Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Më §Çu
Mäi ho¹t ®éng kinh doanh ®Òu cã thÓ gÆp rñi ro ,rñi ro kinh doanh lµ
hai mÆt ®èi lËp nhau trong thÓ thèng nhÊt cña qu¸ tr×nh kinh doanh chóng
lu©n tån t¹i vµ m©u thuÉn víi nhau muèn kinh doanh tån t¹i ,ph¸t triÓn th×
doanh nghiÖp ph¶i khèng chÕ ®-¬c rñi ro.
§èi víi ng©n hµng ho¹t ®éng kinh doanh còng chÞu sù t¸c ®éng cña
quy luËt kh¸ch quan ®ã. Trong nghiÖp vô ng©n hµng th-¬ng m¹i th× nghiÖp
vô tÝn dông th-¬ng m¹i chøa ®ùng nhiÒu rñi ro nhÊt. Rñi ro tÝn dông lµ viÖc
mµ kh¸ch hµng vay vèn kh«ng tr¶ ®-îc nî cho ng©n hµng khi ®Õn kú h¹n.
Khi kh¸ch hµng vay vèn kh«ng tr¶ ®-îc nî cho ng©n hµng lµm ¶nh h-ëng
tíi qu¸ tr×nh ph¸t triÓn thËm chÝ nã cßn quyÕt ®Þnh tíi sù tån t¹i hay ph¸ s¶n
cña ng©n hµng. Nh- ta biÕt qu¸ tr×nh ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng
chñ yÕu l¯ “®i vay v¯ cho vay”.
Víi sù t¸c ®éng cña rñi ro tÝn dông ®· lµm cho c¸c nhµ qu¶n lý ng©n
hµng ph¶i chó träng vµ ®-a ra c¸c ph-¬ng ¸n qu¶n lý tèi -u ®Ó gi¶m thiÓu
t¸c ®éng cña rñi ro tÝn dông x¶y ra. Sau ®©y em xin ®-a ra mét sè biÖn
ph¸p qu¶n lý ®Ó h¹n chÕ, phßng ngõa rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng ng©n
hµng, trong qu¸ tr×nh viÕt do nhËn thøc cã h¹n nªn bµi viÕt kh«ng tr¸nh
khái nh÷ng thiÕu sãt rÊt mong ®-îc sù hoµn thiÖn cña thÇy c«.
1
Néi dung
A.TÇm quan trängcña tÝn dông ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ
tr-êng.
TÝn dông ng©n hµng ®ãng vai trß rÊt lín trong sù nghiÖp ph¸t triÓn
kinh tÕ x· héi, chóng ta biÕt muèn ph¸t triÓn kinh tÕ th× tr-íc hÕt ph¶i cã
vèn qua ®ã míi cã thÓ ®æi míi c«ng nghÖ vµ n©ng cao n¨ng xuÊt lao ®éng vµ
tËn dông ®-îc nhiÒu nguån nh©n lùc trong vµ ngoµi n-íc.
§Ó thÊy rá ®îc vai trß cña tÝn dông cÇn ph°i hiÓu rá “thÕ n¯o l¯ tÝn dông”
vµ c¸c mèi quan hÖ thiÕt lËp nªn tÝn dông.
I.Quan ®iÓm tÝn dông ng©n hµng.
Cã nhiÒu quan ®iÓm vÒ tÝn dông ng©n hµng nh-ng ®-îc thèng nhÊt
chung vÒ quan ®iÓm: tÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ tÝn dông c¸c ng©n hµng
víi c¸c chñ thÓ kh¸c trong nÒn kinh tÕ trong ®ã ng©n hµng võa lµ ng-êi ®i
vay, võa lµ ng-êi cho vay.
C¸c chñ thÓ mµ h×nh thµnh trong quan hÖ tÝn dông lµ c¸c doanh
nghiÖp, c²c c² nh©n... hã ®Òu câ nhu cÇu “vay” hay “ cho vay “ ®Ó tiÕn
hµnh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh.
TÝn dông ng©n hµng cã mét ®Æc ®iÓm riªng ®èi víi c¸c quan hÖ tÝn
dông kh¸c, ®èi t-îng tham gia vµo quan hÖ tÝn dông lµ tiÒn chø kh«ng ph¶i
lµ hµng ho¸ v× thÕ quy m« tÝn dông lµ rÊt lín nã kh«ng bÞ giíi h¹n vÒ chiÒu
ho¹t ®éng. Tuy nhiªn viÖc sö dông tiÒn tÖ trong quan hÖ tÝn dông nã cã -u
®iÓm khuyÕt ®iÓm riªng.
¦u ®iÓm:
2
- Thø nhÊt: kh¶ n¨ng thÝch øng ®-îc nhu cÇu vèn lµ rÊt cao, víi bÊt kú ho¹t
®éng s°n xuÊt kinh doanh n¯o ®Òu cÇn ph°i câ vèn “ tiÒn tÖ “ m¯ ®Ó câ vèn
b»ng tiÒn th× ph¶i cã mét tæ chøc ®ñ thÈm quyÒn, chøc n¨ng lµ huy ®éng
vµ tËp trung vèn ®ã tr-íc khi ®em sö dông, ®iÒu nµy ®-îc thÓ hiÖn ë c¸c tæ
chøc tÝn dung.
-Thø 2: gãp phÇn kiÓm so¸t, gi¸m ®èc nÒn kinh tÕ quèc d©n: Qua viÖc sö
dông vèn c¸c doanh nghiÖp ®¸nh gi¸ t×nh h×nh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh
doanh, hiÖu qu¶ sö dông vèn cña hä vµ ®-a ra c¸c gi¶i ph¸p qu¶n lý h÷u
hiÖu ®Ó ®¹t ®-îc môc tiªu ph¸t triÓn cña doanh nghiÖp còng nh- toµn x· héi
®Ò ra.
Nh-îc ®iÓm: nh- trªn ®èi t-îng quan hÖ tÝn dông lµ tiÒn tÖ, nhu cÇu
vÒ tiÒn cña con ng-êi lµ lín ®-îc sö dông víi nhiÒu môc ®Ých kh¸c nhau,
viÖc kiÓm so¸t ®ång tiÒn lµ khã cho nªn tÝn dông gÆp nhiÒu rñi ro lµm cho
nhiÒu nhµ qu¶n lý ph¶i quan t©m, vÊn ®Ò nµy em xin bµn thªm ë môc sau.
II.Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng.
N-íc ta ®ang trong qu¸ tr×nh x©y dùng nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng nhiÒu
thµnh phÇn theo h-íng më l¹i n»m trong vßng cung kinh tÕ Ch©u ¸ Th¸i
B×nh D-¬ng ®ang ph¸t triÓn n¨ng ®éng nhÊt thÕ giíi, song l¹i cã nhiÒu
khã kh¨n ®Æt ra cÇn th¸o gì: mét nÒn c«ng nghiÖp l¹c hËu, hÖ sè c¬ giíi
ho¸ thÊp, c¬ së vËt chÊt phôc vô x©y dùng ph¸t triÓn kinh tÕ võa thiÕu võa
l¹c hËu, ®éi ngò c¸n bé khoa nh×n chung cßn thiÕu vµ tr×nh ®é ch-a cao,
nÒn tµi chÝnh quèc gia cßn eo hÑp ch-a ®¸p øng ®-îc møc cÇn thiÕt ®Ó
ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi.
