Tài liệu Quản trị rủi ro cho vay ngắn hạn tại chi nhánh ngân hàng tmcp công thương đà nẵng.

B GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C À N NG LÊ TH THANH NGA QU N TR R I RO CHO VAY NG N H N T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG À N NG LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH à N ng - Năm 2013 B GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C À N NG LÊ TH THANH NGA QU N TR R I RO CHO VAY NG N H N T I CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG À N NG Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã s : 60.34.20 LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH Ngư i hư ng d n khoa h c: PGS. TS. NGUY N NG C VŨ à N ng - Năm 2013 L I CAM OAN Tôi cam oan ây là công trình nghiên c u c a riêng tôi. Các s li u, k t qu nêu trong lu n văn là trung th c và chưa t ng ư c ai công b trong b t kỳ công trình nào khác. Tác gi lu n văn Lê Th Thanh Nga M CL C M U.................................................................................................1 1. Tính c p thi t c a tài ........................................................................ 1 2. M c tiêu nghiên c u ............................................................................. 2 3. i tư ng và ph m vi nghiên c u......................................................... 2 4. Phương pháp nghiên c u ...................................................................... 2 5. B c c tài.......................................................................................... 2 6. T ng quan tài li u nghiên c u............................................................... 3 CHƯƠNG 1. CHO VAY NG N H N VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I ......................................................................................6 1.1. CHO VAY NG N H N VÀ R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N...................................................................................6 1.1.1. Khái ni m, c i m, vai trò cho vay ng n h n.............................. 6 1.1.2. R i ro tín d ng trong cho vay ng n h n.......................................... 8 1.2. QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N T I NHTM ............................................................................................ 11 1.2.1. Quan ni m v qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n .... 11 1.2.2. Quy trình qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n ........... 12 1.3. CÁC NHÂN T NH HƯ NG N CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N C A NHTM 29 1.3.1. Các nhân t thu c v ngân hàng ................................................... 29 1.3.2. Các nhân t thu c v khách hàng ................................................. 30 1.3.3. Các nhân t khác ........................................................................... 30 K T LU N CHƯƠNG 1 ...................................................................... 31 CHƯƠNG 2. TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N T I CHI NHÁNH NHTM C PH N CÔNG THƯƠNG À N NG............................. 32 2.1. GI I THI U V CHI NHÁNH NHTM C PH N CÔNG THƯƠNG À N NG ............................................................................................. 32 2.1.1. Quá trình hình thành và phát tri n NHTM c ph n Công thương à N ng .................................................................................................. 32 2.1.2. Ch c năng, nhi m v c a chi nhánh............................................. 32 2.1.3. Cơ c u t ch c, m ng lư i ho t ng c a chi nhánh NHTM c ph n Công thương à N ng ................................................................... 