Tài liệu PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ DOANH NGHIỆP PHỤC VỤ TƯ VẤN NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN FPT – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MÍNH

GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập UBND TP. HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC SÀI GÒN  CHUYÊN ĐỀ BÁO CÁO THỰC TẬP ĐỀ TÀI PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ DOANH NGHIỆP PHỤC VỤ TƯ VẤN NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN FPT – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MÍNH NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG BẬC: ĐẠI HỌC HÌNH THỨC: CHÍNH QUY SVTH: NGUYỄN THỊ HOÀI THƯƠNG LỚP: DTN1154 KHÓA HỌC: 2015 – 2019 GVHD: Th.S NGUYỄN THỊ NGỌC TÚ TP. Hồ Chí Minh, tháng 04 năm 2019 SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương i GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của tôi, các số liệu và kết quả nghiên cứu là trung thực. Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 04 năm 2019 Tác giả chuyên đề NGUYỄN THỊ HOÀI THƯƠNG SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương ii GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn đến toàn thể Quý Giảng viên trường đại học Sài Gòn, Quý Thầy/Cô khoa Tài Chính – Kế Toán đã tận tâm truyền đạt không chỉ những kiến thức quý giá chuyên ngành mà còn các bài học, kinh nghiệm trong công việc và cuộc sống. Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cô Nguyễn Thị Ngọc Tú đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ trong suốt quá trình em hoàn thiện bài khóa luận này. Đồng thời em cũng xin gửi những lời chân thành này đến ban lãnh đạo cũng như toàn thể các anh, chị tại Công ty Cổ phần Chứng Khoán FPT – Chi nhánh TP.HCM đã tạo mọi điều kiện tốt nhất để em có nơi thực tập, cung cấp cho em những số liệu cần thiết cho bài khóa luận, giải đáp thắc mắc và nhiệt tình chỉ dẫn giúp em hiểu hơn về công việc thực tế. Do hạn chế về thời gian cũng như kiến thức chuyên môn nên việc thiếu sót là không thể tránh khỏi. Em mong nhận được sự đóng góp ý kiến của Thầy/Cô để hoàn thiện hơn bài khóa luận của mình. Sau cùng, em kính chúc Quý Thầy, Cô luôn dồi dào sức khỏe và thành công trong sự nghiệp trồng người cho đất nước. Đồng thời em chúc FPTS cùng toàn thể nhân viên, ban lãnh đạo luôn đạt nhiều thành công tốt đẹp trong lĩnh vực Tài chính đầy tiềm năng. Trân trọng! SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương iii GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... TP. Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 04 năm 2019 Trưởng phòng Tư vấn tài chính doanh nghiệp (Ký tên và đóng dấu) Lê Quang Ngọc Thanh SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương iv GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... ......................................................................................................................................... TP. Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 04 năm 2019 Giảng viên hướng dẫn Th.S NGUYỄN THỊ NGỌC TÚ SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương v GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ........................................................................................................... ii LỜI CẢM ƠN ................................................................................................................iii NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP ...................................................................... iv NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ........................................................ v PHẦN MỞ ĐẦU .........................................................................................................viii DANH MỤC CÁC BẢNG ............................................................................................. x DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ....................................................................................... xi DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT ................................................................... xii CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN FPT (FPTS) ..................................................................................................... 