Kh¾c phôc t×nh tr¹ng trªn vµ nh»m thùc hiÖn ®-êng lèi CNH - H§H
th× mét trong nh÷ng ®iÒu kiÖn tiÒn ®Ò nh»m ph¸t triÓn kinh tÕ lµ ph¶i cã
3
vèn,nh- vËy cã thÓ nãi vèn vµ sù ph¸t triÓn kinh tÕ cã quan hÖ mËt thiÕt
víi nhau.
Trong nÒn kinh tÕ kÕ ho¹ch ho¸ t©p trung khi nãi ®Õn vèn ®ång
nghÜa víi ph¹m trï tiÒn vèn, nã ®¹i diÖn cho hµng hãa nhÊt ®Þnh trong nÒn
kinh tÕ hiÖn vËt lµ chñ yÕu ph¹m trï hµng ho¸ bÞ thu hÑp cïng víi c¬ chÕ
cÊp ph¸t nép s¶n phÈm nªn cã quan niÖm nh- trªn lµ khã tr¸nh khái. Mét
khi ph¹m trï vèn bÞ thu hÑp th× t×nh tr¹ng nguån lùc sÏ bÞ sö dông l·ng
phÝ.
Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng nh÷ng quan ®iÓm vÒ vèn nh- trªn lµ l¹c
hËu vµ sÏ kh«ng ®éng viªn mäi nguån vèn s½n cã vµo qu¸ tr×nh x©y
dùng ph¸t triÓn kinh tÕ v× vèn lµ mét ph¹m trï réng lín gåm nh÷ng yÕu
tè tiÒn tÖ, tµi s¶n, nguån nh©n lùc... t¹i ®¹i héi ®¹i biÓu toµn quèc lÇn 8 ®·
khµng ®Þnh “ ®Ó CNH - H§H cÇn ph¶i huy ®éng nhiÒu vèn s½n cã víi sö
dông vèn cã hiÖu qu¶ trong ®ã nguån vèn trong n-íc lµ quyÕt ®Þnh, vèn
n-íc ngoµi lµ quan trong”.
Nh- vËy nÕu ta cã quan niÖm ®óng vÒ vèn th× sÏ gióp ta ph¸t hiÖn
®-îc nh÷ng tiÒm n¨ng vÒ vèn, tõ ®ã cã nh÷ng biÖn ph¸p khai th¸c vµ sö
dông ®em l¹i hiÖu qu¶.
Nh- vËy tÝn dông ng©n hµng víi chøc n¨ng huy ®éng vèn ®ãng mét
vai trß rÊt quan träng ngay tõ buæi s¬ khai tíi m« h×nh ng©n hµng hiÖn ®¹i
ng¯y nay. Mét sè nh¯ kinh tÕ cho r´ng “Mét mÆt ng©n h¯ng l¯ sù tËp
trung t- b¶n tiÒn tÖ cña nh÷ng ng-êi cho vay mÆt kh¸c nã cßn lµ tËp
trung c²c ngêi ®i vay”. Víi kh²i niÖm, ®èi víi riªng trong lÜnh vùc tÝn
dông ®· lµ mét vÊn ®Ò v« cïng quan trong trong sù ph¸t triÓn kinh tÕ x·
héi, cã thÓ kh¸i qu¸t qua thùc tÕ cho thÊy hiÖu qu¶ mang l¹i cña tÝn dông
ng©n hµng: TÝn dông ngÇn hµng ®· gãp phÇn lµm gi¶m hÖ sè tiÒn nhµn rçi
4
vµ n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn, lµ ®ßn bÈy kinh tÕ quan träng thóc
®Èy më réng mèi quan hÖ giao l-u kinh tÕ quèc tÕ, vµ t¸c ®éng tÝch cùc
tíi nhÞp ®é ph¸t triÓn kinh tÕ vµ gãp phÇn thu hÑp kho¶ng c¸ch giÇu
nghÌo.
Tãm l¹i vèn vµ vai trß tÝn dông ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ thÞ
tr-êng ®ßi hái chóng ta ph¶i cã quan ®iÓm nhËn thøc ®óng khi ®ã vèn vµ
tÝn dông míi thÓ hiÖn ®óng chøc n¨ng, vai trß cña m×nh nhê ®ã bÊt kú lÜnh
vùc ho¹t ®éng nµo cña sù ph¸t triÓn kinh tÕ ®Òu ®em l¹i hiÖu qu¶ cao nhÊt
gãp phÇn CNH - H§H ®Êt n-íc.
III.Quan ®iÓm vµ tÝnh tÊt yÕu kh¸ch quan cña rñi ro trong ho¹t
®éng ng©n hµng.
3.1.Quan ®iÓm rñi ro.
Trong ho³t ®éng kinh doanh cÇn ph°i ghi nhí hai ch÷ “rñi ro” bëi v×
môc ®Ých cña con ng-êi lµ v¬n tíi thµnh c«ng theo môc tiªu ®· ®Þnh.
Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng ®ã lu«n cã nh÷ng khã kh¨n, cã thÓ kh«ng ®¹t
®-îc nh- ý muèn. TÊt c¶ nh÷ng c¸i ®ã cã thÓ gäi lµ rñi ro.
§øng trªn gãc ®é nh- vËy, mét sè nhµ kinh tÕ ®-a ra mét quan ®iÓm
chung nhÊt vÒ ho³t ®éng kinh doanh: “rñi ro l¯ mét qu² tr×nh b¾t ®Çu tõ
viÖc ph¸t sinh c¸c nguy c¬ de do¹ tiÒm Èn cho ®Õn khi c¸c mèi dde do¹ dã
thùc sù x°y ra l¯m c°n trë sù th¯nh c«ng cña ho³t ®éng kinh doanh”.
Trong kh¸i niÒm trªn nãi nªn: thø nhÊt, nÕu chØ coi rñi ra lµ nguy c¬ khiÕn
sô thµnh cong kh«ng ®¹t ®-îc nh- ý muèn ta sÏ bá qua sù t¸c ®éng thùc
tÕ cña rñi ro. Thø hai, nÕu chØ cho r»ng rñi ra lµ t¸c ®éng thùc tÕ x¶y ra, ta
sÏ chØ hiÓu ®¬n thuÇn kÕt côc cña nã mµ kh«ng hiÓu ®-îc nguyªn nh©n.
5
3.2.Rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng ng©n hµng.
Ho¹t ®éng ng©n hµng lµ rÊt ®a d¹ng v× vËy rñi ro ®e do¹ cã nhiÒu
h×nh th¸i kh¸c nhau. Khi nãi ®Õn nhiÖm vô ®Çu t- chøng kho¸n cña Ng©n
Hµng ng-êi ta nãi tíi rñi ro vì nî vµ kh¶ n¨ng chøng kho¸n kh«ng ®-îc
thanh to¸n. Khi nãi ®Õn nhiÖm vô b¶o l·nh ng-êi ta l¹i nh¾c ®Õn tr-êng
hîp ng-êi ®-îc b¶o l·nh kh«ng thùc hiÖn ®óng cam kÕt vµ g©y thiÖt h¹i
cho phÝa Ng©n Hµng, vµ khi nãi ®Õn Ng©n Hµng cho vay, ng-êi ta th-êng
nãi rñi ro tÝn dông vµ cã thÓ hiÓu rñi ro tÝn dông lµ viÖc kho¶n cho vay
kh«ng ®-îc hoµn tr¶ ®Çy ®ñ vµ ®óng h¹n.
