Đăng ký Đăng nhập

Tài liệu Phu luc

.DOC
28
264
119

Mô tả:

HÖ thèng tµi kho¶n kÕ to¸n c¸c TCTD Lo¹i 1: Vèn kh¶ dông vµ c¸c kho¶n ®Çu t 10 TiÒn mÆt, chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ, kim lo¹i quý, ®¸ quý 101 103 104 105 11 TiÒn mÆt b»ng ®ång ViÖt Nam 1011 TiÒn mÆt t¹i ®¬n vÞ 1012 TiÒn mÆt t¹i ®¬n vÞ h¹ch to¸n b¸o sæ 1013 TiÒn mÆt kh«ng ®ñ tiªu chuÈn lu th«ng chê xö lý 1019 TiÒn mÆt ®ang vËn chuyÓn TiÒn mÆt ngo¹i tÖ 1031 Ngo¹i tÖ t¹i ®¬n vÞ 1032 Ngo¹i tÖ t¹i ®¬n vÞ h¹ch to¸n b¸o sæ 1033 Ngo¹i tÖ göi ®i nhê tiªu thô 1039 Ngo¹i tÖ ®ang vËn chuyÓn Chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ 1041 Chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ t¹i ®¬n vÞ 1043 Chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ göi ®i nhê thu 1049 Chøng tõ cã gi¸ trÞ ngo¹i tÖ ®ang vËn chuyÓn Kim lo¹i quý, ®¸ quý 1051 Vµng 1059 Kim lo¹i quý, ®¸ quý TiÒn göi t¹i Ng©n hµng Nhµ níc 111 112 TiÒn göi t¹i Ng©n hµng Nhµ níc b»ng ®ång ViÖt Nam 1111 TiÒn göi phong to¶ 1113 TiÒn göi thanh to¸n 1116 TiÒn ký quü b¶o l·nh TiÒn göi t¹i Ng©n hµng Nhµ níc b»ng ngo¹i tÖ 1121 TiÒn göi phong to¶ 1123 TiÒn göi thanh to¸n 1126 TiÒn ký quü b¶o l·nh 1 12 §Çu t tÝn phiÕu ChÝnh phñ vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n kh¸c ®ñ ®iÒu kiÖn ®Ó t¸i chiÕt khÊu víi NHNN 121 122 §Çu t vµo tÝn phiÕu Ng©n hµng Nhµ níc vµ tÝn phiÕu ChÝnh phñ 1211 §Çu t vµo TÝn phiÕu Ng©n hµng Nhµ níc 1212 §Çu t vµo TÝn phiÕu Kho b¹c §Çu t vµo c¸c giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n kh¸c ®ñ ®iÒu kiÖn ®Ó t¸i chiÕt khÊu víi NHNN 123 Gi¸ trÞ tÝn phiÕu Ng©n hµng Nhµ níc, Tæ chøc tÝn dông ®a cÇm cè vay vèn 129 13 Dù phßng gi¶m gi¸ TiÒn göi t¹i c¸c Tæ chøc tÝn dông kh¸c 131 132 133 134 14 141 TiÒn göi t¹i c¸c TCTD trong níc b»ng ®ång ViÖt Nam 1311 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 1312 TiÒn göi cã kú h¹n TiÒn göi t¹i c¸c Tæ chøc tÝn dông trong níc b»ng ngo¹i tÖ 1321 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 1322 TiÒn göi cã kú h¹n TiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ ë níc ngoµi 1331 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 1332 TiÒn göi cã kú h¹n 1333 TiÒn göi chuyªn dïng TiÒn göi b»ng ®ång ViÖt Nam ë níc ngoµi 1341 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 1342 TiÒn göi cã kú h¹n 1343 TiÒn göi chuyªn dïng Chøng kho¸n kinh doanh Mua b¸n tr¸i phiÕu ChÝnh phñ cã thêi gian ®¸o h¹n cßn l¹i díi 90 ngµy 142 Mua b¸n tr¸i phiÕu ChÝnh phñ kh¸c 148 Mua b¸n chøng kho¸n kh¸c 149 Dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n 2 15 Chøng kho¸n ®Çu t 151 Chøng kho¸n ®Çu t s½n sµng ®Ó b¸n 1511 §Çu t vµo chøng kho¸n níc ngoµi 1512 §Çu t vµo chøng kho¸n trong níc 1513 §Çu t vµo chøng kho¸n ChÝnh phñ 152 Chøng kho¸n ®Çu t gi÷ ®Õn ngµy ®¸o h¹n 1521 §Çu t vµo chøng kho¸n níc ngoµi 1522 §Çu t vµo chøng kho¸n trong níc 1523 §Çu t vµo chøng kho¸n ChÝnh phñ 159 Dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n Lo¹i 2: Ho¹t ®éng tÝn dông 20 Cho vay c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c 