33 2.1.4. ánh giá v môi trư ng kinh doanh qua các năm ........................ 35 2.1.5. K t qu ho t ng kinh doanh t i chi nhánh (2009- 2012) .......... 40 2.2. TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N T I CHI NHÁNH NHTM C PH N CÔNG THƯƠNG À N NG ................................................... 45 2.2.1. Nh n d ng r i ro cho vay t i ngân hàng ....................................... 45 2.2.2. o lư ng r i ro cho vay ................................................................ 51 2.2.3. Ki m soát r i ro cho vay............................................................... 56 2.2.4. Tài tr r i ro cho vay .................................................................... 62 2.3. ÁNH GIÁ CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N T I CHI NHÁNH NHTM C PH N CÔNG THƯƠNG À N NG ................................................... 64 2.3.1. Nh ng m t tích c c....................................................................... 64 2.3.2. Nh ng h n ch .............................................................................. 64 K T LU N CHƯƠNG 2 ...................................................................... 68 CHƯƠNG 3. CÁC GI I PHÁP NH M HOÀN THI N CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N T I CHI NHÁNH NHTM C PH N CÔNG THƯƠNG À N NG.................................................................................................69 3.1. NH HƯ NG PHÁT TRI N HO T CHI NHÁNH NHTM C NG TÍN D NG T I PH N CÔNG THƯƠNG À N NG TRONG NH NG NĂM T I ................................................................ 69 3.1.1. nh hư ng chung......................................................................... 69 3.1.2. nh hư ng cho ho t ng qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n .................................................................................................. 71 3.2. CÁC GI I PHÁP NH M HOÀN THI N CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N T I CHI NHÁNH NHTM C PH N CÔNG THƯƠNG À N NG................ 75 3.2.1. Hoàn thi n quy trình qu n tr r i ro .............................................. 75 3.2.2. M t s gi i pháp khác ................................................................... 85 3.3. CÁC KI N NGH I V I NHÀ NƯ C VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯ C.................................................................................................... 88 3.3.1. i v i Nhà nư c.......................................................................... 88 3.3.2. i v i ngân hàng Nhà nư c ........................................................ 89 K T LU N CHƯƠNG 3 ...................................................................... 90 K T LU N........................................................................................... 91 TÀI LI U THAM KH O ................................................................... 92 QUY T NH GIAO TÀI LU N VĂN (B n sao) DANH M C CÁC CH T vi t t t VI T T T Nghĩa ti ng Anh Nghĩa ti ng Vi t CBTD Cán b tín d ng DN Doanh nghi p N à N ng H V Huy KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nư c NHTM Ngân hàng thương m i NHCT Ngân hàng Công thương RR R i ro RRTD R i ro tín d ng TSB Tài s n b o SXKD S n xu t kinh doanh TD Tín d ng VN Vi t Nam Trung tâm thông tin tín d ng CIC Redit information center ng v n m DANH M C CÁC B NG S hi u b ng Tên b ng 2.1. Tình hình huy 2.2. Tình hình cho vay (2009-2012) 42 2.3. Báo cáo k t qu ho t 44 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.11. ng v n (2009 – 2012) Trang ng kinh doanh (2009 -2012) K t qu x p lo i KH DN vay v n ng n h n (2009 – 2012) K t qu x p lo i KH cá nhân vay v n ng n h n (2009 – 2012) Tình hình phân lo i n cho vay ng n h n (2009- 2012) Tình hình n quá h n, n x u (2009 – 2012) K t qu công tác th m nh h sơ vay v n ng n h n (2009 - 2012) Tình hình cho vay ng n h n theo hình th c TSB (2009 – 2012) Tình hình trích l p d phòng r i ro tín d ng (20092012) Tình hình nhân viên t i ngân hàng (2009 – 2012) 40 52 53 54 55 57 58 61 66 DANH M C CÁC SƠ S hi u Tên sơ sơ 2.1. 