát cho các cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. 1.1.2.3. Theo phạm vi Cho vay trong nước là hình thức cho vay chỉ diễn ra trong nội bộ một nước. Cho vay quốc tế: Là hình thức cho vay tiêu dùng trong đó có ít nhất một chủ thể tham gia là người nước ngoài. 1.1.2.4.Theo thời hạn hoàn trả Cho vay trả góp là hình thức cho vay tiêu dùng trong đó người vay trả nợ cho ngân hàng. Cho vay phi trả góp theo hình thức này tiền vay thường được thanh toán một lần đến khi đáo hạn. Cho vay phi tuần hoàn là các khoản vay tiêu dùng ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành séc… 1.2.Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng 1.2.1. Khái niệm cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn dưới một năm thường được sử dụng để bổ sung vón lưu động của các doanh nghiệp và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của các cá nhân. SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 2 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh 1.2.2.Đặc điểm cho vay ngắn hạn  Vốn vay ngắn hạn luân chuyển cùng chu ký sản xuất kinh doanh của khách hàng. Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doah của doanh nghiệp. Việc cho vay và thu nợ luôn diễn ra lúc bắt đầu và kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh. Ngân hàng thường cho vay khi khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tư, nguyên vật liệu, hoặc trang trải cacs chi phí sản xuất, hoặc mua hàng hóa (đối với các doanh nghiệp kinh doanh thương mại). Khi hàng hóa được tiêu thụ, khách hàng có doanh thu cũng là ngân hàng thu hồi nợ. Xuất phát từ đặc điểm này, các ngân hàng thường quy định thời hạn cho vay trên cơ sở chu kỳ sản xuất kinh doanh của người vay. Do vậy thời gian thu hồi vốn trong cho vay ngắn hạn nhanh.  Thời hạn thu hồi vốn nhanh nên rỉu ro của khoản cho vay ngắn hạn thấp hơn các khoản cho vay trung và dài hạn, mức lãi suất cho vay ngắn hạn thấp hơn mức lãi suất cho vay trung và dài hạn.  Hình thức cho vay phong phú: Ngân hàng cung cấp ngày càng đa dạng các phương thức cho vay ngắn hạn như: Cho vay từng lần, cho vya theo hạn mức, cho vay thấu chi…..Điều này vừa đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, đòng thời giúp ngân hàng phân tán rủi ro, tránh rủi ro phi hệ thống.  Cho vay ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng. Điều này xuất phát từ các lý do: Hoạt động nhận tiền gửi ngắn hạn là hoạt động huy động vốn chủ yếu của ngân hàng thương mại, thêm vào đó là các quy định của NHTW về tỷ lệ về tỷ lệ vốn tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn, cho nên với sự phù hợp về lãi suất, thời hạn và các quy định của NHTW, hoạt động cho vay ngắn hạn là một trong các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại.  Như vậy sự cần thiết của hoạt động cho vay ngắn hạn xuất phát từ hai lý do: nhu cầu về vốn ngắn hạn của DN và đặc điểm hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. 1.2.3.Quy định cho vay ngắn hạn 1.2.3.1.Nguyên tắc cho vay - Khách hàng vay vốn của TCTD phải đảm bảo các nguyên tắc sau: + Sử dụng vón vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng + Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong HĐTD + Việc đảm bảo tiền vay phải thực hiện đúng quy định của Chính Phủ và NHNN 1.2.3.2.