1 1.1. Tổng quan về Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT (FPTS): ............................... 1 1.1.1 Thông tin chung .............................................................................................. 1 1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Công ty Cổ Phần Chứng khoán FPT (FPTS) ...................................................................................................................... 2 1.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý của Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT 4 1.1.4 Lĩnh vực kinh doanh chính ........................................................................... 10 1.1.5 Các sản phẩm và dịch vụ của FPTS.............................................................. 12 1.2. Kết quả kinh doanh và định hướng phát triển của FPTS ................................... 14 1.2.1 Kết quả kinh doanh của FPTS ...................................................................... 14 1.2.2 Định hướng phát triển của Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT ................. 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ DOANH NGHIỆP PHỤ VỤ TƯ VẤN NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN FPT – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH.................... 19 2.1. Khái quát chung về định giá doanh nghiệp ........................................................ 19 2.1.1 Khái niệm ...................................................................................................... 19 2.1.2 Mục đích của định giá................................................................................... 19 2.1.3 Các phương pháp định giá doanh nghiệp ..................................................... 20 2.2. Các yếu tố tác động đến giá trị doanh nghiệp .................................................... 26 2.2.1 Môi trường kinh tế ........................................................................................ 26 2.2.2 Môi trường chính trị...................................................................................... 27 2.2.3 Môi trường văn hóa – xã hội......................................................................... 27 2.2.4 Môi trường khoa học công nghệ ................................................................... 28 2.3. Quy trình định giá doanh nghiệp........................................................................ 28 SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương vi GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập 2.3.1 Phân tích vĩ mô ............................................................................................. 28 2.3.2 Phân tích ngành ............................................................................................. 29 2.3.3 Phân tích hoạt động kinh doanh.................................................................... 29 2.3.4 Phân tích tình hình tài chính ......................................................................... 29 2.3.5 Dự phóng báo cáo tài chính .......................................................................... 31 2.4. Các phương pháp định giá doanh nghiệp phục vụ tư vấn niêm yết cổ phiếu tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh ............ 32 2.4.1 Phương pháp chiết khấu dòng tiền FCFE ..................................................... 32 2.4.2 Phương pháp FCFF ....................................................................................... 35 2.5. Ví dụ thực tế về định giá doanh nghiệp tại Công ty Cổ phần Chứng Khoán FPT ................................................................................................................................... 37 2.6. Một số ưu điểm và hạn chế của các phương pháp định giá doanh nghiệp tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh ............ 