3.1. Cơ c u t ch c t i chi nhánh NHTM c ph n Công thương N Lưu các ngu n r i ro Trang 33 75 1 M 1. Tính c p thi t c a U tài Hi n nay, cùng v i xu hư ng h i nh p qu c t , các ngân hàng ã và ang m r ng danh m c các ho t ng u tư kinh doanh c a mình, em l i các kho n l i nhu n không nh . Nhưng không vì th mà các ho t ng truy n th ng c a ngân hàng không ư c chú tr ng, ngư c l i nó v n chi m t tr ng l n và mang l i ngu n thu ch y u cho ngân hàng, trong ó không th thi u ho t ng tín d ng. Tuy nhiên, v i vi c em l i thu nh p áng k cho ngân hàng thì ây cũng là lĩnh v c ti m n r i ro l n nh t. H u qu c a r i ro tín d ng r t l n, nh hư ng uy tín và v th c a ngân hàng th m chí tác n tình hình tài chính, ng tr c ti p n s s ng còn c a các ngân hàng. M c dù không th lo i b hoàn toàn r i ro tín d ng nhưng ngân hàng có th áp d ng nh ng bi n pháp phòng ng a và gi m thi u nh ng thi t h i t i a khi r i ro x y ra. Trong nh ng năm g n ây t i ngân hàng thương m i c ph n Công thương – chi nhánh à N ng cùng v i vi c y m nh ho t ng qu n tr r i ro tín d ng thì cơ c u th i h n các kho n cho vay ư c i u ch nh theo hư ng t p trung ch y u vào cho vay ng n h n, si t ch t các kho n cho vay dài h n. i u này giúp cho chi nhánh có cơ s thu h i v n nhanh, qu n lý ngu n v n cho vay ch t ch hơn, góp ph n h n ch r i ro tín d ng. Tuy nhiên v i tình hình kinh t ang di n bi n ph c t p và nguy cơ kh ng ho ng tín d ng tăng cao, òi h i các NHTM Vi t Nam nói chung và NHTM c ph n Công thương à N ng nói riêng ph i ti p t c nâng cao công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay, c bi t là các kho n cho vay ng n h n vì nó chi m t tr ng l n trong t ng dư n cho vay. Có như v y m i có th h n ch n m c th p nh t nh ng nguy cơ ti m n gây nên r i ro trong cho vay nói chung và cho vay ng n h n nói riêng. 2 V i nh ng lý do trên, tôi ch n tài “Qu n tr r i ro cho vay ng n h n t i chi nhánh NHTM c ph n Công thương à N ng” nghiên c u làm lu n văn cao h c. 2. M c tiêu nghiên c u - H th ng hoá nh ng v n lý lu n cơ b n v qu n tr r i ro trong cho vay ng n h n c a NHTM. - ánh giá th c tr ng công tác qu n tr r i ro trong cho vay ng n h n t i chi nhánh NHTM c ph n Công thương à N ng. - xu t các gi i pháp và ki n ngh nh m hoàn thi n công tác qu n tr r i ro trong cho vay ng n h n t i chi nhánh trong th i gian 3. n. i tư ng và ph m vi nghiên c u - i tư ng nghiên c u: R i ro trong cho vay ng n h n và công tác qu n tr r i ro trong cho vay ng n h n t i chi nhánh NHTM c ph n Công thương à N ng. - Ph m vi nghiên c u: + Không gian: T i chi nhánh NHTM c ph n Công thương à N ng. + Th i gian: T năm 2009 n năm 2012. 4. Phương pháp nghiên c u tài s d ng các phương pháp: t ng h p, th ng kê, so sánh và phân tích các s li u. 5. B c c tài N i dung cơ b n c a tài g m 3 ph n: Chương 1: Cho vay ng n h n và qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n c a NHTM. Chương 2: Th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n t i chi nhánh NHTM c ph n Công thương à N ng. Chương 3: Các gi i pháp nh m hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín 3 d ng trong cho vay ng n h n t i chi nhánh NHTM c ph n Công thương à N ng. 6. T ng quan tài li u nghiên c u M t s các tài nghiên c u v qu n tr r i ro tín d ng nói chung và qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n