Điều kiện vay vốn - Ngân hàng sẽ xem xét và quyết định cho KH vay khi KH có đủ các điều kiện sau: SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 3 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp - - - - - - GVHD:Th.S Lê Thị Thanh + Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu sự quy định của pháp luật + Có khả năng đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết + Mục đích sử dụng vốn hợp lý + Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi + Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay của NHNN 1.2.3.3.Đối tượng cho vay Giá trị vật tư hàng hoá trong các khâu dự trữ lưu thông và các chi phí cấu thành giá mua hoặc giá thành sản xuất, các khoản chi phí khác để DN tiến hành phương án sản xuất inh doanh. Số tiền thuế xuất nhập khẩu KH phải nộp để làm thủ tục xuất khẩu mà giá trị lô hàng xuất khẩu đó TCTD có tham gia cho vay. 1.2.3.4.Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay được xác định phù hợp với các chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của KH, tối đa không qua 12 tháng. 1.2.3.5.Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay là lãi suất do giám đốc và tổng giám đốc ngân hàng quyết định và không vượt qua mức lãi suất trần do ngaan hàng trung ương quy định vào từng thời điểm cụ thể. 1.2.3.6.Mức cho vay Tổ chức tín dụng căn cứ vào nhu cầu vay vốn của KH tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản làm bảo đảm. Tiền vay, khả năng trả nợ của KH nguồn vốn của mình để quyết định mức cho vay nhưng không được vượt quá mức quy định tại Điều 79 của Luật TCTD ngân hàng xây dựng mức cho vay đối với DN trên cơ sở vốn vay bổ sung cho vốn lưu động thiếu sau khi DN đã tận dụng hết vốn tự có của mình. Các nguồn vốn khác bao gồm cả vốn được các chủ đầu tư ứng trước DN trúng thầu. 1.3.Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của NHTM 1.3.1. Khái niệm và vai trò của danh nghiệp 1.3.1.1. Khái niệm doanh nghiệp Doanh nghiệp là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập đã đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng kí không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động bình quân năm không quá 300 người. 1.3.1.2. Vai trò Hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM có vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế. Nguồn vốn vay ngắn hạn đã góp phần ổn định, duy trì và mở rộng SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 4 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh sản xuất kinh doanh đối với các DN, nâng cao đời sống đối với các cá nhân và hộ gia đình. Khi nói đến cho vay ngắn hạn điều quan trọng mà chúng ta phải quan tâm là hiệu quả các khoản cho vay. Hiệu quả cảu các khoản cho vay phản ánh hiệu quả hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và thể hiện tính ổn định và khả năng sinh lời của ngân hàng.  Đối với nền kinh tế Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính quan trọng, là nơi gặp gỡ giữa tiết kiệm và đầu tư trong đó cho vay là hoạt động mang tính chất đầu tư cho nền kinh tế của NHTM. Khác với thị trường chứng khoán, các quỹ đầu tư , công ty bảo hiểm, công ty tài chính là các tổ chức tài chính chủ yếu cung cấp vốn trung và dài hạn, NHTM còn có trách nhiệm cung cấp vốn ngắn hạn cho nền kinh tế.  