Đăng ký Đăng nhập
Trang chủ Nâng cao kết quả kinh doanh nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy tại tổng công ty cổ phần...

Tài liệu Nâng cao kết quả kinh doanh nghiệp vụ tái bảo hiểm cháy tại tổng công ty cổ phần tái bảo hiểm quốc gia việt nam

.PDF
87
82
73

Mô tả:

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Lêi nãi ®Çu Cã thÓ nãi sù ra ®êi cña nghÞ ®Þnh 100 CP lµ b-íc ngoÆt quan träng ®¸nh dÊu sù chÊm døt cña c¬ chÕ ®éc quyÒn nhµ n-íc, t¹o ra m«i tr-êng ph¸p lý cho viÖc ph¸t triÓn mét thÞ tr-êng b¶o hiÓm mang tÝnh c¹nh tranh. Bªn c¹nh ®ã víi sù ph¸t triÓn æn ®Þnh cña nÒn kinh tÕ (tèc ®é t¨ng tr-ëng b×nh qu©n n¨m ®¹t 7,7%) cïng víi c¸c chÝnh s¸ch ®Çu t- trong vµ n-íc ngoµi t¹o ra mét l-îng tÝch luü ®¸ng kÓ vÒ tµi s¶n ®· mang l¹i nh÷ng c¬ héi kh«ng nhá cho sù ph¸t triÓn cña ngµnh b¶o hiÓm ViÖt Nam nãi chung vµ b¶o hiÓm tµi s¶n _ch¸y nãi riªng . Cïng víi sù ph¸t triÓn ®ã th× t¸i b¶o hiÓm ra ®êi nh- mét tÊt yÕu kh¸ch quan nh»m ®¶m b¶o kh¶ n¨ng tµi chÝnh cho c¸c c«ng ty b¶o hiÓm. MÆc dï míi ®-îc triÓn khai kh«ng l©u nh-ng cho ®Õn nay nghiÖp vô b¶o hiÓm vµ t¸i b¶o hiÓm ch¸y ®· cã nh÷ng b-íc ®i dµi, ®ãng gãp kh«ng nhá vµo sù ph¸t triÓn chung cña thÞ tr-êng b¶o hiÓm ViÖt Nam. Trong qu¸ tr×nh thùc tËp t¹i Tæng c«ng ty cæ phÇn t¸i b¶o hiÓm quèc gia ViÖt Nam, ®-îc sù gióp ®ì cña phßng t¸i b¶o hiÓm phi hµng h¶i, cïng víi c« gi¸o th¹c sü T« Thiªn H-¬ng em ®· hoµn thµnh luËn v¨n: “N©ng cao kÕt qu¶ kinh doanh nghiÖp vô t¸i b¶o hiÓm ch¸y t¹i Tæng c«ng ty cæ phÇn t¸i b¶o hiÓm quèc gia ViÖt Nam “ Néi dung luËn v¨n gåm 3 phÇn: PhÇn I: Tæng quan vÒ b¶o hiÓm ch¸y vµ t¸i b¶o hiÓm ch¸y PhÇnII: T×nh h×nh triÓn khai nghiÖp vô t¸i b¶o hiÓm ch¸y t¹i Tæng c«ng ty cæ phÇn quèc gia ViÖt Nam PhÇn III: KiÕn nghÞ vµ gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao kÕt qu¶ kinh doanh nghiÖp vô t¸i b¶o hiÓm ch¸y -1 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 phÇn i tæng quan vÒ t¸I b¶o hiÓm vµ t¸i b¶o hiÓm ch¸y I) Néi dung c¬ b¶n cña t¸i b¶o hiÓm 1. LÞch sö h×nh thµnh vµ vai trß cña t¸i b¶o hiÓm 1.1.B¶n chÊt cña t¸i b¶o hiÓm MÆc dï ra ®êi tõ rÊt l©u trªn thÕ giíi nh-ng b¶n chÊt thùc tÕ cña t¸i b¶o hiÓm kh«ng ph¶i ai còng hiÓu râ . T¸i b¶o hiÓm “ Mét dÞch vô gi² trÞ gia t¨ng, mét lo³i h¯ng ho² hay mét c«ng cô t¸i c¬ cÊu tµi chÝnh ?” §øng trªn quan ®iÓm lÞch sö th× c©u tr¶ lêi cho c©u hái nµy kh«ng cã g× lµ khã bëi t¸i b¶o hiÓm vÒ c¬ b¶n lµ mét dÞch vô gi¸ trÞ gia t¨ng ( nã lµm t¨ng thªm kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña c¸c doanh nghiÖp b¶o hiÓm gèc )Ban ®Çu, t¸i b¶o hiÓm ®· ®-îc sö dông nh- mét c«ng cô qu¶n lý rñi ro b¶o vÖ c«ng ty b¶o hiÓm gèc khái nh÷ng tæn thÊt lín kh«ng l-êng tr-íc b»ng viÖc nhµ nhËn t¸i b¶o hiÓm nhËn nh÷ng rñi ro ®ã tõ nhiÒu c«ng ty b¶o hiÓm gèc v¯ gi°m bít sù ®ét biÕn bÊt th­êng trªn nguyªn t¾c “sè ®«ng bï sè Ýt ”. ChÝnh v× vËy cã thÓ hiÓu vÒ b°n chÊt t²i b°o hiÓm l¯ sù“b°o hiÓm cho nh÷ng rñi ro ®± ®­îc b°o hiÓm“. Tuy nhiªn cho ®Õn nay, ë nh÷ng thÞ tr-êng tr-ëng thµnh h¬n nh- thÞ tr-êng Anh, §øc vµ nhÊt lµ thÞ tr-êng B¾c Mü, t¸i b¶o hiÓm cã xu h-íng trë thµnh hµng ho¸ vµ ®ang dÇn theo c¬ cÊu t¸i tµi chÝnh v× c¸c c«ng ty b¶o hiÓm trªn thÞ tr-êng nµy ®· ph¸t triÓn tíi mét quy m« cho phÐp hä cã c¸c møc gi÷ l¹i lín, bªn c¹nh ®ã c¸c t¸i b¶o hiÓm c¹nh tranh víi nhau ®Ó giµnh dÞch vô do ®ã c¸c c«ng ty b¶o hiÓm gèc Ýt chó ý ®Õn nh÷ng dÞch vô cã gi¸ trÞ gia t¨ng mµ chó ý ®Õn gi¸ c¶ cho nªn gi¸ c¶ trë thµnh ®éng lùc chñ yÕu quyÕt ®Þnh viÖc lùa chän nhµ t¸i b¶o hiÓm . -2 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 1.2.Vai trß vµ t¸c dông c¬ b¶n cña t¸i BH T¸i b¶o hiÓm cã vai trß vµ t¸c dông sau :  Ph©n t¸n rñi ro, gãp phÇn æn ®Þnh tµi chÝnh cho c«ng ty BH gèc, ®Æc biÖt lµ trong nh÷ng tr-¬ng hîp x¶y ra c¸c sù cè th¶m häa hay tÝch luü rñi ro;  T¨ng c-êng kh¶ n¨ng nhËn BH cña c«ng ty BH gèc ®èi víi nh÷ng rñi ro v-ît qu¸ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña nã;  Gãp phÇn æn ®Þnh thu chi cña ng©n s¸ch Nhµ n-íc vµ t¨ng thu ngo¹i tÖ cho Nhµ n-íc;  Gióp c¸c c«ng ty BH nhá, míi thµnh lËp æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn nhê t- vÊn vÒ nghiÖp vô tõ c¸c c«ng ty t¸i BH;  Gióp c¸c c«ng ty BH söa ch÷a tÝnh bÊt th-êng, ®ét biÕn cña rñi ro – kh¶ n¨ng sai lÖch gi÷a thùc tÕ vµ dù ®o¸n mµ mµ ng-êi BH cã ®-îc nhê sè liÖu thèng kª tõ qu¸ khø;  Gãp phÇn thóc ®Èy, ph¸t triÓn quan hÖ kinh tÕ quèc tÕ gi÷a c¸c n-íc bëi t¸i BH lµ ho¹t ®éng mang tÝnh chÊt quèc tÕ;  Gi¸n tiÕp b¶o vÖ quyÒn lîi cho ng-êi tham gia BH b»ng sù æn ®Þnh tµi chÝnh cña c«ng ty BH gèc;  §¶m b¶o ®êi sèng cho c¸n bé nh©n viªn lµm viÖc trong c¸c c«ng ty BH gèc, gãp phÇn gi¶i quyÕt viÖc lµm cho mét bé phËn lao ®éng x· héi (t¹o chç lµm t¹i c¸c c«ng ty BH, t¸i BH, c«ng ty m«i giíi t¸i BH,…);  T¹o ®iÒu kiÖn cho c«ng ty BH khi muèn rót lui khái thÞ tr-êng nµo ®ã (khi nhËn thÊy kh«ng cßn ®ñ kh¶ n¨ng ®Ó thùc hiÖn mét nghiÖp vô BH nµo ®ã hoÆc khi muèn tËp trung vµo c¸c nghiÖp vô kh¸c mµ c«ng ty cã thÕ m¹nh…, c«ng ty BH nµy cã thÓ nh-îng t¸i BH c¸c ®¬n BH thuéc lo¹i nghiÖp vô nµy cho c¸c c«ng ty kh¸c). 