3.3.Rñi ro tÝn dông lµ mét tÊt yÕu trong kinh doanh Ng©n Hµng.
TÝnh tÊt yÕu cña rñi ro ®-îc thÓ hiÖn trªn hai mÆt:
+ Thø nhÊt, víi ®Æc ®iÓm kinh doanh tÝn dông, mét s¶n phÈm ®éc quyÒn
l¯ “ tiÒn tÖ”, kinh doanh tÝn dông Ng©n H¯ng chØ b²n quyÒn sö dông tiÒn
tÖ víi thêi h¹n cho vay vµ gi¸ b²n l¯ “l±i suÊt” thêng rÊt nhà so víi ®äng
vèn cho vay. Do vËy khi cã sù biÕn ®éng dÉn ®Õn tæn thÊt th× Ng©n Hµng
khã cã thÓ bï ®¾p sè vèn ®· bá ra. H¬n thÕ, Ng©n Hµng l¹i ho¹t ®éng theo
ph¬ng ch©m “®i vay ®Ó cho vay” do vËy hËu qu° kinh tÕ cña ngêi ®i vay
quan hÖ ®Õn ho¹t ®éng kinh tÕ cña Ng©n Hµng. ChÝnh v× vËy rñi ro trong
ho¹t ®éng tÝn dông chÞu sù t¸c ®éng tõ nhiÒu phÝa.
+ Thø hai, víi chÆng ®-êng thêi quan qua cho thÊy ë n-íc ta hµng lo¹t
hîp t¸c x· tÝn dông sôp ®æ nÒn tµi chÝnh trong tr¹ng th¸i khñng ho¶ng ¶nh
h-ëng ®Õn kinh tÕ- x· héi. Theo IMF tõ n¨m 1980 ®Õn nay ®· cã 52 n-íc
ph¸t triÓn ®ang x¶y ra thÊt tho¸t gÇn hÕt sè vèn cña hÖ sè Ng©n Hµng
tr-íc ®ã. Nh- vËy rñi ro trong kinh doanh tÝn dông lµ mét tÊt yÕu kh¸ch
quan.
6
IV. HËu qu¶ rñi ro tÝn dông Ng©n Hµng x¶y ra trong c¸c n¨m
võa qua.
Thùc vËy rñi ro tÝnh dông Ng©n Hµng th-êng x¶y ra theo h×nh thøc
nî qu¸ h¹n ®iÒu nµy ¶nh h-ëng rÊt lín ®Õn ho¹t ®éng kinh doanh cña
Ng©n Hµng.
Nî qu¸ h¹n cßn ®-îc biÕt d-íi tªn nî khã ®ßi hay nî kh«ng thanh
to¸n. Nî qu¸ h¹n lµ vÊn ®Ò cña tÊt c¶ c¸c Ng©n Hµng trªn thÕ giíi, b¶n
th©n nî qu¸ h¹n lµ hiÖn t-îng tù nhiªn, hîp víi quy luËt ph¸t triÓn kinh tÕ,
g¾n liÒn víi rñi ro trong ho¹t ®éng Ng©n Hµng. VÊn ®Ò trë nªn nghiªm
träng khi møc ®é nî qu¸ h¹n ( tû lÖ nî qu¸ h¹n trªn tæng d- nî cho vay)
vùt qu¸ ng-ìng cöa cho phÐp. Theo nhµ thèng kª th× t×nh h×nh nî khã ®ßi
cña Ng©n Hµng c¸c n-íc §«ng vµ §«ng Nam ¸ rÊt c¨ng th¼ng ®e do¹ lµm
tan r· nÒn kinh tÕ toµn cÇu. VÝ dô nî khã ®ßi ë Th¸i Lan chiÕm 30% tæng
d- nî vµ cÇn 15 tû USD ®Ó t¸i tµo vèn Ng©n Hµng, con sè t-¬ng tù nh- ë
Hµn Quèc 25% vµ 34 tû USD, Ng©n Hµng NhËt B¶n lªn tíi 50 tû USD,...
HiÖn nay ë n-íc ta nî qu¸ h¹n ch-a cã sè liÖu chÝnh thøc vµ khã cã
thÓ x¸c ®Þnh mét c¸ch chÝnh x¸c møc ®é nghiªm träng cña vÊn ®Ò theo
tÝnh to¸n nî qu¸ h¹n cña ViÖt Nam giai ®o¹n 1990 – 1996 lµ:
N¨m
1990
1991
1992
1993
1994
1995
1996
Tæng sè nî
5710
10051
15093
23181
33340
42278
50751
Tæng sè tµi s¶n
14728
28018
34468
38835
-
74343
86203
Tæng sè vèn
1003
2069
2355
2689
5292
6237
Tæng nî qu¸ h¹n
2075
2569
3277
4724
Tæng nî qu¸ h¹n/ tµi s¶n
88,1
95,5
61,9
75,7
Tæng nî qu¸ h¹n/ tæng nî
13,7
11,1
7,8
9,3
Toµn bé hÖ thèng Ng©n Hµng
7
1756
5,3
Tæng nî qu¸ h¹n/ tæng tµi s¶n
Tæng vèn/ tæng tµi s¶n
6,8
7,4
6,0
6,6
4,4
5,5
6,8
6,9
7,1
7,2
Riªng ng©n hµng th-¬ng m¹i quèc doanh
Tæng sè nî
5710
9504
13869
21017
33319
38319
Tæng sè tµi s¶n
14728
26562
31631
35150
58041
66005
Tæng sè vèn
1003
1754
1747
1934
2836
3279
Tæng nî qu¸ h¹n
489
1872
1905
2430
2991
4209
Tæng nî qu¸ h¹n/ tµi s¶n
48,8
106,2
109,5
125,6
105,5
128,4
Tæng nî qu¸ h¹n/ tæng nî
8,6
19,7
13,7
14,6
8,9
14,0
Tæng nî qu¸ h¹n/ tæng tµi s¶n
3,3
7,0
6,0
6,9
5,2
6,4
Tæng vèn/ tæng tµi s¶n
6,8
6,6
5,5
5,5
4,9
5,0
Qua sè liÖu trªn t×nh h×nh nî qu¸ h¹n n-íc ta v-ît qu¸ ng-ìng cöa
cho phÐp (3% -5%) cã sù thay ®æi qua c¸c n¨m nh- n¨m 1995 xÐt toµn bé
hÖ thèng Ng©n Hµng tæng nî qu¸ h¹n trªn Tæng nî lµ 7,8% cßn riªng
Ng©n Hµng Th-¬ng M¹i quèc doanh chiÕm 8,9% tû lÖ nµy gia t¨ng n¨m
1996 lªn tíi 9,3% trong toµn bé hÖ thèng Ng©n Hµng vµ 11% riªng ®èi
víi Ng©n Hµng th-¬ng M¹i quèc doanh. Con sè nî qu¸ h¹n trªn lµ t-¬ng
®èi cao vµ ph¶i cÇn ®-îc c¸c nhµ qu¶n lý Ng©n Hµng ®Þnh ra nh÷ng
ph-¬ng h-íng gi¶i quyÕt sao cho cã hiÖu qu¶ cao. Néi dung: ph-¬ng ph¸p
h¹n chÕ tÝn dông Ng©n Hµng nã ®-îc thÓ hiÖn ë môc II vµ III phÇn sau.
