Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Lêi nãi ®Çu
Ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng c«ng cô quan träng nhÊt cña nÒn kinh tÕ. Tõ
khi ra ®êi nã ®· ®ãng gãp vai trß to lín cho sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ. Ngµy
nay, trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng th× ng©n hµng ®-îc vÝ nh- lµ tr¸i tim cña nÒn
kinh tÕ, th«ng qua c¸c nghiÖp vô cña m×nh ng©n hµng thu hót tiÒn nhµn rçi ®ång
thêi cung cÊp vèn cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh. Ng©n hµng cßn ®ãng vai
trß to lín trong viÖc thóc ®Èy l-u th«ng hµng ho¸ trong n-íc còng nh- t¹o ®iÒu
kiÖn thuËn lîi trong giao dÞch quèc tÕ...
Mét trong nh÷ng nghiÖp vô cña ng©n hµng ®ã lµ tÝn dông . TÝn dông ra ®êi
tõ rÊt sím, nã g¾n liÒn víi sù ra ®êi vµ ph¸t triÓn cña s¶n xuÊt hµng ho¸. Th«ng
qua nghiÖp vô tÝn dông mµ c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i cã thÓ thu hót ®-îc c¸c
nguån vèn nhµn rçi trong d©n chóng ®ång thêi cung cÊp ®¸p øng nhu cÇu vèn
trong s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c tæ chøc kinh tÕ. Còng qua nghiÖp vô tÝn dông,
c¸c ng©n hµng ®· ®iÒu tiÕt ®-îc c¸c nguån tµi nguyªn, thóc ®Èy qu¸ tr×nh l-u
th«ng hµng ho¸ vµ ph¸t triÓn s¶n xuÊt, khi ®ã c¶ ng©n hµng, ng-êi cho vay vµ
ng-êi ®i vay ®Òu cã lîi.
§øng trªn gãc ®é doanh nghiÖp, t×m hiÓu vÒ c¸c nghiÖp vô tÝn dông cña ng©n
hµng th-¬ng m¹i sÏ gióp mang l¹i c¸i nh×n trùc quan h¬n, ®Æc biÖt lµ ®èi víi
nh÷ng sinh viªn chuyªn nghµnh tµi chÝnh kÕ to¸n sÏ lµm viÖc trong m«i tr-êng
doanh nghiÖp. Chuyªn ®Ò nµy bao gåm 3 phÇn:
- PhÇn 1. Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông.
- PhÇn 2. C¸c nghiÖp vô tÝn dông cña ng©n hµng th-¬ng m¹i.
- PhÇn 3. Thùc tr¹ng vµ gi¶i ph¸p cho nghiÖp vô tÝn dông cña c¸c ng©n hµng
th-¬ng m¹i ViÖt Nam.
Trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn chuyªn ®Ò chóng em ®· nhËn ®-îc sù gióp ®ì nhiÖt
t×nh cña thÇy Nghiªm SÜ Th-¬ng cïng C« D-¬ng Lan H-¬ng vµ c« Hoµng
Thanh Mai. Chóng em xin ch©n thµnh c¶m ¬n c¸c thÇy c«.
-- 1 --
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
PhÇn 1. nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông
1. Kh¸i niÖm, b¶n chÊt vµ chøc n¨ng cña tÝn dông
1.1. Kh¸i niÖm tÝn dông
TÝn dông xuÊt ph¸t tõ ch÷ La tinh Creditium cã nghÜa lµ tin t-ëng, tÝn nhiÖm.
TiÕng Anh gäi lµ Credit.
Theo ng«n ng÷ d©n gian ViÖt Nam, tÝn dông cã nghÜa lµ sù vay m-în. TÝn dông
lµ sù chuyÓn nh-îng t¹m thêi quyÒn sö dông mét l-îng gi¸ trÞ, d-íi h×nh thøc hiÖn
vËt hay tiÒn tÖ, tõ ng-êi së h÷u sang ng-êi sö dông sau ®ã hoµn tr¶ l¹i víi mét
l-îng gi¸ trÞ lín h¬n.
Qui tr×nh vËn ®éng ®ã ®-îc biÓu diÔn :
Ng-êi
së h÷u
cho vay
Ng-êi
sö dông
®i vay
Ng-êi
cho vay
Ng-êi
®i vay
VÝ dô: Ngµy 1/11/2003 A cho B vay 100 000 USD, thêi h¹n cho vay 3 th¸ng, l·i
suÊt 12 n¨m.
Ngµy 1/2/2004 B tr¶ cho A :
100 000 + (100 000*1)*3 = 103 000 USD
Trong ®ã:
100 000 lµ nî gèc vµ 3000 lµ tiÒn l·i.
Theo quan ®iÓm cña Mac, ph¹m trï tÝn dông cã 3 néi dung chñ yÕu, tÝnh chuyÓn
nh-îng t¹m thêi mét l-îng gi¸ trÞ, tÝnh thêi h¹n vµ tÝnh hoµn tr¶.
-- 2 --
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
1.2. B¶n chÊt vµ chøc n¨ng cña tÝn dông
1.2.1. B¶n chÊt
TÝn dông thÓ hiÖn ra bªn ngoµi lµ sù chuyÓn giao quyÒn sö dông tµi s¶n gi÷a
ng-êi cho vay vµ ng-êi ®i vay; nh-ng thùc chÊt cña nã bªn trong chøa ®ùng mèi
quan hÖ gi÷a ng-êi cho vay vµ ng-êi ®i vay. ChÝnh mèi quan hÖ nµy quyÕt ®Þnh b¶n
chÊt cña tÝn dông.
1.2.2. C¸c chøc n¨ng tÝn dông
Chøc n¨ng ph©n phèi l¹i tµi nguyªn
Trong phÇn kh¸i niÖm ®· nãi, tÝn dông lµ sù chuyÓn nh-îng vèn tõ chñ thÓ nµy
sang chñ thÓ kh¸c. Th«ng qua sù chuyÓn nh-îng nµy, tÝn dông gãp phÇn ph©n phèi
l¹i tµi nguyªn thÓ hiÖn ë chç:
_ Ng-êi ®i vay cã mét sè tµi nguyªn t¹m thêi ch-a dïng ®Õn th«ng qua tÝn
dông, sè tµi nguyªn ®ã ®-îc ph©n phèi l¹i cho ng-êi ®i vay.
_ Ng-îc l¹i ng-êi ®i vay còng th«ng qua hÖ thèng tÝn dông nhËn ®-îc phÇn tµi
nguyªn ®-îc ph©n phèi l¹i.
Chøc n¨ng thóc ®Èy l-u th«ng hµng ho¸ vµ ph¸t triÓn s¶n xuÊt
Trong phÇn ph©n tÝch sù cÇn thiÕt cña tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ ®· chØ râ r»ng
nhê tÝn dông mµ qu¸ tr×nh chu chuyÓn tuÇn hoµn vèn trong tõng ®¬n vÞ nãi riªng vµ
trong toµn nÒn kinh tÕ nãi chung ®-îc thùc hiÖn mét c¸ch b×nh th-êng vµ liªn tôc.