Đối với các doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn là nguồn gốc bổ sung kịp thời cho các nhu cầu về vốn ngắn hạn của các doanh nghiệp, nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp tiếp tục sản xuất kinh doanh hoặc giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời về tài chính. Trong nhiều trường hợp vay vốn ngân hàng còn là giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo cho doanh nghiệp bắt kịp cơ hội kinh doanh, tận dụng được thời cơ phát triển sản xuất. Cho vay ngắn hạn đồng thời là động lực, yếu tố kích thích sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp. Các điều kiện trong cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, khi doanh nghiệp vay vốn từ ngân hàng thì áp lực họ phải chịu là khoản gốc và lãi phải trả khi đến hạn, chính vì điều này các doanh nghiệp sẽ phải cố gắng quay vòng vốn nhanh và tìm kiếm cơ hội kinh doanh tốt nhất.  Đối với sự phát triển ngân hàng thương mại Hoạt động cho vay là một trong những hoạt động lớn của ngân hanh doanh thu từ hoạt động này thường chiếm 70% doanh thu, ở các nước phát triển, hay đến 90% doanh thu của ngân hàng, ở các nước đang phát triển. Hiện nay 80% doanh thu của các NHTM là từ hoạt động tín dụng, mà hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn. Mặt khác, nhờ có hoạt động cho vay mà ccá đơn vị kinh tế có thể vay của ngân hàng để đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận thu được không những doanh nghiệp đủ tiền trả cho ngân hàng mà còn có tiền gửi vào ngân hàng, nghĩa là làm tăng SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 5 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp - - - - - GVHD:Th.S Lê Thị Thanh hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Mặt khác khi sản xuất kinh doanh phát triển thì các hoạt động dich vụ của ngân hàng cung phát triển. 1.3.2.Các hình thức cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp 1.3.2.1. Cho vay chiết khấu các chứng từ có giá Đây là phương thức cho vay dưới hình thức chiết khấu, ngân hàng sẽ nhận và trả tiền trước cho những chứng từ chưa đến hạn thanh toán cho người thụ hưởng theo số tiền ghi trên chứng từ sau khi đã khấu trừ tiền lãi suất chiết khấu hoa hồng và các lệ phí khác. Ngân hàng thường chiết khấu các chứng từ có giá như sau: thương phiếu, tín phiếu và trái phiếu kho bạc nhà nước. 1.3.2.2. Cho vay từng lần Cho vay từng lần là hình thức cho vay ngắn hạn đáp ứng nhu cầu kinh doanh, phương thức cho vay này rất thuận tiện cho ngân hàng đó là ngân hàng cam kết trước nên ngân hàng không chịu trách nhiệm không bị ràng buộc nên dễ tiếp cận vốn. Ngân hàng xét duyệt cho vay từng lần nên có điều kiệ kiểm soát nợ chặt chẽ hơn nên xác suất rủi ro thấp. Cho vay từng lần áp dụng cho các đơn vị tổ chức kinh tế có nhu cầu vay vốn không thường xuyên có tính chất đột xuất. Mức cho vay ngân hàng có thể áp dụng từ 70% đến 100% nhu cầu vay. Mức cho vay = Tổng nhu cầu vay – Vốn chủ sở hữu – Vốn khác 1.3.2.3. Cho vay hạn mức Hạn mức tín dụng là mức dư nợ vay tối đa được duy trì trong một hời hạn nhất định mà ngân hàng và khách hàng đã thỏa thuận trong hợp đồng. Đối với phương thức cho vay này thì ngân hàng không xác định kỳ hạn trả nợ cho từng món vay mà kỳ hạn trả nợ cho từng món vay mà kỳ hạn được xác định chung cho tất cả các khoản nợ không định riêng cho từng lần giải ngân và bị khống chế theo hạn mức tín dụng nghĩa là vào thừi điểm nào đó nếu được dư nợ vay của khách hàng lên đến mức tối đa cho phép thì khi đó ngân hàng sẽ không phat tiền vay khách hàng nữa. Hạn mức tín dụng = Nhu cầu VLĐ bình quân – Vốn bình quân KH tự do Về KH thì hình thức này có rất nhiều thuận lợi. Thủ tục vay một lần điều này khắc phục được nhược điểm cho vay từng lần. Khách hàng chủ động hơn trong việc vay vốn không phải chờ đợi lâu. Tuy nhiên ngân hàng chỉ áp dụng hình thức này đối với KH quen, KH thường xuyên, uy tín và có nhu cầu vay vốn thường xuyên không