ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM
KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH
----------
Chuyeân ñeà khóa luận toát nghieäp
MỘT SỐ GIẢI PHÁP XÂY DỰNG CHÍNH SÁCH TÍN
DỤNG THÍCH HỢP TẠI NGÂN HÀNG TIÊN PHONGCHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH
GVHD
SVTH
Lôùp
MSSV
: ThS. PHẠM HẢI NAM
: Đoàn Đức Trân
: 06VQT1
: 506401109
Năm 2010
LỜI CAM ĐOAN
T
T
T
N ân H n
T eân P on – C
N
ùn Hoà C
Mn
.
Đoàn Đức Trân
LỜI CẢM
N
tru
P
N
N ân H n T eân P on – C
N
ùn Hoà C
Mn
M
T
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
.................................................................................................................................................
MUÏC LUÏC
NOÄI DUN
Trang
LÔØI MÔÛ ÑAÀU. ............................................................................................. 01
L
ï ñ
ø ........................................................................................... 01
N ä
ö
û ñ
Ph
.............................................................................................. 02
P ö
ö
ø .................................................................. 01
.................................................................................. 02
NOÄI DUNG
C öôn 1: Lyù Lu än C un Veà T n Duïn ................................................... 03
1.1.Söï c àn t eát k
ùc qu n cuû v eäc ìn t
n qu n eä t n duïn
tron neàn
k n teá ...................................................................................................... 03
1.2.B ûn c
át, c öùc n ên v
.
v
tro cuû t n duïn tron neàn k n te 04
......................................................................................................
121B û
122
û
ï
ö
.......................................................................... 04
û
123V
ø
ï
û
ï
................................................................... 05
........................................................................... 07
1.3 L õ su át t n duïn . ................................................................................................. 07
131K
132
ä
û
ø
ï
1.3.3
û
-
ø
õ
õ
û
ï
ï
............... 07
............................................................................. 08
ï
.............................................................................. 09
1.4 C ùc ìn t öùc t n duïn . ............................................................................ 10
1.5 C ùc n uyeân t éc t n duïn . ........................................................................ 13
1 5 1 Söû
ñ
ï
ï
152 P û
ï ñ
ñ
ï ñ
ñ õ
û
ä
ï
...................................................................................................... 13
ø
û
ï
ï
ø
õ
ñ
ï
û
ä
.....................................................................................
13
153V
14
û
ä ö
ø
ö
ñö
ø
ñ û
û
1.6 Ruû ro t n duïn ..
14
1.7 Hiệu quả kinh doanh của NHTM phụ thuộc vào mức độ rủi ro .......................15
ệu qu k
1.7.1
1.7.2 Q û
ò
doa
û
ủa N
øñ
p ụ
ä
uộ v o ứ độ rủ ro..............15
ï
ñ å
ö ï
û N TM .............................................................................................15
1.8 C ùc c æ t eâu ñ ùn
ùc
át löôïn t n duïn cuû n ân
n
t öôn m ï .................................................................................................................16
1.9 T àm qu n troïn cuû v eäc môû roän t n duïn .........................................18
1.10 Ñ ûm b ûo t n duïn ....................................................................................... 19
Chöông 2: Tình Hình Hoaït Ñoäng Tín Duïng Taïi Ngaân Haøng Tieân Phong–
Chi Nhaùnh Hoà Chi Minh
21T
22
23
................................................................................................20
ổ đô
...................................................................................... 20
T
P
B
...........................................21
ï ñ ä
24 S
-T
.................................................................................. 22
241 S
..........................................................................................................22
242 T
.................................................................................................................22
25
ẩ
251V
ụ
T
P
B
................................... 23
....................................................................................................23
2.5.2 Vay du ..............................................................................................................23
2.5.3 Vay kinh doanh ................................................................................................24
254V
dung ..................................................................................24