Do ®ã tÝn dông gãp phÇn thóc ®Èy sù ph¸t triÓn s¶n xuÊt vµ l-u th«ng hµng ho¸,
®iÒu nµy thÓ hiÖn ë chç:
_ TÝn dông t¹o ra nguån vèn hç trî cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh ®-îc thùc
hiÖn b×nh th-êng, liªn tôc vµ ph¸t triÓn.
_ TÝn dông t¹o nguån vèn ®Ó ®Çu t- më réng ph¹m vi vµ qui m« s¶n xuÊt.
_ TÝn dông t¹o ®iÒu kiÖn ®Èy nhanh tèc ®é thanh to¸n gãp phÇn thóc ®Èy l-u
th«ng hµng ho¸ b»ng viÖc t¹o ra tÝn tÖ vµ bót tÖ.
-- 3 --
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
2.C¸c h×nh thøc tÝn dông
Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng tÝn dông ho¹t ®éng rÊt ®a d¹ng vµ phong phó.
Ng-êi ta th-êng dùa vµo c¸c tiªu thøc d-íi ®©y ®Ó ph©n lo¹i c¸c h×nh thøc tÝn dông.
2.1.C¨n cø vµo thêi h¹n tÝn dông.
TÝn dông ph©n lo¹i theo tiªu thøc thêi h¹n cã ba lo¹i
a)TÝn dông ng¾n h¹n.
TÝn dông ng¾n h¹n lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n d-íi mét n¨m th-êng ®-îc dïng
®Ó cho vay bæ sung thiÕu hôt t¹m thêi vèn l-u ®éng cña c¸c doanh nghiÖp vµ cho
vay phôc vô nhu cÇu sinh ho¹t c¸ nh©n.
b)TÝn dông trung h¹n.
Lµ tÝn dông cã thêi h¹n tõ 1 ®Õn 5 n¨m dïng ®Ó cho vay vèn mua s¾m TSC§,
c¶i tiÕn vµ ®æi míi kü thuËt, më réng vµ x©y dùng c¸c c«ng tr×nh nhá cã thêi gian
thu håi vèn nhanh.
c)TÝn dông dµi h¹n.
Lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 5 n¨m, ®-îc sö dông ®Ó cÊp vèn cho x©y dùng
c¬ b¶n, c¶i tiÕn vµ më réng s¶n xuÊt cã quy m« lín.
2.2.C¨n cø vµ ®èi t-îng tÝn dông.
Theo tiªu thøc nµy, tÝn dông ®-îc chia lµm hai lo¹i.
a)TÝn dông vèn l-u ®éng.
Lµ lo¹i tÝn dông ®-îc cung cÊp ®Ó h×nh thµnh vèn l-u ®éng cña doanh nghiÖp.
Lo¹i tÝn dông nµy ®-îc thùc hiÖn chñ yÕu b»ng hai h×nh thøc: cho vay bæ sung vèn
l-u ®éng t¹m thêi thiÕu hôt, vµ chiÕt khÊu chøng tõ cã gi¸.
b)TÝn dông vèn cè ®Þnh.
Lµ lo¹i tÝn dông ®-îc cung cÊp ®Ó h×nh thµnh vèn cè ®Þnh cña doanh nghiÖp.
Lo¹i tÝn dông nµy ®-îc thùc hiÖn d-íi h×nh thøc cho vay trung vµ dµi h¹n.
2.3.C¨n cø vµo môc ®Ých sö dông vèn tÝn dông.
Theo tiªu thøc nµy tÝn dông ®-îc chia lµm hai lo¹i:
a)TÝn dông s¶n xuÊt vµ l-u th«ng hµng ho¸.
-- 4 --
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Lµ lo¹i tÝn dông cung cÊp cho c¸c nhµ doanh nghiÖp ®Ó tiÕn hµnh s¶n xuÊt vµ
kinh doanh. Bao gåm c¸c lo¹i: cho vay bÊt ®éng s¶n, cho vay n«ng nghiÖp, cho vay
c«ng nghiÖp vµ th-¬ng m¹i, cho vay c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh (financial institution
loans), cho thuª tµi chÝnh.
b)TÝn dông tiªu dïng.
Lµ h×nh thøc tÝn dông cÊp ph¸t cho c¸ nh©n ®Ó ®¸p øng nhu cÇu tiªu dïng.
2.4.C¨n cø vµo chñ thÓ tÝn dông.
Dùa vµo chñ thÓ tham gia tÝn dông ng-êi ta chia ra c¸c lo¹i sau ®©y:
2.4.1.TÝn dông th-¬ng m¹i.
Lµ quan hÖ tÝn dông gi÷a c¸c nhµ doanh nghiÖp ®-îc biÓu hiÖn d-íi h×nh thøc
mua b¸n chÞu hµng ho¸ hoÆc øng tiÒn tr-íc khi nhËn hµng ho¸.
TÝn dông th-¬ng m¹i ph¸t sinh lµ sù c¸ch biÖt gi÷a s¶n xuÊt vµ tiªu thô, tÝnh thêi
vô cña s¶n xuÊt vµ tiªu thô s¶n phÈm khiÕn c¸c nhµ doanh nghiÖp ph¶i mua b¸n
chÞu hµng ho¸.
Mua b¸n chÞu hµng ho¸ còng lµ mét h×nh thøc tÝn dông v× nã chøa ®Çy ®ñ 3 néi
dung c¬ b¶n trong kh¸i niÖm tÝn dông.
C¬ së ph¸p lý x¸c ®Þnh quan hÖ tÝn dông, trong tÝn dông th-¬ng m¹i lµ giÊy nî
®-îc nhËp d-íi 2 h×nh thøc : lÖnh phiÕu vµ hèi phiÕu (Promisory note and Bill of
Exchange).
-Vai trß tÝch cùc cña tÝn dông th-¬ng m¹i thÓ hiÖn ë chç:
+§¸p øng kÞp thêi nhu cÇu vèn cho c¸c nhµ doanh nghiÖp.
+Gióp tiªu thô hµng ho¸ nhanh chãng vµ kÞp thêi.
MÆc dï vËy, tÝn dông th-¬ng m¹i vÉn kh«ng thÓ thay thÕ ®-îc c¸c h×nh thøc tÝn
dông kh¸c v× c¸c mÆt h¹n chÕ sau ®©y:
+H¹n chÕ vÒ quy m«.
+H¹n chÕ vÒ thêi h¹n.
+H¹n chÕ vÒ ph-¬ng h-íng.
2.4.2.TÝn dông ng©n hµng.
-- 5 --
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Lµ h×nh thøc tÝn dông thÓ hiÖn quan hÖ gi÷a c¸c TCTD víi c¸c doanh nghiÖp vµ
c¸ nh©n.