201 202 203 205 Cho vay c¸c TCTD trong níc b»ng ®ång ViÖt Nam 2011 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2012 Nî cÇn chó ý 2013 Nî díi tiªu chuÈn 2014 Nî nghi ngê 2015 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay c¸c TCTD trong níc b»ng ngo¹i tÖ 2021 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2022 Nî cÇn chó ý 2023 Nî díi tiªu chuÈn 2024 Nî nghi ngê 2025 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay c¸c TCTD níc ngoµi b»ng ngo¹i tÖ 2031 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2032 Nî cÇn chó ý 2033 Nî díi tiªu chuÈn 2034 Nî nghi ngê 2035 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn ChiÕt khÊu, t¸i chiÕt khÊu th¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ kh¸c 3 209 21 2051 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2052 Nî cÇn chó ý 2053 Nî díi tiªu chuÈn 2054 Nî nghi ngê 2055 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Dù phßng ph¶i thu khã ®ßi 2091 Dù phßng cô thÓ 2092 Dù phßng chung Cho vay c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong níc 211 212 213 214 215 Cho vay ng¾n h¹n b»ng ®ång ViÖt Nam 2111 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2112 Nî cÇn chó ý 2113 Nî díi tiªu chuÈn 2114 Nî nghi ngê 2115 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay trung h¹n b»ng ®ång ViÖt Nam 2121 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2122 Nî cÇn chó ý 2123 Nî díi tiªu chuÈn 2124 Nî nghi ngê 2125 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay dµi h¹n b»ng ®ång ViÖt Nam 2131 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2132 Nî cÇn chó ý 2133 Nî díi tiªu chuÈn 2134 Nî nghi ngê 2135 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay ng¾n h¹n b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng 2141 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2142 Nî cÇn chó ý 2143 Nî díi tiªu chuÈn 2144 Nî nghi ngê 2145 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay trung h¹n b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng 2151 Nî ®ñ tiªu chuÈn 4 216 219 2152 Nî cÇn chó ý 2153 Nî díi tiªu chuÈn 2154 Nî nghi ngê 2155 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay dµi h¹n b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng 2161 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2162 Nî cÇn chó ý 2163 Nî díi tiªu chuÈn 2164 Nî nghi ngê 2165 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Dù phßng rñi ro 2191 Dù phßng cô thÓ 2192 Dù phßng chung 22 ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ ®èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong níc 221 ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ b»ng ®ång ViÖt Nam 222 229 2211 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2212 Nî cÇn chó ý 2213 Nî díi tiªu chuÈn 2214 Nî nghi ngê 2215 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ b»ng ngo¹i tÖ 2221 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2222 Nî cÇn chó ý 2223 Nî díi tiªu chuÈn 2224 Nî nghi ngê 2225 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Dù