Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Lêi nãi ®Çu
J.M Kenney trong lý thuyÕt ®Çu t vµ m« h×nh sè nh©n ®· chøng
minh: “§Çu t s¶n xuÊt bï ®¾p nh÷ng thiÕu hôt cña tiªu dïng, tõ ®ã t¨ng
sè lîng viÖc lµm, t¨ng thu nhËp, t¨ng hiÖu qu¶ cËn biªn cña t b¶n vµ kÝch
thÝch s¶n xuÊt t¸i ph¸t triÓn” §Çu t lµ ch×a kho¸ trong chiÕn lîc ph¸t triÓn
cña mçi quèc gia, mét nÒn kinh tÕ muèn gi÷ ®îc tèc ®é t¨ng trëng nhanh
nhÊt thiÕt ph¶i ®îc ®Çu t tho¶ ®¸ng. §iÒu ®ã cµng ®óng víi c¸c quèc gia
cã xuÊt ph¸t ®iÓm thÊp, tµi nguyªn h¹n chÕ, ph¸t triÓn kinh tÕ tõ n«ng
nghiÖp nghÌo nµn l¹c hËu nh níc ta. ChÝnh v× vËy, trong nh÷ng n¨m s¾p
tíi, ®Çu t cho t¨ng trëng vµ ph¸t triÓn kinh tÕ mµ ®Æc biÖt lµ ®Çu t cho
c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ ®ang ®îc ®¶ng vµ Nhµ níc ta quan t©m ®Æc
biÖt.
Trong c«ng cuéc ®æi míi nµy vai trß cña Ng©n hµng th¬ng m¹i
chiÕm vÞ trÝ quan träng v× nã lµ kªn dÉn vèn chÝnh trong nÒn kinh tÕ. §Çu
lµm n¶y sinh cung cÇu vÒ vèn , ®Èy m¹nh sù h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña
thÞ trêng vèn, thÞ trêng tµi chÝnh: §Èy m¹nh qu¸ tr×nh chuyÓn dÞch c¬ cÊu
kinh tÕ, gãp phÇn x©y dùng c¬ së h¹ tÇng, thùc hiÖn c¬ khÝ ho¸, ®iÖn khÝ
ho¸; khai th¸c mäi tiÒm n¨ng vÒ vèn, c«ng nghÖ, søc lao ®éng, lµm mèi
liªn kÕt gi÷a c¸c nghµnh; gãp phÇn ®æi míi, s¾p xÕp l¹i c¸c doanh nghiÖp
Nhµ níc.
Chi nh¸nh Ng©n hµng c«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh ®· vµ
®ang tÝch cùc triÓn khai nhiÒu biÖn ph¸p ®Ó cã nh÷ng bíc chuyÓn dÞch vÒ
c¬ cÊu tÝn dông t¨ng dÇn tû träng cho vay trung vµ dµi h¹n víi ph¬ng
ch©m “§Çu t chiÒu s©u cho doanh nghiÖp còng chÝnh lµ ®Çu t cho t¬ng lai
cña Ng©n hµng” Song ®Õn nay lîng vèn trung dµi h¹n Ng©n hµng ®¸p
øng vÉn cha phï hîp víi nhu cÇu cña nÒn kinh tÕ. §iÒu nµy ®ßi hái Ng©n
hµng ph¶i t×m c¸c biÖn ph¸p n©ng cao chÊt lîng, hiÖu qu¶ vµ tû träng vèn
trung dµi h¹n cho phï hîp víi c¬ chÕ thÞ trêng cã sù ®iÒu tiÕt cña Nhµ níc.
Sau mét thêi gian thùc tËp, nghiªn cøu thùc tÕ t¹i chi nh¸nh Ng©n
hµng c«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh t«i xin chän ®Õ tµi “ Nh÷ng gi¶i ph¸p
nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Ng©n Hµng C«ng Th¬ng Ba §×nh”.
Chuyªn ®Ò ®îc chia thµnh ba phÇn chÝnh:
Ch¬ng I: TÝn dông trung dµi h¹n víi sù nghiÖp ph¸t triÓn kinh tÕ
x· héi cña ®Êt níc.
Ch¬ng II: T×nh h×nh cho vay trung dµi h¹n t¹i chi nh¸nh Ng©n
hµng c«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh.
1
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Ch¬ng III: Nh÷ng gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông trung dµi
h¹n t¹i chi nh¸nh Ng©n hµng c«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh.
Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n c« gi¸o NguyÔn ThÞ Kim Quý, c¸c c«
chó, anh chÞ c¸n bé c«ng nh©n viªn Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th¬ng
khu vùc Ba §×nh ®· nhiÖt t×nh híng dÉn em hoµn thµnh chuyªn ®Ò nµy.
2
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Ch¬ng I
TÝn dông trung dµI h¹n víi sù nghiÖp ph¸t triÓn
kinh tÕ x· héi cña ®Êt níc
I.TÝn dông trung dµi h¹n vµ vai trß cña tÝn dông
trung dµi h¹n.
1.TÝn dông trung dµi h¹n
a. Kh¸i niÖm vµ c¸c h×nh thøc TÝn dông
TÝn dông lµ mét trong nh÷ng nghiÖp vô quan träng cña c¸c Ng©n
hµng th¬ng m¹i. C¸c ng©n hµng th¬ng m¹i nhËn tiÒn göi cña c¸c kh¸ch
hµng víi tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ vµ sö dông sè tiÒn ®ã ®Ó cho vay. Nh vËy
Ng©n hµng sÏ cã hai chøc n¨ng chÝnh lµ huy ®éng vµ cho vay vèn vµ sÏ
®ù¬c hëng mét phÇn thu nhËp th«ng qua vai trß lµ “ngêi dÉn vèn” tõ n¬i
cã vèn sang n¬i cã nhu cÇu sö dông vèn b»ng phÇn chªnh lÖch gi÷a l·i
suÊt huy ®éng vµ l·i suÊt cho vay. Cã thÓ nãi nghiÖp vô tÝn dông lµ ho¹t
®éng t¹o ra phÇn lín lîi nhuËn cho Ng©n hµng vµ chØ khi Ng©n hµng thùc
hiÖn tèt nghiÖp vô nµy th× míi tiÕp tôc tån t¹i vµ ®ãng gãp lîi Ých cho nÒn
kinh tÕ.
TÝn dông ra ®êi cïng víi nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸, nã tån t¹i song
song vµ ph¸t triÓn cïng nÒn kinh tÕ hµng ho¸. TÝn dông ph¶n ¸nh quan hÖ
vay mîn trong ®ã cã sù chuyÓn nhîng t¹m thêi quyÒn sö dông mét bé
phËn vèn díi h×nh thøc hµng ho¸ hoÆc vèn tiÒn tÖ gi÷a ngêi cho vay vµ
ngêi ®i vay trªn nguyªn t¾c hoµn tr¶ c¶ vèn vµ l·i trong thêi h¹n tho¶
thuËn .
Cïng víi sù ph¸t triÓn cña nÒn s¶n xuÊt hµng ho¸, tÝn dông ngµy
cµng ph¸t triÓn c¶ vÒ néi dung vµ h×nh thøc. C¸c h×nh thøc tÝn dông chñ
yÕu bao gåm:
TÝn dông th¬ng m¹i: Lµ h×nh thøc tÝn dông ph¶n ¸nh quan hÖ mua
b¸n chÞu hµng ho¸ gi÷a c¸c bªn tham gia hîp ®ång th¬ng m¹i. L·i suÊt
tÝn dông th¬ng m¹i do hai bªn tho¶ thuËn.
TÝn dông Ng©n hµng : §©y lµ h×nh thøc tÝn dông trung gian th«ng
qua ho¹t ®éng nghiÖp vô cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng M¹i ®ã lµ c¸c ho¹t
®éng ®i vay ®Ó cho vay trong nÒn kinh tÕ vµ trong x· héi .
Cïng víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ thÞ trêng víi tr×nh ®é khoa häc kÜ
thuËt ngµy cµnh cao ®ßi hái lîng vèn ®Çu t lín do ®ã tÝn dông Ng©n
hµng ngµy ph¸t triÓn m¹nh mÏ vµ trë thµnh h×nh thøc tÝn dông chñ yÕu
trong nÒn kinh tÕ .
TÝn dông Nhµ Níc : Lµ h×nh thøc tÝn dông g¾n víi ng©n s¸ch Nhµ
Níc, bæ xung vèn cho ng©n s¸ch Nhµ Níc. H×nh thøc phæ biÕn cña tÝn
3
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
dông Nhµ Níc lµ c¸c quan hÖ vay mîn cña chÝnh phñ th«ng qua viÖc
ph¸t hµnh c¸c c«ng tr¸i, tr¸i phiÕu trong níc vµ quèc tÕ.
b.TÝn dông trung - dµi h¹n vµ c¸c h×nh thøc tÝn dông trung - dµi h¹n.