Trong mèi quan hÖ nµy, tÝn dông ®ãng vai trß trung gian cho nªn ng©n hµng võa
lµ ng-êi ®i vay võa lµ ng-êi cho vay.
TÝn dông ng©n hµng ®-îc thùc hiÖn d-íi h×nh thøc tiÒn tÖ, gåm tiÒn mÆt vµ bót
tÖ, trong ®ã bót tÖ lµ chñ yÕu.
TÝn dông ng©n hµng vµ tÝn dông th-¬ng m¹i cã quan hÖ chÆt chÏ, bæ sung vµ hç
trî cho nhau.
2.4.3.TÝn dông nhµ n-íc.
Lµ h×nh thøc tÝn dông thÓ hiªn mèi quan hÖ gi÷a nhµ n-íc vµ nh©n d©n vµ c¸c tæ
chøc kh¸c, theo ®ã nhµ n-íc chñ ®éng vay tiÒn ®Ó t¨ng nguån thu ng©n s¸ch.
-TÝn dông nhµ n-íc thùc hiÖn b»ng c¸ch ph¸t hµnh c«ng tr¸i.
-TÝn dông nhµ n-íc nhµm bï ®¾p thiÕu hôt ng©n s¸ch.
2.4.4.TÝn dông quèc tÕ.
Lµ h×nh thøc tÝn dông thÓ hiÖn quan hÖ gi÷a n-íc ta víi c¸c quèc gia hay c¸c tæ
chøc tiÒn tÖ tÝn dông quèc tÕ.
3. Lîi tøc tÝn dông.
3.1.Kh¸i niÖm.
-Lîi tøc tÝn dông lµ thu nhËp mµ ng-êi cho vay nhËn ®-îc ë ng-êi ®i vay cho
viÖc sö dông tiÒn vay cña ng-êi nµy.
-Thùc chÊt lîi tøc tÝn dông chÝnh lµ gi¸ c¶ hµng ho¸ cho vay.
-Khèi l-îng lîi tøc nhiÒu hay Ýt phô thuéc vµo doanh sè cho vay vµ l·i suÊt.
-L·i suÊt lµ tû lÖ phÇn tr¨m gi÷a lîi tøc vµ doanh sè cho vay.
-Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng, th«ng th-êng ng©n hµng trung -¬ng Ên ®Þnh
khung l·i suÊt chung. Trong ph¹m vi khung l·i suÊt Ên ®Þnh, c¸c TCTD tù x¸c ®Þnh
l·i suÊt riªng theo quan hÖ cung cÇu trªn thÞ tr-êng.
-- 6 --
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
-L·i suÊt lµ ®ßn bÈy vµ c«ng cô qu¶n lý kinh tÕ vÜ m« ®-îc ng©n hµng trung
-¬ng sö dông ®Ó thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch tiÒn tÖ tÝn dông vµ c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ
tµi chÝnh kh¸c.
-Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng, l·i suÊt ®ãng vai trß rÊt quan träng ®èi víi thi
tr-êng tµi chÝnh còng nh- vai trß cña gi¸ c¶ ®èi víi thÞ tr-êng hµng ho¸. ChÝnh v×
vËy ng-êi ta giµnh kh«ng Ýt thêi gian vµ c«ng søc ®Ó nghiªn cøu vÒ l·i suÊt.
3.2.KhÝa c¹nh c¬ b¶n cña l·i suÊt.
3.2.1.Khung l·i suÊt.
Lµ giíi h¹n tèi ®a cña l·i suÊt cho vay vµ tèi thiÓu cña l·i suÊt tiÒn göi mµ ng©n
hµng nhµ n-íc quy ®Þnh ®Ó khèng chÕ vµ qu¶n lý chung vÒ mÆt l·i suÊt ®èi víi c¸c
tæ chøc tÝn dông.
Khung l·i suÊt ®-îc ng©n hµng nhµ n-íc c«ng bè vµ thay ®æi tuú thuéc vµo gi¸
c¶ ®«ng tiÒn vµ søc mua cña ®ång tiÒn, cung cÇu tµi chÝnh tÝn dông vµ chÝnh s¸ch
cña nhµ n-íc.
3.2.2.T¸c dông cña l·i suÊt.
L·i suÊt lµ c«ng cô qu¶n lý kinh tÕ vÜ m« cã t¸c dông rÊt lín ®Õn s¶n xuÊt kinh
doanh. ChÕ ®é l·i suÊt thÝch hîp sÏ thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh ph¸t triÓn, ng-îc
l¹i nã sÏ lµm ng-ng trÖ vµ ®×nh ®èn ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh. L·i suÊt lu«n
lu«n cã t¸c dông hai mÆt :
- L·i suÊt thÊp cã t¸c dông :
+KhuyÕn khÝch vay vèn ®Çu t- vµo s¶n xuÊt kinh doanh, tõ ®ã tËn dông c¸c
nguån tµi nguyªn, nhÊt lµ lao ®éng.
+Kh«ng khuyÕn khÝch tiÕt kiÖm, ng-êi ta thÝch dïng tiÒn ®Ó ®Çu t- hay tiªu
dïng h¬n lµ ®Ó tiÕt kiÖm, tõ ®ã h¹n chÕ nguån göi tÝn dông. Tû lÖ tiÕt kiÖm b×nh
qu©n cña ViÖt Nam lµ 5% trong khi ë Singapore lµ 40%.
-L·i suÊt cao cã t¸c dông:
+KhuyÕn khÝch tiÕt kiÖm, ng-êi ta cã xu h-íng göi tiÒn vµo ng©n hµng h¬n lµ
®Çu t- vµo s¶n xuÊt kinh doanh.
-- 7 --
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
+H¹n chÕ dïng vèn tÝn dông ®Çu t- vµo s¶n xuÊt kinh doanh, tõ ®ã lµm cho ho¹t
®éng s¶n xuÊt kinh doanh gÆp khã kh¨n do ¸p lùc l·i suÊt cao v× t×nh tr¹ng tµi
nguyªn bÞ chiÕm dông.
- L·i suÊt thÝch hîp cã t¸c dông võa më réng ®Çu t- vån vµo s¶n xuÊt kinh
doanh võa thu hót ®-îc tiÕt kiÖm.
Nãi chung, l·i suÊt cao hay thÊp ®Òu cã c¸c mÆt t¸c dông tÝch cùc vµ tiªu cùc
cña nã. Do ®ã, kh«ng nªn duy tr× t×nh tr¹ng Êy l©u dµi. Trong ®iÒu kiÖn b×nh th-êng,
l·i suÊt nªn gi÷ ë møc thÝch hîp. Muèn cã chÕ ®é l·i suÊt thÝch hîp cÇn nghiªn cøu
toµn diÖn h¬n c¸c yÕu tè kinh tÕ x· héi tµi chÝnh cã t¸c dông ®Õn l·i suÊt, trong ®ã
®Æc biÖt chó ý ®Õn t×nh h×nh l¹m ph¸t vµ lîi nhuËn b×nh qu©n cña c¸c ®¬n vÞ s¶n
xuÊt kinh doanh.