phßng rñi ro 2291 Dù phßng cô thÓ 2292 Dù phßng chung 5 23 Cho thuª tµi chÝnh 231 232 239 24 2311 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2312 Nî cÇn chó ý 2313 Nî díi tiªu chuÈn 2314 Nî nghi ngê 2315 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho thuª tµi chÝnh b»ng ngo¹i tÖ 2321 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2322 Nî cÇn chó ý 2323 Nî díi tiªu chuÈn 2324 Nî nghi ngê 2325 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Dù phßng rñi ro 2391 Dù phßng cô thÓ 2392 Dù phßng chung B¶o l·nh 241 242 249 25 Cho thuª tµi chÝnh b»ng ®ång ViÖt Nam C¸c kho¶n tr¶ thay kh¸ch hµng b»ng ®ång ViÖt Nam 2412 Nî cÇn chó ý 2413 Nî díi tiªu chuÈn 2414 Nî nghi ngê 2415 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn C¸c kho¶n tr¶ thay kh¸ch hµng b»ng ngo¹i tÖ 2422 Nî cÇn chó ý 2423 Nî díi tiªu chuÈn 2424 Nî nghi ngê 2425 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Dù phßng rñi ro 2491 Dù phßng cô thÓ 2492 Dù phßng chung Cho vay b»ng vèn tµi trî, uû th¸c ®Çu t 6 251 Cho vay vèn b»ng ®ång ViÖt Nam nhËn trùc tiÕp cña c¸c Tæ chøc Quèc tÕ 2511 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2512 Nî cÇn chó ý 2513 Nî díi tiªu chuÈn 2514 Nî nghi ngê 2515 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn 252 253 Cho vay vèn b»ng ®ång ViÖt Nam nhËn cña ChÝnh phñ 2521 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2522 Nî cÇn chó ý 2523 Nî díi tiªu chuÈn 2524 Nî nghi ngê 2525 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay vèn b»ng ®ång ViÖt Nam nhËn cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n kh¸c 254 255 256 2531 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2532 Nî cÇn chó ý 2533 Nî díi tiªu chuÈn 2534 Nî nghi ngê 2535 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay vèn b»ng ngo¹i tÖ nhËn trùc tiÕp cña c¸c Tæ chøc Quèc tÕ 2541 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2542 Nî cÇn chó ý 2543 Nî díi tiªu chuÈn 2544 Nî nghi ngê 2545 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay vèn b»ng ngo¹i tÖ nhËn cña ChÝnh phñ 2551 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2552 Nî cÇn chó ý 2553 Nî díi tiªu chuÈn 2554 Nî nghi ngê 2555 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay vèn b»ng ngo¹i tÖ nhËn cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n kh¸c 7 259 27 2561 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2562 Nî cÇn chó ý 2563 Nî díi tiªu chuÈn 2564 Nî nghi ngê 2565 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Dù phßng rñi ro 2591 Dù phßng cô thÓ 2592 Dù phßng chung TÝn dông kh¸c ®èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ, c¸ nh©n trong níc 271 272 273 275 Cho vay vèn ®Æc biÖt 2711 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2712 Nî cÇn chó ý 2713 Nî díi tiªu chuÈn 2714 Nî nghi ngê 2715 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay thanh to¸n c«ng nî 2721 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2722 Nî cÇn chó ý 2723 Nî díi tiªu chuÈn 2724 Nî nghi ngê 