B. Mét sè nguyªn nh©n cña rñi ro tÝn dông ng©n hµng
Nh- phÇn trªn ta thÊy râ quan ®iÓm vÒ rñi ro sù xuÊt hiÖn cña rñi ro
tÝn dông lµ tÊt yÕu kh¸ch quanvµ sau ®©y em xin ®-a ra mét vµi nguyªn
nh©n chÝnh chñ yÕu g©y rñi ro tÝn dông cho c¸c Ng©n Hµng ViÖt Nam qua
s¬ ®å sau:
8
Gi¸m ®èc xÐt
duyÖt
YÕu tè tõ phÝa
m«i tr-êng
Gi¸m ®èc thu
nî
YÕu tè tõ phÝa kh¸ch
Ch-a thùc sù hîp
hµng do b¶n th©n
t¸c víi ng-êi vay
Xö lý nî qu¸
h¹n kh«ng khoa häc
Ng©n Hµng
ThiÕu ph-¬ng tiÖn
Qu¶n lý rñi ro
gi¸m s¸t hiÖu qña
kh«ng khoa häc
Gi¸m ®èc
gi¸m s¸t
Nî thu håi kh«ng
®Çy ®ñ vµ ®óng
h¹n. Lîi nhuËn tõ
dù ¸n t¸c ®éng sôt
gi¶m.
Dùa vµo s¬ ®å trªn ta chia thµnh c¸c nguyªn nh©n chÝnh sau:
I.Trong qu¸ tr×nh xÐt duyÖt:
1.1.YÕu tè quan träng ®Çu tiªn ë ®©y lµ sù h¹n chÕ vÒ kh¸i niÖm ph¸t
triÓn. Cã thÓ hiÓu lµ sù h¹n chÕ vÒ tr×nh ®é cña ®éi ngò c¸n bé c«ng nh©n
viªn Ng©n Hµng. NÕu yÕu vÒ chuyªn m«n, c¸n bé ng©n hµng kh«ng thÓ
®¸nh gi¸ chÝnh x¸c vÒ kh¸ch hµng vµ dù ¸n vay vèn tõ ®ã sÏ lµm ph¸t sinh
nh÷ng hîp ®éng tÝn dông kÐm an toµn. Møc rñi ro trong tr-êng hîp nay
ngµy cµng t¨ng dÇn trong suèt qu¸ tr×nh kÓ tõ khi xÐt duyÖt ®Õn khi gi¸m
s¸t vµ cuèi cïng lµ thu nî g¾n liÒn víi sù h¹n chÕ kh¸i niÖm lµ vÊn ®Ò
phÈm chÊt ®¹o ®øc cña c¸n bé. §¸nh gi¸ rñi ro tÝn dông lµ mét c«ng viÖc
hÕt søc phøc t¹p. §Æc thï nghÒ nghiÖp buéc ng-êi c¸n bé tÝn dông kh«ng
nh÷ng cã tr×nh ®é mµ ph¶i cã phÈm chÊt ®¹o ®øc tèt. Tr-îc sù c¸m dç cña
vËt chÊt, nhiÒu c¸n bé tÝn dông ®· xa ng·. Hä cã thÓ hµnh ®éng v« nguyªn
9
t¾c, v« tæ chøc lµm tr¸i quy ®Þnh, g©y nh÷ng tæn thÊt cho Ng©n Hµng. Tt-ëng c¸ nh©n cho r»ng lµm tèt th× mäi c¸i h-ëng chung, chia chung, cßn
khi lµm dë th× mét m×nh g¸nh chÞu mäi hËu qu¶ ®· lµm nhiÒu c¸n bé tÝn
dông kh«ng thùc sù hµnh ®éng v× môc ®Ých chung. ChÝnh v× vËy xuÊt hiÖn
t×nh tr³ng “ chia ch²c ©m thÇm” gi÷a c²n bé tÝn dông v¯ ngêi vay. Do
thùc tÕ thu nhËp cña c¸n bé tÝn dông hiÖn nay ë Ng©n Hµng cßn thÊp cµng
dÉn tíi t×nh tr¹ng hä kh«ng thËt sù g¾n bã víi lîi Ých cña Ng©n Hµng.
1.2.VÊn ®Ò vÒ thÕ chÊp Tµi s¶n còng lµ nguyªn nh©n g©y rñi ro quan
träng cho c¸c Ng©n hµng viÖt Nam: ë n-íc ta hiÖn nay lu«n cã t- t-ëng
cho r»ng tµi s¶n thÕ chÊp lµ an toµn nhÊt. Bëi v× kho mãn vay kh«ng ®-îc
hoµn tr¶ Ng©n Hµng chØ viÖc ph¸t m¹i tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó thu håi vèn.
Thùc tÕ cho thÊy viÖc qu¸ tin vµo Tµi s¶n thÕ chÊp ®· g©y nh÷ng h¹n chÕ
lín cho ho¹t ®éng cho vay cña c¸c Ng©n Hµng, thÓ hiÖn ë mét sè ®iÓm
sau:
Thø nhÊt, hiÖn nay Tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó vay vèn Ng©n Hµng cßn thiÒu
c¸c yÕu tè ph¸p lý, g©y nhiÒu khã kh¨n cho Ng©n Hµng. VÝ dô t×nh tr¹ng
ë Ng©n Hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n, ®a sè bé phËn nhµ vµ
®Êt ë cña n«ng d©n kh«ng cã giÊy tê ®ñ c¬ së ph¸p lý ®Ó lµm thñ tôc ®¨ng
ký thÕ chÊp tµi s¶n.
Thø hai, m«i tr-êng ph¸p lý vÒ thÕ chÊp vµ cÇm cè ch-a ®Çy ®ñ. LluËt
së h÷u ch-a râ rµng, ch-a cã c¬ quan nµo cÊp chøng th- së h÷u tµi s¶n vµ
qu¶n lý qu¸ tr×nh chuyÓn dÞch së h÷u tµi s¶n nªn tÊt c¶ c¸c tµi s¶n cña
doanh nghiÖp nhµ n-íc vµ c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh kh«ng cã
chøng nhËn së h÷u . v× vËy rÊt khã kh¨n cho c¸c Ng©n Hµng khi ®em c¸c
tµi s¶n thÕ chÊp nh- vËy ra xö lý. H¬n n÷a còng chÝnh t×nh tr¹ng láng lÎo
10
trong c«ng chøng hå s¬ tµi s¶n mµ t×nh tr¹ng lõa ®¶o mét tµi s¶n ®-îc
®em ra thÕ chÊp nhiÒu ng©n hµng thêi gian võa qua.
Thø ba, ngay c¶ khi tµi s¶n thÕ chÊp hîp ph¸p, rñi ro tÝn dông ®èi víi
dù ¸n ®-îc xÐt duyÖt vÉn cø x¶y ra khi gi¸ trÞ tµi s¶n thÕ chÊp ®-îc ®¸nh
gi¸ qu¸ cao hay cã nh÷ng biÕn ®éng ®ét ngét vÒ gi¸. H¬n n÷a mét khi rñi
ro x¶y ra chÝnh phñ cho viÖc ph¸t m¹i tµi s¶n lµ kh«ng nhá nh÷ng tµi s¶n
thÕ chÊp cña c¸c doanh nghiÖp: m¸y mãc thiÕt bÞ phÇn lín lµ l¹c hËu ®em
ra ph¸c m¹i ph¶i mÊt thêi gian dµi.