NÕu gäi:
R- lµ l·i suÊt danh nghÜa do ng©n hµng nhµ n-íc c«ng bè
I- lµ tû lÖ l¹m ph¸t
r lµ l·i suÊt thùc, tøc lµ l·i suÊt trong ®iÒu kiÖn kh«ng cã l¹m ph¸t.
P- lµ tû lÖ lîi nhuËn b×nh qu©n, nÕu lo¹i trõ yÕu tè t¨ng gi¸ do sót gi¶m
søc mua cña ®ång tiÒn.
Ta cã R = I + r
Vµ
P=I+p .
Theo M¸c, lîi tøc ng©n hµng lµ bé phËn cña gi¸ trÞ thÆng d- s¸ng t¹o ra trong
lÜnh vùc s¶n xuÊt kinh doanh:
Do ®ã r < p ;
I+r
0 => I + r > I ;
-- 8 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Hay r > I (2)
C«ng thøc (2) cho phÐp x¸c ®Þnh giíi h¹n d-íi cña l·i suÊt. V-ît qu¸ giíi h¹n
nµy, nghÜa lµ R > I th× l·i suÊt ®-îc ®¸nh gi¸lµ qu¸ thÊp.
Tæng hîp hai yÕu tè (1) vµ (2) ta cã:
I < R < P (3)
C«ng thøc (3) x¸c ®Þnh khung l·i suÊt hîp lý cña tÝn dông.
4. Qui tr×nh cÊp tÝn dông
4.1. Kh¸i niÖm
Qu¸ tr×nh cho vay lµ tr×nh tù c¸c b-íc mµ ng©n hµng thùc hiÖn cho vay ®èi víi
kh¸ch hµng.
Qu¸ tr×nh cho vay ph¶n ¸nh nguyªn t¾c cho vay, ph-¬ng ph¸p cho vay, tr×nh tù
gi¶i quyÕt c¸c c«ng viÖc, thñ tôc hµnh chÝnh vµ thÈm quyÒn gi¶i quyÕt c¸c vÊn ®Ò
liªn quan ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông.
-- 9 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
4.2. Néi dung qui tr×nh cÊp tÝn dông
Kh¸ch hµng
Cung cÊp c¸c tµi
liÖu vµ th«ng tin
Hå s¬ ®Ò nghÞ cÊp tÝn
dông
-GiÊy ®Ò nghÞ
-Hå s¬ ph¸p lý
-Ph¶n ¸nh trªn dù ¸n
-GiÊy tê vÒ ®¶m b¶o
nh©n viªn giao dÞch
tiÕp xóc, phæ biÕn,
pháng vÊn, h-íng
dÉn
Thu nhËp th«ng tin
Ph©n tÝch, pháng vÊn,
viÕng th¨m, trao
®æi/mua.
Ra h¹n
®¶o nî
Thñ tôc giÊy tê
Tæ chøc thÈm ®Þnh,
nh©n viªn thÈm ®Þnh
®éc lËp, tæ thÈm ®Þnh
theo chøc n¨ng
+Ph¸p lý
+B¶o ®¶m
-Biªn b¶n thÈm ®Þnh kiÓm tra
-B¸o c¸o c«ng viÖc
-Tê tr×nh vÒ nhu cÇu vay...
-Gi©y tê vÒ ®¶m b¶o
GiÊy b¸o lý do
CËp nhËt th«ng tin
QuyÒn ph¸n quyÕt
tÝn dông
-
-ThÞ tr-êng
-ChÝnh s¸ch
-Khung ph¸p lý
Nh©n viªn cho vay;
C¸c cÊp qu¶n trÞ; Héi
®ång tÝn dông; Héi
®ång qu¶n trÞ
Tõ chèi
Hîp ®ång
ChÊp thuËn
-§µm ph¸n
-Ký kÕt
+Hîp ®ång tÝn dông
+C¸c hîp ®ång phu
Gi¶i ng©n
CÊp tiÒn cho kh¸ch hµng
hoÆc thÈm ®Þnh c¸c
chøng tõ ®Ó quyÕt ®Þnh
cÊptiÒn hoÆc tõ chèi
Tæ chøc gi¸m s¸t
Nh©n viªn kÕ to¸n; nh©n
viªn cho vay; thanh tra,
kiÓm so¸t viªn; c¸c cÊp
qu¶n trÞ
Gi¸m s¸t
tÝn dông
Thu nî
+Gèc
+L·i
Vi ph¹m
hîp ®ång
Kh«ng ®Çy ®ñ
Kh«ng ®óng h¹n
Thanh to¸n
®Çy ®ñ
BiÖn ph¸p
-C¶nh c¸o
-T¨ng kiÓm so¸t
-Ngõng gi¶i ng©n
-T¸i xÐt/ph©n lo¹i
Toµ ¸n, c¬ quan cã
thÈm quyÒn
-- 10 --
Thanh lý tÝn dông
b¾t buéc
Thanh lý tÝn dông
mÆc nhiªn
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
ThiÕt lËp vµ thùc hiÖn quy tr×nh tÝn dông lµ mét bé phÇn c¨n b¶n cña quy tr×nh
ng©n hµng. Lµm tèt c«ng viÖc nµy sÏ gãp phÇn ®¸ng kÓ trong viÖc h¹n chÕ rñi ro vµ
n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh cña ng©n hµng.
Mçi ng©n hµng, mçi lo¹i cho vay cã quy tr×nh tÝn dông riªng. Tuy nhiªn, mét
quy tr×nh tÝn dông hîp lý ph¶i bao gåm c¸c giai ®o¹n c¬ b¶n sau:
- Hå s¬ ®Ò nghÞ cÊp tÝn dông lµ c¬ së ®Çu tiªn ®Ó thiÕt lËp quan hÖ tÝn dông. Tuú
theo lo¹i kh¸ch hµng, lo¹i vµ kü thuËt cho vay, qui m« tÝn dông mµ yªu cÇu ng-êi ®i
vay ph¶i cung cÊp th«ng tin vÒ giÊy tê thÝch hîp. Mét bé hå s¬ tÝn dông chuÈn ph¶i
cã ®Çy ®ñ: tµi liÖu chøng minh n¨ng lùc ph¸p lý, kh¶ n¨ng hÊp thô vèn vµ hoµn tr¶,
tµi liÖu liªn quan ®Õn b¶o ®¶m hoÆc c¸c ®iÒu kiÖn vay vèn vµ giÊy tê ®Ò nghÞ vay
vèn.
- Ph©n tÝch tÝn dông lµ kh¶ n¨ng sö dông vèn vµ hoµn tr¶ cña kh¸ch hµng. Môc
tiªu cña ph©n tÝch lµ t×m kiÕm c¸c t×nh huèng cã thÓ dÉn tíi rñi ro, tõ ®ã sÏ cã biÖn
ph¸p kiÓm so¸t c¸c rñi ro ®ã. Néi dung ph©n tÝch: ph©n tÝch phi tµi chÝnh vµ ph©n
tÝch tµi chÝnh.