TÝn dông trung h¹n: Lµ lo¹I tÝn dông cã k× h¹n tõ mét ®Õn n¨m
n¨m , lo¹i tÝn dông nµy ®ùîc cung cÊp ®Ó mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i
tiÕn vµ ®æi míi kÜ thuËt, më réng vµ x©y dùng c¸c c«ng tr×nh nhá cã thêi
gian thu håi vèn nhanh.
TÝn dông dµi h¹n : lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn n¨m n¨m, tÝn
dông dµI h¹n dïng ®Ó cung cÊp vèn cho c¸c c«ng tr×nh x©y dùng c¬ b¶n
nh : §Çu t x©y dùng c¸c xÝ nghiÖp míi, c¸c c«ng tr×nh thuéc c¬ së h¹
tÇng (§êng x¸, bÕn c¶ng, s©n bay...) c¶I tiÕn vµ më réng víi quy m« lín,
tÝn dông trung_dµi h¹n ®îc ®Çu t ®Ó h×nh thµnh tµi s¶n cè ®Þnh.
Cïng víi sù ph¸t triÓn cña kinh tÕ thÞ trêng c¸c h×nh thøc cho vay
trung vµ dµi h¹n ngµy cµng phong phó vµ ®a d¹ng.
Cho vay theo dù ¸n: §©y lµ h×nh thøc cho vay chñ yÕu cña c¸c Ng©n
hµng Th¬ng M¹i ë níc ta hiÖn nay. Dù ¸n cña doanh nghiÖp ®a ra sau khi
®· ®îc c¸c cÊp bé chñ qu¶n xÐt duyÖt sÏ ®a tíi Ng©n hµng nÕu doanh
nghiÖp ®ã cã nhu cÇu vay vèn ®Ó tµi trî cho dù ¸n. Sau khi tiÕn hµnh
thÈm ®Þnh dù ¸n vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh còng nh tÝnh chÊt hîp lý cña dù ¸n
Ng©n hµng sÔ quyÕt ®Þnh cho vay hay kh«ng cho vay.
TÝn dông thuª mua: NhiÒu doanh nghiÖp ®îc ®¸p øng mét phÇn hay
toµn bé nhu cÇu tÝn dông trung_dµi h¹n cña hä b»ng c¸ch thuª mua c¸c
tµi s¶n cè ®Þnh. Hä “ vay tµi s¶n” h¬n lµ vay tiÒn ®Ó mua tµi s¶n. Ng©n
hµng sÏ lµ ngêi gãp phÇn trùc tiÕp cho viÖc tµi trî vµo ho¹t ®éng thuª
mua, thùc hiÖn thuª mua ®èi víi c¸c doanh nghiÖp. V× vËy cã thÓ coi
dÞch vô thuª mua tµi s¶n ®îc ng©n hµng thùc hiÖn nh mét h×nh thøc tÝn
dông trung_dµi h¹n.
2, TÇm quan träng cña vèn ®Çu t trung vµ dµi h¹n trong nÒn kinh tÕ.
a, TÇm quan träng cña vèn ®Çu t .
Vèn, lao ®éng, c«ng nghÖ lµ ba nh©n tè quan träng h×nh thµnh nªn
qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt. Do ®ã nÒn kinh tÕ muèn t¨ng trëng vµ ph¸t triÓn
ph¶i lu«n tÝch luü ®ù¬c mét lùîng vèn tõ chÝnh nÒn kinh tÕ ®ã ®Ó tiÕn
hanh ®Çu t c¬ b¶n vµ sù tÝch luü ngµy cµng t¨ng lªn. Muèn ®¹t ®îc môc
tiªu t¨ng thu nhËp b×nh qu©n lªn hai lÇn vµo n¨m 2003 ViÖt Nam ph¶i
tiÕn hµnh t¨ng s¶n phÈm x· héi tøc lµ t¨ng n¨ng lùc s¶n suÊt cña toµn bé
nÒn kinh tÕ . §Ó thc hiÖn ®îc ®iÒu nµy chóng ta ph¶i t¨ng vèn ®Çu t cho
viÖc ®æi míi c«ng nghÖ vµ x©y dùng l¾p ®Æt c¸c nhµ m¸y míi , c¶I t¹o hÖ
thèng c¬ së h¹ tÇng. Cã nhiÒu c¸ch tÝnh nhu cÇu vèn trong nh÷ng n¨m tíi
trong ®ã cã ph¬ng ph¸p tÝnh theo m« h×nh HARROD-DOMAR.
4
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
1
Y = K
k
Trong ®ã:
K: Khèi lîng vèn t¨ng thªm cÇn thiÕt ®Ó ®¹t ®îc môc tiªu
t¨ng trëng cña nÒn kinh tÕ.
G : S¶n lîng ®Çu ra t¨ng thªm. HÖ sè nµy cho biÕt ®Ó cã mét
®¬n vÞ s¶n lîng t¨ng thªm cÇn cã thªm bao nhiªu ®¬n vÞ khèi lîng ®Çu t.
k: (lµ h»ng sè) gäi lµ tû sè t b¶n ®Çu ra.
Theo tæng kÕt cña c¸c nhµ kinh tÕ thÕ giíi th× hÖ sè k ë c¸c níc ph¸t
triÓn biÕn ®éng tõ 3.3 - 7.1, ë níc ta hÖ sè nµy lµ 3.2 (Giai ®o¹n 1955 1975) vµ 3.7 (Giai ®o¹n 1976 - 1982) .
Ph¬ng ph¸p nµy cho biÕt nhu cÇu vèn ®Ó ®Çu t trùc tiÕp vµo c¸c c«ng
tr×nh s¶n xuÊt ®Ó cã s¶n lîng theo yªu cÇu chiÕn lîc t¨ng trëng kinh tÕ
th× ph¶i cÇn tíi 30 tû USD. Ngoµi ra còng ph¶i cÇn ®Õn mét lîng vèn t¬ng óng ®Ó ®Çu t cho viÖc c¶i t¹o n©ng cÊp vµ x©y dùng míi c¸c hÖ thèng
c«ng tr×nh, kÕt cÊu h¹ tÇng n»m trong t×nh tr¹ng xuèng cÊp nÆng nÒ ,
kh«ng ®ñ søc ®¸p øng yªu cÇu cña nÒn kinh tÕ x· héi trong ®iÒu kiÖn ®æi
míi.
Theo ý kiÕn cña c¸c nhµ kinh tÕ th× toµn bé nhu cÇu vèn cho nÒn
kinh tÕ ®Õn n¨m 2003 sÏ kh«ng díi 60 tû USD (1). Vµ v× vËy trong thêi
gian tíi viÖc t¹o vèn vµ sö dông vèn lµ hÕt søc quan träng vµ cÊp b¸ch ,
®Æc biÖt lµ vèn ®Çu t vµ ph¸t triÓn kinh tÕ theo chiÒu s©u.
b, Vai trß cña cho vay trung vµ dµi h¹n víi ph¸t triÓn kinh tÕ.
Cho vay trung vµ dµi h¹n cã nh÷ng vai trß chñ yÕu sau:
Thø nhÊt:Cho vay trung vµ dµi h¹n nh»m cung cÊp cho nh÷ng
doanh nghiÖp cã tiÒm n¨ng më réng, ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh nhng
®ang thiÕu vèn . §©y lµ mét gi¶i ph¸p ®óng ®¾n, kÞp thêi ®Ó chuyÓn ho¹t
®éng cña c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ quèc doanh tõ c¬ chÕ qu¶n lý quan liªu bao
cÊp sang c¬ chÕ ho¹ch to¸n kinh doanh tô chñ, gãp phÇn th¸o gì nh÷ng
khã kh¨n cho c¸c doanh nghiÖp thuéc mäi thµnh phÇn kinh tÕ.
Thø hai: Cho vay trung vµ dµii h¹n cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ thùc
sù lµ mét lo¹i tÝn dông ®Çu t theo chiÒu s©u, nh»m më réng s¶n xuÊt, t¨ng
quy m« vµ n¨ng lùc s¶n suÊt kinh doanh t¨ng thªm s¶n lîng, n©ng cao
chÊt lîng c«ng tr×nh.