2725 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay ®Çu t x©y dùng c¬ b¶n theo kÕ ho¹ch Nhµ níc 2731 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2732 Nî cÇn chó ý 2733 Nî díi tiªu chuÈn 2734 Nî nghi ngê 2735 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn Cho vay kh¸c 2751 Nî ®ñ tiªu chuÈn 2752 Nî cÇn chó ý 2753 Nî díi tiªu chuÈn 2754 Nî nghi ngê 2755 Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn 8 279 28 29 Dù phßng rñi ro 2791 Dù phßng cô thÓ 2792 Dù phßng chung C¸c kho¶n nî chê xö lý 281 C¸c kho¶n nî chê xö lý ®· cã tµi s¶n xiÕt nî, g¸n nî 282 C¸c kho¶n nî cã tµi s¶n thÕ chÊp liªn quan ®Õn vô ¸n ®ang chê xÐt xö 283 Nî tån ®äng cã tµi s¶n b¶o ®¶m 284 Nî tån ®äng kh«ng cã tµi s¶n b¶o ®¶m vµ kh«ng cßn ®èi tîng ®Ó thu nî 285 Nî tån ®äng kh«ng cã tµi s¶n b¶o ®¶m nhng con nî cßn tån t¹i, ®ang ho¹t ®éng 289 Dù phßng rñi ro nî chê xö lý Nî cho vay ®îc khoanh 291 Cho vay ng¾n h¹n 292 Cho vay trung h¹n 293 Cho vay dµi h¹n 299 Dù phßng rñi ro nî ®îc khoanh Lo¹i 3: Tµi s¶n cè ®Þnh vµ tµi s¶n Cã kh¸c 30 Tµi s¶n cè ®Þnh 301 302 Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh 3012 Nhµ cöa, vËt kiÕn tróc 3013 M¸y mãc, thiÕt bÞ 3014 Ph¬ng tiÖn vËn t¶i, thiÕt bÞ truyÒn dÉn 3015 ThiÕt bÞ, dông cô qu¶n lý 3019 TSC§ h÷u h×nh kh¸c Tµi s¶n cè ®Þnh v« h×nh 3021 QuyÒn sö dông ®Êt 3024 PhÇn mÒm m¸y vi tÝnh 3029 TSC§ v« h×nh kh¸c 303 Tµi s¶n cè ®Þnh thuª tµi chÝnh 305 Hao mßn TSC§ 9 31 32 3051 Hao mßn TSC§ h÷u h×nh 3052 Hao mßn TSC§ v« h×nh 3053 Hao mßn TSC§ ®i thuª Tµi s¶n kh¸c 311 C«ng cô lao ®éng ®ang dïng 312 Gi¸ trÞ CCL§ ®ang dïng ®· ghi vµo chi phÝ 313 VËt liÖu X©y dùng c¬ b¶n , mua s¾m TSC§ 321 Mua s¾m TSC§ 322 Chi phÝ XDCB 323 34 3221 Chi phÝ c«ng tr×nh 3222 VËt liÖu dïng cho XDCB 3223 Chi phÝ nh©n c«ng 3229 Chi phÝ kh¸c Söa ch÷a TSC§ Gãp vèn, ®Çu t mua cæ phÇn 341 342 Gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ®ång ViÖt Nam 3411 Gãp vèn, mua cæ phÇn cña c¸c TCTD 3412 Gãp vèn, mua cæ phÇn cña c¸c tæ chøc kinh tÕ Gãp vèn liªn doanh b»ng ®ång ViÖt Nam 3421 Gãp vèn liªn doanh víi c¸c TCTD 3422 Gãp vèn liªn doanh víi c¸c tæ chøc kinh tÕ 343 Gãp vèn vµo c¸c c«ng ty con b»ng ®ång ViÖt Nam 345 Gi¸ trÞ gãp vèn, mua cæ phÇn b»ng ngo¹i tÖ 346 347 349 3451 Gi¸ trÞ gãp vèn, mua cæ phÇn cña c¸c TCTD 3452 Gi¸ trÞ gãp vèn, mua cæ phÇn cña c¸c tæ chøc kinh tÕ Gi¸ trÞ gãp vèn liªn doanh b»ng ngo¹i tÖ 3461 Gi¸ trÞ gãp vèn liªn doanh víi c¸c TCTD 3462 Gi¸ trÞ gãp vèn liªn doanh víi c¸c tæ chøc kinh tÕ Gi¸ trÞ gãp vèn vµo c¸c c«ng ty con b»ng ngo¹i tÖ Dù phßng gi¶m gi¸ 10 35 36 C¸c kho¶n ph¶i thu bªn ngoµi 351 Ký quü, thÕ chÊp, cÇm cè 352 C¸c kho¶n tham «, lîi dông 353 Thanh to¸n víi Ng©n s¸ch Nhµ níc 3531 T¹m øng nép Ng©n s¸ch Nhµ níc 3532 ThuÕ gi¸ trÞ gia t¨ng ®Çu vµo 3539 C¸c kho¶n chê Ng©n s¸ch Nhµ níc thanh to¸n 355 Chi phÝ xö lý tµi s¶n b¶o ®¶m nî 359 C¸c kho¶n kh¸c ph¶i thu C¸c kho¶n ph¶i thu néi bé 361 T¹m øng vµ ph¶i thu néi bé b»ng ®ång ViÖt Nam 3612 T¹m øng ®Ó ho¹t ®éng nghiÖp vô 3613 T¹m øng tiÒn l¬ng, c«ng t¸c phÝ cho c¸n bé, nh©n viªn 3614 