- QuyÕt ®Þnh tÝn dông lµ viÖc chÊp thuËn hay tõ chèi cho vay cña ng©n hµng, cã
hai ph-¬ng ph¸p tæ chøc ra quyÕt ®Þnh tÝn dông: ph-¬ng ph¸p tËp quyÒn vµ ph-¬ng
ph¸p ph©n quyÒn. Ph-¬ng ph¸p tËp quyÒn tøc lµ ra quyÕt ®Þnh tÝn dông tËp trung
mét sè ng-êi; ph-¬ng ph¸p ph©n quyÒn tøc lµ quyÒn ph¸n quyÕt ®-îc giao cho
nhiÒu ng-êi thùc hiÖn, mçi mét nh©n viªn tÝn dông cã mét møc ph¸n quyÕt cho
vay, nÕu v-ît qu¸ møc ph¸n quyÕt cña nh©n viªn, hå s¬ vay tÝn dông sÏ ®-îc héi
®ång tÝn dông xem xÐt l¹i.
-Gi¶i ng©n lµ nghiÖp vô cÊp tiÒn cho kh¸ch hµng trªn c¬ së møc tÝn dông ®·
®-îc cam kÕt theo hîp ®ång. Gi¶i ng©n cã thÓ lµ viÖc cÊp tiÒn thuÇn tuý hoÆc lµ
g¾n víi viÖc cÊp tiÒn b»ng mét quyÕt ®Þnh cho vay phô. Ph-¬ng ph¸p gi¶i ng©n h¼n
lµ thanh to¸n trùc tiÕp cho ®¬n vÞ b¸n( ®èi víi thi c«ng, cung cÊp), trong mét sè
tr-êng hîp vµ hiÖn cã thÓ chuyÓn vµo tµi kho¶n tiÒn göi hoÆc ph¸t tiÒn mÆt cho
ng-êi ®i vay.
-- 11 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
_ Gi¸m s¸t, thu nî vµ thanh lý tÝn dông
Gi¸m s¸t tÝn dông lµ viÖc kiÓm tra qu¸ tr×nh sö dông vèn vay. Ph-¬ng ph¸p
gi¸m s¸t: gi¸m s¸t ho¹t ®éng tµi kho¶n, ph©n tÝch b¸o c¸o tµi chÝnh theo ®Þnh
kú, viÕng th¨m vµ kiÓm so¸t ®Þa ®iÓm kinh doanh, kiÓm tra c¸c ®¶m b¶o....
Thu nî: kh¸ch hµng cã tr¸ch nhiÖm vµ nghÜa vô tr¶ nî cho ng©n hµng ®óng
h¹n vµ ®Çy ®ñ nh- trong cam kÕt hîp ®ång. Tuú theo tÝnh chÊt mµ cã nhiÒu
ph-¬ng ph¸p thu nî kh¸c nhau: thu nî gèc vµ l·i mét lÇn ë kú h¹n tr¶ nî cuèi
cïng (ngµy ®¸o h¹n); thu nî gèc mét lÇn khi ®¸o h¹n vµ thu l·i ®Þnh kú; thu
nî gèc vµ l·i theo nhiÒu kú h¹n.
Xö lý nî qu¸ h¹n, nî cã vÊn ®Ò: nÕu kh«ng thu ®-îc vèn ®óng h¹n hoÆc ®Çy
®ñ nh- cam kÕt ban ®Çu, vÊn ®Ò nµy cã nh÷ng nguyªn nh©n v-ît qu¸ ph¹m vi
t¸c ®éng cña ng©n hµng vµ tiÒm Èn nh÷ng yÕu tè bÊt an cho ng©n hµng, v× vËy
®Ó ®¶m b¶o ho¹t ®éng b×nh th-êng víi mét møc ®é rñi ro cho phÐp, ng©n
hµng sÏ quy ®Þnh chÆt chÏ qui tr×nh xö lý nî qu¸ h¹n.
C¸c h×nh thøc kû luËt tÝn dông:
+ ChuyÓn nî qu¸ h¹n ®èi víi c¸c tr-êng hîp: ®Õn h¹n tr¶ nî kh¸ch hµng
kh«ng chñ ®éng tr¶, trªn tµi kho¶n tiÒn göi kh«ng cã tiÒn hoÆc kh«ng ®ñ tiÒn
®Ó thu nî; kh¸ch hµng sö dông vèn vay kh«ng ®óng môc ®Ých; kiÓm tra ®¶m
b¶o nî, bé phËn nî vay kh«ng cã vËt t- lµm ®¶m b¶o th× ng©n hµng sÏ yªu
cÇu bæ sung tµi s¶n ®¶m b¶o hoÆc thu håi nî phÇn thiÕu ®¶m b¶o.
+ Thu håi nî tr-íc h¹n ®èi víi tr-êng hîp: sö dông vèn sai môc ®Ých hay sö
dông vèn l·ng phÝ g©y thÊt tho¸t nghiªm träng; ph¸t hiÖn ng-êi vay vi ph¹m
nguyªn t¾c ®¶m b¶o tiÒn vay.
+ H¹n chÕ vµ ®×nh chØ cho vay ®èi víi c¸c tr-êng hîp: sö dông vèn sai môc
®Ých, cung cÊp th«ng tin sai sù thËt nh-ng kh¸ch hµng ®· kh¾c phôc söa ch÷a;
kh¸ch hµng vi ph¹m hîp ®ång tÝn dông ®· cam kÕt nh-ng kh«ng kh¾c phôc
söa ch÷a, hoÆc kh¸ch hµng ngõng s¶n xuÊt cã thÓ dÉn ®Õn ph¸ s¶n, qu¸ tr×nh
-- 12 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
tæ chøc l¹i s¶n xuÊt kh«ng x¸c ®Þnh ®-îc ng-êi chÞu tr¸ch nhiÖm tr-íc ph¸p
luËt vÒ quan hÖ vay vèn vµ tr¶ nî ng©n hµng.
+ Khëi kiÖn tr-íc ph¸p luËt ®èi víi c¸c tr-êng hîp: sö dông c¸c h×nh thøc kû
luËt nh-ng kh¸ch hµng vÉn kh«ng tr¶ ®-îc nî.
5. Hîp ®ång tÝn dông
5.1. Kh¸i niÖm
Sau khi ph©n tÝch tÝn dông nÕu thÊy kh¶ n¨ng kinh tÕ vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n
cña kh¸ch hµng tèt, ®ång thêi cã ®¶m b¶o tÝn dông mét c¸ch ch¾c ch¾n th× ng©n
hµng vµ kh¸ch hµng sÏ ký kÕt mét hîp ®ång tÝn dông.