nói riêng ã b o v , mà tác gi tham kh o có th k - n các tài sau: tài: “Hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng ng n h n t i chi nhánh NHNO&PTNT Thành ph văn Th c sĩ kinh t trư ng à N ng”. Tác gi Nguy n Văn Cang, lu n i h c kinh t à N ng năm 2003. Lu n văn nghiên c u th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng ng n h n t i chi nhánh NHNO&PTNT Thành ph à N ng. T ó, tác gi xu t các bi n pháp hoàn thi n công tác qu n tr r i ro tín d ng ng n h n t i chi nhánh. Tuy nhiên, có m t s bi n pháp tác gi ưa ra còn mang tính khái quát, chung chung, chưa phù h p v i th c ti n t i chi nhánh. Lu n văn s d ng các phương pháp li t kê, phân tích h sơ, d li u, phương pháp o lư ng các y u t . - tài: “Qu n tr r i ro tín d ng t i chi nhánh Ngân hàng Công thương à N ng”. Tác gi Huỳnh Kim Trí, lu n văn Th c sĩ kinh t trư ng kinh t ih c à N ng năm 2007. N i dung tài t p trung nghiên c u r i ro trong kinh doanh NHTM và qu n tr r i ro tín d ng, phân tích ho t hàng Công thương à N ng, t ó ng r i ro tín d ng t i chi nhánh Ngân ra các gi i pháp tăng cư ng năng l c qu n tr r i ro tín d ng t i chi nhánh Ngân hàng Công thương à N ng. Vi c nghiên c u tài d a trên phương pháp duy v t bi n ch ng, duy v t l ch s , phương pháp i u tra t ng h p, phương pháp th ng kê, phân tích l p bi u , so sánh. Ngoài ra, v i phương pháp mô ph ng tài còn s d ng công c th ng kê k t h p ưa ra mô hình qu n tr r i ro tín d ng. 4 - tài “Qu n tr r i ro tín d ng t i chi nhánh ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn Thành ph Th c sĩ kinh t trư ng i h c kinh t N i dung cơ b n c a tác à N ng”. Tác gi Phan Th Linh, lu n văn à N ng năm 2010. tài là phân tích các y u t gây ra r i ro tín d ng, ng c a r i ro tín d ng, quy trình qu n tr r i ro tín d ng cũng như các mô hình v qu n tr r i ro tín d ng. Tác gi phân tích th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i NHNO & PTNT Thành ph Nt ó ưa ra các gi i pháp nâng cao năng l c qu n tr r i ro tín d ng t i chi nhánh NHNO&PTNT Thành ph N. tài s d ng phương pháp lu n duy v t bi n ch ng và duy v t l ch s k t h p v i phương pháp th ng kê, so sánh, t ng h p d li u phân tích th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i chi nhánh NHNO&PTNT Thành ph à N ng. - tài: “Qu n lý r i ro tín d ng t i ngân hàng Nam”. Tác gi Lê Th H ng u tư và phát tri n Vi t i u, lu n văn Th c sĩ kinh t trư ng ih c kinh t TP. H Chí Minh năm 2008. Lu n văn c p n các phương pháp nh n d ng kho n tín d ng có v n , các phương pháp ti p c n r i ro tín d ng theo Basel 1, 2, phương pháp phòng ng a và x lý r i ro tín d ng. Tác gi làm rõ th c tr ng v ho t tín d ng và qu n lý r i ro tín d ng t i ngân hàng Nam, t ng u tư và phát tri n Vi t ó ưa ra các gi i pháp và ki n ngh v i cơ quan h u quan nh m hoàn thi n quá trình qu n lý r i ro tín d ng t i ngân hàng u tư và phát tri n Vi t Nam. Phương pháp nghiên c u ch y u là phương pháp duy v t bi n ch ng, duy v t l ch s , k t h p v i phương pháp như th ng kê, t ng h p, so sánh. Thương tài: “Qu n tr r i ro tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngo i à N ng”. Tác gi Võ Thanh Tr c, lu n văn Th c sĩ kinh t trư ng i h c kinh t à N ng năm 2011. 