1.3.LÞch sö ph¸t triÓn cña t¸i b¶o hiÓm Thùc tÕ cho thÊy,còng nh- c¸c ngµnh nghÒ kh¸c, b¶o hiÓm vµ t¸i b¶o hiÓm ra ®êi lu«n g¾n liÒn trong nh÷ng ®iÒu kiÖn kinh tÕ x· héi -3 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 nhÊt ®Þnh. Sù ra ®êi vµ ph¸t triÓn cña t¸i b¶o hiÓm cã thÓ chia thµnh 4 giai ®o¹n sau : a. Giai ®o¹n ®Çu ph¸t triÓn cña t¸i b¶o hiÓm Theo tµi liÖu cña c¸c nhµ nghiªn cøu, Italia lµ n-íc ®Çu tiªn chøng kiÕn sù ra ®êi vµ ph¸t triÓn cña t¸i BH. B¶n giao -íc cæ nhÊt ®-îc biÕt ®Õn cã tÝnh chÊt ph¸p lý nh- mét hîp ®ång t¸i BH ®-îc ký kÕt vµo n¨m 1370 t¹i thµnh phè Genes. §ã lµ hîp ®ång t¸i BH hµng h¶i, liªn quan tíi chuyÕn hµnh tr×nh b»ng ®-êng biÓn tõ Cadiz (T©y Ban Nha) ®Õn Sluys (Hµ Lan). Sau nµy, víi sù ph¸t triÓn réng r·i cña nh÷ng quan hÖ th-¬ng m¹i gi÷a c¸c thµnh phè cña Italia còng nh- c¸c n-íc B¾c ¢u, ®Æc biÖt lµ n-íc Anh, dÞch vô t¸i BH còng ph¸t triÓn theo. Tuy nhiªn, sau khi cã sù xuÊt hiÖn cña nh÷ng vô l¹m dông cã tÝnh chÊt con bu«n g©y ra nhiÒu ph¶n øng chèng l¹i b¶n chÊt cña t¸i BH ®· dÉn ®Õn viÖc ra ®êi cña ®¹o luËt cÊm c¸c ho¹t ®éng t¸i BH hµng h¶i ë n-íc Anh. Trong mét thêi gian dµi (1746-1864), ®¹o luËt nµy v« h×nh chung ®· t¹o ®iÒu kiÖn cho tæ chøc LLOYD’S ph²t huy °nh h-ëng cña m×nh b»ng ®ång BH. Sau n¨m1864, nã trë thµnh thÞ tr-êng t¸i BH quan träng nhÊt trªn thÕ giíi. Thêi gian nµy còng ®· chøng kiÕn sù xuÊt hiÖn cña c¸c nghiÖp vô t¸i BH kh¸c nh- t¸i BH ch¸y,… víi h×nh thøc t¸i BH duy nhÊt ®-îc ¸p dông trong thêi kú nµy lµ t¸i BH tuú ý lùa chän cho tõng rñi ro riªng biÖt. b. Giai ®o¹n tõ gi÷a thÕ kû XIX ®Õn gi÷a thÕ kû XX Trong giai ®o¹n nµy, nh÷ng thµnh tùu khoa häc kü thuËt ®· ®-îc øng dông vµo s¶n xuÊt lµm nÒn kinh tÕ cña c¸c n-íc TBCN ®· cã nh÷ng b-íc tiÕn nh¶y vät, quan hÖ giao l-u hµng ho¸ gi÷a c¸c n-íc ngµy cµng ®-îc më réng . §©y chÝnh lµ ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho thÞ tr-êng t¸i b¶o hiÓm tr-ëng thµnh vµ ph¸t triÓn .Tuy nhiªn c¸c c«ng ty b¶o hiÓm võa ho¹t ®éng b¶o hiÓm gèc võa ho¹t ®éng t¸i b¶o hiÓm t¹o ra nh÷ng h¹n chÕ nhÊt ®Þnh, ®Æt ra yªu cÇu cÇn ph¶i cã c«ng ty t¸i b¶o -4 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 hiÓm chuyªn nghiÖp. N¨m 1843, c«ng ty t¸i BH néi bé ®Çu tiªn ra ®êi lµ Weceler Re (§øc). Tuy nhiªn, nã chØ lµ c«ng ty con cña mét c«ng ty BH ®Þa ph-¬ng, chñ yÕu nhËn c¸c phÇn d«i cña c«ng ty mÑ. N¨m 1852, c«ng ty t¸i BH ®éc lËp ®Çu tiªn ®-îc thµnh lËp mang tªn Cologe Re. Sau ®ã lµ sù ra ®êi hµng lo¹t cña c¸c c«ng ty t¸i BH chuyªn nghiÖp cã tªn tuæi nh- : - Swiss Re - c«ng ty t¸i BH ®Çu tiªn cña Thuþ Sü, thµnh lËp n¨m 1863; - London Gurantee Reinsurance Co.Ltd (Lu©n §«n) – 1869; - Munich Re (§øc), thµnh lËp n¨m 1880. ë Anh, c«ng ty t¸i BH ®Çu tiªn lµ The Reinsurance Company Ltd, thµnh lËp n¨m 1867 vµ vµo thêi gian ®ã, trªn thÕ giíi míi chØ tån t¹i 10 c«ng ty t¸i BH. Tuy nhiªn, c«ng ty nµy ®· ®ãng cöa v× ph¸ s¶n vµo n¨m 1871. Mét sè c«ng ty t¸i BH kh¸c ®· ®-îc thµnh lËp nh-ng kh«ng tån t¹i ®-îc l©u. N¨m 1907, c«ng ty t¸i BH V-¬ng quèc Anh thµnh lËp, mang tªn Mercantile & General Reinsurance. Mét n¨m sau, n¨m 1908, c«ng ty t¸i BH Bristish & european ra ®êi. ë Mü, c«ng ty t¸i BH ®Çu tiªn ®-îc thµnh lËp n¨m 1912 víi tªn The First Reinsurance Company of Hartford khi mµ c¸c c«ng ty t¸i BH n-íc ngoµi ®· ho¹t ®éng t¹i Mü mét sè n¨m tr-íc ®ã. Vµo nh÷ng n¨m 1920, ng-êi ta còng chøng kiÕn sù ra ®êi cña c¸c tËp ®oµn t¸i BH ®Þa ph-¬ng nh- uruguay, Chile, Banco del estado,… Ban ®Çu, nh÷ng c«ng ty nµy kh«ng t×m kiÕm dÞch vô ngoµi nh÷ng dÞch vô cña ®Þa ph-¬ng bÞ b¾y buéc nh-îng cho hä. Cïng víi sù ph¸t triÓn cña thÞ tr-êng t¸i trong giai ®o¹n nµy, nhiÒu h×nh thøc vµ ph-¬ng ph¸p t¸i BH ®-îc x©y dùng nh- t¸i sè thµnh, møc d«i... -5 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Tuy nhiªn, ChiÕn tranh thÕ giíi