5
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Thø ba: T¹o thÞ trêng sö dông vèn ng¾n h¹n. Thùc tÕ cho thÊy cho
vay trung vµ dµI h¹n sÏ ®Çu t vµo trang thiÕt bÞ cña doanh nghiÖp lµm
kÝch thÝch s¶n xuÊt ph¸t triÓn. Do s¶n xuÊt ph¸t triÓn nªn cÇn thªm nhiÒu
vèn lu ®éng h¬n vµ thÞ trêng vèn ng¾n h¹n sÏ ®îc më réng theo tèc ®é
ph¸t triÓn cña s¶n xuÊt.
Thø t:Cho vay trung vµ dµi h¹n ®Ó ph¸t triÓn kinh tÕ theo chiÒu s©u,
®Çu t vµo c¸c c«ng tr×nh s¶n xuÊt , thiÕt bÞ m¸y mãc, tµI s¶n cè ®Þnh, cã
t¸c dông thóc ®Èy s¶n xuÊt ph¸t triÓn, t¹o ra nhiÒu s¶n phÈm hµng ho¸ dÓ
tiªu thô trong níc vµ xuÊt khÈu, gãp phÇn lµm t¨ng ngo¹i tÖ cho ®Êt níc,
®¶m b¶o c©n b»ng vµ cã kÕt d c¸n c©n th¬ng mai quèc tÕ
Thø n¨m : Cho vay trung vµ dµI h¹n gióp cho s¶n suÊt ph¸t triÓn,
c¸c doanh nghiÖp t¨ng thªm thu nhËp vµ nép ng©n s¸ch nhiÒu h¬n gãp
phÇn lµm c©n ®èi ng©n s¸ch, æn ®Þnh tiÒn tÖ kiÒm chÕ l¹m ph¸t vµ t¹o
thªm nguån lùc t¸i ®Çu t ph¸t triÓn.
Thø s¸u : Cho vay trung vµ dµi h¹n gãp phÇn thóc ®Èy sù chuyÓn
dÞch c¬ cÊu kinh tÕ theo híng c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc.
Trong xu thÕ cña nÒn kinh tÕ thÕ giíi vµ c¸c níc trong khu vùc ®· vµ
®ang ph¸t triÓn, muèn kh«ng bÞ tôt hËu chóng ta ph¶i tiÕn hµnh c«ng
nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹I ho¸ ®Êt níc nh»m t¹o thªm viÖc lµm, ®Èy nhanh tèc
®é t¨ng trëng kinh tÕ, c¶I thiÖn ®êi sèng vËt chÊt tinh thÇn cña ngêi d©n.
C«ng nghiÖp ho¸ kh«ng chØ ®¬n gi¶n lµ tèc ®é vµ tû träng s¶n lîng
c«ng ghiÖp trong nÒn kinh tÕ mµ cßn lµ qu¸ tr×nh chuyÓn dÞch c¬ cÊu g¾n
víi ®æi míi c¨n b¶n vÒ c«ng nghÖ t¹o nÒn t¶ng cho sù t¨ng trëng nhanh,
hiÖu qu¶ cao vµ l©u bÒn cña toµn bé nÒn kinh tÕ.
§Ó c«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸, cÇn huy ®éng nhiÒu nguån vèn,
g¾n víi sö dông vèn cã hiÖu qu¶. Trong ®ã nguån vèn trong níc lµ quyÕt
®Þnh, nguån vèn tõ bªn ngoµi lµ quan träng.
3. Vai trß cña Ng©n hµng Th¬ng M¹i trong viÖc cung cÊp vèn
trung dµi h¹n cho nÒn kinh tÕ.
Muèn cã vèn ®Ó thùc hiÖn t¸i s¶n xuÊt doanh nghiÖp cã thÓ huy
®éng tõ c¸c nguån sau:
Tõ “néi lùc” cña doanh nghiÖp. §èi víi c¸c doanh nghiÖp Nhµ Níc
cha cæ phÇn ho¸ hiÖn nay vèn chñ së h÷u chñ yÕu lµ vèn Nhµ Níc cÊp vµ
l·i cha ph©n phèi, nguån vèn nµy rÊt khã t¨ng thªm. Vèn gãp liªn kÕt vµ
vèn kh¸c hÇu nh cha cã g×.
Trong c¸c doanh nghiÖp cæ phÇn ho¸ cã thÓ huy ®éng vèn qua ph¸t
hµnh c¸c c«ng cô nî nh: Cæ phiÕu, tr¸i phiÕu ... Nhng lo¹i h×nh doanh
nghiÖp nµy ë níc ta cha nhiÒu, h¬n n÷a thÞ trêng chøng kho¸n ë níc ta l¹i
6
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
cha thùc sù ra ®êi nªn c¸c doanh nghiÖp cha thÓ huy ®éng vèn b»ng c¸ch
nay ®îc.
Tõ “ngo¹i lùc” cña doanh nghiÖp, ®ã lµ h×nh thøc vay Ng©n hµng.
§©y lµ h×nh thøc huy ®éng vèn chñ yÕu cña hÇu hÕt c¸c doanh nghiÖp níc ta hiÖn nay. Do ®ã cã thÓ nãi Ng©n hµng ®ãng vai trß rÊt quan träng
trong viÖc cung cÊp vèn ®Çu t trung vµ dµi h¹n cho c¸c doanh nghiÖp.
Víi mèi quan hÖ réng lín vµ chuyªn s©u, Ng©n hµng cã thÓ ®a ra
nh÷ng ý kiÕn ®ãng gãp thiÕt thùc vµ cã lîi cho ho¹t ®éng ®Çu t cña doanh
nghiÖp. Ng©n hµng sÔ cïng doanh nghiÖp nghiªn cøu dù ¸n ®Çu t ®Ó ®¶m
b¶o hiÖu qu¶ cña dù ¸n. Ng©n hµng cã thÓ tham gia ®ãng gãp ý kiÕn vÒ
møc ®é ph¹m vi ®Çu t míi, më réng s¶n xuÊt phï hîp víi n¨ng lùc hiÖn
cã cña doanh nghiÖp vµ nhu cÇu cña x· héi.
Ng©n hµng sÏ lµ ngêi cung cÊp vèn kÞp thêi cho doanh nghiÖp nÕu
dù ¸n kinh doanh cña doanh nghiÖp kh¶ thi.
4, NghiÖp vô tÝn dông trung_dµi h¹n .
a. Nguån ®Ó cho vay trung vµ dµi h¹n.
HiÖn nay nguån vèn cho vay trung vµ dµi h¹n ë c¸c Ng©n hµng Th¬ng M¹i níc ta cßn nhá bÐ chñ yÕu bao gåm c¸c nguån sau:
Nguån vèn thø nhÊt : Lµ nguån vèn tù cã cña c¸c Ng©n hµng Th¬ng M¹i (vèn gãp hoÆc tÝch luü ®îc trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh
doanh ) tuy nhiªn nguån vèn nµy cßn chiÕm tû lÖ nhá.
Nguån vèn thø hai : Lµ nguån huy ®éng cña d©n c díi h×nh thøc
ph¸t hµnh tr¸i phiÕu dµi h¹n, hoÆc huy ®éng tiÒn göi cã kú h¹n dµi.
Nguån thø ba : Lµ nguån huy ®éng ng¾n h¹n ®Þnh kú, ®îc xem xÐt,
tÝnh to¸n vµ ®îc trÝch ra mét tû lÖ phÇn tr¨m nhÊt ®Þnh nµo ®ã tuú thuéc
vµo lîng biÕn ®éng cña tiÒn göi vµ rót ra cña kh¸ch hµng ®Ó t¹o ra mét
nguån æn ®Þnh nh»m cho vay trung vµ dµi h¹n. §èi víi nguån nµy cã h¹n
chÕ lµ tû lÖ trÝch thêng nhá vµ nã ®Æt ra cho c¸c Ng©n hµng tríc nh÷ng
rñi ro cã thÓ x¶y ra do dïng vèn ng¾n h¹n ®Ó cho vay trung vµ dµi h¹n.
Nguån thø t lµ : Nguån ®i vay cña Ng©n hµng Nhµ Níc. Nguån nµy
thêng phô thuéc vµo chÝnh s¸ch tiÒn tÖ quèc gia trong tõng thêi kú cña
Ng©n hµng Nhµ Níc.