46 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG ĐỊNH GIÁ DOANH NGHIỆP PHỤC VỤ TƯ VẤN NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN FPT – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ............................................................................................................. 49 3.1. Các giải pháp khắc phục .................................................................................... 49 3.1.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên ....................................................... 49 3.1.2 Phương pháp xác định giá trị doanh nghiệp phải phù hợp với đặc điểm và loại hình doanh nghiệp ........................................................................................... 50 3.1.3 Công tác định giá doanh nghiệp cần được hoàn thiện phù hợp với điều kiện cụ thể trong từng giai đoạn ở Việt Nam ................................................................ 50 3.2. Kiến nghị ............................................................................................................ 50 3.2.1 Thường xuyên đào tạo cả về chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tham gia công tác định giá ................................................................................ 50 3.2.2 Đảm bảo tính chính xác trung thực và đáng tin cậy cho giá trị doanh nghiệp ................................................................................................................................ 51 KẾT LUẬN .................................................................................................................. 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................................ 53 SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương vii GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Thị trường chứng khoán là sản phẩm cao cấp của nền kinh tế thị trường, thông tin chứng khoán là cơ sở cho sự hoạt động của thị trường chứng khoán, là yếu tố cơ bản giúp nhà đầu tư định giá chứng khoán để tiến hành hoạt động mua bán chứng khoán. Tuy nhiên, để các nhà đầu tư có thể mua bán các chứng khoán của nhiều doanh nghiệp cùng ngành khác nhau phải phụ thuộc vào công ty đó đa niêm yết hay chưa. Niêm yết chứng khoán (đặc biệt là niêm yết cổ phiếu) là thủ tục cho phép một chứng khoán nhất định được giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán, là quá trình mà Sở giao dịch chứng khoán chấp nhận cho công ty hay doanh nghiệp đó phát hành chứng khoán được phép niêm yết và giao dịch trên sàn giao dịch tập trung, đáp ứng đủ các yêu cầu của Sở giao dịch chứng khoán. Nhưng nhiều công ty vẫn chưa rõ quy trình cũng như cách để niêm yết cổ phiếu lên sàn giao dịch chứng khoán. Vì vậy, tư vấn niêm yết cổ phiếu là một việc làm có ý nghĩa đối với các công ty, doanh nghiệp và các tổ chức quản lý. Nhận thấy được tầm quan trọng của việc này, kết hợp với kiến thức và tài liệu tham khảo thực tế, em đã chọn đề tài: “Phân tích tình hình hoạt động định giá doanh nghiệp phục vụ tư vấn niêm yết cổ phiếu tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT – Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh” nhằm hiểu rõ hơn về nghiệp vụ tư vấn niêm yết cổ phiếu. 2. Mục tiêu nghiên cứu Bài phân tích này nhằm mục đích phân tích tình hình hoạt động định giá doanh nghiệp phục vụ tư vấn niêm yết cổ phiếu tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh. Có cái nhìn tổng quan về ưu điểm và những hạn chế của việc định giá doanh nghiệp phục vụ tư vấn niêm yết tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT. Qua đó, sẽ đưa ra được những kiến nghị nhằm khắc phục những vấn đề đó. 3. Phạm vi nghiên cứu Phân tích các số liệu, báo cáo tài chính về nghiệp vụ tư vấn niêm yết cổ phiếu từ năm 2016 – 2018 tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT – Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh. SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương viii GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập 4. Phương pháp nghiên cứu Bài phân tích sử dụng phương pháp tổng hợp, có chọn lọc các bài sách báo, Internet, văn bản luật và những tài liệu khác có liên quan đến đề tài. Ngoài ra, còn sử dụng phương pháp phân tích, thống kê và so sánh các số liệu của Công ty từ năm 2016 – 2018 5. Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài gồm 3 chương: Chương 1: Giới thiệu tổng quan về Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT – Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh – Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Chương 2: Thực trạng tình hình hoạt động định giá doanh nghiệp phục vụ tư vấn niêm yết cổ phiếu tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT – Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả đối với hoạt động định giá doanh nghiệp phục vụ tư vấn niêm yết cổ phiếu tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT – Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương ix GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập DANH MỤC CÁC BẢNG STT Tên bảng Bảng 1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của FPTS giai đoạn 2016 – 2018 SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương Trang 15 x GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ STT Tên biểu đồ Biểu đồ 1.1 Tình hình doanh thu của FPTS giai đoạn 2016 – 2018 15 Biểu đồ 1.2 Lợi nhuận của FPTS giai đoạn 2016 – 2018 16 SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương Trang xi GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT FPTS Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT TP Thành phố CTCK Công ty chứng khoán HSC Công ty Cổ phần Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh SSI Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn UBCKNN Uỷ ban chứng khoán Nhà nước HNX Sàn giao dịch chứng khoán Hà Nội VNĐ Việt nam đồng DN Doanh nghiệp DCF Chiết khấu dòng tiền FCFF Chiết khấu dòng tiền doanh nghiệp P/E Hệ số giá trên thu nhập P/B Giá cổ phiếu/Giá ghi sổ sách P/S Giá cổ phiếu/Doanh thu mỗi cổ phần EV Gía trị doanh nghiệp EBITDA Lợi nhuận trước thuế, lãi vay và khấu hao ERP Equity Risk Premium CĐKT Cân đối kế toán KQHĐKD Kết quả hoạt động kinh doanh LCTT Lưu chuyển tiền tệ SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương xii GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN FPT (FPTS) 1.1. Tổng quan về Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT (FPTS): 1.1.1 Thông tin chung - Tên Công ty: Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT - Tên tiếng anh: FPT Securities Join Stock Company - Tên viết tắt: FPTS - Giấy phép đăng ký kinh doanh số: Giấy phép thành lập và hoạt động số 59/UBCK-CP do Ủy Ban chứng khoán Nhà nước cấp ngày 13/07/2007 và Giấy phép điều chỉnh lần thứ 9 số 21/GPĐC-UBCK cấp ngày 06/06/2017. - Vốn điều lệ: 1.093.136.880.000 đồng - Mạng lưới giao dịch:  Trụ sở chính tại Hà Nội: Số 52 đường Lạc Long Quân, phường Bưởi, quận Tây Hồ, thành phố Hà Nội  Chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh: Tầng 2, tòa nhà 136 – 138 Lê Thị Hồng Gấm, phường Nguyễn Thái Bình, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh.  Chi nhánh tại Đà Nẵng: 100, Quang Trung, phường Thạch Trang, quận Hải Châu, thành phố Đà Nẵng.  Phòng giao dịch Hàn Thuyên: Tầng 2, 21 Hàn Thuyên, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.  Phòng giao dịch Phan Đăng Lưu: Số 159C, Phan Đăng Lưu, phường 1, quận Phú Nhuận, thành phố Hồ Chí Minh. - Website: www.fpts.com.vn - Mã cổ phiếu: FTS Logo: SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương 1 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập 1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Công ty Cổ Phần Chứng khoán FPT (FPTS) FPTS là một trong những Công ty chứng khoán thành lập sau so với nhiều Công ty Chứng khoán khác như HSC, SSI…nhưng với những cố gắng từ các Ban lãnh đạo cũng như toàn thể công nhân viên đã đạt được những thành công nhất định sau hơn 10 năm thành lập và phát triển, với những cột mốc đáng nhớ: - Ngày 13/07/2007, Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT được cấp phép thành lập và hoạt động theo giấy phép số 59/UBCK-GP của UBCKNN. - Ngày 24/10/2007, Theo quyết định số 58/QĐ-UBCK của UBCKNN, Công ty được chấp thuận về việc lập chi nhánh Hồ Chí Minh, tại Tòa nhà Citilight, số 45 Võ Thị Sáu, Q1, TP HCM. - Ngày 04/12/2007, Uỷ ban chứng