thø II ®· lµm ¶nh h-ëng lín ®Õn sù ph¸t triÓn cña ngµnh BH nãi chung vµ t¸i BH nãi riªng .Trªn thùc tÕ ho¹t ®éng b¶o hiÓm vµ t¸i b¶o hiÓm bÞ ng-ng trÖ thËm chÝ mét sè nø¬c c¸c nhµ cÇm quyÒn cßn tr-ng dông c¶ quü b¶o hiÓm ®Ó phôc vô chiÕn tranh g©y ra tæn thÊt lín cho c¸c nhµ b¶o hiÓm ®Æc biÖt lµ c¸c c«ng ty ë nh÷ng n-íc Ch©u ¢u c. Giai ®o¹n tõ sau ChiÕn tranh thÕ giíi thø II ®Õn n¨m 1990 Sau chiÕn tranh thÕ giíi thø II n¨m 1945 côc diÖn thÕ giíi thay ®æi, hÖ thèng x· héi chñ nghÜa ra ®êi vµ ph¸t triÓn ,phong trµo gi¶i phãng d©n téc cña c¸c n-íc thuéc ®Þa th¾ng lîi, c¸c n-íc t- b¶n r¬i vµo khñng ho¶ng lµm cho nÒn kinh tÕ nãi chung vµ ngµnh BH-t¸i BH nãi riªng cã nhiÒu thay ®æi : - C¸c n-íc TBCN ®ang trong qu¸ tr×nh phôc håi ,®ång thêi víi nhiÒu c«ng ty t¸i BH míi ®-îc thµnh lËp t¹o nªn thÞ tr-êng t¸i b¶o hiÓm c¹nh tranh d-íi nhiÒu h×nh thøc -HÖ thèng c¸c n-íc XHCN ra ®êi thùc hiÖn ®éc quyÒn trong lÜnh vùc BH vµ t¸i BH ,h¹n chÕ víi c¸c n-íc TBCN .Tuy nhiªn c¸c nghiÖp vô nhËn t¸i chØ mang tÝnh chÊt ®èi ngo¹i lµ BH hµng ho¸ nhËp khÈu vµ BH th©n tµu thuû. - N¨m 1970-1980 c¸c tËp ®oµn t¸i BH vïng ra ®êi. nh- :TËp ®oµn t¸i BH Ch©u Phi, TËp ®oµn t¸i BH Ch©u ¸, tËp ®oµn t¸i BH Asean. C¸c tËp ®oµn nµy vËn hµnh dùa trªn c¬ së nh-îng b¾t buéc hay tù nguyÖn víi nhau gi÷a c¸c thµnh viªn. d.Giai ®o¹n tõ n¨m 1990 ®Õn nay N¨m 1990 sù sôp ®æ cña hÖ thèng c¸c n-íc XHCN t¹o tiÒn ®Ò cho thÞ tr-êng t¸i b¶o hiÓm quèc tÕ ®-îc më réng vµ ph¸t triÓn .Mèi quan hÖ gi÷a c¸c n-íc ngµy cµng ®-îc cñng cè ®¸nh dÊu giai ®o¹n ph¸t triÓn cao cña thÞ tr-êng b¶o hiÓm vµ t¸i b¶o hiÓm .Tuy nhiªn -6 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 nh÷ng n¨m ®Çu cña thÕ kû XX thÞ tr-êng t¸i b¶o hiÓm quèc tÕ ph¶i ®èi mÆt lín víi th¶m ho¹ vµ rñi ro do thiªn nhiªn vµ con ng-êi g©y ra N¨m 2001, víi th¶m häa khñng bè gi¸ng xuèng n-íc Mü ngµy 11/9, c¸c c«ng ty BH, t¸i BH ph¶i g¸nh chÞu nh÷ng kho¶n tæn thÊt nÆng nÒ ch-a tõng cã víi tæng tæn thÊt ®-îc BH lªn tíi 40,2 tû USD. dÉn tíi sù ph¸ s¶n tôt h¹ng cña mét sè c«ng ty t¸i BH hµng ®Çu thÕ giíi (Hannover Reinsurance tõ AA+ xuèng AA, Swiss Reinsurance tõ AAA xuèng AA+,… Vµ ®Õn nay víi hµng lo¹t tæn thÊt do thiªn tai g©y ra ®Æc biÖt lµ tæn thÊt nÆng nÒ do sãng thÇn vµo thêi ®iÓm cuèi n¨m 2004 t¹i c¸c n-íc Nam ¸ lµm cho t×nh h×nh thÞ tr-êng t¸i b¶o hiªm quèc tÕ trë lªn phøc t¹p 2. C¸c h×nh thøc t¸i b¶o hiÓm 2.1. T¸i b¶o hiÓm tuú ý lùa chän (Facultative) §©y lµ h×nh thøc t¸i BH c¬ b¶n vµ cæ ®iÓn nhÊt. Theo h×nh thøc nµy, c«ng ty nh-îng toµn quyÒn lùa chän toµn bé hay mét sè rñi ro cÇn ph¶i t¸i ®i vµ c«ng ty nhËn (nhµ t¸i BH) cã quyÒn nhËn hay tõ chèi toµn bé hay mät sè rñi ro ®ã. Quy tr×nh ®Ó thùc hiÖn t¸i BH tuú ý lùa chän gåm cã c¸c b-íc: - C«ng ty nh-îng th«ng b¸o cho nhµ t¸i BH mét dÞch vô nµo ®ã mµ hä cÇn t¸i ®i d-íi h×nh thøc mét b¶n ®Ó nghÞ( hay b¶n chµo t¸i ), trong ®ã ghi râ c¸c ®Æc ®iÓm chÝnh cña rñi ro ®-îc t¸i BH ch¼ng h¹n nh-: + Tªn vµ ®Þa chØ cña ng-êi ®-îc BH; + TÝnh chÊt cña rñi ro ®-îc BH; + Ngµy b¾t ®Çu vµ ngµy chÊm døt; + Sè tiÒn BH, phÝ BH, phÇn gi÷ l¹i cña c«ng ty nh-îng; + Thñ tôc phÝ t¸i BH,… + Ph-¬ng thøc t¸i ,thñ tuc thanh to¸n ,båi th-êng +..... -7 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 - Sau khi nhËn ®-îc ®Ò nghÞ, nhµ t¸i BH cã quyÒn lùa chän nhËn toµn bé hay mét phÇn tû lÖ nµo ®ã hay mét sè tiÒn cè ®Þnh trªn c¬ së rñi ro ®-îc ®Ò nghÞ. Nhµ t¸i BH x¸c nhËn phÇn tham gia cña m×nh vµo mét phiÕu ®Ò nghÞ vµ göi l¹i cho c«ng ty nh-îng. ®ång thêi, nhµ t¸i BH cã thÓ yªu cÇu cung cÊp thªm th«ng tin cÇn thiÕt. ChØ khi ®-îc th«ng b¸o chÊp nhËn, dÞch vô t¸i BH tuú ý lùa chän míi cã hiÖu lùc vµ còng tù ®éng chÊm døt vµo ngµy ®Õn h¹n nÕu kh«ng cã bæ sung thªm. - -u ®iÓm cña h×nh thøc nµy + Gióp c¸c c«ng ty nh-îng ®Æc biÖt lµ c¸c c«ng ty míi thµnh lËp cßn Ýt kinh nghiÖm cã thÓ hoµn thµnh viÖc nhËn BH cho nh÷ng ®¬n vÞ rñi ro cã gi¸ trÞ lín, v-ît qu¸ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña hä b»ng viÖc sö dông chuyªn m«n vµ kh¶ n¨ng cña thÞ tr-êng t¸i BH quèc tÕ; + Gióp c«ng ty nh-îng cã ®iÒu kiÖn lo¹i bá ®-îc nh÷ng rñi ro ®Æc biÖt lín hoÆc nguy hiÓm mµ mét khi tæn thÊt thuéc ®¬n vÞ nµy x¶y ra cã thÓ lµm ¶nh h-ëng ®Õn kÕt qu¶ kinh doanh cña m×nh trong n¨m nghiÖp vô BH riªng biÖt nµo ®ã; + Gióp cho c«ng ty nh-îng cã thÓ chñ ®éng trong viÖc chÊp nhËn BH phôc vô nhu cÇu cña ng-êi ®-îc BH vÒ nh÷ng lo¹i rñi ro mµ cã thÓ kh«ng ®-îc chÊp nhËn trong c¸c hîp ®ång BH b¾t buéc truyÒn