Thø t-, trong c¸c hîp ®ång tÝn dông tµi trî th-¬ng m¹i thÕ chÊp th-êng
chÝnh lµ c¸c l« hµng ho¸ mua vÒ cña doanh nghiÖp. Tuy nhiªn h×nh thøc
nµy ch-a ¸p dông tèt ë n-íc ta, c¸c ng©n hµng cßn ch-a cã kinh nghiÖm.
Trong vô EPCO Minh Phông hµng thÕ chÊp cho ng©n hµng ®-îc göi vµo
kho chÝnh ®¬n vÞ vay vèn. Khi kiÓm tra hµng kh«ng c¸nh mµ bay c¸c ng©n
hµng kh«ng hÒ biÕt.
VËy tÊt c¶ c¸c h¹n chÕ nªu trªn khiÕn vÊn ®Ò thÕ chÊp tµi s¶n trë
thµnh mét nguyªn nh©n quan träng dÉn tíi rñi ro cho c¸c Ng©n Hµng
th-¬ng m¹i.
II. Nguyªn nh©n rñi ro chÝnh trong qu¸ tr×nh gi¸m s¸t tiÒn vay.
ThiÕu mét ph-¬ng thøc gi¸m s¸t tÝn dông hiÖu qu¶ tiÒn vay: lµm sao
cã ph-¬ng ph¸p gi¸m s¸t tiÒn vay khoa häc? Lµm sao cã mét ®éi ngò c¸n
bé tÝn dông thùc hiÖn tèt ph-¬ng ph¸p gi¸m s¸t? ®ã lµ c©u hái cÇn ph¶i tr¶
lêi, quan träng nhÊt ë ®©y lµ ph¶i cã mét ph-¬ng thøc gi¸m s¸t khoa häc
cã hiÖu qu¶. Gi¸m s¸t lµ mét biÖn ph¸p h÷u hiÖu phßng ngõa rñi ro ®¹o
®øc: viÖc gi¸m s¸t sÏ gióp Ng©n Hµng kiÓm so¸t ®-îc hµnh vi cña ng-êi
vay vèn ®¶m b¶o ®ång vèn ®-îc sö dông cã hiÖu qu¶ ®óng môc ®Ých. NÕu
11
viÖc gi¸m s¸t kh«ng thùc hiÖn th-êng xuyªn vµ chÆt chÏ, nhiÒu kh¶ n¨ng
kh¸ch hµng sÏ sö dông tiÒn kh«ng môc ®Ých lµm ph¸t sinh rñi ro tÝn dông.
III.Thu nî – sö lý nî qu¸ h¹n cøng nh¾c, kh«ng hiÖu qu¶ vµ
ch-a thùc sù hîp t¸c víi ng-êi vai.
ViÖc xö lý thu nî cøng nh¾c theo hîp ®ång mµ kh«ng chó ý ®Õn ®iÒu
kiÖn cña ng-êi vay, cã thÓ ®Èy kh¸ch hµng tíi mét hoµn c¶nh khã kh¨n
h¬n vµ hoµn toµn mÊt kh¶ n¨ng tr¶ nî. VÝ dô mét C«ng ty th-¬ng m¹i
XNK Hoµ H-ng tr¶ chËm Ng©n Hµng NT so víi thêi h¹n lµ mét th¸ng do
phÝa b¹n hµng cña C«ng ty thanh to¸n kh«ng ®óng h¹n. ViÖc Ng©n Hµng
NT xiÕt nî kh¾t khao lµm ¶nh h-ëng ®Õn uy tÝn kinh doanh cña C«ng ty
nay. C«ng ty gÆp nhiÒu khã kh¨n ®¸ng ra cã thÓ tr¶ nî Ng©n Hµng sím
h¬n, nÕu Ng©n Hµng cã sù hîp t¸c chÆt chÏ cïng sö lý víi c¸c kh¸ch
hµng. C¨n cø vµo ®iÒu kiÖn cña hä th× cã thÕ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch
hµng ®· s¸ng sña h¬n. ViÖc Ng©n Hµng sö lý cøng nh¾c theo hîp ®ång
kh«ng thùc sù hîp t¸c víi kh¸ch hµng sÏ lµm Ng©n Hµng mÊt ®i nhiÒu ®èi
t¸c kinh doanh l©u dµi.
IV.Mét sè nguyªn nh©n mang tÝnh kh¸ch quan.
-Do ®iÒu kiÖn tù nhiªn: ViÖt Nam lµ mét ®Êt n-íc cã khÝ hËu nhiÖt ®íi
giã mïa , cã nhiÒu thiªn tai nh- : b·o, lò lôt , h¹n h¸n . Nh÷ng thiªn tai
nµy g©y ra thiÖt h¹i cho c¸c ngµnh s¶n xuÊt, dÞch vô. Do vËy ¶nh h-ëng
®Õn ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông cña ng©n hµng.
-VÒ c¬ chÕ chÝnh s¸ch : c¸c c¬ chÕ chÝnh s¸ch ë n-íc ta lµ ch-a ®ång
bé, ch-a hoµn chØnh vµ th-êng xuyªn thay ®æi do vËy m«i tr-êng kinh
doanh ch-a æn ®Þnh, ¶nh h-ëng ®Õn chiÕn l-îc kinh doanh cña c¸c doanh
nghiÖp, tõ ®ã lµm ®¶o lén c¬ së tÝn dông cña c¸c Ng©n Hµng.
12
- VÒ mÆt ph¸p lý: m«i tr-êng ph¸p lý ViÖt Nam ch-a ®ång bé, ch-a æn
®Þnh nhiÒu khi cßn chång chÐo, bÊt cËp ¶nh h-ëng ®Õn ho¹t ®éng kinh
doanh tÝn dông Ng©n Hµng.
- Cßn vÖ phÝa kh¸ch hµng: Mét sè kh¸ch hµng do tr×nh ®é q¶n lý. Kinh
doanh kÐm do vËy sö dông vèn kh«ng hiÖu qu¶, ®Õn h¹n kh«ng tr¶ ®-îc
nî cho Ng©n Hµng hoÆc kh¸ch hµng sö dông vèn sai môc ®Ých, cè t×nh
d©y d-a chiÕm ®o¹t vèn cña Ng©n Hµng.
- VÒ phÝa kh¸ch hµng: do tr×nh ®é qu¶n lý, kinh doanh kÐm do vËy sö
dông vèn kh«ng hiÖu qu¶ ®Õn h¹n kh«ng tr¶ ®-îc nî ng©n hµng.
C.Mét sè ph-¬ng ph¸p qu¶n lý h¹n chÕ rñi ro tÝn dông Ng©n Hµng.
ThËt vËy rñi ro tÝnh dông lµ mét tÊt yÕu ë trong bÊt kú ho¹t ®éng
kinh doanh nµo muèn ph¸t triÓn ®Òu ph¶i chÊp nhËn métmøc ®é rñi ro. §Ó
®¹t ®-îc møc ®é rñi ro mµ nhµ kinh doanh cã thÓ chÊp nhËn ®-îc kho
doanh nghiÖp ho¹t ®éng ph¶i tu©n theo mét vµi c¸c nguyªn t¾c riªng vµ
mét sè ph-¬ng ph¸p qu¶n lý sao cho gi¶m thiÓu rñi ro nh-ng vÉn ®¶m b¶o
sù ph¸t triÓn kinh doanh cña ®¬n vÞ m×nh. Sau ®©y lµ mét sè ph-¬ng ph¸p
qu¶n lý h¹n chÕ rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng cña Ng©n Hµng.
I.C¸c nguyªn t¾c qu¶n lý tµi s¶n trong Ng©n Hµng Th-¬ng M¹i.