Nguån thø n¨m : Lµ nguån vay nî níc ngoµI ®Ó cho vay trung vµ
dµI h¹n. Nguån nµy thêng ®îc chÊp nhËn kh¸ ®Ô dµng vµ nã g¾n víi
tr¸ch nhiÖm tr¶ nî cña c¸c Ng©n hµng, nã cã tÝnh ®¶m b¶o cao h¬n lµ ®Çu
t trùc tiÕp, h¬n n÷a Ng©n hµng c¸c níc xin vay thêng ë c¸c níc kÐm ph¸t
7
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
triÓn h¬n, do ®ã c¸c níc ph¸t triÓn muèn cho vay vèn ë c¸c níc nµy
nh»m t×m kiÕm lîi nhuËn cao h¬n. Nguån vèn ®i vay níc ngoµi nµy cã u
®IÓm lµ vay ®îc khèi lîng lín, l·i suÊt võa ph¶i. Tuy nhiªn cã mét sè khã
kh¨n lµ ph¶i t¹o hµng ho¸ xuÊt khÈu ®Ó hoµn vèn vµ ph¶i chÊp nhËn mét
sè ®iÒu kiÖn bÊt lîi kh¸c do phÝa cung cÊp vèn ®Ò ra.
Ngoµi c¸c nguån vèn trªn Ng©n hµng C«ng th¬ng cßn cã c¸c nguån
tµi trî uû th¸c cña c¸c tæ chøc tÝn dông níc ngoµi nh:
-Nguån vèn tÝn dông EC (Theo sù tho¶ thuËn gi÷a chÝnh phñ ViÖt
nam vµ céng ®ång Ch©u ¢u).
-Nguån vèn ViÖt §øc.
-Nguån vèn Chao Tung Bank (§µI Loan).
b.C¬ chÕ cho vay trung vµ dµi h¹n.
Môc ®Ých cho vay: Ng©n hµng cho c¸c ®¬n vi vay vèn trung vµ dµi
h¹n ®Ó ®Çu t c¸c dù ¸n míi, më réng, c¶i t¹o, kh«i phôc, ®æi míi vµ øng
dông khoa häc c«ng nghÖ... Nh»m môc tiªu lîi nhuËn, chÝnh s¸ch ph¸t
triÓn kinh tÕ x· héi.
§iÒu kiÖn vay vèn: C¸c ®¬n vÞ muèn vay vèn ph¶i cã ®Çy ®ñ c¸c
®IÒu kiÖn sau:
*Cã t c¸ch ph¸p nh©n hoÆc c¸ nh©n, cã ®Çy ®ñ n¨ng lùc hµnh vi,
n¨ng lùc ph¸p luËt ho¹t ®«ng s¶n xuÊt kinh doanh theo ®óng ngµnh nghÒ
ghi trong giÊy phÐp kinh doanh hoÆc giÊy ®¨ng ký kinh doanh theo quy
®Þnh cña ph¸p luËt ViÖt Nam.
*S¶n xuÊt kinh doanh ph¶i cã l·i
*§¬n vÞ vay ph¶i cã vèn tù cã tham gia ®Çu t vµo dù ¸n, møc cô thÓ
do tæng gi¸m ®èc ( gi¸m ®èc) tæ chøc tÝn dông qui ®Þnh.
*§èi víi c¸c ®¬n vÞ kh«ng thuéc thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh khi
vay yªu cÇu ph¶i cã tµi s¶n thÕ chÊp, hoÆc b¶o l·nh cña ngêi thø ba theo
qui chÕ cña thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ Níc.
*Ph¶i mua b¶o hiÓm cho tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay t¹i c«ng ty
b¶o hiÓm ho¹t ®éng hîp ph¸p tai ViÖt Nam. C¸c trêng hîp kh«ng ph¶i
mua b¶o hiÓm do tæng gi¸m ®èc ( gi¸m ®èc) tæ chøc tÝn dông qui ®Þnh .
*Tæ chøc h¹ch to¸n kÕ to¸n vµ qu¶n lý tµi chÝnh theo ®óng ph¸p
lÖnh kÕ to¸n thèng kª vµ ®iÒu lÖnh cña tæ chøc kinh tÕ.
*ChÊp hµnh ®iÒu lÖ qu¶n lý vµ ®Çu t x©y dùng cña Nhµ Níc, qui
®Þnh thÓ lÖ cho vay.
8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
*§èi víi nh÷nh ®¬n vÞ lµ ph¸p nh©n ngoµi nh÷ng qui ®Þnh trªn cßn
ph¶i cã thêi gian ho¹t ®éng cßn l¹i theo quyÕt ®Þnh thµnh lËp phï hîp vãi
thêi gian cho vay trung vµ dµi h¹n.
L·i suÊt cho vay : V× nh÷ng kho¶n ®Çu t cã kú h¹n dµi th× rñi ro
cµng cao chÝnh v× vËy l·i suÊt cho vay trung vµ dµi h¹n thêng cao h¬n l·i
suÊt cho vay ng¾n h¹n. L·i suÊt cho vay ®îc x¸c ®Þnh tuú thuéc vµo tõng
dù ¸n , ngµnh nghÒ, lÜnh vùc ®Çu t, chÝnh s¸ch cña Ng©n hµng còng nh
tho¶ thuËn gi÷a Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng, nhng kh«ng vît ra khái qui
®Þnh cña thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ Níc.
Giíi h¹n vµ quyÒn ph¸n quyÕt : Gi¸m ®èc chi nh¸nh Ng©n hµng
C«ng th¬ng tØnh, thµnh phè, khu vùc ®îc quyÕt ®Þnh cho vay trung vµ
dµi h¹n trong giãi h¹n ®¶m b¶o c¸c ®iÒu kiÖn sau:
*Kh«ng vît qu¸ møc uû quyÒn cho vay trung vµ dµi h¹n cña tæng
gi¸m ®èc Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam th«ng b¸o hiÖn hµnh.
*Tæng d nî cho vay ®èi víi mét kh¸ch hµnh bao gåm nî cho vay
trung vµ dµi h¹n, nî ng¾n h¹n (kÓ c¶ VND vµ ngo¹i tÖ) kh«ng vît møc uû
quyÒn cho vay cao nhÊt ®èi víi mét kh¸ch hµng theo th«ng b¸o hiÖn
hµnh.
Gia h¹n nî, miÔn gi¶m l·i.
-Trêng hîp bªn vay kh«ng tr¶ nî ®óng h¹n do nguyªn nh©n kh¸ch
quan vµ cã ®¬n xin gia h¹n nî mét lÇn trong hîp ®ång (hoÆc khÕ íc )
.Thêi gian gia h¹n nî tèi ®a b»ng mét kú h¹n nî ®· tho¶ thuËn. Trêng
hîp ®Æc biÖt do tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt nam quyÕt
®Þnh.
-ViÖc miÔn gi¶m l·i do tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt
nam quyÕt ®Þnh c¨n cø theo c¸c ®Ò nghÞ cña kh¸ch hµng vµ tê tr×nh cña
chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th¬ng trùc tiÕp cho vay.
§èi tîng cho vay: Lµ c¸c chi phÝ cÊu thµnh trong tæng møc ®Çu t cña
dù ¸n ®Çu t x©y dùng míi, më réng, c¶i t¹o, kh«i phôc vµ ®æi míi kÜ
thuËt øng dông khoa häc vµ c«ng nghÖ bao gåm: Gi¸ trÞ vËt t m¸y mãc,
thiÕt bÞ, c«ng nghÖ chuyÓn giao, b»ng s¸ng chÕ, ph¸t minh, chi phÝ nh©n
c«ng, gi¸ thuª, chuyÓn nhîng ®Êt ®ai, chi phÝ tr¶ thuÕ, chi phÝ mua b¶o
hiÓm tµi s¶n thuéc dù ¸n... vµ c¸c chi phÝ kh¸c.
Sè l·i tiÒn vay tr¶ cho Ng©n hµng C«ng th¬ng trong thêi h¹n thi
c«ng, cha bµn giao vµ ®a tµi s¶n cè ®Þnh vµo sö dông ®èi víi cho vay
trung vµ dµi h¹n ®Ó ®Çu t tµi s¶n cè ®Þnh mµ kho¶n tr¶ l·i ®îc tÝnh trong
gi¸ trÞ tµi s¶n cè ®Þnh ®ã.
9
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Ph¬ng ph¸p cho vay: Møc cho vay mét dù ¸n ®Çu t b»ng tæng møc
vèn ®Çu t trõ ®i vèn tù cã do dù ¸n cña ®¬n vÞ vay, nhng møc tèi ®a b»ng
70% tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè.
Thñ tôc hå s¬ cho vay: §Ó ®îc vay vèn, ®¬n vÞ vay ph¶i göi ®Õn
Ng©n hµng c¸c hå s¬ sau :
-§¬n xin vay
-Tµi liÖu ph¸p lý vÒ ®¬n vÞ vay, tµi liÖu chøng minh vèn ®iÒu lÖ, vèn
®Êu t ban ®Çu.
-Tµi liÖu vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh hai n¨m tríc vµ c¸c quý trong n¨m
xin vay.