phân biệt KH cá nhân hay công ty, doanh nghiệp lớn hay nhỏ. SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 6 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh 1.3.2.4. Cho vay hạn mức tín dụng dự phòng - Hạn mức ở đây hiểu là doanh số cho vay tối đa (tổng số tiền) dự phòng tức là người đi vay có thể vay hoặc không trong hợp đồng tín dụng dự phòng thì KH phải trả phí cam kết được rút vốn nhiều lần nhưng tổng các lần rút không được vượt quá hạn mức. - Lãi suất được tính trên tiền vay thực tế. 1.3.2.5. Cho vay hạn mức thấu chi - Cho vay hạn mức thấu chi la hình thức cho vay ngắn hạn cho cả nhu cầu kinh doanh và tiêu dùng (qua thẻ). Đặc điểm: Khách hàng được mở một tài khoản vừa là tài khoản tiền gửi vừa là tài khoản tiền vay. Việc vay và trả nợ của KH diễn ra liên tục. 1.3.2.6. Cho vay bằng chữ ký - - Đây là hình thức cho vay mà NH không cung ứng vốn trực tiếp mà NH chỉ cung ứng uy tín của mình qua chữ ký để KH vay vốn ở một chủ thể khác. 1.3.2.7. cho vay hợp vốn - Đây là hình thức cho vay trong đó nhiều NH cùng tham gia trong một hợp đồng kể cả ngắn hạn và trung hạn. Một NH đứng ra làm đầu mối cho vay và làm thủ tục với KH,KH chỉ cần quan tâm làm thủ tục vay và trả cho NH đầu mối chứ không cần quan tâm đến NH nào hợp vốn cho mình vay, toàn bộ tiền lãi và rủi ro tính trên vốn góp của các NH và NH hợp vốn gọi là phí. 1.3.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn của NHTM Hoạt động cho vay ngắn hạn diễn ra hai chủ thể là NHTM và khách hàng, bên cạnh đó hoạt động cho vay năm trong một môi trường được điều tiết bởi pháp luật, các chính sách kinh tế vĩ mô…là những điều kiện của nền kinh tế. Do vậy để có một khoản vay hiệu quả cao thì cần phải có các điều kiện thuận lợi từ các bêb có liên quan. 1.3.3.1. Về phía ngân hàng  Khả năng thẩm định cho vay Trong quy trình tín dụng các ngân hàng, thẩm định cho vay là khâu đầu tiên và quan trọng, thẩm định là việc đánh giá, thẩm tra, dự đoán về độ chính xác. An toàn, hiệu quả của một hợp đồng tín dụng. Kết quả của một quá trình thẩm định sẽ dùng để quyết định xem có thực hiện món vay này không. Mặc dù không thể tránh được các sai sót, nhưng làm tốt khâu này sẽ tạo tiền đề cho việc thu hồi cả vốn và lãi một cách đúng hạn, quá trình thẩm định không chỉ đòi hỏi việc tuân thủ nghiêm ngặt về hồ sơ và an toàn thông tin mà còn yêu cầu trình độ chuyên môn và sự phán đoán linh hoạt vủa cán bộ. Đối với cho vay ngắn hạn do tính đặc thù la thường xuyên, kịp thời nên khâu thẩm định đòi hỏi SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 7 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh phải nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn của KH, đồng thời phải đảm bảo chính xác và an toàn.  Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng NHTM là hệ thống các văn bản phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, nhằm hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng, tăng cường chuyên môn hóa trong phân tích tạo ra sự thống nhất chung trong hoat động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Một số chính sách tín dụng phù hợp sẽ giúp cho hoat động cho vay của NH giảm thiểu được rủi ro, nâng cao chất lượng và do đó hiệu quả các món vay được nâng cao, ngược lại một chính sách tín dụng thiếu chinh xác và hợp lý có thể đẩy NH vào trạng thái thua lỗ hay nặng hơn là phá sản. Một chính sách tín dụng được đánh giá là hoàn thiện nếu nó được xây dựng phù hợp với mục tiêu tổng thể của NH trong từng thời kỳ, thực hiện được vai trò định hướng cho hoạt động tín dụng của ngân hàng, đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế.  