thèng cña m×nh, ch¼ng h¹n nh-: rñi ro ®éng ®Êt, ngËp lôt, ®×nh c«ng, b¹o lo¹n, chiÕn tranh hoÆc nh÷ng rñi ro t-¬ng tù kh¸c; + T¹o ®iÒu kiÖn cho c«ng ty nh-îng c¶i thiÖn sù th¨ng b»ng cña c¸c h×nh thøc t¸i BH b¾t buéc, c¶i thiÖn vËn may rñi trong viÖc ®¹t ®-îc nh÷ng lîi Ých tèi ®a theo c¸c ®iÒu kiÖn quy ®Þnh trong c¸c hîp ®ång t¸i BH ®ã cña hä (vÝ dô: ®iÒu kiÖn vÒ chia l·i, thñ tôc phÝ t¸i BH theo thang luü tiÕn, thñ tôc phÝ t¸i BH theo l·i,…) - Nh-îc ®iÓm: + C«ng ty nh-îng ph¶i th«ng b¸o ®Çy ®ñ, chi tiÕt vÒ nghiÖp vô BH gèc dÉn ®Õn cã thÓ bÞ tiÕt lé th«ng tin cã lîi cho ®èi thñ c¹nh tranh trong thÞ tr-êng BH gèc; -8 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 + Kh«ng ®¶m b¶o thêi gian vµ sù ch¾c ch¸n trong viÖc ph©n t¸n rñi ro t¸i BH do ®ã cã thÓ sÏ mÊt c¬ héi tranh thñ BH hoÆc kh«ng cã kh¶ n¨ng ®Ó nhËn BH cho rñi ro cã gi¸ trÞ lín, hay Ýt nhÊt còng lµm cho c«ng ty nh-îng mÊt uy tÝn v× sù chËm trÔ tr¶ lêi ng-êi ®-îc BH; + Chi phÝ hµnh chÝnh, thñ tôc giÊy tê tèn kÐm do ®ã ¶nh h-ëng ®Õn lîi nhuËn cña hîp ®ång + Th-êng xuyªn ph¶i ®µm ph¸n t¸i lËp l¹i hîp ®ång t¸i BH tr-íc khi quyÕt ®Þnh ký kÕt hîp ®ång BH gèc víi kh¸ch hµng mµ trong nhiÒu tr-êng hîp ®¸ng lÏ kh«ng cÇn thiÕt ph¶i thay ®æi hay huû bá hîp ®ång ®· ký; + Trong nhiÒu tr-êng hîp h×nh thøc t¸i BH nµy chØ ®-îc thùc hiÖn víi møc phÝ cao h¬n møc phÝ gèc hoÆc thñ tôc phÝ Ýt h¬n khi kh¶ n¨ng nhËn cña thÞ tr-êng t¸i BH quèc tÕ ®· ®¹t gÇn tíi møc tèi ®a, hoÆc khi phÝ BH gèc qu¸ thÊp so víi phÝ trung b×nh cña thÞ tr-êng 2.2. T¸i b¶o hiÓm b¾t buéc T¸i BH b¾t buéc lµ sù tho¶ thuËn gi÷a c«ng ty nh-îng vµ nhµ t¸i BH trong ®ã c«ng ty nh-îng b¾t buéc ph¶i nh-îng cho nhµ t¸i BH tÊt c¶ c¸c ®¬n vÞ rñi ro gèc ma hai bªn ®· tho¶ thuËn tõ tr-íc. Ng-îc l¹i, nhµ t¸i BH còng buéc ph¶i chÊp nhËn toµn bé c¸c ®¬n vÞ rñi ro ®ã. ë ®©y, c«ng ty nh-îng toµn quyÒn trong viÖc chÊp nhËn BH gèc, ®Þnh phÝ,… mµ kh«ng ph¶i th«ng qua ý kiÕn cña nhµ t¸i BH. C«ng ty nh-îng ®¬n ph-¬ng thanh to¸n c¸c vô tæn thÊt cã liªn quan ®Õn nh÷ng rñi ro ®-îc BH víi môc ®Ých b¶o vÖ quyÒn lîi chung cña c«ng ty nh-îng vµ nhµ t¸i BH. Ng-îc l¹i, nhµ t¸i BH chia sÎ rñi ro víi c«ng ty nh-îng vµ sÏ chÊp nhËn thanh to¸n tæn thÊt thuéc ph¹m vi hîp ®ång t¸i BH ®· tho¶ thuËn mµ c«ng ty nh-îng thay mÆt hä gi¶i quyÕt. Nh- vËy, h×nh thøc t¸i BH b¾t buéc lµ tho¶ thuËn rµng buéc c¸c bªn víi nhau mét c¸ch chÆt chÏ h¬n lµ h×nh thøc t¸i BH tuú ý lùa chän. -9 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 -¦u ®iÓm cña h×nh thøc nµy lµ: + C«ng ty nh-îng ®-îc toµn quyÒn quyÕt ®Þnh phÝ BH cho nªn hîp ®ång sÏ ký kÕt rÊt nhanh; + C¸c nhµ t¸i BH hoµn toµn chia sÎ vËn may rñi víi c«ng ty nh-îng ®ång thêi rÊt tho¶i m¸i chÊp nhËn rñi ro mét c¸ch tù nguyÖn bëi v× ®Õn l-ît m×nh hä còng cã quyÒn lµm nh- vËy; + §©y lµ h×nh thøc rÊt chÆt chÏ bëi v× mäi tho¶ thuËn ®· ®-îc th¶o luËn tõ tr-íc khi ký kÕt hîp ®ång, v× vËy phÝ BH mµ c¸c bªn thu ®-îc còng cao nhÊt; - Nh-îc ®iÓm: + §èi víi nh÷ng nghiÖp vô BH míi triÓn khai, c¸c nhµ t¸i BH kh«ng l-êng hÕt ®-îc møc ®é rñi ro còng nh- x¸c suÊt rñi ro v× vËy, viÖc ký kÕt hîp ®ång Ýt nhiÒu cßn mang tÝnh m¹o hiÓm; + V× mäi rñi ro ®Òu ph¶i t¸i ®i cho nªn, ®øng vÒ phÝa c«ng ty nh-îng, nh÷ng ®¬n vÞ rñi ro cã sè tiÒn BH nhá vÉn ph¶i ®em ®i t¸i trong khi kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña hä vÉn cã thÓ ®¶m ®-¬ng ®-îc; 2.3. T¸i b¶o hiÓm kÕt hîp tuú ý lùa chän- b¾t buéc §©y lµ h×nh thøc t¸i BH mµ c«ng ty nh-îng kh«ng b¾t buéc ph¶i nh-îng tÊt c¶ c¸c dÞch vô mµ m×nh nhËn BH nh-ng c«ng ty nhËn b¾t buéc ph¶i nhËn c¸c dÞch vô mµ c«ng ty nh-îng ®-a vµo tho¶ thuËn nµy víi ®iÒu kiÖn lµ nh÷ng dÞch vô ®ã ph¶i phï hîp víi néi dung ®iÒu kho¶n ®· quy -íc cña hîp ®ång t¸i BH tho¶ thuËn. Nh- vËy, so víi h×nh thøc t¸i BH tuú ý lùa chän, nhµ t¸i BH bÊt lîi h¬n v× kh«ng cã quyÒn tõ chèi nh÷ng rñi ro mµ hä kh«ng muèn nhËn. ¦u ®iÓm trong h×nh thøc t¸i BH nµy + c«ng ty nhËn t¸i BH cã ®iÒu kiÖn thu nhËp nguån phÝ t¸i BH lín h¬n vµ cã phÇn th¨ng b»ng h¬n so víi h×nh thøc t¸i BH tuú ý lùa chän. ë ®©y, c«ng ty nh-îng kh«ng ®-îc lîi dông h×nh thøc nµy ®Ó lùa chän t¸i ®i nh÷ng rñi ro cã kh¶ n¨ng x¶y ra tæn thÊt lín víi môc ®Ých ®Èy phÇn bÊt lîi - 10 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 cho nhµ t¸i BH. §Ó ®Ò phßng tr-êng hîp nµy x¶y ra, c«ng ty nhËn ph¶i n¾m v÷ng ý ®å cña c«ng ty nh-îng, xem xÐt kü c¸c rñi ro mµ c«ng ty nh-îng ®em t¸i BH vµ th-êng xuyªn ph¶i canh chõng diÔn biÕn cña tho¶ -íc