Môc tiªu cña hîp ®ång tÝn dông ph¶i ®¹t ®-îc nh÷ng tho¶ thuËn gi÷a hai bªn
®Ó qua ®ã tr¸nh ®-îc nh÷ng tranh chÊp vµ hiÓu lÇm, t¹o cho ng©n hµng mét møc
kiÓm so¸t nhÊt ®Þnh ®èi víi ho¹t ®éng kinh doanh cña kh¸ch hµng, x¸c ®Þnh chÝnh
x¸c yªu cÇu cña ng©n hµng ®èi víi kh¸ch hµng vµ ng©n hµng ®¶m b¶o víi kh¸ch
hµng r»ng: nÕu kh¸ch hµng tho¶ m·n vµ tu©n thñ c¸c ®iÒu kiÖn vµ ®iÒu kho¶n cña
kho¶n vay th× kh¸ch hµng sÏ nhËn ®-îc kho¶n tÝn dông ®· ghi trong hîp ®ång.
Nh- vËy, hîp ®ång tÝn dông lµ mét v¨n b¶n tho¶ thuËn gi÷a kh¸ch hµng vµ
ng©n hµng, trong ®ã ®Æt ra c¸c nghÜa vô vµ quyÒn h¹n cña mçi bªn, ®ua ra c¸c ®¶m
b¶o nhÊt ®Þnh vµ th-êng quy ®Þnh sù kiÓm so¸t cña ng©n hµng vµ nh÷ng h¹n chÕ
nhÊt ®Þnh ®èi víi kh¸ch hµng. Th«ng qua hîp ®ång sÏ rµng buéc ®-îc tr¸ch nhiÖm
cña c¸c bªn tham gia ký kÕt hîp ®ång.
5.2. Néi dung cña hîp ®ång tÝn dông
Néi dung cña hîp ®ång tÝn dông chøa nh÷ng ®iÒu kho¶n, tiªu chuÈn cô thÓ ®Ó
®¸p øng cho tõng tr-êng hîp. Nh-ng cô thÓ mét hîp ®ång tÝn dông ph¶i nªu ®-îc
nh÷ng néi dung chÝnh sau ®©y:
_ Tªn, ®Þa chØ ng©n hµng cho vay.
_ Tªn, chøc vô ng-êi ®¹i diÖn cho ng©n hµng cho vay.
_ Tªn, ®Þa chØ kh¸ch hµng vay vèn.
-- 13 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
_ Tµi kho¶n tiÒn göi cña kh¸ch hµng ( nÕu cã )
_ Tªn, chøc vô ng-êi ®¹i diÖn bªn vay.
_ Sè tiÒn cho vay, ph-¬ng thøc cho vay.
_ Môc ®Ých sö dông tiÒn vay.
_ Thêi h¹n cho vay.
_ L·i suÊt tiÒn vay.
_ H×nh thøc ®¶m b¶o tiÒn vay.
_ Kh¸ch hµng, ®iÒu kiÖn ph¸t tiÒn vay.
_ Ph-¬ng thøc tr¶ nî.
_ QuyÒn vµ nghÜa vô cña ng©n hµng cho vay.
_ QuyÒn vµ nghÜa vô cña kh¸ch hµng vay.
_ Tho¶ thuËn kh¸c.
_ HiÖu lùc cña hîp ®ång.
_ Gi¶i quyÕt tranh chÊp.
C©u hái vµ bµi tËp:
1. TÝn dông lµ g×? Gi¶i thÝch néi dung hoµn tr¶ trong quan hÖ tÝn dông ?
2. Tr×nh bµy c¸c c¨n cø ®Ó ph©n lo¹i cho vay?
3. L·i xuÊt c¬ b¶n lµ g× ? Trong ®iÒu kiÖn hiÖn nay ë ViÖt Nam cã nªn ¸p dông
l·i suÊt c¬ b¶n lµm c¬ së ®Ó x¸c ®Þnh l·i suÊt cho vay kh«ng ?
4. Tr×nh bµy nh÷ng yÕu tè ¶nh h-ëng ®Õn l·i xuÊt cho vay ?
-- 14 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
PhÇn 2 : C¸c nghiÖp vô tÝn dông cña ng©n hµng
th-¬ng m¹i.
1. NghiÖp vô tÝn dông ng¾n h¹n.
1.1.Mét sè vÊn ®Ò c¬ b¶n
1.1.1.TÝn dông ng¾n h¹n
Lµ lo¹i tÝn dông mµ c¸c tæ chøc tÝn dông cung cÊp cho c¸c tæ chøc kinh tÕ víi
thêi h¹n tèi ®a kh«ng qu¸ 12 th¸ng vµ ®-îc sö dông ®Ó bï ®¾p sù thiÕu hôt vèn l-u
®éng cña c¸c doanh nghiÖp vµ c¸c nhu cÇu chi tiªu ng¾n h¹n cña c¸ nh©n.
§èi víi tµi trî chi tiªu th«ng th-êng §Ó gi¶i quyÕt nh÷ng khã kh¨n tµi chÝnh
t¹m thêi th-êng gÆp vµo cuèi th¸ng tr-íc khi lÜnh l-¬ng….. kh¸ch hµng kÝ hîp
®ång víi ng©n hµng ®Ó hä chÊp nhËn xö lý lÖnh thanh to¸n cña kh¸ch tíi møc cã
quy ®Þnh tr-íc víi ng©n hµng dï kh¸ch kh«ng cã ®ñ tiÒn trong tµi kháan. Giíi h¹n
d- nî ®-îc ng©n hµng chÊp nhËn tuú theo møc thu nhËp cña kh¸ch, møc l·i suÊt rÊt
cao so víi c¸c lo¹i tÝn dông kh¸c nh-ng l·i chØ tÝnh vµo sè ngµy cã hôt trong tµi
kho¶n.
§èi víi Doanh nghiÖp tÝn dông ng¾n h¹n dïng ®Ó tµi trî chu k× s¶n xuÊt cña
doanh nghiÖp. Nhu cÇu tµi trî ng¾n h¹n xuÊt ph¸t tõ ®é lÖch cña l-u chuyÓn tiÒn tÖ
cña c¸c doanh nghiÖp, tøc lµ l-u chuyÓn tiÒn vµo vµ tiÒn ra th-êng kh«ng ¨n khíp
vÒ mÆt thêi gian vµ quy m« ®©y lµ mét hiÖn t-îng tÊt yÕu do chu k× ho¹t ®éng vµ
ng©n quü cña doanh nghiÖp quyÕt ®Þnh.
- Chu k× ho¹t ®éng (Operating cycle) lµ kho¶n thêi gian tõ khi mua nguyªn
liÖu ®-a vµo tån kho cho ®Õn khi thu ®-îc tiÒn tõ b¸n hµng tån kho.