Tham «, thiÕu mÊt tiÒn, tµi s¶n chê xö lý 3615 C¸c kho¶n ph¶i båi thêng cña c¸n bé, nh©n viªn TCTD 3619 C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c 362 T¹m øng vµ ph¶i thu néi bé b»ng ngo¹i tÖ 3622 T¹m øng cho c¸c v¨n phßng ®¹i diÖn, chi nh¸nh ë níc ngoµi 3623 T¹m øng c«ng t¸c phÝ cho c¸n bé, nh©n viªn 3629 C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c 369 C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c 3692 Gi¸ trÞ kho¶n nî giao C«ng ty qu¶n lý nî vµ khai th¸c tµi s¶n 3699 38 C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c C¸c tµi s¶n Cã kh¸c 381 Gãp vèn ®ång tµi trî b»ng ®ång ViÖt Nam 382 Gãp vèn ®ång tµi trî b»ng ngo¹i tÖ 383 Uû th¸c ®Çu t, cho vay b»ng ®ång ViÖt Nam 384 Uû th¸c ®Çu t, cho vay b»ng ngo¹i tÖ 11 385 §Çu t b»ng ®ång ViÖt Nam vµo c¸c thiÕt bÞ cho thuª tµi chÝnh 386 §Çu t b»ng ngo¹i tÖ vµo c¸c thiÕt bÞ cho thuª tµi chÝnh 387 Tµi s¶n g¸n nî ®· chuyÓn quyÒn së h÷u cho TCTD, ®ang chê xö lý 388 39 Chi phÝ chê ph©n bæ L·i ph¶i thu 391 392 L·i ph¶i thu tõ tiÒn göi 3911 L·i ph¶i thu tõ tiÒn göi b»ng ®ång ViÖt Nam. 3912 L·i ph¶i thu tõ tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ L·i ph¶i thu tõ ®Çu t chøng kho¸n 3921 L·i ph¶i thu tõ tÝn phiÕu NHNN vµ tÝn phiÕu Kho b¹c 3922 L·i ph¶i thu tõ chøng kho¸n ®Çu t s½n sµng ®Ó b¸n 3923 L·i ph¶i thu tõ chøng kho¸n ®Çu t gi÷ ®Õn ngµy ®¸o h¹n 394 L·i ph¶i thu tõ ho¹t ®éng tÝn dông 3941 3942 3943 L·i ph¶i thu tõ cho vay b»ng ®ång ViÖt Nam L·i ph¶i thu tõ cho vay b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng L·i ph¶i thu tõ cho thuª tµi chÝnh 3944 L·i ph¶i thu tõ kho¶n tr¶ thay kh¸ch hµng ®îc b¶o l·nh 396 399 L·i ph¶i thu tõ c¸c c«ng cô tµi chÝnh ph¸i sinh 3961 Giao dÞch ho¸n ®æi 3962 Giao dÞch kú h¹n 3963 Giao dÞch t¬ng lai 3964 Giao dÞch quyÒn lùa chän Dù phßng rñi ro l·i ph¶i thu Lo¹i 4: C¸c kho¶n ph¶i tr¶ 40 C¸c kho¶n Nî ChÝnh phñ vµ Ng©n hµng Nhµ níc 401 402 TiÒn göi cña Kho b¹c Nhµ níc b»ng ®ång ViÖt Nam TiÒn göi cña Kho b¹c Nhµ níc b»ng ngo¹i tÖ 12 403 Vay Ng©n hµng Nhµ níc b»ng ®ång ViÖt Nam 4031 404 41 Vay theo hå s¬ tÝn dông 4032 Vay chiÕt khÊu, t¸i chiÕt khÊu c¸c giÊy tê cã gi¸ 4033 Vay cÇm cè c¸c giÊy tê cã gi¸ 4034 Vay thanh to¸n bï trõ 4035 Vay hç trî ®Æc biÖt 4038 Vay kh¸c 4039 Nî qu¸ h¹n Vay Ng©n hµng Nhµ níc b»ng ngo¹i tÖ 4041 Nî vay trong h¹n 4049 Nî qu¸ h¹n C¸c kho¶n Nî c¸c Tæ chøc tÝn dông kh¸c 411 412 413 414 415 416 417 TiÒn göi cña c¸c TCTD trong níc b»ng ®ång ViÖt Nam 4111 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 4112 TiÒn göi cã kú h¹n TiÒn göi cña c¸c Tæ chøc tÝn dông trong níc b»ng ngo¹i tÖ 4121 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 4122 TiÒn göi cã kú h¹n TiÒn göi cña c¸c Ng©n hµng ë níc ngoµi b»ng ®ång ViÖt Nam 4131 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 4132 TiÒn göi cã kú h¹n TiÒn göi cña c¸c Ng©n hµng ë níc ngoµi b»ng ngo¹i tÖ 4141 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 4142 TiÒn göi cã kú h¹n Vay c¸c tæ chøc tÝn dông trong níc b»ng ®ång ViÖt Nam 4151 Nî vay trong h¹n 4159 