-Dù ¸n ®Çu t vµ c¸c tµi liÖu liªn quan ®Õn dù ¸n ®Çu t.
-GiÊy tê ph¸p lý vÒ tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm cè cña ®¬n vÞ vay hoÆc cña
ngêi b¶o l·nh trong trêng hîp ngêi vay ®îc b¶o l·nh.
C¸c Ng©n hµng C«ng th¬ng c¨n cø vµo c¸c tµi liªu trªn ®Ó tiÕn hµnh
ph©n tÝch vµ thÈm ®Þnh kh¸ch hµng vµ ph¬ng ¸n vay vèn. Néi dung c¬
b¶n cña ph©n tÝch vµ thÈm ®Þnh tËp trung vµo hai vÊn ®Ò chñ yÕu sau:
Ph¬ng ¸n vay vèn ph¶i ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn cho vay nguyªn t¾c
cho vay theo thÓ lÖ, chÕ ®é, qui ®Þnh cô thÓ ®èi víi tõng lo¹i cho vay ®ã,
®¶m b¶o kh¶ n¨ng thu nî gèc vµ l·i ®ñ vµ ®óng thêi h¹n.
Hå s¬ thñ tôc vay vèn ph¶i ®Çy ®ñ, hîp lÖ, hîp ph¸p theo chÕ ®é
quy ®Þnh.
Khi tiÕn hµnh ph©n tÝch, thÈm ®Þnh cÇn th«ng qua c¸c chØ tiªu tµi
chÝnh, hiÖu qu¶. C¸c vÊn ®Ò cÇn träng t©m cÇn tËp trung ph©n tÝch, thÈm
®Þnh bao gåm:
N¨ng lùc ph¸p lý cña kh¸ch hµng.
TÝnh c¸ch vµ uy tÝn cña kh¸ch hµng.
N¨ng lùc tµi chÝnh cña kh¸ch hµng, th«ng qua viÖc ph©n tÝch c¸c
chØ tiªu tµi chÝnh cña kh¸ch hµng.
Ph¬ng ¸n vay vèn vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî gèc vµ l·i cña kh¸ch hµng
§¸ng gi¸ c¸c ®¶m b¶o tiÒn vay (tµi s¶n thÕ chÊp, cåm cè b¶o
l·nh).
Ph©n tÝch dù b¸o ¶nh hëng cña m«i trêng kinh doanh ®Õn ph¬ng
¸n vay vèn, tr¶ nî cña kh¸ch hµng.
10
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Thêi gian cho vay vµ thu nî .
*Thêi gian cho vay:
-Trêng hîp dù ¸n ph¸t huy hiÖu qu¶ ngay khi chovay th×:
Thêi gian cho vay = Thêi gian thu nî
-Trêng hîp dù ¸n ph¶i qua thi c«ng l¾p ®Æt ch¹y thö hoÆc bªn thi
c«ng x©y dùng, cung cÊp, l¾p ®Æt m¸y mãc thiÕt bÞ yªu cÇu ph¶i t¹m øng
tiÒn theo tiÕn ®é hoµn thµnh th×:
Thêi gian cho vay = Thêi gian chuÈn bÞ , mua s¾m vËt t
m¸y mãc, l¾p ®Æt ch¹y thö .. . + Thêi gian thu nî
Trong thêi gian chuÈn bÞ mua s¾m vËt t m¸y mãc thiÕ bÞ, x©y dùng ,
l¾p ®Æt ch¹y thö... dù ¸n cha t¹o doanh thu ®Ó tr¶ nînªn Ng©n hµng t¹m
thêi cha thu nî gèc (trõ trêng hîp ®¬n vÞ c©n ®èi ®îc c¸c nguån thu kh¸c
®Ó tr¶ nî)
-Thêi gian thu nî:
Tæng sè tiÒn vay
Thêi gian thu nî =
Nguån KHCB l·i dïng
c¸c nguån thu
dïng ®Ó tr¶ + ®Ó tr¶ + nhËp kh¸c dïng
nî
nî
®Ó tr¶ nî
(Chó thÝch: KHCB lµ nguån khÊu hao c¬ b¶n)
Thêi gian thu nî cô thÓ ®îc tÝnh tõ ngµy b¾t ®Çu thu nî ®Õn ngµy thu
hÕt nî ®îc cam kÕt trong hîp ®ång tÝn dông.
*§¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tr¶ nî: Khi ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña
kh¸ch hµng cÇn tÝnh thªm chØ tiªu:
Sè nguån tiÒn ®Ó tr¶ nî hµng n¨m
Tû lÖ ®¶m b¶o tr¶ nî =
Sè nî ph¶i tr¶ hµng n¨m
11
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Tû lÖ nµy cµng cao cµng tèt vµ ngîc l¹i. Khi tÝnh tû lÖ nµy ®Ó thÊy ®îc møc ®é tin cËy cña dù ¸n vÒ mÆt tµi chÝnh ®Ó Ng©n hµng x¸c ®Þnh
møc thu nî hµng n¨m.
*X¸c ®Þnh kú h¹n nî: “Kú h¹n nî “ lµ thêi gian cña mét lÇn tr¶ nî
theo tho¶ thuËn gi÷a Ng©n hµng vµ ngêi vay. Kú h¹n nî ®îc x¸c ®Þnh phï
hîp víi nguån tr¶ nî cña kh¸ch hµng theo dù ¸n vay vèn, nhng tèi ®a
kh«ng vît qu¸ mét chu kú s¶n xuÊt kinh doanh cña dù ¸n vay vèn.
*Ph¸t tiÒn vay: Ng©n hµng vµ ®¬n vÞ vay ký hîp ®ång tÝn dông vµ
lµm thñ tôc ®Ó ph¸t tiÒn vay theo qui ®Þnh cña Ng©n hµng vµ theo tiÕn ®é
thùc hiÖn cña dù ¸n.
*Tr¶ gèc vµ l·i tiÒn vay:
-§Õn kú h¹n ®· tho¶ thuËn ®¬n vÞ vay ph¶i chñ ®éng tr¶ nî ®Çy ®ñ
cho Ng©n hµng.
-§¬n vÞ vay tr¶ l·i cïng víi tr¶ gèc theo kú h¹n tr¶ nî hoÆc tr¶ l·i
theo kú h¹n ®É tho¶ thuËn.
II , HiÖu qu¶ cho vay trung vµ dµi h¹n:
Trong ho¹t ®éng cho vay nãi chung vµ trong ho¹t ®éng cho vay
trung vµ dµi h¹n nãi riªng th× vÊn ®Ò “N©ng cao hiÖu qu¶ cho vay “ lµ
môc tiªu ®èi víi c¸c Ng©n hµng ViÖt nam. Nh vËy hiÖu qu¶ cho vay lµ
g× ? §¸nh gi¸ hiÖu qu¶ cho vay th«ng qua nh÷ng chØ tiªu nµo ? §iÒu nµy
chiÕm vÞ trÝ quan träng trong kÕt qu¶ cho vay trung vµ dµi h¹n bëi lÏ khi
hiÓu ®óng kh¸i niÖm vÒ hiÖu qu¶ cho vay vµ cã ®îc c¸c chØ tiªu hîp lý ®Ó
®¸nh gi¸ th× Ng©n hµng míi thùc sù ®¹t ®îc hiÖu qu¶ cho vay cao.
1.Kh¸i niÖm vÒ hiÖu qu¶ cho vay:
§Ó xem xÐt mét c¸ch toµn diÖn kh¸i niÖm nµy cÇn ph¶i ®øng trªn ba
gi¸c ®é:
a . Trªn gi¸c ®é x· héi:
T¹i c¸c níc ®ang ph¸t triÓn nhu cÇu vèn trung vµ dµi h¹n cho nÒn
kinh tÕ lµ rÊt lín. §Æc biÖt lµ víi níc ta míi chuyÓn tõ nÒn kinh tÕ bao
cÊp sang c¬ chÕ thÞ trêng nhu cÇu vèn dµnh cho c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i
ho¸ ®Êt níc lµ rÊt lín. Vèn ®Çu t kh«ng chØ gi¶i quÕt nh÷ng khã kh¨n vÒ
mÆt kinh tÕ cho ®Êt níc mµ cßn gi¶i quyÕt nh÷ng vÊn ®Ò vÒ mÆt x· héi
nh: ViÖc lµm, nhµ ë, c¬ së h¹ tÇng ... V× vËy xÐt vÒ mÆt x· héi, hiÖu qu¶
cho vay vèn trung vµ dµi h¹n lµ ®¸p øng môc tiªu vÒ mÆt x· héi cña ho¹t
®éng cho vay cô thÓ nh sau:
12
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Ho¹t déng chovay trung vµ dµi h¹n cña Ng©n hµng mang l¹i bao
nhiªu suÊt viÖc lµm cho ngêi lao ®éng.