-- 15 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
- Chu k× ng©n quü ( Cash cycle) = chu k× ho¹t ®éng - Giai ®o¹n ph¶i tr¶
ng-êi b¸n
XuÊt ph¸t tõ chu k× ho¹t ®éng vµ chu k× ng©n quü cña doanh nghiÖp ®· xuÊt
hiÖn sù kh«ng ¨n khíp gi÷a l-u chuyÓn tiÒn tÖ vµo vµ l-u chuyÓn tiÒn tÖ ra, ®ßi hái
ph¶i cã nguån tµi trî vÒ ng©n quü ®Ó ®¸p øng møc chªnh lÖch ®ã. Ngoµi ra tÝn dông
ng¾n h¹n cßn dïng ®Ó ®¸p øng nhu cÇu vèn thêi vô cña c¸c doanh nghiÖp.
1.1.2.Nguyªn t¾c cho vay
TÝn dông ng¾n h¹n ®-îc thùc hiÖn theo c¸c nguyªn t¾c c¬ b¶n sau ®©y:
1.1.2.1.Vèn vay lu«n lu«n ®-îc gi¸ trÞ vËt t- hµng ho¸ lµm ®¶m b¶o
-- 16 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
Nguyªn t¾c nµy xuÊt ph¸t tõ yªu cÇu cña quy luËt l-u th«ng tiÒn tÖ nh»m lµm
cho sù vËn ®éng cña tiÒn tÖ g¾n liÒn víi sù vËn ®éng cña vËt t- hµng ho¸ ®¶m b¶o
gi÷ v÷ng søc mua cña ®ång tiÒn.
Thùc hiÖn nguyªn t¾c nµy ®ßi hái ngay tõ khi nhËn tiÒn vay vµ trong suèt qu¸
tr×nh sö dông vèn vay ®¬n vÞ ph¶i cã mét sè l-îng vËt t- hµng ho¸ t-¬ng ®-¬ng lµm
®¶m b¶o cho kho¶n vay ®ã.
C¸c ng©n hµng vµ c¸c ®Þnh chÕ tµi chÝnh kh¸c coi b¶o ®¶m tÝn dông lµ nguån
thu nî thø hai khi nguån thu nî thø nhÊt (c¸c l-u chuyÓn tiÒn tÖ) kh«ng thÓ thanh
to¸n ®-îc nî.
C¸c ®Æc tr-ng cña b¶o ®¶m tÝn dông
*Gi¸ trÞ cña b¶o ®¶m ph¶i lín h¬n nghÜa vô ®-îc ®¶m b¶o
B¶o ®¶m tÝn dông kh«ng chØ lµ nguån thu nî cña ng©n hµng mµ cßn cã ý nghÜa
thóc giôc ng-êi ®i vay ph¶i tr¶ nî, NÕu kh«ng hä sÏ mÊt tµi s¶n. Nh-ng nÕu gi¸ trÞ
cña t¶i s¶n nhá h¬n nghÜa vô ®-îc ®¶m b¶o th× ng-êi ®i vay dÔ cã ®éng c¬ kh«ng
tr¶ nî. NghÜa vô ®-îc b¶o ®¶m vèn, gèc, l·i vµ c¸c chi phÝ kh¸c trõ tr-êng hîp c¸c
bªn cã tho¶ thuËn l·i vµ c¸c lo¹i phÝ kh«ng thuéc ph¹m vi b¶o ®¶m ®-îc thùc hiÖn
nghÜa vô.
*Tµi s¶n ph¶i cã s½n thÞ tr-êng tiªu thô
Møc ®é thanh kho¶n cña tµi s¶n cã quan hÖ ®Õn lîi Ých cña ng-êi cho vay. Møc
®é thanh kho¶n thÊp hay nãi c¸ch kh¸c lµ tµi s¶n khã b¸n th-êng khã ®-îc ng©n
hµng chÊp nhËn. Møc ®é thanh kho¶n trung b×nh cã thÓ chÊp nhËn ®-îc nh-ng ph¶i
tÝnh ®Õn chi phÝ do kÐo dµi thêi gian xö lý.
*Cã ®Çy ®ñ c¬ së ph¸p lý ®Ó ng-êi cho vay cã quyÒn -u tiªn vÒ xö lý tµi s¶n
§Æc tr-ng nµy ph¶i thÓ hiÖn ®-îc c¸c mÆt sau: Tµi s¶n ph¶i thuéc së h÷u hîp
ph¸p cña ng-êi ®i vay hoÆc ng-êi b¶o l·nh vµ ®-îc ph¸p luËt cho phÐp giao dÞch,
®ång thêi ph¶i cã ®ñ c¸c c¬ së ph¸p lý ®Ó ng©n hµng ®-îc quyÒn -u tiªn xö lý tµi
s¶n nh»m thu nî khi ng-êi ®i vay kh«ng thanh to¸n ®óng h¹n.
C¸c h×nh thøc b¶o ®¶m tÝn dông
-- 17 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
a) ThÕ chÊp tµi s¶n
ThÕ chÊp tµi s¶n lµ viÖc bªn ®i vay dïng tµi s¶n lµ bÊt ®éng s¶n thuéc së h÷u
cña m×nh hoÆc quyÒn sö dông ®Êt hîp ph¸p ®Ó b¶o ®¶m thùc hiÖn nghÜa vô ®èi víi
bªn vay
b) CÇm cè tµi s¶n
CÇm cè tµi s¶n lµ viÖc bªn ®i vay giao tµi s¶n lµ ®éng s¶n thuéc së h÷u cña
m×nh cho bªn cho vay ®Ó b¶o ®¶m thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî; nÕu tµi s¶n cÇm cè cã
®¨ng kÝ quyÒn së h÷u th× c¸c bªn cã thÓ tho¶ thuËn bªn cÇm cè vÉn gi÷ tµi s¶n cÇm
cè hoÆc giao cho bªn thø ba gi÷.
c) B¶o l·nh
B¶o l·nh lµ viÖc bªn thø ba cam kÕt víi bªn cho vay ( ng-êi nhËn b¶o l·nh) sÏ
thùc hiÖn nghÜa vô thay cho bªn ®i vay ( ng-êi ®-îc b¶o l·nh), nÕu ®Õn thêi h¹n mµ
ng-êi ng-êi ®-îc b¶o l·nh kh«ng thùc hiÖn hoÆc thùc hiÖn kh«ng ®Çy ®ñ nghÜa vô.
1.1.2.2.Vèn vay ph¶i sö dông ®óng môc ®Ých ®· cam kÕt khi vay
Nguyªn t¾c nµy nh»m lµm ®¶m b¶o tÝnh hiÖu qu¶ cña vèn vay t¹o ®iÒu kiÖn thùc
hiÖn viÖc hoµn tr¶ nî vay cña ®¬n vÞ.
Môc ®Ých cho vay nh- ®· nªu lµ nh»m bæ xung vèn l-u ®éng trong qu¸ tr×nh s¶n
xuÊt kinh doanh. Nã ®-îc x¸c ®Þnh tr-íc khi cho vay vµ ®-îc kiÓm so¸t trong suèt
qu¸ tr×nh sö dông vèn vay.