Trình độ cán bộ tín dụng Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại nói riêng cũng như tất cả các ngành lĩnh vực khác của nền kinh tế, con người luôn đóng vai trò quan trọng nhất. Chính vì thế để nâng cao hiệu quả cho vay ngắn hạn cần phải lấy yếu tố con người làm trung tâm. Trong điều iện nền kinh tế đang phát triển, các ngành và lĩnh vực do đó ngày càng phức tạp và yếu tố và yếu tố chất xám ngày càng tăng. Thêm vào đó ngành ngân hàng là ngành kinh doanh đặc biệt của nền kinh tế, nơi mà công nghệ hiện đại nhất được sử dụng cùng với tính phức tạp và tinh vi trong việc xử lí các nghiệp vụ luôn đời hỏi các cán bộ ngân hàng phải có đủ trình độ chuyên môn, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, trình độ tính dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả của hoạt động cho vay, trước hết trong công tác thẩm định, phân tích tín dụng, quản lý tín dụng. Mặt khác khách hàng của ngân hàng ngày càng phong phú, hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau, do đó các cán bộ tín dụng phải có trình độ, hểu biết nhiều lĩnh vực để đánh giá được khách hàng và phương án kinh doanh.  Thông ti tín dụng Vấn đề thông tin là vấn đề nhạy cảm và có tín quyết định đến thành công hay thất bại của công việc kinh doanh, điều đó ngày càng được chứng minh trong nền kinh tế phát triển. NHTM hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm với những thay đổi của nền kinh tế và mang tính rủi ro cao, do vậy thông tin đối với ngân hàng là rất quan trọng, trong quá trình hoạt động của mình, ngân hàng không thể có tất cả những thông tin cần thiết, về khách hàng, quan hệ của khách hàng vớ những tổ chức tín dụng khác. Tài sản SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 8 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh đảm bảo, những mối quan hệ khác của khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng… Mọi thông tin đều có ảnh hưởng đến quyết định của cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định cho vay, việc thiếu thông tin tạo ra rủi ro lớn cho ngân hàng, tạo ra rủi ro lựa chọn đối nghịch. Do đó ngân hàng nào càng nắm nhiều thông tin chính xác càng có lợi thế trong cạnh tranh.  Công tác tổ chức quản lý Tổ chức và quản lý là khâu quan trọng trog mọi hoạt động nói chung với hoạt động của ngân hàng tổ chức và quản lí có vai trò quyết định đến tính chyên nghiệp và hiệu quả của hoạt động cho vay. Cong tác tổ chức và quản lí nếu được phối hợp thực hiện chặt chẽ sẽ góp phần làm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay nói riêng và hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung. 1.3.3.2. Về phía khách hàng Khi việc cho vay diễn ra thì vai trò của các điều kiện khách hàng quan trọng. Tuy nhiên khi hợp đồng cho vay đã kí kết, khách hàng đã vay được vốn của ngân hàng, thì chính khách hàng mới là quyết định hiệu quả của món vay.  