Nî qu¸ h¹n Vay c¸c tæ chøc tÝn dông trong níc b»ng ngo¹i tÖ 4161 Nî vay trong h¹n 4169 Nî qu¸ h¹n Vay c¸c ng©n hµng ë níc ngoµi b»ng ®ång ViÖt Nam 4171 Nî vay trong h¹n 13 4179 418 Nî qu¸ h¹n Vay c¸c ng©n hµng ë níc ngoµi b»ng ngo¹i tÖ 4181 Nî vay trong h¹n 4189 Nî qu¸ h¹n 419 Vay chiÕt khÊu, t¸i chiÕt khÊu th¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ kh¸c 42 TiÒn göi cña kh¸ch hµng 421 422 423 424 425 426 427 TiÒn göi cña kh¸ch hµng trong níc b»ng ®ång ViÖt Nam 4211 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 4212 TiÒn göi cã kú h¹n 4214 TiÒn göi vèn chuyªn dïng TiÒn göi cña kh¸ch hµng trong níc b»ng ngo¹i tÖ 4221 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 4222 TiÒn göi cã kú h¹n 4224 TiÒn göi vèn chuyªn dïng TiÒn göi tiÕt kiÖm b»ng ®ång ViÖt Nam 4231 TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n 4232 TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n 4238 TiÒn göi tiÕt kiÖm kh¸c TiÒn göi tiÕt kiÖm b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng 4241 TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n 4242 TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n TiÒn göi cña kh¸ch hµng níc ngoµi b»ng ®ång ViÖt Nam 4251 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 4252 TiÒn göi cã kú h¹n TiÒn göi cña kh¸ch hµng níc ngoµi b»ng ngo¹i tÖ 4261 TiÒn göi kh«ng kú h¹n 4262 TiÒn göi cã kú h¹n TiÒn ký quü b»ng ®ång ViÖt Nam 4271 TiÒn göi ®Ó b¶o ®¶m thanh to¸n SÐc 4272 TiÒn göi ®Ó më Th tÝn dông (L/C) 4273 TiÒn göi ®Ó b¶o ®¶m thanh to¸n ThÎ 4274 Ký quü b¶o l·nh 14 428 4277 Ký quü ®¶m b¶o thuª tµi chÝnh 4279 B¶o ®¶m c¸c kho¶n thanh to¸n kh¸c TiÒn ký quü b»ng ngo¹i tÖ 4281 TiÒn göi ®Ó b¶o ®¶m thanh to¸n SÐc 4282 TiÒn göi ®Ó më Th tÝn dông (L/C) 4283 TiÒn göi ®Ó b¶o ®¶m thanh to¸n ThÎ 4284 Ký quü b¶o l·nh 4287 Ký quü ®¶m b¶o thuª tµi chÝnh 4289 B¶o ®¶m c¸c kho¶n thanh to¸n kh¸c 43 Tæ chøc tÝn dông ph¸t hµnh giÊy tê cã gi¸ 44 431 432 MÖnh gi¸ giÊy tê cã gi¸ b»ng ®ång ViÖt Nam ChiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸ b»ng ®ång ViÖt Nam 433 Phô tréi giÊy tê cã gi¸ b»ng ®ång ViÖt Nam 434 435 MÖnh gi¸ giÊy tê cã gi¸ b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng ChiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸ b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng 436 Phô tréi giÊy tê cã gi¸ b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng Vèn tµi trî, ñy th¸c ®Çu t, cho vay 441 Vèn tµi trî, uû th¸c ®Çu t, cho vay b»ng ®ång ViÖt Nam 442 45 4411 Vèn nhËn trùc tiÕp cña c¸c tæ chøc quèc tÕ 4412 Vèn nhËn cña ChÝnh phñ 4413 Vèn nhËn cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n kh¸c Vèn tµi trî, uû th¸c ®Çu t, cho vay b»ng ngo¹i tÖ 4421 Vèn nhËn trùc tiÕp cña c¸c tæ chøc quèc tÕ 4422 Vèn nhËn cña ChÝnh phñ 4423 Vèn nhËn cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n kh¸c C¸c kho¶n ph¶i tr¶ cho bªn ngoµi 451 452 C¸c kho¶n ph¶i tr¶ vÒ XDCB, mua s¾m TSC§ TiÒn gi÷ hé vµ ®îi thanh to¸n 4521 TiÒn gi÷ hé vµ ®îi thanh to¸n 4523 Thanh to¸n víi kh¸ch hµng vÒ tiÒn