§în vÞ vay vèn cã tr¸ch nhiÖm sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých ®· cam kÕt. NÕu
ng©n hµng ph¸t hiÖn ®¬n vÞ sö dông vèn vay sai môc ®Ých cã thÓ thu håi vèn tr-íc
thêi h¹n.
1.1.2.3.Vèn vay ph¶i ®-îc hoµn tr¶ ®Çy ®ñ c¶ tiÒn gèc vµ tiÒn l·i theo ®óng thêi
h¹n Ên ®Þnh.
§©y lµ nguyªn t¾c kh«ng thÓ thiÕu cña tÝn dông. Nã ®-îc ®Æt ra trªn c¬ së sau
®©y:
*XuÊt ph¸t tõ ®Æc ®iÓm nhµn rçi cña nguån vèn tÝn dông vµ tæ chøc tÝn dông chØ
lµ trung gian huy ®éng vµ sö dông nguån vèn ®ã ®Ó cho vay. Cho nªn sau khi sö
-- 18 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
dông mét thêi gian nhÊt ®Þnh ®¬n vÞ ph¶i hoµn tr¶ l¹i tæ chøc tÝn dông ®Ó tæ chøc tÝn
dông hoµn tr¶ l¹i ng-êi së h÷u nã
*Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng, tæ chøc tÝn dông tån t¹i vµ ho¹t ®éng trªn c¬ së
kinh doanh cho nªn kÌm theo viÖc hoµn tr¶ vèn vay ®¬n vÞ ph¶i hoµn tr¶ mét kho¶n
tiÒn l·i nhÊt ®Þnh.
Thùc hiÖn nguyªn t¾c nµy dßi hái tr-íc tiªn lµ ®¬n vÞ sö dông vèn vay cã hiÖu
qu¶ vµ tr¶ nî vay ®óng h¹n. Tuy nhiªn, trªn thùc tÕ do t¸c ®éng cña nhiÒu nguyªn
nh©n khiÕn ®¬n vÞ cã khi kh«ng tr¶ ®-îc nî vay. §Ó ®¶m b¶o nguyªn t¾c nµy, tæ
chøc tÝn dông buéc ®¬n vÞ ph¶i thÕ chÊp tµi s¶n vµ thùc hiÖn ph¸t m·i tµi s¶n thÕ
chÊp ®Ó thu håi nî trong tr-êng hîp ®¬n vÞ kh«ng tr¶ ®-îc nî.
1.1.3.§iÒu kiÖn vay.
1.1.3.1.§èi víi mäi tæ chøc kinh tÕ
Theo ®iÒu 7 quy chÕ cho vay cña tæ chøc tÝn dông ®èi víi kh¸ch hµng (ban hµnh
theo quyÕt ®Þnh sè 1627/2001/Q§ - NHNN ngµy 31/12/2001 cña thèng ®èc ng©n
hµng nhµ n-íc) th× tæ chøc tÝn dông xem xÐt vµ quyÕt ®Þnh cho vay khi kh¸ch hµng
cã ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn sau:
* Cã n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù, n¨ng lùc hµnh vi d©n sù vµ chÞu tr¸ch nhiÖm
d©n sù theo quy ®inh cña ph¸p luËt:
-
§èi víi kh¸ch hµng vay lµ ph¸p nh©n vµ c¸ nh©n viÖt Nam:
+ Ph¸p nh©n ph¶i cã ph¸p luËt d©n sù;
+ C¸ nh©n vµ chñ doanh nghiÖp t- nh©n ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt vµ n¨ng lùc
hµnh vi d©n sù;
+ §¹i diÖn cña hé gia ®×nh ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n
sù;
+ §¹i diÖn cña tæ hîp t¸c ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù;
+ Thµnh viªn hîp danh cña c«ng ty hîp danh ph¶i cã n¨ng lùc ph¸p luËt vµ
n¨ng lùc hµnh vi d©n sù;
-- 19 --
Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368
- §èi víi kh¸ch hµng vay lµ ph¸p nh©n vµ c¸ nh©n n-íc ngoµi ph¶i cã n¨ng lùc
ph¸p luËt d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù theo quy ®Þnh ph¸p luËt cña n-íc mµ
ph¸p nh©n ®ã cã quèc tÞch hoÆc c¸ nh©n ®ã lµ c«ng d©n, nÕu ph¸p luËt n-íc ngoµi
®ã ®-îc bé luËt d©n sù cña n-íc céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam, C¸c v¨n b¶n
ph¸p luËt kh¸c cña ViÖt Nam quy ®Þnh hoÆc ®-îc ®iÒu -íc quèc tÕ mµ céng hoµ x·
héi chñ nghÜa ViÖt Nam kÝ kÕt hoÆc tham gia quy ®Þnh
* Môc ®Ých sö dông vèn vay hîp ph¸p
* Cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh ®¶m b¶o tr¶ nî trong thêi h¹n cam kÕt.
* Cã dù ¸n ®Çu t-, ph-¬ng ¸n s¶n xuÊt, kinh doanh, dÞch vô kh¶ thi vµ cã hiÖu
qu¶; HoÆc cã dù ¸n ®Çu t-, ph-¬ng ¸n phôc vô ®êi sèng kh¶ thi vµ phï hîp víi quy
®Þnh cña ph¸p luËt
* Thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh vÒ b¶o ®¶m tiÒn vay theo quy ®Þnh cña chÝnh phñ vµ
h-íng dÉn cña ng©n hµng nhµ n-íc ViÖt Nam.
Nãi chung, §iÒu kiÖn cho vay §èi víi mäi tæ chøc kinh tÕ cÇn ph¶i cã c¸c ®iÒu
kiÖn sau:
- Ph¶i lµ tæ chøc cã t- c¸ch ph¸p nh©n vµ ho¹t ®éng theo ®óng ph¸p luËt hiÖn
hµnh cña ViÖt Nam.
- S¶n xuÊt kinh doanh cã l·i hoÆc ®-îc cÊp bï lç theo chÝnh s¸ch, kh«ng cã nî
qu¸ h¹n.
- Cã ®ñ vèn tù cã theo quy ®Þnh.
- Tæ chøc h¹ch to¸n vµ qu¶n lý tµi chÝnh theo ®óng ph¸p lÖnh kÕ to¸n vµ thèng
kª. Cung cÊp cho tæ chøc tÝn dông c¸c tµi liÖu cÇn thiÕt vÒ s¶n xuÊt kinh doanh vµ
tµi chÝnh.
- ChÊp nhËn vµ thùc thi mäi quy ®Þnh trong thÓ lÖ tÝn dông cña ng©n hµng nhµ
n-íc vµ tæ chøc tÝn dông ®ang cho vay.
Ngoµi ra, ®èi víi tæ chøc kinh tÕ t- doanh, ngoµi nh÷ng quy ®Þnh trªn, ph¶i nép
cho tæ chøc tÝn dông b¶n sao giÊy phÐp kinh doanh, cã trô së th-êng tró cïng ®Þa
bµn cña tæ chøc tÝn dông.
-- 20 --
.PDF 
86 
30209 
83 