mµ m×nh ®· ký kÕt. Sö dông h×nh thøc t¸i BH nµy, c«ng ty nh-îng cã ®iÒu kiÖn ®Ó ®em chµo t¸i BH tõng phÇn tr¸ch nhiÖm thÆng d- cña kh¶ n¨ng tù gi÷ l¹i cña m×nh cho mét hay mét sè Ýt c¸c nhµ t¸i BH mµ hä lùa chän, thay cho viÖc ph¶i ®em tÊt chia tÊt c¶ c¸c phÇn thÆng d- cho c¸c nhµ t¸i BH nÕu ®em t¸i theo h×nh thøc b¾t buéc. Tuy nhiªn, c¸ch t¸i BH nhthÕ th-êng chØ cã c¸c c«ng ty nhËn cã tiÒm lùc thËt lín v× hä lµ nh÷ng ng-êi cã kh¶ n¨ng nhËn c¸c rñi ro cã gi¸ trÞ BH cao vµ nh- vËy sÏ kh«ng ®ßi hái ph©n t¸n cho qu¸ nhiÒu nhµ t¸i BH, ®ì tèn kÐm chi phÝ. Trong tr-êng hîp c«ng ty nh-îng cã qu¸ nhiÒu ®¬n vÞ rñi ro cÇn ph¶i ®em t¸i th× chi phÝ hµnh chÝnh cho viÖc ¸p dông h×nh thøc t¸i BH nµy sÏ rÊt tèn kÐm v× nh÷ng rñi ro cÇn t¸i BH ®ã th-êng ®ßi hái c¸c ®iÒu kiÖn t¸i BH kh¸c nhau, c«ng t¸c tÝnh to¸n phÝ vµ sæ s¸ch kÕ to¸n sÏ phøc t¹p vµ khã kh¨n h¬n. n th¨ng b»ng h¬n so víi h×nh thøc t¸i b¶o hiÓm tuú ý lùa chän VÒ phÇn c«ng ty nh-îng, víi h×nh thøc nµy, c«ng ty nh-îng cã ®iÒu kiÖn ®em chµo t¸i b¶o hiÓm tõng phÇn tr¸ch nhiÖm thÆng d- cña kh¶ n¨ng gi÷ l¹i cho mét hay mét sè nhµ t¸i b¶o hiÓm mµ hä lùa chän thya v× ph¶i ph©n chia tÊt c¶ c¸c phÇn thÆng d- cña kh¶ n¨ng tù gi÷ l¹i cña m×nh cho c¸c nhµ t¸i b¶o hiÓm theo h×nh thøc b¾t buéc. H×nh thøc t¸i b¶o hiÓm nµy th-êng chØ cã thÓ thùc hiÖn ®-îc b»ng c¸ch chµo t¸i cho c¸c nhµ t¸i b¶o hiÓm cã tiÒm lùc lín, cã kh¶ n¨ng nhËn ®-îc c¸c ®¬n vÞ rñi ro cã gi¸ trÞ cao nh- vËy sÏ gi¶m bít chi phÝ do ph¶i ph©n t¸n rñi ro cho nhiÒu nhµ t¸i b¶o hiÓm. 3.C¸c ph-¬ng ph¸p t¸i b¶o hiÓm. C¸c h×nh thøc t¸i b¶o hiÓm nh- ®· tr×nh bµy ë trªn ®-îc ¸p dông theo hai ph-¬ng ph¸p chÝnh lµ : + T¸i b¶o hiÓm theo Sè TiÒn B¶o HiÓm ( T¸i b¶o hiÓm theo tû lÖ ) - 11 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 + T¸i b¶o hiÓm theo Møc Båi Th-êng b¶o hiÓm ( T¸i b¶o hiÓm kh«ng theo tû lÖ ) 3.1.T¸i b¶o hiÓm theo sè tiÒn b¶o hiÓm. T¸i b¶o hiÓm theo Sè tiÒn b¶o hiÓm lµ mét ph-¬ng ph¸p t¸i b¶o hiÓm mµ trong ®ã tr¸ch nhiÖm cña c«ng ty nh-îng vµ nhµ t¸i b¶o hiÓm ®èi víi mçi ®¬n vÞ rñi ro ®-îc b¶o hiÓm ®-îc ph©n bæ theo tû lÖ tham gia cña mçi bªn trªn c¬ së sè tiÒn b¶o hiÓm. V× lÏ ®ã c¸c dÞch vô t¸i b¶o hiÓm theo sè tiÒn b¶o hiÓm cßn ®-îc gäi lµ t¸i b¶o hiÓm theo tû lÖ ( propotional reinsurance ). Ph-¬ng ph¸p t¸i b¶o hiÓm tû lÖ ®-îc chia lµm hai d¹ng chÝnh : + T¸i b¶o hiÓm Sè Thµnh. + T¸i b¶o hiÓm Møc D«i. 3.1.1.T¸i b¶o hiÓm sè thµnh Theo ph-¬ng thøc nµy, C«ng ty nh-îng gi÷ l¹i cho m×nh mét tû lÖ nhÊt ®Þnh so víi sè tiÒn b¶o hiÓm, phÇn cßn l¹i t¸i ®i. V× vËy phÝ b¶o hiÓm vµ sè tiÒn båi th-êng còng ®-îc ph©n bæ gi÷a C«ng ty nh-îng vµ nhµ t¸i b¶o hiÓm theo tû lÖ t-¬ng øng. Ph-¬ng ph¸p nµy cã mét sè -u ®iÓm : + tÝnh to¸n ®¬n gi¶n, dÔ xö lý, chi phÝ hµnh chÝnh vµ c¸ch qu¶n lý ®¬n gi¶n, Ýt tèn kÐm; + ®èi víi nhµ t¸i b¶o hiÓm, d¹ng t¸i b¶o hiÓm nµy cã tÝnh c©n ®èi vµ dÔ chÊp nhËn h¬n so víi d¹ng t¸i b¶o hiÓm møc d«i, cã kh¶ n¨ng ph©n t¸n rñi ro tèt h¬n so víi c¸c lo¹i t¸i b¶o hiÓm kh¸c. Nhµ t¸i b¶o hiÓm cã ®iÒu kiÖn tham gia vµo mäi rñi roÇm c«ng ty nh-îng nhËn b¶o hiÓm, ®ångthêi c«ng ty nh-îng cã thÓ yªn t©m nhËn mäi rñi ro cã gi¸ trÞ n»m trong ph¹m vi h¹n møc khèng chÕ tèi ®a ®· qui -íc v× mäi rñi ro nµy ®Òu ®-îc chia sÎ cho nhµ t¸i b¶o hiÓm cïng h-ëng vµ cïng chÞu víi c«ng ty nh-îng. §iÒu nµy ®¶m b¶o c©n ®èi thu chi cho c¶ hai bªn : c«ng ty nh-îng vµ nhµ nhËn t¸i b¶o hiÓm. - 12 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 + thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm cña d¹ng nµy cao nhÊt, ngoµi ra c¸c ®iÒu kiÖn vÒ phÝ t¹m gi÷ còng cã tû lÖ cao, nhê ®ã c«ng ty nh-îng cã ®iÒu kiÖn sö dông vèn nµ(HND) rçi ®Ó ®Çu t- vµo c¸c viÖc kh¸c. Nh-îc ®iÓm cña ph-¬ng ph¸p nµy : + c«ng ty nh-îng ph¶i t¸i ®i mäi ®¬n vÞ rñi ro b¶o hiÓm gèc theo mét tû lÖ ®Þnh tr-íc nªn kh«ng khai th¸c hÕt kh¶ n¨ng cña c«ng ty; + ®ång thêi c«ng ty nh-îng kh«ng khèng chÕ ®-îc tû lÖ båi th-êng ®èi víi møc gi÷ , kh«ng cã kh¶ n¨ng lµm gi¶m hÖ sè biÕn thiªn cña phÇn tæn thÊt thuéc møc gi÷ l¹i lµm ¶nh h-ëng tíi kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña c«ng ty. T¸i b¶o hiÓm sè thµnh th-êng ®-îc øng dông trong nh÷ng tr-êng hîp sau : + Khi c«ng ty nh-îng cã ý ®Þnh thu xÕp t¸i b¶o hiÓm d-íi h×nh thøc trao ®æi dÞch vô lÉn nhau gi÷a c¸c c«ng ty b¶o hiÓm nµy víi c¸c c«ng ty b¶o hiÓm kh¸c. + §èi víi c²c c«ng ty b°o hiÓm “ non trÎ “ viÖc ²p dông t²i b°o hiÓm sè thµnh lµ rÊt phï hîp. Khi c«ng ty nh-îng míi b¾t ®Çu triÓn khai