-ThËt vËy tr-íc nh÷ng n¨m 1960 viÖc qu¶n lý tµi s¶n nî lµ mét c«ng
viÖc b×nh th-êng, c¸c ng©n hµng ®· coi tµi s¶n nî cña hä lµ cè ®Þnh vµ hä
chó t©m nhiÒu ®Õn vÊn ®Ò qu¶n lý tµi s¶n cã thÓ giµnh ®-îc lîi nhuËn tèi
-u, viÖc qu¶nlý tµi s¶n nî cã 2 lý do:
Thø nhÊt, thùc tÕ ®· cho thÊy trªn 60% nguån tiÒn vèn ng©n hµng ®-îc
thu nhËn qua c¸c mãn tiÒn göi( kh«ng kú h¹n) cã thÓ ph¸t sÐc, nh÷ng mãn
tiÒn göi nµy kh«ng mang l¹i tiÒn l·i. Nh- vËy c¸c ng©n hµng kh«ng thÓ
13
c¹nh tranh r¸o riÕt víi nhau vÒ nh÷ng mãn tiÒn göi nµy do ®ã sè l-îng
mçi mãn thùc tÕ lµ mét mãn quµ cho Ng©n Hµng.
Thø hai, do c¸c thÞ tr-êng ®Ó thùc hiÖn c¸c mãn ch vay ng¾n h¹n gi÷a
c¸c ng©n Hµng ®· kh«ng ph¸t triÓn tèt, c¸c Ng©n Hµng ®· hiÕm khi vay tõ
c¸c Ng©n Hµng kh¸c ®Ó ®¸p øng nhu cÇu tiÒn dù tr÷ cña hä.
Víi lý do trªn tµi s¶n nî cµn ph¶i ®-îc quan t©m nhiÒu h¬n vµ cÇn ph¶i cã
nh÷ng biÖn ph²p qu°n lý sao huy ®éng ®îc c²c nguän vèn “nh¯n rçi”
trong nÒn kinh tÕ ®Ó ph¸t huy kh¶ n¨ng ®¸p øng vèn nhanh ®¶m b¶o ®¸p
øng nhu cÇu vÒ vèn cña c¸c doanh nghiÖp.
Sau ®©y lµ mét sè nguyªn t¾c qu¶n lý tµi s¶n nî ë c¸c ng©n hµng
th-¬ng m¹i trong thêi gian gÇn ®©y:
+ Qu¶n lý quy m« tµi s¶n nî: lµ h×nh thøc qu¶n lý ®-îc giíi h¹n tµi s¶n
nî víi tû lÖ cho phÐp theo tµi s¶n tù cã cña m×nh. Th«ng th-êng tµi s¶n nî
nhá h¬n 20 lÇn tµi s¶n tù cã cña m×nh vµ ph¶i ®¶m b¶o hÖ sè kh¶ n¨ng
thanh to¸n (Hskntt).
HÖ sè kh¶
Kho¶n dù tr÷ + Kho¶n tÝn dông ng¾n h¹n
n¨ng thanh to¸n =
Nguån vèn – Vèn tù cã
Trong thùc tÕ th-êng dïng:
HSKNT
=
Tµi s¶n cã l-u ho¹t
Tµi s¶n nî l-u ho¹t
+ Qu¶n lý qua c¬ cÊu thêi gian
II. Qu¶n lý tµi s¶n cã.
Qu¶n lý tµi s¶n cã lµ mét chiÕn l-îc c¬ b¶n trong ho¹t ®éng Ng©n
Hµng ®Ó nh»m ®¹t ®-îc lîi nhuËn cùc ®¹i cña m×nh, mét Ng©n Hµng ph¶i
14
t×nh kiÕm nh÷ng lîi tøc cao nhÊt cã thÓ cã cña nh÷ng vèn vay vµ cña c¸c
chøng kho¸n ®éng thêi cè g¾ng gi¶m ®Õn møc tèi thiÓu rñi ro
Nh- vËy ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n Hµng ®Ó ®¹t ®-îc lîi
nhuËn cao th× nhµ qu¶n trÞ cã nh÷ng biÖn ph¸p qu¶n lý tµi s¶n cã (qu¶n lý
kho¶n tiÒn cho vay) h÷u hiÖu nhÊt. Sau ®©y em xin ®-a ra mét vµi nguyªn
t¾c qu¶n lý tiÒn cho vay cña Ng©n Hµng th-¬ng m¹i nãi chung.
2.1. Sµng läc vµ gi¸m s¸t.
Th«ng tin kh«ng c©n xøng cã mÆt trong c¸c thÞ tr-êng cho vay bë v×
nh÷ng ng-êi cho vay cã Ýt th«ng tin vÒ nh÷ng c¬ héi ®Çu t- vµ vÒ nh÷ng
ho¹t ®éng cña nh÷ng ng-êi vay tiÒn. T×nh tr¹ng nµy ®-a ®Õn 2 ho¹t ®éng
t×m hiÓu th«ng tin do c¸c Ng©n Hµng thùc hiÖn: sµng läc vµ gi¸m s¸t.
Sµng läc: trong c¸c thÞ tr-êng cho vay ®ßi hái c¸c Ng©n Hµng ph¶i läc
nh÷ng ng-êi m¹o hiÓm vay tÝn dông cã triÓn väng xÊu nhê ®ã mµ c¸c
mãn tiÒn cho vay sÏ cã nîi nhuËn cho c¸c Ng©n Hµng ®ã. §Ó thùc hiÖn
viÖc sµng läc mét c¸ch hiÖu qu¶ c¸c Ng©n Hµng ph¶i tËp hîp c¸c th«ng
tin, t¹o ra mét nguyªn t¾c quan träng cña viÖc qu¶n lý mãn tiÒn cho vay.
Nh- vËy viÖc sµng läc ®èi t-îng ®i vay dùa trªn c¸c th«ng tin nh- viÖc
t×m hiÓu môc ®Ých sö dông vèn, viÖc xem xÐt th«ng qua b-íc lµm hå s¬ vµ
xem xÐt nh÷ng mãn tiÒn vay cßn tån ®äng (nÕu cã). Ng©n Hµng còng
®-îc hái nh÷ng c©u vÒ c¸ nh©n nh- tuæi t¸c , t×nh tr¹ng h«n nh©n cña
ng-êi ®i vay. Víi nh÷ng th«ng tin nµy Ng©n Hµng cã thÓ ®¸nh gi¸ møc ®é
rñi ro cña kho¶n cho vay ®ã ®Õn møc ®é nµo qua ®ã Ng©n Hµng míi ra
quyÕt ®Þnh cho vay hay lµ kh«ng cho vay.
§èi víi mãn vay kinh doanh qu¸ tr×nh sµng läc vµ tËp hîp th«ng tin
lµ t-¬ng tù. Nh- tËp hîp c¸c th«ng tin vÒ lîi nhuËn vµ tæn thÊt (thu nhËp
) cña c«ng ty. Ng©n hµng còng cÇn ®¸nh gi¸ kÕt qu¶ cña vô kinh doanh
15
nµy trong t-¬ng lai. Nh- vËy dï muèn cho vay c¸ nh©n hay cho vay kinh
doanh, c¸c ng©n hµng ph¶i s¸ng suèt khi ra quyÕt ®Þnh.
2.2. ViÖc gi¸m s¸t vµ c-ìng chÕ thi hµnh nh÷ng qui ®Þnh h¹n
chÕ.