5 tài làm rõ các v n v r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng, các bi n pháp nh n d ng, o lư ng, ki m soát và h n ch r i ro tín d ng. T ó, tác gi t p trung phân tích th c tr ng công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Ngo i Thương chi nhánh à N ng. Trên cơ s phân tích th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i chi nhánh, tác gi ưa ra nh ng gi i pháp và xu t ki n ngh nh m h n ch r i ro tín d ng t i chi nhánh. tài s d ng các phương pháp th ng kê thu th p s li u, phân tích, so sánh k t h p v i phương pháp duy v t bi n ch ng và duy v t l ch s . Nhìn chung, các lu n văn nghiên c u v lĩnh v c qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng thương m i u nh m m c ích ưa ra các bi n pháp và xu t các ki n ngh góp ph n hoàn thi n và nâng cao công tác qu n tr r i ro tín d ng ngân hàng. Vi c nghiên c u ch y u d a trên các phương pháp duy v t bi n ch ng, duy v t l ch s , k t h p v i các phương pháp khác như th ng kê, t ng h p, phân tích, so sánh. M c dù công tác qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM là tài ư c nhi u tác gi quan tâm và nghiên c u, tuy nhiên ph m vi nghiên c u v r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n xét v m t không gian và th i gian thì tài “Qu n tr r i ro cho vay ng n h n t i chi nhánh NHTM c ph n Công thương à N ng” là m t tài m i so v i các tài ã nghiên c u trư c ây. 6 CHƯƠNG 1 CHO VAY NG N H N VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1. CHO VAY NG N H N VÀ R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N 1.1.1. Khái ni m, c i m, vai trò cho vay ng n h n a. Khái ni m cho vay ng n h n Cho vay ng n h n là m t b ph n c a quan h tín d ng, vì v y trư c khi c p n khái ni m cho vay ng n h n, nên tìm hi u qua khái ni m tín d ng. Tín d ng là m t giao d ch v tài s n (ti n ho c hàng hóa) gi a bên cho vay (ngân hàng và các nh ch tài chính khác) và bên i vay (cá nhân, doanh nghi p và các ch th khác), trong ó bên cho vay chuy n giao tài s n cho bên i vay s d ng trong m t th i h n nh t nh theo th a thu n, bên i vay có trách nhi m hoàn tr vô i u ki n v n g c và lãi cho bên cho vay khi n h n thanh toán. Cho vay ng n h n là hình th c cho vay có th i h n h p tháng và ư c s d ng bù p s thi u h t v n lưu ng dư i 12 ng c a các doanh nghi p và các nhu c u chi tiêu ng n h n c a cá nhân. b. c i m cho vay ng n h n Có th i h n h p ng dư i 12 tháng, vì v y ngu n v n nhanh chóng ư c quay vòng do th i h n cho vay ng n. Cho vay ng n h n thư ng ư c s d ng ch y u trong các trư ng h p sau: - Cho vay i v i doanh nghi p tài tr nhu c u thi u h t v n lưu ng trong s n xu t kinh doanh. - Cho vay i v i các t ch c tín d ng khác nh m áp ng nhu c u thanh 7 kho n, ph n l n các kho n vay này d a trên uy tín c a ngư i vay, ph n còn l i d a trên b o lãnh c a ngư i th ba hay d a vào vi c c m c các ch ng khoán có thanh kho n cao. - Cho vay i v i cá nhân nh m áp ng các nhu c u chi tiêu trong ng n h n. Thư ng chi m t tr ng cao nh t trong nghi p v tín d ng c a NHTM. Hình th c cho vay phong phú do có nhi u i tư ng khách hàng và nhu c u vay v n ng n h n c a khách hàng cũng r t a d ng. c. Vai trò cho vay ng n h n B sung v n, t o i u ki n cho doanh nghi p m r ng ho t ng s n xu t kinh doanh: Là m t trung gian tài chính, thông qua các ho t ng cho vay c a mình ngân hàng ã m b o cho các doanh nghi p không ch duy trì s n xu t kinh doanh mà còn tái s n xu t m r ng. hi n nay, v n v n luôn là v n i v i các doanh nghi p gây khó khăn nh t trong ho t ng s n xu t kinh doanh c a h , tình tr ng thi u v n c a các doanh nghi p là ph bi n và nghiêm tr ng. Tín d ng ng n h n là hình th c t t nh t v n lưu áp ng nhu c u ng ho c s d ng ngu n v n t m th i nhàn r i c a doanh nghi p b i tính linh ho t c a nó. Tín d ng ng n h n không ch còn là ngu n v n b sung n a mà ã d n tr thành m t ngu n v n ch y u, quan tr ng trong ho t ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p. Tín d ng ng n h n giúp cho các doanh nghi p không b l th i v làm ăn, duy trì ho t ng s n xu t kinh doanh liên t c, quá trình lưu thông ư c thông su t, nâng cao hi u qu s d ng v n trong toàn xã h i. Tín d ng ng n h n có th giúp cho các doanh nghi p tho mãn nhu c u v n ph