b¶o hiÓm mät nghiÖp vô míi mµ hä cßn ch-a cã kinh nghiÖm vµ thiÕu sè liÖu thèng kª, ph©n tÝch kh¶ n¨ng tiÕn triÓn cña lo¹i nghiÖp vô ®ã. Víi ph-¬ng ph¸p nµy, c«ng ty nh-îng cã ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o æn ®Þnh kinh doanh cña m×nh, nhÊt lµ trong nh÷ng n¨m ®Çu tiªn v× lóc n¯y “ quy luËt sè nhiÒu “ ch­a cã t²c ®éng nhiÒu trong nghiÖp vô. Thªm vµo ®ã, nhµ nhËn t¸i hÇu hÕt ®-îc coi nh- c«ng ty b¶o hiÓm gèc cïng chia sÎ rñi ro, vËn may vãi c«ng ty nh-îng, cã ®iÒu kiÖn gÇn gòi vµ gióp ®ì c«ng ty nh-îng nhiÒu h¬n vÒ mÆt kÜ thuËt, chuyªn m«n, cè vÊn cho c«ng ty nh-îng tÝch cùc h¬n. + §èi víi c¸c lo¹i nghiÖp vô b¶o hiÓm mµ c«ng ty nh-îng cã khã kh¨n trong viÖc ph©n ®Þnh thÕ nµo lµ mét rñi ro ®¬n ( ®Æc biÖt trong c¸c lo¹i b¶o hiÓm vÒ n«ng nghiÖp - 13 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 + Nh»m gi¶m nhÑ kh¶ n¨ng nguy hiÓm cña c«ng ty nh-îng ®èi víi c¸c hîp ®ång b¶o hiÓm vÒ rñi ro thiªn tai. + §èi víi c¸c lo¹i nghiÖo vô mµ ph¹m vi t¸c ®éng vµ qui m« cña tæn thÊt kh«ng ch¾c ch¾n, mÆc dï c¸c hîp ®ång b¶o hiÓm lo¹i nµy cã thÓ cã giíi h¹n tr¸ch nhiÖm. T¸i b¶o hiÓm Sè thµnh th-êng ®-îc sö dông trong b¶o hiÓm tr¸ch nhiÖm d©n sù, xe « t«, m-a ®¸, gi«ng b·o vµ b¶o hiÓm vËn chuyÓn hµng ho¸ vµ th-êng kÕt hîp víi t¸i b¶o hiÓm møc d«i. 3.1.2.T¸i b¶o hiÓm møc d«i ( Surplus ) T¸i b¶o hiÓm møc d«i lµ d¹ng t¸i b¶o hiÓm tû lÖ cæ x-a vµ phæ biÕn nhÊt. Trong t¸i b¶o hiÓm møc d«i, c«ng ty nh-îng Ên ®Þnh møc gi÷u l¹i lµ mét sè tuyÖt ®èi, sè v-ît qu¸ t¸i ®i. Víi ph-¬ng ph¸p nµy, tr¸ch nhiÖm cña ng-êi nhËn ®-îc x¸c ®Þnh theo líp lµ béi sè cña møc gi÷ l¹i. PhÝ b¶o hiÓm vµ sè tiÒn båi th-êng ®-îc ph©n bæ theo tû lÖ t-¬ng øng víi tr¸ch nhiÖm gi÷a c«ng ty nh-îng vµ nhµ nhËn t¸i. Ph-¬ng ph¸p t¸i b¶o hiÓm nµy gióp khai th¸c hÕt kh¶ n¨ng cña c«ng ty nh-îng do chØ t¸i ®i nh÷ng rñi ro v-ît qu¸ møc gi÷ l¹i, ®¶m b¶o lîi Ých kinh tÕ cao h¬n t¸i b¶o hiÓm sè thµnh. §ång thêi ph-¬ng ph¸p nµy cßn gióp c«ng ty nh-îng cã ®iÒu kiÖn gi÷ l¹i mét khèi l-îng kim ng¹ch b¶o hiÓm lín vµ do ®ã cã møc phÝ thu nhËp lín kh«ng cÇn ph¶i t¸i b¶o hiÓm.Nh-ng ng-îc l¹i viÖc tÝnh to¸n l¹i phøc t¹p h¬n, chi phÝ tèn kÐm h¬n, sö dông nhiÒu nh©n lùc ( nhÊt lµ ®èi víi nh÷ng n-íc kh«ng cã ®iÒu kiÖn ¸p dông m¸y tÝnh ®iÖn tö ) vµ cã ¶nh h-ëng lín ®Õn kinh doanh trong tr-êng hîp tæn thÊt r¬i nhiÒu vµo nh÷ng rñi ro d-íi møc gi÷ l¹i cña c«ng ty nh-îng. T¸i b¶o hiÓm møc d«i th«ng th-êng ®-îc ¸p dông khi khèi l-îng dÞch vô gåm nhiÒu rñi ro cã nh÷ng sè tiÒn rÊt chªnh lÖch ®-îc b¶o hiÓm : t¸i b¶o hiÓm ch¸y, tai n¹n th©n thÓ vµ nh©n thä… - 14 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 3.1.3.T¸i b¶o hiÓm kÕt hîp sè thµnh - møc d«i. §©y kh«ng ph¶i lµ d¹ng thø 3 cña h×nh thøc t¸i b¶o hiÓm theo tû lÖ mµ thùc chÊt lµ sù kÕt hîp gi÷a hai d¹ng sè thµnh vµ møc d«i. D¹ng kÕt hîp nµy tá ra rÊt phï hîp vµ th-êng ®-îc ¸p dông víi c¸c c«ng ty b¶o hiÓm míi thµnh lËp. Víi c¸c c«ng ty nµy, khèi l-îng dÞch vô mµ hä nhËn b¶o hiÓm ch-a ®ñ æn ®Þnh ®Ó tr¸nh khái tr-êng hîp kh«ng may cã rñi ro tæn thÊt lín x¶y ra. §Ó ®¶m b¶o cã thÓ ®øng v÷ng trªn thÞ tr-êng vµ ®¸p øng nh÷ng nhu cÇu kh¸c nhau cña kh¸ch hµng mua b¶o hiÓm, c«ng ty nh-îng cÇn thiÕt ph¶i cã t¸i b¶o hiÓm theo h×nh thøc møc d«i. §ång thêi v× míi thµnh lËp nªn c«ng ty nh-îng th-êng ch-a ®ñ sè tiÒn dù tr÷ ®¶m b¶o ®Ó ®-¬ng ®Çu víi nh÷ng chu kú biÕn thiªn cña tæn thÊt, v× vËy cÇn ph¶i b¶o vÖ phÇn gi÷ l¹i gép cña m×nh b»ng mét hîp ®ång t¸i b¶o hiÓm sè thµnh. Th«ng th-êng khi ¸p dông d¹ng t¸i b¶o hiÓm kÕt hîp nµy, c«ng ty nh-îng ®em t¸i b¶o hiÓm cho cïng mét sè nhµ t¸i b¶o hiÓm vµ trong ®ã d¹ng t¸i b¶o hiÓm sè thµnh lµ hîp ®ång c¬ së vµ d¹ng t¸i b¶o hiÓm møc d«i lµm hîp ®ång bæ sung tù ®éng. T¸i b¶o hiÓm theo ph-¬ng ph¸p kÕt hîp nµy ph¸t huy ®-îc nh÷ng -u ®iÓm vµ h¹n chÕ ®-îc nh÷ng nh-îc ®iÓm cña tïng ph-¬ng ph¸p sè thµnh hoÆc møc d«i. ¦u ®iÓm cña ph-¬ng ph¸p nµy lµ gióp c«ng ty nh-îng ®¶m b¶o kh¶ n¨ng gia t¨ng vÒ phÇn tr¸ch nhiÖm b¶o hiÓm mét c¸ch tù ®éng mµ kh«ng ¶nh h-ëng ®Õn møc gi÷ l¹i cña b¶n th©n c«ng ty ( kh«ng ph¶i t¨ng møc gi÷ l¹i ), ®ång thêi viÞec ph©n t¸n rñi ro sÏ dÔ dµng h¬n, hîp ®ång t¸i b¶o hiÓm sè thµnh æn ®Þnh h¬n. Nh-îc ®iÓm lµ thñ tôc vµ chi phÝ ®iÒu hµnh phøc t¹p h¬n hîp ®ång sè thµnh thuÇn tuý; thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm thu ®-îc tõ hîp ®ång møc d«i thÊp h¬n so víi thñ tôc phÝ ®-a vµo hîp ®ång sè thµnh ( v× tû träng gi÷a phÝ vµ tr¸ch nhiÖm thÊp ). 