Khi mét mãn tiÒn cho vay ®-îc thùc hiÖn, ng-êi vay cã ý muèn tiÕn
hµnh nh÷ng ho¹t ®éng rñi ro ®Ó mãn tiÒn vay nµy cã thÓ cã kh¶ n¨ng ®-îc
thanh to¸n. §Ó gi¶m bít rñi ro ®¹o ®øc, c¸c Ng©n Hµng ph¶i tu©n theo
nguyªn lý qu¶n lý tiÒn vay, Ng©n Hµng ph¶i viÕt ra nh÷ng ®iÒu kho¶n hîp
®ång vµo trong c¸c hîp ®ång vay tiÒn, ®ã lµ nh÷ng ®iÒu kho¶n h¹n chÕ
nh÷ng ng-êi vay tiÒn kh«ng ®-îc thùc hiÖn nh÷ng ho¹t ®éng rñi ro. B»ng
c¸ch gi¸m s¸t nh÷ng ho¹t ®éng cña ng-êi vay ®Ó xem liÖu hä cã tu©n theo
quy ®Þnh h¹n chÕ ®ã hay kh«ng, vµ b»ng c¸ch c-ìng chÕ thi hµnh nh÷ng
quy ®Þnh h¹n chÕ nÕu hä kh«ng tu©n theo.
Nh- vËy viÖc gi¸m s¸t c¸c kho¶n cho vay gióp Ng©n Hµng thu thËp
thªm th«ng tin gióp cho viÖc x¸c ®Þnh møc rñi ro ®¹o ®øc cña mçi kho¶n
cho vay.
2.3. Quan hÖ tÝn dông l©u dµi vµ quy t¾c tÝn dông.
C¸c Ng©n Hµng thu ®-îc th«ng tin vÒ nh÷ng ng-êi vay tiÒn cña hä lµ
nhê quan hÖ kh¸ch hµng l©u dµi- mét nguyªn lý quan träng kh¸c cña viÖc
qu¶n lý Ng©n Hµng.
NÕu mét ng-êi cã triÓn väng vay tiÒn ®· cã tµi kho¶n tiÕt kiÖm hay
c¸c mãn cho vay kh¸c víi mét Ng©n Hµng qua mét thêi gian dµi, ng-êi
phô tr¸ch cho vay cã thÓ nh×n vµo ho¹t ®éng qu¸ khø ®èi víi c¸c tµi
kho¶n ®ã vµ biÕt ®-îc t-¬ng ®èi nhiÒu vÒ ng-êi vay nµy viÖc xem xÐt l¹i
tµi kho¶n nh÷ng tÊm sÐc mµ ng-êi vay tiÒn nµy viÕt, cho biÕt nh÷ng ng-êi
nµo ®· cung cÊp cho ng-êi vay nµy, th× Ng©n Hµng cã mét ghi chÐp vÒ
16
nh÷ng viÖc thanh to¸n tiÒn vay. Nh- thÕ quan hÖ kh¸ch hµng l©u dµi gi¶m
®-îc rñi ro tÝn dông tèt hay xÊu.
Sù gi¸m s¸t cña Ng©n Hµng còng gãp thªm vµo tÇm quan träng cña
quan hÖ kh¸ch hµng l©u dµi. NÕu ng-êi vay nµy tr-íc ®©y ®· vay tiÒn ë
Ng©n Hµng nµy, th× Ng©n Hµng ®· cã s½n nh÷ng ph-¬ng thøc gi¸m s¸t
kh¸ch hµng ®ã. Do ®ã lµm gi¶m chi phÝ vÒ gi¸m s¸t
Quan hÖ kh¸ch hµng l©u dµi lµm lîi cho kh¸ch hµng còng nh- Ng©n
Hµng ®ã. Mét kh¸ch hµng ®· cã mèi quan hÖ cò th× viÖc vay mãn vay míi
còng cã thÓ rÔ dµng h¬n bëi v× Ng©n Hµng còng ®· l¾m ®-îc th«ng tin vÒ
ng-êi ®ã, qua ®ã còng x¸c ®Þnh ®-îc ng-êi vay tiÒn nµy cã ph¶i lµ ng-êi
m¹o hiÓm cã triÓn väng tèt hay kh«ng.
Mèi quan hÖ kh¸ch hµng l©u dµi cã mét lîi Ých kh¸c cho Ng©n Hµng
®ã. HÇu hÕt c¸c Ng©n Hµng kh«ng thÓ nghÜ ®-îc hÕt mäi sù bÊt ngê khi
nã viÕt ra nh÷ng quy ®Þnh h¹n chÕ vµo hîp ®ång cho vay sÏ lu«n cã nh÷ng
ho¹t ®éng rñi ro cña ng-êi vay tiÒn, ch-a cã mét qui ®Þnh h¹n chÕ nµo
lo¹i bá ®-îc chóng c¶.
Tuy nhiªn, nÕu nh÷ng ng-êi vay tiÒn muèn gi÷ g×n quan hÖ lau dµi víi
Ng©n Hµng v× nh- vËy hä sÏ dÔ cã ®-îc c¸c mãn vay trong t-¬ng lai víi
l·i suÊt thÊp h¬n lóc ®ã ng-êi vay tiÒn sÏ cã ý muèn tr¸nh nh÷ng ho¹t
®éng cã rñi ro ®Ó kh«ng lµm phËt lßng cho anh ta vay tiÒn, ngay c¶ khi
nh÷ng h¹n chÕ vÒ nh÷ng ho¹t ®éng nµy kh«ng ®-îc nªu râ trong b¶n hîp
®ång. VËy quan hÖ víi kh¸ch hµng l©u dµi gióp cho Ng©n Hµng cã thÓ ®èi
phã víi nh÷ng sù bÊt ngê rñi ro ®¹o ®øc mµ ngay cá Ng©n Hµng còng
kh«ng l-êng tr-íc ®-îc ë lóc ban ®Çu .
2.3. VËt thÕ chÊp vµ sè d- bï.
17
Nh÷ng b¾t buéc vÒ vËt thÕ chÊp vµ sè d- bï ®èi víi tiÒn cho vay lµ
nh÷ng c«ng cô quan träng ®Ó qu¶n lý Ng©n Hµng, nã biÓu hiÖn ë vai trß
vµ t¸c dông sau:
+ Vai trß, t¸c dông cña vËt thÕ chÊp: vËt thÕ chÊp lµ vËt së h÷u ®-îc høa
cho ng-êi cho vay nÕu ng-êi vay vì nî, lµm gi¶m bít hËu qu¶ rñi ro x¶y
ra nã lµm gi¶m tæn thÊt cho ng-êi cho vay trong tr-êng hîp x¶y ra mét vô
vì nî. Nh÷ng ng-êi vay vì nî ®èi víi mãn tiÒn vay, Ng©n Hµng ®ã cã thÓ
b¸n vËt thÕ chÊp vµ dïng tiÒn thu ®-îc ®Ó bï l¹i c¸c tæn thÊt cña m×nh do
mãn cho vay ®ã g©y ra.
+ §èi víi sè d- bï: sè d- bï ®ãng vai trß rÊt quan träng gióp Ng©n Hµng
gi¸m s¸t ng-êi vay ®ã vµ ng¨n ngõa ®-îc rñi ro ®µo ®øc. §Æc biÖt gi¸m
s¸t viÖc thanh to¸n cña ng-êi vay ®ã viÖc nµy mang l¹i rÊt nhiÒu th«ng tin
vÒ ®iÒu kiÖn tµi chÝnh cña ng-êi vay tiÒn nãi trªn.