kh«ng ®ñ tiªu chuÈn l u th«ng chê xö lý 15 453 ThuÕ vµ c¸c kho¶n ph¶i nép Nhµ níc 4531 ThuÕ gi¸ trÞ gia t¨ng ph¶i nép 4534 ThuÕ thu nhËp doanh nghiÖp 4538 C¸c lo¹i thuÕ kh¸c 4539 C¸c kho¶n ph¶i nép kh¸c 454 ChuyÓn tiÒn ph¶i tr¶ b»ng ®ång ViÖt Nam 455 ChuyÓn tiÒn ph¶i tr¶ b»ng ngo¹i tÖ 458 Chªnh lÖch mua b¸n nî chê xö lý 459 C¸c kho¶n chê thanh to¸n kh¸c 46 4591 TiÒn thu tõ viÖc b¸n nî, tµi s¶n b¶o ®¶m nî hoÆc khai th¸c tµi s¶n b¶o ®¶m nî 4599 C¸c kho¶n chê thanh to¸n kh¸c C¸c kho¶n ph¶i tr¶ néi bé 461 Thõa quü, tµi s¶n thõa chê xö lý 462 C¸c kho¶n ph¶i tr¶ cho c¸n bé, nh©n viªn tæ chøc tÝn dông 467 Gi¸ trÞ kho¶n nî nhËn cña ng©n hµng th¬ng m¹i ®Ó qu¶n lý vµ khai th¸c 469 47 C¸c kho¶n ph¶i tr¶ kh¸c C¸c giao dÞch ngo¹i hèi 471 472 473 474 Mua b¸n ngo¹i tÖ kinh doanh 4711 Mua b¸n ngo¹i tÖ kinh doanh 4712 Thanh to¸n mua b¸n ngo¹i tÖ kinh doanh Mua b¸n ngo¹i tÖ tõ c¸c nguån kh¸c 4721 Ngo¹i tÖ b¸n ra tõ c¸c nguån kh¸c 4722 Thanh to¸n mua b¸n ngo¹i tÖ tõ c¸c nguån kh¸c Giao dÞch ho¸n ®æi (SWAP) 4731 Cam kÕt giao dÞch ho¸n ®æi tiÒn tÖ 4732 Gi¸ trÞ giao dÞch ho¸n ®æi tiÒn tÖ Giao dÞch kú h¹n (FORWARD) 4741 Cam kÕt giao dÞch kú h¹n tiÒn tÖ 4742 Gi¸ trÞ giao dÞch kú h¹n tiÒn tÖ 16 475 Giao dÞch t¬ng lai (FUTURES) 4751 Cam kÕt giao dÞch t¬ng lai tiÒn tÖ 4752 Gi¸ trÞ giao dÞch t¬ng lai tiÒn tÖ 476 Giao dÞch quyÒn chän (OPTIONS) 4761 Cam kÕt giao dÞch quyÒn chän tiÒn tÖ 4762 Gi¸ trÞ giao dÞch quyÒn chän tiÒn tÖ 478 Tiªu thô vµng b¹c, ®¸ quý 479 ChuyÓn ®æi ngo¹i tÖ thanh to¸n trong níc 48 C¸c tµi s¶n Nî kh¸c 481 NhËn vèn ®Ó cho vay ®ång tµi trî b»ng ®ång ViÖt Nam 482 NhËn vèn ®Ó cho vay ®ång tµi trî b»ng ngo¹i tÖ 483 NhËn tiÒn ñy th¸c ®Çu t, cho vay b»ng ®ång ViÖt Nam 484 NhËn tiÒn ñy th¸c ®Çu t, cho vay b»ng ngo¹i tÖ 485 Quü dù phßng vÒ trî cÊp mÊt viÖc lµm 486 Thanh to¸n ®èi víi c¸c c«ng cô tµi chÝnh ph¸i sinh 4861 Thanh to¸n ®èi víi giao dÞch ho¸n ®æi (SWAP) 4862 Thanh to¸n ®èi víi giao dÞch kú h¹n (FORWARD) 4863 Thanh to¸n ®èi víi giao dÞch t¬ng lai (FUTURES) 4864 Thanh to¸n ®èi víi giao dÞch quyÒn chän (OPTIONS) 488 Doanh thu chê ph©n bæ 489 Dù phßng rñi ro kh¸c 49 4891 Dù phßng cho c¸c dÞch vô thanh to¸n kh¸c 4892 Dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho 4895 Dù phßng chung ®èi víi c¸c cam kÕt ®a ra 4899 Dù phßng rñi ro kh¸c L·i ph¶i tr¶ 491 L·i ph¶i tr¶ cho tiÒn göi 4911 L·i ph¶i tr¶ cho tiÒn göi b»ng ®ång ViÖt Nam 4912 L·i ph¶i tr¶ cho tiÒn göi b»ng ngo¹i tÖ 4913 L·i ph¶i tr¶ cho tiÒn göi tiÕt kiÖm b»ng ®ång ViÖt Nam 4914 L·i ph¶i tr¶ cho tiÒn göi tiÕt kiÖm b»ng ngo¹i tÖ vµ vµng 492 L·i ph¶i tr¶ vÒ ph¸t hµnh c¸c giÊy tê cã gi¸ 17 493 4921 L·i ph¶i tr¶ cho c¸c giÊy tê cã gi¸ b»ng ®ång ViÖt Nam 4922 L·i ph¶i tr¶ cho c¸c giÊy tê cã gi¸ b»ng ngo¹i tÖ L·i ph¶i tr¶ cho tiÒn vay 4931 4932 494 L·i ph¶i tr¶ cho tiÒn vay b»ng ®ång ViÖt Nam L·i ph¶i tr¶ cho tiÒn vay b»ng ngo¹i tÖ L·i ph¶i tr¶ cho vèn tµi trî, uû th¸c ®Çu t, cho vay 4941 L·i ph¶i tr¶ cho vèn tµi trî, uû th¸c ®Çu t b»ng ®ång ViÖt Nam 4942 L·i ph¶i tr¶ cho vèn tµi trî, uû th¸c ®Çu t b»ng ngo¹i tÖ 496 L·i