Ho¹t ®éng nµy cã gãp phÇn x©y dùng c¬ së h¹ tÇng cho ®Êt níc
hay kh«ng?
Ho¹t ®éng nµy cã lµm t¨ng suÊt khÈu ( lµm thay ®æi thu - chi ngo¹i
tÖ) kh«ng?
ViÖc cho vay nµy cã gãp phÇn ®iÒu tiÕt thu nhËp, tiÕt kiÖm ngo¹i tÖ
t¨ng kh¶ n¨ng c¹nh tranh quèc tÕ, t¸c ®éng ®Õn cung cÇu hµng ho¸ gãp
phÇn gi¶m ®ãi nghÌo kh«ng?
Nãi chung díi gi¸c ®é x· héi hiÖu qu¶ chovay cña Ng©n hµng ®îc
®¸nh gi¸ mét lo¹t c¸c chØ tiªu nh»m lµm cho ®êi sèng kinh tÕ x· héi cña
®Êt níc tèt h¬n víi sù ®ãng gãp cña Ng©n hµng.
b.Trªn gi¸c ®é nhµ kinh doanh.
Doanh nghiÖp lµ ®èi t¸c trùc tiÕp mµ Ng©n hµng cÇn ph¶i phôc vô.
Do ®ã cã thÓ nãi tríc hÕt hiÖu qña cho vay cña Ng©n hµng xÕt díi gãc ®é
nµy lµ møc ®é ®¸p øng vèn cho doanh nghiÖp ®Ó tµi trî cho c¸c dù ¸n ®Çu
t x©y dùng c¬ së, mua s¾m m¸y mãc trang thiÕt bÞ phôc vô cho s¶n xuÊt
kinh doanh cho doanh nghiÖp. chØ riªng vÊn ®Ò nµy còng ®a ra nhiÒu khÝa
c¹nh ®Ó xem xÐt hiÖu qu¶ cho vay cña Ng©n hµng. Bëi lÏ kh«ng chØ ®¸p
øng ®ñ vèn cho doanh nghiÖp lµ ®¹t hiÖu qu¶ mµ cßn ph¶i xem xÐt viÖc
®¸p øng vèn nµy cã ®óng thêi ®iÓm doanh nghiÖp cÇn vèn hay kh«ng?
§iÒu nay rÊt quan träng ®Æc biÖt lµ trong nÒn kinh tÕ thi trêng Ng©n hµng
lµ nhµ tµi trî vèn cho doanh nghiÖp nÕu Ng©n hµng ®¸p øng vèn kh«ng
®óng lóc sÏ lµm mÊt c¬ héi kinh doanh cña doanh nghiÖp. Ngoµi viÖc
cung cÊp vèn ®óng lóc cho mét kho¶n vay ®îc ®¸nh gi¸ lµ cã hiÖu qu¶
khi thêi ®iÓm thu nî hîp lý tr¸nh t×nh tr¹ng g©y khã kh¨n cho c¸c doanh
nghiÖp. Do ®Æc ®iÓm cña chu kú s¶n xuÊt kinh doanh nªn nhiÒu trêng
hîp Ng©n hµng ®Õn thu nî vµo thêi ®iÓm doanh nghiÖp cha cã doanh thu
g©y ra t×nh tr¹ng doanh nghiÖp kh«ng tr¶ ®îc ®Én ®Õn nî qu¸ h¹n mÆc dï
doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh kh«ng thua lç.
Ngoµi khÝa c¹nh tµi trî vèn cho doanh nghiÖp, Ng©n hµng cßn ®ãng
gãp vµo qu¸ tr×nh kinh doanh cña doanh nghiÖp th«ng qua ho¹t ®éng t
vÊn ®Çu t .
c. XÐt díi gãc ®é Ng©n hµng:
T¹i c¸c níc ®ang ph¸t triÓn thÞ trõng tµi chÝnh thêng bÞ bãp mÐo, c¸c
giíi h¹n tÝn dông do Nhµ Níc ®Æt ra ®Ó h¹n chÕ c¸c nhu cÇu tÝn dông.
Nhu cÇu lµ rÊt lín nhng c¸c Ng©n hµng khã cã thÓ ®¸p øng ®îc, thêng
13
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
nh÷ng dù ¸n cã møc ®ä rñi ro cao, tû lÖ sinh lêi thÊp th× l¹i phôc vô c¸c
môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi, ®Æc biÖt lµ ®èi víi c¸c Ng©n hµng Th¬ng M¹i v× môc tiªu lµ lîi nhuËn. V× vËy ho¹t ®éng cho vay trung vµ dµi
h¹n cña Ng©n hµng chØ ®¹t hiÖu qu¶ khi nã thu ®îc lîi nhuËn, kh«ng ph¶i
khoanh nî vµ kh«ng ph¸t sinh d nî qu¸ h¹n.
2. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ cho vay trung vµ dµi h¹n .
a. XÐt vÒ mÆt x· héi:
§Ó xem xÐt hiÖu qu¶ cho vay trung vµ dµi h¹n vÒ mÆt x· héi cã c¸c
chØ tiªu sau:
Sè lîng ®¬n vÞ viÖc lµm ®îc t¹o ra sau ho¹t ®éng cho vay cña Ng©n
hµng, sè c«ng tr×nh c¬ së h¹ tÇng ®îc x©y dùng cã sù tham gia ®Çu t cña
Ng©n hµng, møc t¨ng cña doanh sè hµng suÊt khÈu do ho¹t ®éng tµi trî
vèn cña Ng©n hµng ®em l¹i ...
b. XÐt vÒ phÝa nhµ doanh nghiÖp.
HiÖu qu¶ cho vay vèn trung vµ dµi h¹n ®îc ®¸nh gi¸ b»ng c¸c chØ
tiªu sau:
Lîng vèn Ng©n hµng cung cÊp cho doanh nghiÖp: Sè tuyÖt ®èi vµ
sè t¬ng ®èi so s¸nh gi÷a c¸c n¨m.
Sè dù ¸n Ng©n hµng ®¸p øng ®óng thêi ®iÓm doanh nghiÖp cÇn vèn
(thêi ®iÓm ph¸t tiÒn vay ).
Sù ¨n khíp gi÷a thêi ®iÓm doanh nghiÖp cã doanh thu vµ thêi ®iÓm
thu nî cña Ng©n hµng.
Thêi gian ©n h¹n cña dù ¸n ( tøc lµ thêi ®iÓm tõ khi doanh nghiÖp
vay vèn ®Ó mua s¾m trang thiÕt bÞ ®Õn khi c«ng tr×nh ®i vµo s¶n xuÊt vµ
cã doanh thu ) cã ®îc tÝnh to¸n sai víi thùc tÕ kh«ng?
Thêi gian cho vay cña Ng©n hµng cã ®îc tÝnh to¸n ®óng tiÕn ®é
c«ng tr×nh kh«ng? cã g©y c¨ng th¼ng vèn cho doanh nghiÖp kh«ng?
Nh÷ng kho¶n thu nhËp mang l¹i tõ dù ¸n cã vèn ®Çu t tõ phÝa c¸c
Ng©n hµng.
X¸c ®Þnh tû träng thu nhËp cña dù ¸n trªn vèn ®Çu t ban ®Çu.
c.XÐt vÒ phÝa Ng©n hµng.
§Ó ®¸nh gi¸ dù ¸n ®Çu t trung vµ dµi h¹n cã t¹o ra lîi nhuËn hay
kh«ng ph¶i tÝnh to¸n gi¸ trÞ hiÖn t¹i rßng cña dù ¸n (ký hiÖu NPV).
14
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
t=1
NPV =
n
Bi - Ci
(1 +r)^t
Trong ®ã: NPV: Net Present Value
Bi: thu nhËp n¨m thø i cña dù ¸n
Ci: chi phÝ n¨m thø i cña dù ¸n
r: l·i suÊt t¸i chiÕt khÊu
n: sè n¨m ho¹t ®éng cña dù ¸n
§¸nh gi¸ lîi nhuËn do ho¹t ®éng cho vay trung vµ dµi h¹n mang l¹i b»ng
c¸c chØ tiªu:
Lîi nhuËn thu ®îc tõ cac ho¹t ®éng cho vay trung vµ dµi h¹n
Lîi nhuËn thu ®îc tõ ho¹t ®éng tÝn dông
15
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Møc nî khoanh , nî qu¸ h¹n ®îc ®o b»ng c¸c chØ tiªu sau:
Nî qu¸ h¹n cña ho¹t ®éng tÝn dông trung vµ dµi h¹n
Tæng d nî tÝn dông trung_dµi h¹n
Tæng nî khoanh trung vµ dµi h¹n
Tæng d nî trung vµ dµi h¹n
Nî qu¸ h¹n trung vµ dµi h¹n
Tæng nî qu¸ h¹n
Tæng nî khoanh trung vµ dµi h¹n
Tæng nî khoanh
16
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Ch¬ng II
T×nh h×nh cho vay trung dµi h¹n t¹i chi nh¸nh
Ng©n hµng c«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh
I. Giíi thiÖu chung vÒ Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng
th¬ng khu vùc Ba §×nh.