Khả năng trả nợ của khách hàng được quyết định bởi các yếu tố sau: + Tình hình tài chính của doanh nghiệp: Khi xem xét hồ sơ khách hàng, chỉ những khách hàng có tình hình tài chính tốt mới được xem xét cho vay. Ngân hàng sử dụng các báo cáo tài chính của doanh nghiệp như một kênh thông tin quan trọng nhất để đánh giá tình hình tài chính của khách hàng, thông qua bảng cân đối kế toán, bảng kết quả kinh doanh, báo cáo luân chuyển tiền tệ,… Ngân hàng xây dựng các nhóm chỉ số về vốn, nhóm chỉ số phản ánh mức sinh lời… và qua đó đánh giá khả năng trả nợ phân tích rủi ro, chất lượng và kiệu quả hoạt động kinh doanh của khách hàng. + Phương thức sử dụng vốn: phương thức sản xuất kinh doanh tốt sẽ đem lại hiệu quả cho món vay, một phương án tốt sẽ sử dụng tốt món vay, sẽ đem lại mức lợi nhuận cao cho khách hàng, dòng tiền và kết quả kinh doanh tốt sẽ đảm bảo trả gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng. + Năng lực điều hành, và quản lí đạo đức kinh doanh của danh nghiệp: một trong những yêu cầu quan trọng khi xem xét cho khách hàng vay, là việc nhân viên tín dụng gặp gỡ trực tiếp và đàm phán với chủ doanh nghiệp, thông qua quá trình trao đổi thì nhân viên có thể hiểu thêm về đối tượng cho vay, về kinh nghiệm, về kiến thức, về ý thức và quyết tâm kinh doanh. Đây mặc dù là yếu tố phi tài chính nhưng lại vô cùng quan trọng thuộc về doanh nghiệp có ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. Khi chủ doanh nghiệp có trình độ chuyên môn cao, năng lực lãnh đạo tốt thì ngay ở khâu đầu tiên là lập dự án đầu tư cũng đã thể hiện khả năng thành công của dự án, khả năng sử dụng vốn vay SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 9 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh của ngân hàng một cách hiệu quả. Ngược lại, nếu như chủ doanh nghiệp không đủ trình độ và kinh nghiệm cần thiết thì khoản vay không phát huy tác dụng, không đảm bảo chất lượng cho vay, và kết quả xấu nhất là ngân hàng mất vốn. Bên cạnh việc xem xét trình độ chuyên môn của khách hàng, cán bộ tín dụng cũng phải đánh giá khách hàng trên khía cạnh đạo đức, tính trung thực mức độ thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tin dụng là điều kiện tiên quyết để đảm bảo khả năng có hiệu quả. 1.3.3.3. Về phía nền kinh tế Mọi hoạt động của KH và NH không thể tách rời những biến động chung của thị trường. Bất cứ biếm động nào của nền kinh tế vĩ mô đều có thể có tác động đến hiệu quả đến hoạt động của ngân hang và khách hàng. Sự thay đổi về tốc độ lạm phát cũng như tănng trưởng động kinh tế sẽ có tác động trực tiếp đến tổng dư nợ của các NHTM thong qua các công cụ chính sách tiền tệ quốc gia và tác động xấu hoặc tao điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh của KH. Như vậy khi nền kinh tế tăng trưởng tốt cùng với một tỷ lệ lạm phát hợp lý, dư nợ tín dụng hệ thôngs ngân hàng cao kơn rấ nhiều so với những thời điểm của nền kinh tế có những biến động không thuận lợi. Một nên kinh tế tăng trưởng ổn định là điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng cho vay và cacs doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh thu được lợi nhuận cao và đảm bảo được hiệu quả của khoản vay. SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 10 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH TRUNG VIỆT 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông được thành lập tại nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam vào ngày 13/04/1996 theo giấy phép kinh doanh NH số 0089/QĐ- Do NHNN Việt Nam cấp trong thời hạn 99 năm kể từ ngày 13/04/1996 với số vốn điều lệ ban đầu là hơn 70 tỷ đồng và hoạt động gồm 25 cổ đông sáng lập với 57 công nhân cán bộ nhân viên. Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động ngày 10/9/2003 chi nhánh Trung Việt chính thức đi vào hoạt động ngày 14/11/2003 trong bối cảnh của ngành Ngân hàng co bước phát triển vượt bậc.  Tên tiếng anh : ORIENT COMMERCIAL JOINT STOCK BANK.  