2.4. H¹n chÕ tÝn dông.
ViÖc ¸p dông h¹n chÕ tÝn dông cña Ng©n Hµng th-êng cã 2 d¹ng:
d¹ng thø nhÊt diÔn ra khi mét Ng©n Hµng tõ chèi mét mãn cho vay víi sè
l-îng bÊt kú nµo ®èi víi ng-êi ®i vay, ngay c¶ khi ng-êi ®i vay chÊp nhËn
thanh to¸n víi mét møc l·i suÊt cao h¬n. D¹ng thø 2 diÔn ra khi mét Ng©n
Hµng s½n lßng cho vay nh-ng kh«ng h¹n chÕ møc vay ®ã d-íi møc mµ
ng-êi vay nµy muèn.
+ D¹ng thø nhÊt: víi nh÷ng c¸ nh©n hay h·ng kinh doanh cã dù ¸n ®Çu
t- rñi ro nhÊt hä muèn vay vèn vµ chÊp nhËn møc l·i suÊt cao h¬n tuy
nhiªn mét Ng©n Hµng sÏ kh«ng muèn thùc hiÖn mét mãn cho vay nhvËy bë v× mét cuéc ®Çu t- rñi ro cao vµ kÕt qu¶ x¶y ra lµ ng-ßi vay nµy sÏ
kh«ng thµnh c«ng vµ Ng©n Hµng xÏ kh«ng ®-îc thanh to¸n.
18
+ D¹ng thø 2: nãi nªn sù ®Ò phßng rñi ro ®¹o ®øc: c¸c Ng©n Hµng giao
tiÒn cho ng-êi vay nh-ng kh«ng ph¶i lµ nh÷ng mãn vay nh- hä muèn. Sù
h¹n chÕ tÝn dông lµ cÇn thiÕt bëi v× rñi ro ®¹o ®øc trë nªn nghiªm träng
h¬n ®èi víi lîi Ých nh÷ng mãn tiÒn cho vay lín h¬n. V× vËy c¸c Ng©n
Hµng h¹n chÕ tÝn dông b»ng c¸ch cho nh÷ng ng-êi vay víi mãn tiÒn Ýt
h¬n lµ hä muèn vay lóc ®Çu.
2.5. Cho vay theo sù t-¬ng hîp ý muèn.
Theo phÇn trªn ta thÊy vèn cã vai trß rÊt quan träng trong ho¹t ®éng
s¶n xuÊt kinh doanh, viÖc thiÕu vèn cña mét doanh nghiÖp sÏ d·n ®Õn viÖc
tiÕn hµnh s¶n xuÊt kinh doanh diÔn ra chËm vµ ®Ó l¹i hËu qu¶ lµm gi¶m
s¶n l-îng hµng ho¸ còng cã thÓ lµm cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh
kh«ng ®-îc tiÕn hµnh. NÕu nh- sù thiÕu vèn mµ diÔn ra trªn toµn bé nÒn
kinh tÕ nã sÏ ®-a ®Õn mét kÕt côc: nÒn kinh tÕ bÞ tª liÖt lµm ngõng trÖ sù
ph¸t triÓn. Do hËu qu¶ cña sù thiÕu vèn dÓ lµi nh- vËy c¸c tæ chøc tÝn
dông nãi chung, tÝn dông Ng©n Hµng nãi riªng cÇn ph¶i ®¸p øng ®ñ nhu
cÇu vÒ vèn ®Ó b¶o ®¶m cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh ®-îc diÔn ra
liªn tôc, t¹o ®ßn bÈy ®Ó thóc ®Èy nÖn kinh tÕ ph¸t triÓn.
III. Ph-¬ng ph¸p qu¶n lý rñi ro kh¸c trong ho¹t ®éng
Ng©n Hµng.
1. Chó träng n©ng cao hiÖu qu¶ nguån th«ng tin thu thËp: lµ c¬ së
®Ó doanh nghiÖp ®Þnh h-íng kinh doanh trong ho¹t ®éng Ng©n Hµng
th«ng tin còng lµ nguån d÷ liÖu c¬ b¶n ®Çu tiªn cho mäi b-íc ph©n tÝch v×
vËy cÇn ®Æc biÖt chó träng viÖc n©ng cao hiÖu qña cña nguån th«ng tin thu
19
thËp. §Ó ®¶m b¶o ®ñ nguån th«ng tin cho ho¹t ®éng Ng©n Hµng, cÇn cã
mét sè biÖn ph¸p sau:
Thø nhÊt, vÒ phÝa Ng©n Hµng cÇn ph¶i n©ng cao tr×nh ®é kiÕn thøc cña
c¸c c¸n bä tÝn dông. Nh÷ng th«ng tin do c¸c c¸n bé tÝn dông thu thËp
th-êng ®¸ng tin cËy nhÊt ®èi víi Ng©n Hµng, ®ång thêi còng ph¶i n©ng
cao phÈm chÊt ®¹o ®øc vµ t¹o sù g¾n bã thùc sù gi÷a c¸c c¸n bé tÝn dông
víi Ng©n Hµng.
Thø hai, vÒ phÝa nhµ n-íc víi t- c¸ch lµ ng-êi t¹o lËp m«i tr-êng vÜ
m« cÇn hoµn thiÖn hÖ thèng ph¸p lý t¹o c¬ së cho ho¹t ®éng tµi chÝnh, tÝn
dông Ng©n Hµng:
+ CÇn tæ chøc l¹i c«ng t¸c c«ng chøng vµ c¸c chøng th- vÒ së h÷u, lµm
c¬ së cho thÕ chÊp tµi s¶n.
+ CÇn nhanh chãng hoµn thiÖn ph¸p lÖnh kÕ to¸n thèng kª vµ hÖ thèng
kiÓm to¸n v÷ng m¹nh ®Ó lµm lµnh m¹nh ho¸ m«i tr-êng kinh doanh.
+ CÇn sím x©y dùng mét Ng©n Hµng d÷ liÖu hoµn chØnh ®Ó lµm nguån
cung cÊp th«ng tin bæ sung cho c¸c Ng©n Hµng.
2. Hoµn thiÖn hÖ thèng kiÓm to¸n néi bé.
HiÖn nay c«ng t¸c kiÓm so¸t néi bé ë c¸c Ng©n Hµng Th-¬ng M¹i
ViÖt Nam nãi chung vµ c¸c Ng©n Hµng Th-¬ng M¹i Quèc Doanh nãi
riªng cßn mang nhiÒu h×nh thøc chiÕu lÖ vµ mang tÝnh chØ ®¹o theo tõng
®ît c«ng v¨n cÊp trªn cho nªn kh«ng ®Òu ®Æn thiÕu th-êng xuyªn vµ thiÕu
n¨ng ®éng.
Tõ thùc tÕ nh- trªn cho thÊy viÖc nhanh chãng tæ chøc kiÓm to¸n néi
bé trong c¸c Ng©n Hµng Th-¬ng M¹i lµ mét vÊn ®Ò hÕt søc cÊp b¸ch.HÖ
thèng kiÓm to¸n né bé nÕu ho¹t ®éng ®óng nghÜa th× nã cã thÓ ®-îc xem
lµ mét trong nh÷ng biÒn ph¸p h÷u hiÖu ®Ó tù b¶o vÖ cho ho¹t ®éng kinh
20