1. LÞch sö h×nh thµnh.
Cïng hoµ nhËp víi kh«ng khÝ ®æi míi vµ ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ
®Êt níc, Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam ®· kh«ng ngõng tiÕn bé trë
thµnh mét hÖ thèng Ng©n hµng lín m¹nh ë ViÖt Nam víi m¹ng líi réng
kh¾p ®Êt níc. §Ó ®¹t ®îc nh÷ng thµnh tÝch nµy, Ng©n hµng C«ng th¬ng
ViÖt Nam ®· ph¶i tr¶i qua nhiÒu bíc th¨ng trÇm, thµnh lËp vµ ho¹t ®éng
trªn c¬ së vô tÝn dông c«ng nghiÖp vµ vô tÝn dông th¬ng nghiÖp cña Ng©n
hµng Nhµ Níc. Tõ th¸ng 7/1988, Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam ®·
chÝnh thøc trë thµnh mét tæ chøc kinh doanh víi chøc n¨ng tiÒn tÖ, tÝn
dông vµ dÞch vô Ng©n hµng.thêi gian ®Çu Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt
Nam thùc hiÖn m« h×nh ba cÊp: CÊp trung ¬ng, cÊp tØnh thµnh phè, cÊp
quËn huyÖn. §©y qu¶ lµ mét m« h×nh kång kÒnh, phøc t¹p. Theo m« h×nh
®ã Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh trùc thuéc h¹ch
to¸n chung, chÞu sù chØ ®¹o trùc tiÕp tõ Ng©n hµng C«ng th¬ng Hµ Néi.
Ngay tõ khi ra ®êi, ho¹t ®éng cña Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh vÉn
mang tÝnh bao cÊp ho¹t ®éng kinh doanh kÐm hiÖu qu¶, hÖ sè sö dông
vèn thÊp, thua lç liªn miªn. Cô thÓ n¨m 1992 tæng nguån vèn huy ®éng
b×nh qu©n lµ: 168 tû ®ång, tæng d nî b×nh qu©n ®¹t 12%, hÖ sè sö dông
vèn chØ ®¹t 12% lµ qu¸ thÊp, Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh lç trÇm
träng, c¶ n¨m lç 46 tû ®ång, ¶nh hëng trùc tiÕp tíi ®êi sèng cña c¸n bé
c«ng nh©n viªn.
Sau quyÕt ®Þnh sè 93/NHCT - TCCB cña tæng gi¸m ®èc Ng©n hµng
C«ng th¬ng ViÖt Nam, Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt nam ®· ®æi míi c¬
chÕ qu¶n lý tõ Ng©n hµng ba cÊp sang Ng©n hµng hai cÊp (Ng©n hµng héi
së - c¸c chi nh¸nh trùc thuéc). Lóc nµy Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh
lµ mét chi nh¸nh trùc thuéc cña Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam. §ång
thêi víi viÖc ®æi míi c¬ chÕ qu¶n lý lµ sù ®æi míi cña c¸c chØ tiªu qu¶n
lý vµ ®iÒu hµnh kinh doanh. Tríc kia Ng©n hµng c«ng th¬ng ViÖt Nam
qu¶n lý vµ ®iÒu hµnh víi chØ tiªu: Nguån vèn huy ®éng, d nî, doanh thu,
chi phÝ... th× lóc nµy cã thªm hÖ thèng chØ tiªu míi lµ: nép vèn ®iÒu hoµ,
thu nghËp, lîi nhuËn h¹ch to¸n g¾n víi thu nhËp vµ kÕt qu¶ ho¹t ®éng
kinh doanh cña chi nh¸nh...
17
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Víi hÖ thèng chØ tiªu míi nµy Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam ®·
trao quyÒn tù chñ trong h¹ch to¸n kinh doanh cho c¸c chi nh¸nh th«ng
qua c¸c quy ®Þnh, c«ng v¨n, chØ thÞ thèng nhÊt trong toµn bé hÖ thèng,
t¹o ra khung ph¸p lý cho toµn bé ho¹t ®éng kinh doanh cña c¸c chi
nh¸nh. VÊn ®Ò nµy ®Æt cho Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh tríc nh÷ng
thö th¸ch míi, lµm thÕ nµo ®Ó ho¹t ®éng kinh doanh ®óng víi quy ®Þnh
do Ng©n hµng C«ng th¬ng ®a ra mµ vÉn cã l·i. Trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh
tÕ cßn ®ang trong giai ®o¹n ®Çu cña sù ph¸t triÓn, ®Çu t tÝn dông cha cao,
nguèn vèn huy ®éng l¹i lín víi c¬ cÊu chñ yÕu lµ tiÒn tiÕt kiÖm víi l·i
suÊt cao. Song nhê cã ®Þnh híng ®óng ®¾n víi tinh thÇn n¨ng ®éng s¸ng
t¹o Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh ®· kh«ng ngõng ®æi míi, ho¹t ®éng
kinh doanh, tæ chøc ®µo t¹o c¸n bé, tËn t×nh phôc vô kh¸ch hµng nªn ®·
vît qua ®îc nh÷ng khã kh¨n ban ®Çu ®Ó ®¹t hiÖu qu¶ trong kinh doanh.
Tuy n»m trªn ®Þa bµn quËn Ba §×nh lµ quËn tËp trung chñ yÕu c¸c ®în vÞ
hµnh chÝnh sù nghiÖp, d©n c ®«ng ®óc, t×nh h×nh s¶n xuÊt kinh doanh
kh«ng ®îc sÇm uÊt nh c¸c quËn kh¸c trong thµnh phè. §Þa bµn nµy t¹o
®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c«ng t¸c huy ®éng tiÒn göi tiÕt kiÖm nhng lai
kh«ng thuËn lîi cho c«ng t¸c cho vay cña Ng©n hµng, song víi sù lç lùc,
s¸ng t¹o trong kinh doanh Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh ®· t¹o ®îc
chç ®øng v÷ng ch¾c cho m×nh ttrong toµn hÖ thèng vµ ®· ®îc ®¸nh gi¸ lµ
mét trong nh÷ng Chi nh¸nh hµng ®Çu cña Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt
Nam lµ ®¹t thµnh tÝch thi ®ua xuÊt s¾c cña hÖ thèng Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam n¨m 2000, 2001.
2. C¬ cÊu tæ chøc cña Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh.
Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh lµ Chi nh¸nh
kh¸ lín m¹nh víi sè lîng c¸n bé c«ng nh©n viªn h¬n 300 ngêi, trong ®ã
h¬n 60% cã tr×nh ®é cao ®¼ng, ®¹i häc vµ trªn ®¹i häc. VÒ c¬ cÊu tæ
chøc: Ngoµi mét gi¸m ®èc vµ 4 phã gi¸m ®èc Ng©n hµng cßn cã 8 phßng
chøc n¨ng
Phßng kinh doanh ®èi néi: Gåm cã tæ cho vay quèc doanh, tæ cho
vay ngoµi quèc doanh vµ c¸c tæ cho vay t¹i c¸c phêng ho¹t ®éng chñ yÕu
cña phßng nµy lµ cho vay, tiÕn hµnh c¸c ho¹t ®éng tiÕp thÞ, tæng hîp
th«ng tin vµ b¸o c¸o
Phßng kinh doanh ®èi ngo¹i: Thùc hiÖn nhiÖm vô thanh to¸n quèc
tÕ b»ng c¸c h×nh thøc nh: Më L/C, th«ng b¸o L/C, nhê thu, lËp bé chøng
tõ víi nh÷ng ®¬i vÞ suÊt nhËp khÈu, kinh doanh thu ®æi ngo¹i tÖ trªn c¬
së tû gi¸ chÝnh thøc cña Ng©n hµng Nhµ Níc c«ng bè vµ biªn ®é cho
phÐp vµ cung cÊp c¸c dÞch vô kh¸c nh: Chi tr¶ kiÒu hèi, thanh to¸n thÎ tÝn
dông...