khoán Nhà nước cấp giấy phép số 90/UBCKGPĐCCTCK điều chỉnh giấy phép thành lập và hoạt động số 59/UBCK-GP. Theo đó vốn điều lệ mới của Công ty là 440 tỷ đồng. - Ngày 09/05/2008, Ủy ban chứng khoán Nhà nước cấp giấy phép số 127/UBCKGP bổ sung nghiệp vụ Bảo lãnh phát hành. - Ngày 09/06/2008, Công ty được chấp thuận thành lập chi nhánh Đà Nẵng, tại Số 09 Nguyễn Văn Linh, Phường Nam Dương, Quận Hải Châu, thành phố Đà Nẵng theo quyết định số 392/QD-UBCK. - Ngày 13/04/2011, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ra Quyết định số 26/UBCK-GP cấp điều chỉnh Giấy phép thành lập và hoạt động với nội dung tăng vốn điều lệ từ 440.000.000.000 đồng lên 550.000.000.000 VNĐ. - Ngày 18/06/2012, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ra Quyết định số 94/UBCK-GP cấp điều chỉnh Giấy phép thành lập và hoạt động với nội dung tăng vốn điều lệ từ 550.000.000.000 đồng lên 733.323.900.000 VNĐ. - Ngày 30/12/2013, Hoàn thành mua trụ sở chi nhánh FPTS TP Đà Nẵng và FPTS TP Hồ Chí Minh. Ngày 30/12/2013, theo CV chấp thuận số 930/QĐ-UBCK, chi nhánh FPTS Đà Nẵng chuyển trụ sở sang địa chỉ mới tại 100 Quang Trung, Phường Thạch Thang, Quận Hải Châu, Đà Nẵng. SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương 2 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú - Báo cáo thực tập Năm 2013, FPTS được HNX bình chọn là một trong 6 Công ty chứng khoán tiêu biểu năm 2013, đứng đầu bảng xếp hạng theo bộ tiêu chí CAMEL đánh giá khối Công ty chứng khoán lần đầu tiêu được HNX xây dựng và áp dụng. - Ngày 02/04/2014, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ra Quyết định số 258/QĐUBCK chấp thuận việc thay đổi địa chỉ Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh của Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT. - Năm 2014, FPTS là một trong 3 CTCK đã được nhận bằng khen của UBCKNN vì đã có thành tích vượt trội trong việc nâng cao chất lượng quản trị, đảm bảo tuân thủ các quy định về công bố thông tin, minh bạch khi tham gia thị trường chứng khoán. Đồng thời trong năm FPTS cũng được HNX vinh danh là 1 trong 9 CTCK tiêu biểu giai đoạn 2009-2014. Danh hiệu thành viên HNX tiêu biểu được lựa chọn theo bộ tiêu chí đánh giá toàn diện từ các điều kiện tiên quyết về an toàn tài chính và nghĩa vụ thành viên đến mức độ đóng góp cho thị trường. - Ngày 23/06/2015, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ra Quyết định số 31/GPĐC-UBCK điều chỉnh Giấy phép thành lập và hoạt động với nội dung tăng vốn điều lệ từ 733.323.900.000 đồng lên 806.648.700.000 VNĐ. - Năm 2015, tại lễ kỷ niệm 15 năm thành lập, Sở GDCK TP.HCM (HOSE), FPTS đã vinh dự đón nhận bằng khen của Bộ Tài Chính vì đã có nhiều thành tích đóng góp xây dựng và phát triển thị trường chứng khoán của Sở GDCK TP.HCM giai đoạn 2010 -2015. - Ngày 08/06/2016, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ra Quyết định số 16/GPĐC-UBCK điều chỉnh Giấy phép thành lập và hoạt động với nội dung tăng vốn điều lệ từ 806.648.700.000 đồng lên 903.437.270.000 VNĐ. - Năm 2016, hoàn tất hồ sơ niêm yết chứng khoán trên Sở GDCK TP.HCM. - Ngày 13/01/2017, Công ty Cổ phần Chứng khoàn FPT chính thức niêm yết tại Sở giao dịch chứng khoán TP. Hồ Chí Minh với mã chứng khoán FTS. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã ra Quyết định số 21/GPĐC-UBCK điều chỉnh Giấy phép thành lập và hoạt động với nội dung tăng vốn điều lệ từ 903.437.270.000 đồng lên 993.769.520.000 đồng. SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương 3 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập 1.1.3 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý của Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT Hiện tại FPTS đang áp dụng mô hình tổ chức của Công ty Cổ phần (CTCP), bao gồm Đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ), Hội đồng quản trị (HĐQT), Ban kiểm soát (BKS), Ban điều hành và các trung tâm, phòng ban chức năng. Các bộ phận được thành lập và hoạt động theo từng chức năng, nhiệm vụ cụ thể. Mô hình quản trị và cơ cấu bộ máy quản lý hiện tại đã đáp ứng được nhu cầu quản trị, quản lý Công ty của HĐQT, Ban điều hành. Theo đó: - ĐHĐCĐ: là cơ quan có