c v cho các ho t ng u tư m r ng s n xu t kinh doanh ó. Giúp các doanh nghi p tăng cư ng qu n lý và s d ng v n kinh doanh có hi u qu : M c tiêu ho t ng c a doanh nghi p nh m hư ng n l i 8 nhu n, vì v y trong quá trình s d ng v n vay doanh nghi p không ch c n thu h i v n là mà còn ph i tìm ra nhi u bi n pháp qu , ti t ki m, tăng nhanh vòng quay c a v n, s d ng v n có hi u m b o t su t l i nhu n l n hơn lãi su t ngân hàng thì doanh nghi p m i có th tr ư c n và thu lãi.V phía ngân hàng, kh năng thu h i kho n cho vay ph thu c r t l n vào k t qu ho t ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p vay v n. Vì v y, trư c khi cho vay ngân hàng thư ng xem xét ánh giá r t k lư ng phương án s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p. Do ó, doanh nghi p mu n có ư c v n vay ngân hàng thì ph i hoàn thi n năng l c t ch c qu n lý s n xu t kinh doanh m b o kinh doanh có hi u qu . Thêm vào ó, trong th i h n hi u l c c a h p ng tín d ng, ngân hàng s th c hi n quy trình giám sát, ki m tra, ki m soát trong và sau khi cho vay, bu c các doanh nghi p ph i th c hi n úng nh ng i u kho n như ã tho thu n trong h p ích ng, s d ng v n úng m c em l i hi u qu cao nh t. Là c u n i gi a cung và c u v n trong n n kinh t , thúc y n n kinh t phát tri n: Vi c phân ph i v n tín d ng ã góp ph n i u hòa v n trong toàn b n n kinh t , t o i u ki n cho quá trình s n xu t ư c liên t c. Thông qua ho t ng tín d ng, ngân hàng là chi c c u n i doanh nghi p v i th trư ng, ngu n v n tín d ng ng n h n c p cho các doanh nghi p óng vai trò quan tr ng trong vi c nâng cao ch t lư ng m i m t c a quá trình s n xu t kinh doanh, giúp doanh nghi p áp ng nhu c u th trư ng, theo k p v i nh p phát tri n chung, t ó t o cho doanh nghi p m t ch ng v ng ch c trong c nh tranh. Ngoài ra tín d ng ng n h n còn áp ng nhu c u tiêu dùng c a các cá nhân trong n n kinh t . 1.1.2. R i ro tín d ng trong cho vay ng n h n a. Khái ni m R i ro tín d ng là r i ro mà các dòng ti n ư c h n tr theo h p ng 9 (ti n lãi, ti n g c ho c c hai) t các kho n cho vay và các ch ng khoán tư s không ư c tr Theo kho n 1 phòng y . i u 2 Quy nh v phân lo i n , trích l p và s d ng d x lý r i ro tín d ng trong ho t kèm theo Quy t u ng ngân hàng c a TCTD ban hành nh 493/2005/Q -NHNN ngày 22/4/2005 c a Th ng NHNN “R i ro tín d ng là kh năng x y ra t n th t trong ho t c ng ngân hàng c a TCTD do khách hàng không th c hi n ho c không có kh năng th c hi n nghĩa v c a mình theo cam k t.” V cơ b n r i ro cho vay là m t b ph n c a r i ro tín d ng và r i ro cho vay ng n h n là r i ro mà các kho n cho vay ng n h n c a ngân hàng tr nên không th thu h i ho c b trì hoãn ngoài mong mu n. b. Các nguyên nhân d n n r i ro R i ro tín d ng trong cho vay ng n h n x y ra liên quan n hai nhân t cơ b n: - Th nh t, là kh năng tr n c a ngư i vay, ây chính là kh năng t o ra dòng ti n khi kho n vay nhu n trong ho t m i n h n. Dòng ti n này có th là các kho n l i ng kinh doanh c a ngư i vay, hay ngư i vay huy ng n chi tr kho n n cũ ho c có th bán tài s n... - Th hai, là ý mu n tr n c a ngư i vay, mà b n ch t v n tr ng thông tin b t i x ng. Tình tr ng thông tin b t là tình i x ng là tình tr ng mà m t bên có ít thông tin, ho c có nh ng thông tin không chính xác so v i bên kia. C th vì v y d n ây là ngư i cho vay s có ít thông tin v ngư i i vay hơn, n r i ro trư c khi cho vay là s l a ch n sau khi cho vay là r i ro o i ngh ch, hay r i ro c. c. Thi t h i do r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n. i v i ngân hàng: Cho vay ng n h n chi m t tr ng l n trong t ng dư n tín d ng, vì v y khi ngân hàng không thu ư c v n tín d ng ã c p và 10 lãi cho vay, nhưng ngân hàng ph i tr v n và lãi cho kho n