3.2. T¸i b¶o hiÓm theo Møc båi th-êng. T¸i b¶o hiÓm theo møc båi th-êng lµ mét h×nh thøc t¸i b¶o hiÓm trong ®ã c«ng ty nh-îng Ên ®Þnh mét giíi h¹n båi th-êng b»ng - 15 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 mét sè tiÒn mµ hä cã thÓ tù g¸nh chÞu cho mçi tæn thÊt thuéc tr¸ch nhiÖm cña m×nh ( ®iÓm tù båi th-êng hoÆc møc tù båi th-êng ), phÇn tæn thÊt v-ît qu¸ h¹n møc ®ã ®-îc chuyÓn giao cho nhµ t¸i b¶o hiÓm g¸nh chÞu ( giíi h¹n tr¸ch nhiÖm båi th-êng cña nhµ t¸i b¶o hiÓm ) T¸i b¶o hiÓm theo møc båi th-êng cã nh÷ng ®Æc ®iÓm sau : + Tr¸ch nhiÖm cña c«ng ty nh-îng vµ nhµ t¸i b¶o hiÓm ®èi víi tæn thÊt kh«ng chia sÎ theo tû lÖ vÒ phÝ, tr¸ch nhiÖm còng nh- vÒ båi th-êng. V× thÕ h×nh thøc t¸i b¶o hiÓm nµy cßn ®-îc gäi lµ t¸i b¶o hiÓm phi tû lÖ. + Sè tiÒn båi th-êng tæn thÊt lµ tiªu chuÈn c¬ b¶n ®Ó ph©n ®Þnh tr¸ch nhiÖm gi÷a c¸c bªn. + C«ng ty nh-îng ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm båi th-êng cho nh÷ng tæn thÊt b»ng hoÆc d-íi ®iÓm tù båi th-êng ( Priority ). + Nhµ t¸i b¶o hiÓm chØ båi th-êng cho phÇn tæn thÊt chªnh lÖch cña nh÷ng tæn thÊt v-ît qu¸ ®iÓm tù båi th-êng cña c«ng ty nh-îng cho tíi mét h¹n møc tèi ®a ®· cã sù tho¶ thuËn tr-íc trong hîp ®ång t²i b°o hiÓm, h³n møc n¯y ®­îc gäi l¯ “ H³n møc tr²ch nhiÖm cða nh¯ t²i b°o hiÓm “ ( Liability limitation of Reinsurance ). ¦u ®iÓm cña h×nh thøc t¸i b¶o hiÓm phi tû lÖ : + lµ h×nh thøc t¸i b¶o hiÓm chØ b¶o vÖ cho nh÷ng tr-êng hîp cã tæn thÊt qu² lín v¯ ®­îc b°o vÖ 100% møc tæn thÊt v­ît qu² “ ®iÓm tù båi th­êng “ nªn c«ng ty nh­îng cã thÓ khèng chÕ møc båi th­êng tèi ®a cña m×nh b»ng mét møc tiÒn nhÊt ®Þnh. + c«ng ty nh-îng sÏ cã thu nhËp phÝ b¶o hiÓm lín h¬n v× nhµ t¸i b¶o hiÓm kh«ng cã tr¸ch nhiÖm båi th-êng cho nh÷ng vô tæn thÊt cã sè tiÒn thÊp h¬n ®iÓm tù båi th-êng cña c«ng ty nh-îng. + chi phÝ hµnh chÝnh Ýt tèn kÐm do c«ng ty nh-îng kh«ng ph¶i ph©n lo¹i tøng ®¬n vÞ rñi ro b¶o hiÓm, tÝnh to¸n møc gi÷ l¹i, phÝ t¸i b¶o hiÓm, møc t¸i b¶o hiÓm … - 16 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Bªn c¹nh nh÷ng -u ®iÓm, ph-¬ng ph¸p nµy xã nh÷ng nh-îc ®iÓm nhÊt ®Þnh : + ph-¬ng ph¸p tÝnh phÝ phøc t¹p vµ khã chÝnh x¸c, ®ßi hái kinh nghiÖm vµ kü thuËt tÝnh to¸n cao, ®Æc biÖt ®èi víi c¸c rñi ro th¶m ho¹ lín. + møc tù båi th-êng nÕu tÝnh qu¸ cao th× cã thÓ ¶nh h-ëng ®Õn kÕt qu¶ kinh doanh cña c«ng ty nh-îng nh-ng nÕu qu¸ thÊp th× l¹i lµm t¨ng chi phÝ hµnh chÝnh cña nhµ t¸i b¶o hiÓm. + g©y khã kh¨n cho c«ng ty nh-îng trong viÖc thanh to¸n phÝ t¸i b¶o hiÓm v× phÝ t¸i b¶o hiÓm th-êng ph¶i ®ãng tr-íc. + ph¶i tr¶ thªm phhÝ t¸i b¶o hiÓm trong tr-êng hîp cã båi th-êng thuéc tr¸ch nhiÖm hîp ®ång t¸i b¶o hiÓm vµ cã ®iÒu kho¶n t¸i lËp tr¸ch nhiÖm b¶o vÖ. T¸i b¶o hiÓm v-ît møc båi th-êng cã c¸c d¹ng sau : - T¸i b¶o hiÓm v-ît møc båi th-êng ®¶m b¶o nghiÖp vô . - T¸i b¶o hiÓm v-ît tû lÖ båi th-êng. - T¸i b¶o hiÓm v-ît møc båi th-êng ®¶m b¶o th¶m häa. 3.2.1. T¸i b¶o hiÓm v-ît møc båi th-êng ®¶m b¶o nghiÖp vô. D¹ng t¸i b¶o hiÓm nµy bao gåm hai lo¹i : lo¹i ®¶m b¶o nghiÖp vô kh«ng h¹n møc vµ lo¹i ®¶m b¶o nghiÖp vô cã h¹n møc tõng sù cè. a. Lo¹i ®¶m b¶o nghiÖp vô kh«ng h¹n møc. Lµ lo¹i ®¶m b¶o nghiÖp vô ¸p dông cho tõng ®¬n vÞ rñi ro gèc vµ kh«ng h¹n chÕ tæng sè tiÒn båi th-êng trong tr-êng hîp cã nhiÒu tæn thÊt x¶y ra tõ mét sù cè. Trong lo¹i t¸i b¶o hiÓm nµy, nhµ t¸i b¶o hiÓm båi th-êng kh«ng h¹n ®Þnh sè vô vµ tæng sè tiÒn cña c¸c vô tæn thÊt x¶y ra dï lµ mét tæn thÊt riªng biÖt hay lµ mét sù cè tæng hîp. Môc ®Ých cña viÖc thu xÕp t¸i b¶o hiÓm theo d¹ng nµy lµ ®Ó gi¶m bít hay thay thÕ cho c¸c d¹ng t¸i b¶o hiÓm theo tû lÖ th«ng th-êng - 17 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 b. Lo¹i ®¶m b¶o nghiÖp vô cã h¹n møc tõng sù cè. L¯ lo³i “ ®°m b°o nghiÖp vô “ bæ sung cho lo³i trªn, trong ®ã møc båi th-êng cña nhµ t¸i b¶o hiÓm ngoµi viÖc ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm ®èi víi nh÷ng tæn thÊt tÝnh riªng tõng ®¬n vÞ rñi ro v-ît qu¸ ®iÓm v-ît møc båi th-êng, nã cßn ®-îc khèng chÕ ë mét møc tèi ®a Ên ®Þnh trong tr-êng hîp nhiÒu rñi ro x¶y ra trong cïng mét sù cè cã tæng sè tiÒn båi th-êng qu¸ lín. T¸i b¶o hiÓm v-ît møc båi th-êng ®¶m b¶o nghiÖp vô th-êng ®-îc sö dông trong c¸c lo¹i t¸i b¶o hiÓm vÒ tµi s¶n ( vËt chÊt ). C¸c lo¹i nghiÖp vô vÒ tr¸ch nhiÖm Ýt ¸p dông d¹ng nµy v× th«ng th-êng b¶o hiÓm vÒ tr¸ch nhiÑm Ýt bÞ tæn thÊt do th¶m häa khèc liÖt g©y nªn. Ngoµi ra trong b¶o hiÓm hµng h¶i, nghiÖp vô b¶o hiÓm hµng hãa vµ b¶o hiÓm hµng vµ tµu