18
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Phßng kÕ to¸n tµi chÝnh: Lµm nhiÖm vô kÕ to¸n Ng©n hµng, h¹ch
to¸n tiÒn göi, tiÒn vay, thanh to¸n chuyÓn tiÒn, chuyÓn kho¶n gi÷a c¸c
Ng©n hµng trong cïng vµ kh¸c hÖ thèng, qu¶n lý tµi kho¶n cña kh¸c
hµng.
Phßng ng©n quü: Cã chøc n¨ng chñ yÕu lµ thu chi tiÒn mÆt, ng©n
phiÕu ®¸p øng nhu cÇu tiÒn mÆt cho Ng©n hµng, ®¶m b¶o an toµn kho
qòy.
Phßng nguån vèn: Cã nhiÖm vô chñ yÕu lµ nhËn tiÒn göi tiÕt kiÖm
kh«ng kú h¹n, cã kú h¹n, ph¸t hµnh kú phiÕu, tr¸i phiÕu theo chØ ®Þnh cña
Ng©n hµng C«ng th¬ng ViÖt Nam, chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ c«ng t¸c huy
®éng vèn cña Ng©n hµng.
Phßng kiÓm so¸t: Cã chøc n¨ng kiÓm tra, gi¸m so¸t toµn bé nghiÖp
vô vµ ho¹t ®éng kinh doanh cña Chi nh¸nh trong viÖc thùc thi c¸c quy
®Þnh, quy chÕ cña Nhµ Níc, cña Ng©n hµng cÊp trªn.
Phßng hµnh chÝnh tæ chøc: Cã nhiÖm vô bè ttris s¾p xÕp nh©n lùc,
tiÕp nhËn vµ tæ chøc ®µo t¹o c¸n bé cho Ng©n hµng.
Phßng giao dÞch: §îc thµnh lËp víi môc ®Ých më r«ng ho¹t ®éng
kinh doanh cña Chi nh¸nh trªn trªn ®Þa bµn, thùc hiÖn ho¹t ®éng tÝn
dông, thu chi tiÒn mÆt.
Ngoµi trô së chÝnh ë 126 §éi CÊn Ng©n hµng cßn bè trÝ 9 quü tiÕt
kiÖm vµ mét sè ®Þa ®iÓm cho vay kinh tÕ ngoµi quèc doanh t¹i c¸c phêng
trªn ®Þa bµn quËn nh»m ®¸p øng nhu cÊu huy ®éng vèn vµ cho vay c¸c c¸
nh©n, tæ chøc kinh tÕ trªn ®Þa bµn quËn Ba ®×nh còng nh ë mät sè quËn
kh¸c.
3.T×nh h×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña Chi nh¸nh Ng©n hµng
C«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh.
a. T×nh h×nh huy ®éng vèn.
Víi chñ tr¬ng coi träng hµng ®Çu nguån vèn trong níc vµ tÝch cùc
huy ®éng nguån vèn nhµn dçi trong d©n c, chñ ®éng thay ®æi c¬ cÊu
nguån vèn phï hîp víi yªu cÇu ®a d¹ng ho¸ trong kinh doanh. Ng©n
hµng C«ng th¬ng Ba §×nh ®· dïng nhiÒu biÖn ph¸p ®Ó thu hót nguån
vèn trong d©n c vµ trong c¸c tæ chøc kinh tÕ. Trong nh÷ng n¨m qua Chi
nh¸nh Ng©n hµng C«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh ®· ®Èy m¹nh c«ng t¸c
huy ®éng vèn, ®¹t møc t¨ng trëng nguån vèn kh¸ cao, t¹o ®iÒu kiÖn më
réng ®Çu t s¶n xuÊt kinh doanh cho c¸c doanh nghiÖp.
Qua b¶ng biÓu 1 “T×nh h×nh huy ®éng vèn t¹i Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh” ta thÇy nh×n chung nguån vèn huy ®éng Chi nh¸nh t¨ng
19
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
®Òu qua c¸c n¨m 1999, 2000, 2001. Cô thÓ nh sau: N¨m 2000 tæng
nguån vèn huy ®éng (tÝnh ®Õn ngµy 31/12/1999) t¨ng 206303 triÖu ®ång
vµ ®¹t 123.7 % so víi n¨m 1999. N¨m 2001 t¨ng 185787 triÖu ®ång ®¹t
118.2% so víi n¨m 2000. Víi sè d tæng nguån vèn huy ®éng ®Õn ngµy
31/12/2001 ®¹t: 1271 262 triÖu ®ång ®©y lµ con sè t¬ng ®èi cao trong hÖ
thèng Ng©n hµng C«ng th¬ng.
Thùc hiÖn quyÕt ®Þnh 381 cña Ng©n hµng Nhµ Níc vÒ viÖc thùc hiÖn
trÇn l·i suÊt cho vay vµ khèng chÕ møc chªnh lÖch l·i suÊt gi÷a huy ®éng
tiÒn göi vµ cho vay. Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh
®É thùc hiÖn mét sè gi¶i ph¸p nh»m æn ®Þnh vµ t¨ng trëng hîp lý nguån
vèn huy ®éng, t¨ng tèi ®a hÖ sè sö dông vèn, ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh
to¸n nh»m ®¹t ®îc hiÖu qu¶ kinh doanh cao nhÊt. §Ó cã ®îc kÕt qu¶ huy
®éng vèn, Chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th¬ng khu vùc Ba §×nh ®· liªn tôc
thùc hiÖn chiÕn lîc huy ®éng vèn víi nhÒu h×nh thøc ®a d¹ng vµ hÊp dÉn
nh thùc hiÖn chÝnh s¸ch kh¸ch hµng linh ho¹t, n©ng cao chÊt lîng thanh
to¸n vµ dÞch vô Ng©n hµng, më réng m¹nh líi giao dÞch t¨ng cêng mèi
quan hÖ víi kh¸ch hµnh. Cô thÓ nh sau:
VÒ nguån tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ: Trong thêi gian qua Chi
nh¸nh ®· kh«ng ngõng t¨ng cêng c«ng t¸c tiÕp thÞ, thùc hiÖn tèt chiÕn lîc kh¸ch hµng ®Ó thu hót vµ gi÷ v÷ng c¸c doanh nghiÖp cã sè lîng tiÒn
göi lín nh»m kh«ng ngõng t¨ng cêng nguån tiÒn nµy c¶ VND vµ ngo¹i tÖ
b¶o ®¶m nguån nµy t¨ng ®Òu qua c¸c n¨m.
So víi n¨m 1999 tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ n¨m 2000 t¨ng
37842 triÖu ®ång víi tèc ®é t¨ng 9%. Riªng n¨m 2001 nguån nµy cã bÞ
gi¶m 5537 triÖu ®ång víi tû lÖ 1.2%. Nguyªn nh©n chÝnh lµ do: Sau khi
cã nghÞ ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi cña Ng©n hµng Nhµ Níc b¾t buéc c¸c
®¬n vÞ kinh tÕ cã tµi kho¶n tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ th× chØ ®îc duy tr× tµi
kho¶n nµy t¹i mét Ng©n hµng, dÉn ®Õn viÖc c¸c tæ chøc kinh tÕ cã tµi
kho¶n tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ t¹i Chi nh¸nh chuyÓn hÕt vÒ tµi kho¶n cña
m×nh ë Ng©n hµng Ngo¹i th¬ng, nªn kho¶n tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh
tÕ t¹i Ng©n hµng C«ng th¬ng Ba §×nh bÞ gi¶m sót.
XÐt vÒ tû träng th× n¨m 1999 tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ chiÕm
48.5%, n¨m 2000 chiÕm 42,7% vµ n¨m 2001 chiÕm 35.7% trong tæng
nguån huy ®éng ®îc cña Chi nh¸nh. Nh×n chung tû träng nµy cã xu híng
gi¶m dÇn trong mÊy n¨m gÇn ®©y nhng xÐt vÒ tèc ®é th× vÉn t¨ng ®Òu (trõ
n¨m 2001 do cã quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi ).
Tuy nhiªn nÕu so s¸nh víi c¸c nguån kh¸c th× nguån tiÒn göi cña c¸c tæ
chøc kinh tÕ vÉn chiÕm tû träng lín. §©y còng lµ mét thµnh c«ng trong
ho¹t ®éng cña Ng©n hµng bëi l·i suÊt tr¶ cho c¸c kho¶n tiÒn göi cña c¸c
tæ chøc kinh tÕ thêng nhá h¬n l·i suÊt tr¶ cho c¸c kho¶n tiÒn göi d©n c:
20
.DOC 
56 
60 
147 