ph¶i tr¶ cho c¸c c«ng cô tµi chÝnh ph¸i sinh 4961 Giao dÞch ho¸n ®æi 4962 Giao dÞch kú h¹n 4963 Giao dÞch t¬ng lai 4964 Giao dÞch quyÒn lùa chän Lo¹i 5: Ho¹t ®éng thanh to¸n 50 Thanh to¸n gi÷a c¸c tæ chøc tÝn dông 501 51 Thanh to¸n bï trõ gi÷a c¸c ng©n hµng 5011 Thanh to¸n bï trõ cña ng©n hµng chñ tr× 5012 Thanh to¸n bï trõ cña ng©n hµng thµnh viªn 502 Thu, chi hé gi÷a c¸c tæ chøc tÝn dông 509 Thanh to¸n kh¸c gi÷a c¸c tæ chøc tÝn dông Thanh to¸n chuyÓn tiÒn 511 512 ChuyÓn tiÒn n¨m nay cña ®¬n vÞ chuyÓn tiÒn 5111 ChuyÓn tiÒn ®i n¨m nay 5112 ChuyÓn tiÒn ®Õn n¨m nay 5113 ChuyÓn tiÒn ®Õn n¨m nay chê xö lý ChuyÓn tiÒn n¨m tríc cña ®¬n vÞ chuyÓn tiÒn 5121 ChuyÓn tiÒn ®i n¨m tríc 5122 ChuyÓn tiÒn ®Õn n¨m tríc 18 5123 513 514 519 52 ChuyÓn tiÒn ®Õn n¨m tríc chê xö lý Thanh to¸n chuyÓn tiÒn n¨m nay t¹i Trung t©m thanh to¸n 5131 Thanh to¸n chuyÓn tiÒn ®i n¨m nay 5132 Thanh to¸n chuyÓn tiÒn ®Õn n¨m nay 5133 Thanh to¸n chuyÓn tiÒn ®Õn n¨m nay chê xö lý Thanh to¸n chuyÓn tiÒn n¨m tríc t¹i Trung t©m thanh to¸n 5141 Thanh to¸n chuyÓn tiÒn ®i n¨m tríc 5142 Thanh to¸n chuyÓn tiÒn ®Õn n¨m tríc 5143 Thanh to¸n chuyÓn tiÒn ®Õn n¨m tríc chê xö lý Thanh to¸n kh¸c gi÷a c¸c ®¬n vÞ trong tõng ng©n hµng 5191 §iÒu chuyÓn vèn 5192 Thu hé, chi hé 5199 Thanh to¸n kh¸c Thanh to¸n liªn hµng 521 Thanh to¸n liªn hµng n¨m nay trong toµn hÖ thèng ng©n hµng 5211 Liªn hµng ®i n¨m nay 5212 Liªn hµng ®Õn n¨m nay 5213 Liªn hµng ®Õn n¨m nay ®· ®èi chiÕu 5214 Liªn hµng ®Õn n¨m nay ®îi ®èi chiÕu 5215 Liªn hµng ®Õn n¨m nay cßn sai lÇm 522 Thanh to¸n liªn hµng n¨m tríc trong toµn hÖ thèng NH 523 5221 Liªn hµng ®i n¨m tríc 5222 Liªn hµng ®Õn n¨m tríc 5223 Liªn hµng ®Õn n¨m tríc ®· ®èi chiÕu 5224 Liªn hµng ®Õn n¨m tríc ®îi ®èi chiÕu 5225 Liªn hµng ®Õn n¨m tríc cßn sai lÇm 5226 ChuyÓn tiªu liªn hµng ®i n¨m tríc 5227 ChuyÓn tiªu liªn hµng ®Õn n¨m tríc Thanh to¸n liªn hµng n¨m nay trong tõng tØnh, thµnh phè 5231 Liªn hµng ®i n¨m nay trong tõng tØnh, thµnh phè 5232 Liªn hµng ®Õn n¨m nay trong tõng tØnh, thµnh phè 19 5233 Liªn hµng ®Õn n¨m nay ®· ®èi chiÕu trong tõng tØnh, thµnh phè 5234 Liªn hµng ®Õn n¨m nay ®îi ®èi chiÕu trong tõng tØnh, thµnh phè 5235 Liªn hµng ®Õn n¨m nay cßn sai lÇm trong tõng tØnh, thµnh phè 524 Thanh to¸n liªn hµng n¨m tríc trong tõng tØnh, thµnh phè 5241 Liªn hµng ®i n¨m tríc trong tõng tØnh, thµnh phè 5242 Liªn hµng ®Õn n¨m tríc trong tõng tØnh, thµnh phè 5243 Liªn hµng ®Õn n¨m tríc ®· ®èi chiÕu trong tõng tØnh, thµnh phè 5244 Liªn hµng ®Õn n¨m tríc ®îi ®èi chiÕu trong tõng tØnh, thµnh phè 5245 Liªn hµng ®Õn n¨m tríc cßn sai lÇm trong tõng tØnh, thµnh phè 5246 ChuyÓn tiªu liªn hµng ®i n¨m tríc trong tõng tØnh, thµnh phè 5247 ChuyÓn tiªu liªn hµng ®Õn n¨m tríc trong tõng tØnh, thµnh phè 56 Thanh to¸n víi c¸c ng©n hµng ë níc ngoµi 561 ChuyÓn ®æi ngo¹i tÖ thanh to¸n 562 Thanh to¸n song biªn 563 Thanh to¸n ®a biªn 569 C¸c kho¶n thanh to¸n kh¸c Lo¹i 6: Nguån vèn chñ së h÷u 60 Vèn cña Tæ chøc tÝn dông 601 Vèn ®iÒu lÖ 602 Vèn ®Çu t XDCB, mua s¾m TSC§ 609 Vèn kh¸c 20
- Xem thêm -

Tài liệu liên quan