thẩm quyền quyết định cao nhất của Công ty theo Luật doanh nghiệp và Điều lệ Công ty. ĐHĐCĐ thường niên được tổ chức mỗi năm một lần theo quy định của Luật doanh nghiệp. - BKS: là cơ quan trực thuộc ĐHĐCĐ do ĐHĐCĐ bầu ra. Vai trò của BKS là đảm bảo quyền lợi của cổ đông và giám sát các hoạt động của Công ty theo quy định Pháp luật. Hiện nay, BKS của FPTS bao gồm 03 thành viên, hoạt động độc lập với HĐQT và Ban điều hanh. - QT: là cơ quan quản lý Công ty, có toàn quyền nhân danh Công ty để quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Công ty, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của ĐHĐCĐ. HĐQT của FPTS hiện có 05 thành viên. - Kiểm soát nội bộ: Đây là bộ phận trực thuộc HĐQT Công ty, thực hiện chức năng, nhiệm vụ của mình trên nguyên tắc độc lập, trung thực, khách quan và bảo mật, cụ thể như sau:  Đánh giá một cách độc lập về sự phù hợp và tuân thủ các chính sách pháp luật, Điều lệ Công ty, các quyết định của ĐHĐCĐ, HĐQṬ.  Kiểm tra, xem xét và đánh giá sự đầy đủ, hiệu quả và hiệu lực của hệ thống kiểm soát nội bộ trực thuộc Ban Tổng Giám đốc nhằm hoàn thiện hế thống kiểm soát này.  Đánh giá việc tuân thủ các quy định pháp luật, kiểm soát các biện pháp đảm bảo an toàn tài sản.  Đánh giá kiểm toán nội bộ thông qua thông tin tài chính và quá trình kinh doanh. SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương 4 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập  Điều tra các vi phạm trong nội bộ Công ty; thực hiện kiểm toán nội bộ Công ty. - Ban điều hành: Cơ cấu Ban điều hành gồm 03 người: 01 Tổng Giám đốc, 01 Phó Tổng giám đốc và 01 Kế toán trưởng:  Tổng Giám đốc là người điều hành cao nhất mọi hoạt động của Công ty; có toàn quyền quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ theo quy định trừ những vấn đề liên quan đến thẩm quyền của ĐHĐCĐ, HĐQT và BKS; chịu sự giám sát của HĐQT và BKS; chịu trách nhiệm trước ĐHĐCĐ, HĐQT và Pháp luật về việc điều hành hoạt động Công ty cũng như thực hiện các quyền và nhiệm vụ được giao.  Phó Tổng giám đốc là người giúp việc cho Tổng Giám đốc trong việc quản lý điều hành một số lĩnh vực hoạt động theo sự phân công, ủy quyền của Tổng Giám đốc; báo cáo và chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và trước pháp luật về nhiệm vụ được giao.  Kế toán trưởng là người giúp Tổng giám đốc chỉ đạo thực hiện công tác kế toán, tài chính Công ty, có các quyền và nhiệm vụ theo quy định của pháp luật.  Các bộ phận, trung tâm phòng ban Công ty: Thực hiện công việc theo đúng chức năng, nhiệm vụ được giao. Theo đó: Phòng Môi giới chứng khoán: - Xây dựng kế hoạch hoạt động và phát triển của phòng môi giới chứng khoán tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT và các chi nhánh - Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động môi giới và tư vấn đầu tư các giao dịch chứng khoán cho Nhà đầu tư. - Xây dựng, kiểm soát, cải tiến quy trình, chính sách, biểu mẫu cần thiết cho các hoạt động: môi giới chứng khoán; tư vấn đầu tư chứng khoán; giao dịch ký quỹ; quản lý khách hàng; ủy thác đấu giá. thực hiện đấu giá… - Phối hợp với các ngân hàng, tổ chức tài chính thực hiện các dịch vụ tài chính hỗ trợ giao dịch chứng khoán như cầm cố chứng khoán và các dịch vụ hỗ trợ khác SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương 5 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú - Báo cáo thực tập Tiếp nhận và xử lý các vấn đề liên quan đến hoạt động tư vấn và môi giới đầu tư chứng khoán với Ủy ban chứng khoán nhà nước, Trung tâm lưu ký, Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội, Sở giao dịch chứng khoán Hồ Chí Minh và các tổ chức khác liên quan - Khai thác và phát triển mạng lưới khách hàng - Thực hiện các chức năng nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Tổng Giám đốc FPTS. Phòng Dịch vụ khách hàng: - Xây dựng kế hoạch hoạt động và phát triển của Phòng Dịch vụ khách hàng tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT và các chi nhánh - Mở và quản lý tài khoản giao dịch chứng khoán của Nhà đầu tư. Xây dựng, kiểm soát, cải tiến quy trình. biểu mẫu cần thiết cho hoạt động quản lý tài khoản chứng khoán của khách