ti n huy n h n, i u này s làm cho ngân hàng m t cân ng khi i trong vi c thu chi, vòng quay v n tín d ng gi m làm cho ngân hàng kinh doanh không hi u qu , chi phí c a ngân hàng tăng lên so v i d ki n. N u m t kho n vay nào ó b m t kh năng thu h i thì ngân hàng ph i s d ng các ngu n v n c a mình cho ngư i g i ti n, ngu n v n n m t ch ng m c nào tr y, ngân hàng không có tr cho ngư i g i ti n thì ngân hàng s rơi vào tình tr ng m t kh năng thanh toán, có th d n n nguy cơ g p r i ro thanh kho n. Và k t qu là làm thu h p quy mô kinh doanh, năng l c tài chính gi m sút, uy tín, s c c nh tranh gi m không nh ng trong th trư ng n i a mà còn lan r ng ra các nư c, k t qu kinh doanh c a ngân hàng ngày càng x u có th d n ngân hàng n thua l gi m uy tín c a ngân hàng, gây t n th t tài chính cho NH, th m chí d n n phá s n. i v i n n kinh t xã h i: Ngân hàng là m t t ch c trung gian tài chính chuyên huy ng v n nhàn r i trong n n kinh t cho các t ch c, các doanh nghi p và cá nhân có nhu c u vay l i. Do ó, th c ch t quy n s h u nh ng kho n cho vay là quy n s h u c a ngư i ã g i ti n vào ngân hàng. B i v y, khi r i ro cho vay x y ra thì không nh ng ngân hàng ch u thi t h i mà quy n l i c a ngư i g i ti n cũng b nh hư ng tr lương d n nh hư ng. Ngân hàng phá s n s n tình hình s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, không có ti n n i s ng công nhân g p khó khăn. Hơn n a, s ho ng lo n c a các ngân hàng nh hư ng r t l n n toàn b n n kinh t . Nó làm cho n n kinh t b suy thoái, giá c tăng, s c mua gi m, th t nghi p tăng, xã h i m t n ho t nh. Qua ó, th y r ng ho t ng c a ngân hàng liên quan m t thi t n ng c a các doanh nghi p, các ngành, các cá nhân vì v y khi m t ngân hàng g p khó khăn do h u qu c a r i ro gây ra s d dàng t o ra ph n ng dây chuy n i v i các ngân hàng khác, có th d n n s s p c ah 11 th ng ngân hàng nghiêm tr ng hơn s d n n cu c kh ng ho ng kinh t . Tóm l i, r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n c a m t ngân hàng x y ra nhi u m c khác nhau: nh nh t là ngân hàng b gi m l i nhu n khi không thu h i ư c lãi cho vay, n ng nh t khi ngân hàng không thu ư c v n lãi, n th t thu v i t l cao d n n ngân hàng b l và m t v n. N u tình tr ng này kéo dài không kh c ph c ư c, ngân hàng s b phá s n, gây h u qu nghiêm tr ng cho n n kinh t nói chung và h th ng ngân hàng nói riêng. Chính vì v y òi h i các nhà qu n tr ngân hàng ph i h t s c th n tr ng và có nh ng bi n pháp qu n tr r i ro thích h p nh m gi m thi u r i ro trong cho vay nói chung và r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n nói riêng. 1.2. QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY NG N H N T I NHTM 1.2.1. Quan ni m v qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n R i ro trong kinh doanh ngân hàng nói chung và r i ro tín d ng nói riêng là hi n tư ng x y ra ngoài mong mu n c a ngân hàng khi th c hi n cho vay i v i khách hàng. Vì v y, trư c khi b t u c p m t kho n tín d ng, ngân hàng luôn xem xét, d tính nh ng r i ro có th x y ra. ây cũng chính là xu t phát i m hình thành nên ý tư ng qu n tr r i ro tín d ng c a NHTM. M c dù r i ro tín d ng không ph i bao gi cũng x y ra i v i t t c khách hàng vay v n, nhưng trong nhi u trư ng h p, do tính l p l i c a r i ro nên có th nh n bi t ư c tính quy lu t c a nó. T ó ngân hàng có th tìm ra nh ng bi n pháp qu n lý nh m h n ch kh năng x y ra r i ro tín d ng và gi m thi u t n th t do r i ro tín d ng gây ra. Vì v y, qu n tr r i ro là quá trình ngân hàng ti p c n r i ro m t cách khoa h c, toàn di n và có h th ng nh m nh n d ng, o lư ng, ki m soát, và t i thi u hoá nh ng tác ng b t l i c a r i ro. Trong ó, qu n tr r i ro tín d ng trong cho vay ng n h n là vi c xây