kÕt hîp th-êng ¸p dông d¹ng nµy. 3.2.2. T¸i b¶o hiÓm v-ît tû lÖ båi th-êng. Lµ d¹ng t¸i b¶o hiÓm phi tû lÖ mµ nhµ t¸i b¶o hiÓm chØ cã tr¸ch nhiÖm båi th-êng trong tr-êng hîp khi kÕt qu¶ toµn bé nghiÖp vô cña c«ng ty nh-îng cã mét tû lÖ båi th-êng v-ît qu¸ mét tû lÖ hoÆc mét møc tiÒn ®Þnh tr-íc. T¸i b¶o hiÓm theo d¹ng nµy nh»m môc ®Ých b¶o vÖ c«ng ty nh-îng chèng l¹i mét sù gia t¨ng ®ét biÕn cña tû lÖ båi th-êng trong mét ngµnh b¶o hiÓm hay mét d¹ng dÞch vô b¶o hiÓm nhÊt ®Þnh trong mét kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh. Kho¶ng thêi gian nµy th-êng lµ n¨m tµi chÝnh vµ tû lÖ båi th-êng ®-îc biÓu thÞ b»ng tû lÖ phÇn tr¨m gi÷a tæn thÊt ph¶i båi th-êng vµ sè phÝ ®· thu hoÆc ®· ®-îc h-ëng cña n¨m tµi chÝnh, hoÆc còng cã thÓ ®-îc biÓu thÞ b»ng mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh. Tû lÖ båi th-êng = Sè tiÒn båi th-êng / PhÝ thu. 3.2.3. T¸i b¶o hiÓm v-ît møc båi th-êng ®¶m b¶o tai häa khèc liÖt. Lµ d¹ng t¸i b¶o hiÓm phi tû lÖ ®Ó ®¶m b¶o cho c«ng ty nh-îng tr¸nh ®-îc nh÷ng tr-êng hîp tæn thÊt qu¸ møc b×nh th-êng. Môc ®Ých tr-íc hÕt cña lo¹i ®¶m b¶o nµy lµ b¶o vÖ ®èi víi sù tÝch tô nhiÒu tæn - 18 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 thÊt x¶y ra tõ cïng mét sù cè hay mét sù viÖc cã tÝnh chÊt thËt quan träng hay khèc liÖt. §iÓm tÝnh møc båi th-êng cã thÓ thay ®æi tïy thuéc mét phÇn vµo thùc lùc tµi chÝnh vÒ møc tù båi th-êng cña c«ng ty nh-îng. Trªn thÕ giíi, d¹ng t¸i b¶o hiÓm nµy ®-îc sö dông rÊt réng r·i trong tÊt c¶ c¸c lo¹i nghiÖp vô b¶o hiÓm. 4. Hoa hång t ¸i b¶o h iÓm – Thñ tôc phÝ t¸i b ¶o hiÓm Thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm lµ mét kho¶n tiÒn mµ nhµ t¸i b¶o hiÓm tr¶ cho c«ng ty nh-îng khi nhµ t¸i b¶o hiÓm tham gia nhËn hîp ®ång t¸i b¶o hiÓm cña c«ng ty nh-îng. Sè tiÒn nµy b»ng mét tû lÖ phÇn tr¨m cña sè phÝ ®em t¸i b¶o hiÓm. Nhµ t¸i b¶o hiÓm ph¶i tr¶ cho c«ng ty nh-îng kho¶n thñ tôc phÝ nh»m gióp chi tr¶ cho viÖc ®iÒu hµnh dÞch vô cña c«ng ty nh-îng. Trong thùc tÕ sè thñ thôc phÝ mµ c«ng ty nh-îng ®-îc h-ëng cã thÓ cao h¬n hoÆc cã thÓ thÊp h¬n chi phÝ mµ hä bá ra do thñ tôc phÝ t¸i ®-îc ®iÒu chØnh trªn c¬ së tÝnh to¸n vÒ tû lÖ båi th-êng dù kiÕn cña mét dÞch vô b¶o hiÓm hoÆc sè phÝ thu nhËp b¶o hiÓm. ViÖc tÝnh to¸n thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm kh«ng cã mét quy t¾c cøng nh¾c nµo mµ nã phô thuéc vµo sù tho¶ thuËn gi÷a c¸c bªn tham gia trong hîp ®ång t¸i b¶o hiÓm. Tuy nhiªn, khi x¸c ®Þnh mét tû lÖ thñ tôc phÝ cÇn xem xÐt kü mét sè yÕu tè quan träng : + ThÓ lo¹i t¸i b¶o hiÓm vµ ph-¬ng thøc chµo t¸i b¶o hiÓm ( t¸i b¶o hiÓm sè thµnh, møc d«i…) + PhÝ t¸i b¶o hiÓm trªn c¬ së phÝ toµn phÇn hay cã khÊu trõ ( phÝ gép, phÝ thuÇn, m«i giíi…). + Cã quy ®Þnh c¸c ®iÒu kho¶n tho¶ thuËn gi¶m gi¸ ®Æc biÖt cho ng-êi ®-îc b¶o hiÓm trong phÝ b¶o hiÓm gèc kh«ng. + Chi phÝ hµnh chÝnh vµ qu¶n lý cña c«ng ty nh-îng nhiÒu hay Ýt. + KÕt qu¶ båi th-êng cña c¸c n¨m - 19 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 + KÕt qu¶ ®Çu t- phÝ nhµn rçi. Thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm ®-îc chia lµm 3 lo¹i chÝnh nh- sau : * Thñ tôc phÝ cè ®Þnh ( Fixed Rate ) Lµ mét kho¶n tiÒn nhµ t¸i b¶o hiÓm tr¶ cho c«ng ty nh-îng ®-îc biÓu thÞ b»ng mét tû lÖ phÇn tr¨m cè ®Þnh cña sè phÝ t¸i b¶o hiÓm. * Thñ tôc phÝ theo thang luü tiÕn ( Sliding Scale Commisson ). C¬ së ®Ó tÝnh thñ tôc phÝ theo thang luü tiÕn lµ lÊy møc thñ tôc phÝ cè ®Þnh lµm chuÈn tõ ®ã quy ®Þnh møc t¨ng gi¶m theo tû lÖ cña båi th-êng. Nh- vËy kÕt qu¶ båi th-êng cµng thÊp bao nhiªu th× tû lÖ thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm l¹i t¨ng lªn bÊy nhiªu vµ ng-îc l¹i VÝ dô : Tû lÖ båi th-êng Thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm >= 75% 20% 73% 21% 71% 22% 69% 23% 67% 24% 65% 25% 63% 26% 59% 27% 57% 28% <= 55% 29% Víi thang luü tiÕn nµy, sè tiÒn thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm Ýt nhÊt lµ 20% phÝ t¸i b¶o hiÓm vµ hoµn toµn phô thuéc vµo kÕt qu¶ cña nghiÖp vô. NÕu tû lÖ båi th-êng lµ 75% th× phÇn l·i cßn l¹i cña nhµ t¸i b¶o hiÓm lµ 5%. Nh-ng nÕu tû lÖ båi th-êng lµ 65% th× l·i cña nhµ t¸i b¶o hiÓm sÏ lµ 10% thay cho møc 15% nÕu lÊy møc thñ tôc phÝ cè ®Þnh lµ 20%. * Thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm theo l·i ( Profit Commisson ). §©y lµ mét ph-¬ng ph¸p bæ sung cho ph-¬ng ph¸p tÝnh thñ tôc phÝ t¸i b¶o hiÓm cè ®Þnh. Theo ph-¬ng ph¸p nµy, nhµ t¸i b¶o hiÓm - 20
- Xem thêm -

Tài liệu liên quan