Tên giao dịch : NGÂN HÀNG PHƯƠNG ĐÔNG CHI NHÁNH TRUNG      VIỆT. Tên viết tắt : ORICOMBANK TRUNG VIỆT (OCB TRUNG VIỆT). Trụ sở chính : số 34-36 đường Quang Trung – TP Đà Nẵng. Điện thoại: (84-8) 38 220 960 – 38 220 961. Fax: (84-8) 38 220 963. Website: www.ocb.com.vn Không ngừng lớn mạnh cùng với thời gian chi nhánh Trung Việt đã nhanh chóng mở rộng thị trường bằng việc thành lập các phòng giao dịch trong khắp TP Đà Nẵng. Tính đến nay chi nhánh đã thành lập 6 phòng giao dịch (PGD) gồm :  PGD Liên Chiểu - 691 Tôn Đức Thắng thành lập theo quyết định số 22/2004 QĐ- HĐQT ngày 20 tháng 04 năm 2004.  PGD Hải Châu - Lô số 1 Triệu Nữ Vương thành lập theo quyết định số 54/2005/QĐ- HĐQT ngày ngày 01 tháng 10 năm 2005.  PGD Núi thành – 118 Núi thành thành lập theo quyết định số 39/2006/QĐHĐQT ngày 15 thánh 6 năm 2006.  PGD Sơn Trà- 1011 Ngô Quyền thành lập theo quyết định số 25/2008/QĐHĐQT ngày 06 thánh 05 năn 2008.  PGD Đống Đa – 05 Đống Đa thành lập theo quyết định số 32/2010/QĐHĐQT ngày 16 thánh 10 năm 2010. SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 11 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh Qua năm tháng phát triển cùng với sự tăng liên tục các PGD chi nhánh Trung Việt không ngừng vững mạnh về tài chính mà còn luôn bám sát, mở rộng thì trường và tăng liên tục lực lượng cán bộ công nhân viên. Số lượng PGD của chi nhánh Trung Việt. Kể từ khi thành lập đến nay ,ngân hàng Phương Đông – chi nhánh Trung Việt đã lớn mạnh tạo dựng uy tính và hình ảnh đẹp trong long mỗi khách hàng. Các sản phẩm và dịch vụ vô cùng đa dạng với công nghệ hiện đại và chất lượng dịch vu không ngừng được nâng cao,chiều lòng được những khách hàng khó tính nhất. Bên cạnh đó, ngân hàng luôn tạo ra sự mới mẻ trong đó có sản phẩm cũng như các dịch vụ chăm sóc khách hàng ngày càng hoàn thiện về chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên luôn tạo được niềm tin trong tâm trí khách hàng. Ngoài ra,trong những năm qua chi nhánh Trung Việt đã thực hiện rất tốt các hoạt động xã hội, giáo dục như: tặng quà, xây dựng nhà tình nghĩa, tài trợ cho các hoạt động thể dục, thể thao, hỗ trợ nạn nhân chất độc màu da cam, ủng hộ đông bào lũ lụt…Chi nhánh Trung Việt đã đượ tặng bằng khen của thống đốc NHNN, giấy khen của UBND TP Đà Nẵng về đơn vị dẫn đầu phhong trào thi đua. 2.1.2. Cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ phòng ban 2.1.2.1. Cơ cấu tổ chức NHTMCP Phương Đông – chi nhánh Trung Việt gần 8 năm trưởng thành và phát triển tính đến nay đã có tổng số cán bộ công nhân viên lên đến 93 người. Trong đó có 3 trình độ là cao học và toàn bộ các nhân viên khác là tốt nghiệp Đại học về các ngành liên quan với mạng lưới giao dịch gồm 6 PGD nằm tại các quận trọng điểm của TP Đà Nẵng. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của chi nhánh Trung Việt được bố trí như sau : SVTH: Trần Thị Nhớ Ban Giám Đốc (1 Giám đốc, 2 Phó Trang 12 Giám đốc) Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh Phòng KHCN Phòng KHDN Phòng kế toán và kho quỹ Bộ phận ngân quỹ PGD Liên Chiểu PGD Hải Châu PGD Núi Thành Phòng Hành chính – Nhân sự Phòng công nghệ thông tin Bộ phận kế toán PGD Thanh Khê PGD Sơn Trà PGD Đống Đa Chú thích : - TTQT : thanh toán quốc tế . - PGD : Phòng giao dịch. 2.1.3.2. Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 2.1.2.2. Chức năng nhiệm vụ của phòng ban - Giám đốc : Là người chỉ đạo trực tiếp xuống cấp dưới, có quyền quyết định cao nhất tại chi nhánh và chịu trách nhiệm về công tác quản lí trước hội sở (HĐQT và TGĐ). - Phó Giám đốc : Là người giúp Giám đốc điều hành công việc thực hiện công việc theo sự phân quyền ủy quyền và bản phân nhân công việc của Giám đốc, theo dõi SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 13 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp - GVHD:Th.S Lê Thị Thanh các công tác lớn trong chi nhánh , chỉ đạo trực tiếp xuống các phòng,bộ phận trong chi nhánh. Phòng dịch vụ khách hàng: + Bộ phận tiếp thị :  Quản lí, thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo sản phẩm cụ thể.  Tiếp thị và quản lí khách hàng.  Chăm sóc khách hàng. + Bộ phận thẩm định : Thẩm định các hồ sơ tín dụng ( trừ hồ sơ cấp tín dụng mang tính chất dự án theo quy định của ngân hàng ) - Phòng kế toán và quỹ : + Bộ phận kế toán:  Thực hiện công tác liên quan đến kế toán tại Chi nhánh .  Tiếp nhận, kiểm tra , tổng hợp số liệu kế toán phát sinh hàng ngày, tháng, quý của các đơn vị trực thuộc.  Lập kế hoạc tài chính, theo dõi tổng hợp các phân tích. + Bộ phận quản lí quỹ:  Thu – chi, xuất – nhập tiền mặt, tài sản quý và giấy tờ có giá.  Bốc xếp tiền mặt, bảo quản tiền mặt, tài sản quý.  Kiểm tra phân loại đóng gói tiền theo quy định. - Phòng hành chính : + Quản lí công tác hành chính : Tiếp nhận, phân phối, phát hành và lưu trữ văn thư, đảm bảo công tác lễ tân và hậu cần. + Quản lí công tác nhân sự: Quản lí các vấn đề về nhân sự liên quan đến việc tuyển dụng nhân sự ,luật lao động. - Bộ phận hỗ trợ: + Bộ phận xử lí giao dịch. + Bộ phận quản lí tín dụng. + Bộ phận thanh toán quốc tế. - Các giám đốc PGD : Thực hiện theo phân quyền, ủy quyền của giám đốc, trực tiếp chịu trách nhiệm về công việc được phân quyền, ủy quyền. 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Trung Việt 2.1.3.1. Tình hình huy động vốn Huy động vốn là hoạt động rất quan trọng ở OCB- chi nhánh Trung Việt, bởi vốn hoạt động chủ yếu của ngân hàng từ vốn huy động được với phương châm “đi vay để cho vay” ngân hàng đã thực hiên tích cực và năng động trong việc khai thác SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 14 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh nguồn vốn cho khách hàng. Bởi vậy, OCB- Trung Việt luôn coi trọng công tác huy động vốn, coi đây là hoạt động chủ yếu để nâng cao và phát triển hoạt động của mình. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để NH thực hiên các hoạt động khác như: cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng tạo ra lợi thế cạnh tranh trong hoạt động Ngân hàng. Nhờ làm tốt công tác huy động vốn nên nhũng năm vừa qua Ngân hàng luôn dapd ứng nhu cầu vốn cho hoạt đông của mình. SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 15 Lớp: CNH1-11 Bài báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD:Th.S Lê Thị Thanh Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của OCB - chi nhánh Trung Việt – Đà Nẵng năm 2011- 2013. (ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh ệch 2012/2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1. Tiền gửi dân chúng 489.062 39,19 660.355 30,52 894.711 38,71 2. Phát hành GTCG 8.641 0,69 3.216 0,19 5.248 0,28 3. Nguồn vốn huy động khác 750.116 60,11 1.007.550 60,29 1.411.235 1.247.819 100 1.671.121 100 2.311.194 Mức chênh lệch Chênh lệch 2013/2012 Tỷ lệ (%) Mức chênh lệch Tỷ lệ (%) 35 234.365 35,5 (5.425) (62,78) 2.032 65 61,01 257.434 34,32 403.685 40,07 100 423.302 33,92 640.082 38,3 171.295 Tổng cộng (Nguồn: Báo cáo tổng hợp của OCB - chi nhánh Trung Việt – Đà Nẵng năm 2011-2013) SVTH: Trần Thị Nhớ Trang 16 Lớp: CNH1-11