hàng - Đầu mối tiếp nhận, trả lời các thắc mắc, yêu cầu về dịch vụ của khách hàng - Phối hợp với các phòng ban liên quan thực hiện các hoạt động phát triển và chăm sóc khách hàng. - Thực hiện các chức năng nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Tổng Giám đốc FPTS. Phòng Lưu ký và Quản lý cổ đông: - Xây dựng kế hoạch hoạt động và phát triển của phòng Lưu ký và Quản lý cổ đông tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT và các chi nhánh. - Tiếp nhận và xử lý các vấn đề liên quan đến hoạt động lưu ký chứng khoán của các nhà đầu tư. - Thực hiện nghiệp vụ quản lý cổ đông theo ủy quyền của các tổ chức phát hành. - Phối hợp cùng các bộ phận có liên quan khác thực hiệntổ chức đại hội cổ đông cho khách hàng. - Xây dựng, kiểm soát, cải tiến quy trình, chính sách, biểu mẫu cần thiết cho các dịch vụ: lưu ký chứng khoán, quản lý cổ đông và tổ chức đại hội cổ đông cho khách hàng. - Tiếp nhận và xử lý các vấn đề chung liên quan đến hoạt động lưu ký chứng khoán với Ủy ban chứng khoán nhà nước, Trung tâm lưu ký chứng khoán và các tổ chức liên quan khác. SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương 6 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú - Báo cáo thực tập Thực hiện các chức năng nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Tổng Giám đốc FPTS. Phòng Tư vấn tài chính doanh nghiệp: - Xây dựng kế hoạch hoạt động và phát triển của Phòng Tư vấn tài chính doanh nghiệp tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT và các chi nhánh - Xây dựng, kiểm soát, cải tiến quy trình, biểu mẫu cần thiết cho các nghiệp vụ tư vấn cổ phần hóa; tư vấn bảo lãnh phát hành; tư vấn niêm yết. tư vấn thẩm định dự án đầu tư; tư vấn chào bán chứng khoán. tư vấn tái cấu trúc vốn….cho các doanh nghiệp. - Phối hợp chặt chẽ với các phòng ban liên quan trong công tác phát triển khách hàng và thực hiện các dự án tư vấn. - hực hiện các chức năng nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Tổng Giám đốc FPTS. Phòng Tư vấn Quản trị doanh nghiệp: - Xây dựng kế hoạch hoạt động và phát triển của Phòng Tư vấn quản trị doanh nghiệp tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT - Chịu trách nhiệm triển khai các sản phẩm dịch vụ:  Các sản phẩm tư vấn Quản trị công ty: o Tư vấn Quan hệ nhà đầu tư IR và giải pháp EzSearch o Tư vấn tổ chức Đại hôi cổ đông và giải pháp EzGSM o Tư vấn Quản lý cổ đông và giải pháp EzLink.  Các sản phẩm tư vấn Quản lý công ty: o Tư vấn Quản trị Nhân sự và giải pháp EzHRM o Tư vấn Quản trị tài chính kế toán và giải pháp EzFAM o Tư vấn Quản trị Quan hệ khách hàng và giải pháp EzCRM. o Phối hợp chặt chẽ với các phòng ban liên quan trong công tác phát triển khách hàng và thực hiện các dự án tư vấn  Thực hiện các chức năng nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Tổng Giám đốc. SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương 7 GVHD: Th.S Nguyễn Thị Ngọc Tú Báo cáo thực tập Phòng Phân tích - Xây dựng kế hoạch hoạt động và phát triển của Phòng Phân tích tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT và các chi nhánh - Xây dựng, kiểm soát, cải tiến quy trình, biểu mẫu cần thiết cho các nghiệp vụ phân tích tài chính, định giá doanh nghiệp, dự báo tài chính, rà soát đặc biệt…. - Quản lý và xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu Ezsearch - Thực hiện các chức năng nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Tổng Giám đốc FPTS. Phòng Đầu tư - Lập kế hoạch hoạt động đầu tư và xây dựng các danh mục đầu tư theo từng thời kỳ tại Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT. - Thực hiện các giao dịch theo danh mục đầu tư đã được phê duyệt - Báo cáo và thống kê hiệu quả hoạt động đầu tư FPTS cho Ban Tổng Giám đốc - Thực hiện các chức năng nhiệm vụ khác theo yêu cầu của Tổng Giám đốc FPTS. Trung tâm Công nghệ - Tổ chức vận hành, quản lý, kiểm soát mọi hoạt động của hệ thống Công nghệ thông tin toàn FPTS - Chịu trách nhiệm thực hiện các hoạt động về công nghệ theo yêu cầu của Ủy ban chứng khoán nhà nước, Trung tâm lưu ký, Sở giao dịch chứng khoán Hồ Chí Minh, Trung tâm Giao dịch chứng khoán Hà Nội. SVTH: Nguyễn Thị Hoài Thương 8