255V
.............................................................................................24
256V
......................................................................................................25
257V
dung .....................................................................................25
258V
....................................................................................................25
2.6.C
ụ
T
P
B
.......................................................................26
261
................................. 26
262
.............................................. 27
263R
ụ
ụ
.............................................................................................................................. 28
2 64Q
ụ
B
27L
28
M
ụ
T
ò
T
P
......................................................................................31
P
B
.............................................................. 32
ụ
N
hang ...................................34
281
ụ
282
..................................................................... 36
ò
ụ
283
............................................................ 36
................................................................................... 37
C öôn 3: Moät Soá G û P
T c Hôïp T ï
ùp X ây Döïn C n S ùc T n Duïn
N ân H
n T eân P on – C
N
ùn Hoà C
Minh
3 1 N ä X t.................................................................................................. 38
3 1 1 Ö ñ å .............................................................................................. 38
3 1 2 N ö ï ñ å ....................................................................................... 40
32
û
321
......................................................................................... 41
û
3211 T
...................................................................... 41
ñ å
ö û
ø
3212
öï
3.2.1.3 N öõ
è
û
ï ñ ï
û
û N ø ö
ï
ø
ï V ä N
46
..................................................................... 50
3221 M û
ä
3222 Ñ
ï
ï
ö
ï ñ ä
........................................... 50
ï ñ ä
N
Phong–
ï
ï N
ø
T
Minh ....................................................................... 51
3223
ï
ä
..................... 41
ä ................................. 42
ä
û
322
å
û
è
ö ï
ä
ï
55
3224 X
3225
öï
û
3226
3227
ä ñ ä
ä
ñ ä
M
ûñ ä
õ
ñ
ö ï
............... 65
................................................ 65
ø
............................................ 66
ø
............................................ 67
KEÁT LUAÄN
69
TAØI LIEÄU THAM KHAÛO
71
S
ĐỒ BẢNG BIỂU
B ểu đồ 01:Tốc độ tăn trưởn số lượn k ác
àn tạ n ân àn T ên
Phong. .......................................................................................................... 25
Bản 01: Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá ạn tạ n ân àn T ên P on .
.......................................................................................................................................... 29
Bản 02: Lã suất t n dụn t ờ đ ểm
ện tạ tạ n ân àn T ên P on .
.......................................................................................................................................... 32
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
NH
N ân àn
NHTM
N ân àn T ươn mạ
TPB
N ân àn T ên P on
CN
C
TW
Trun ươn
NHNN
N ân àn n à nước
KHCN
K ác
N án
àn cá n ân
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
LỜI MỞ ĐẦU
Hoạt động tín dụng có tác dụng mạnh mẽ đến các hoạt động khác của ngành
Ngân hàng nhƣ góp phần vào việc thực thi chính sách tiền tệ, ổn định nền tài
chính quốc gia, kiềm chế lạm phát, ổn định và giữ vững giá trị của đồng tiền, hỗ
trợ các mặt nghiệp vụ nhƣ điều hòa lƣu thông tiền tệ thực hiện các dịch vụ Ngân
hàng, không ngừng thu hút vốn tiền gửi của các Doanh nghiệp và tiền nhàn rỗi
trong nhân dân nhằm đáp ứng yêu cầu của nhiệm vụ phát triển kinh tế đã đặt ra.
Nhận thức đƣợc tầm quan trọng và sự cần thiết của Tín Dụng vì nó là một
tiền đề thúc đẩy nền kinh tế phát triển tạo một nền móng vững chắc cho sự
nghiệp phát triển đất nƣớc, cũng nhƣ cải thiện và nâng cao điều kiện sống của
nhân dân. Với tầm quan trọng đó, tôi quyết định chọn đề tài: M t số gi i pháp
g p phần mở r ng ho t
ng T n dụng t i Ngân Hàng Ti n Phong– Chi
Nhánh Hồ Ch Minh nhằm góp phần khắc phục những khó khăn hiện tại và
nâng cao khả năng cạnh tranh cũng nhƣ tăng hiệu quả trong hoạt động tín dụng
của Ngân Hàng Tiên hong– Chi Nhánh Hồ Chí Minh. Kết cấu của đề tài đƣợc
chia làm 3 chƣơng:
Chương 1 : Lý luận chung về tín dụng.
Chương 2 : Tình hình hoạt động Tín dụng tại Ng n H ng Ti n
Phong– Chi Nh nh H Chí Minh.
Chương 3 : Một số giải ph p x y dựng chính s ch Tín dụng thích
hợp tại Ng n H ng Ti n Phong– Chi Nh nh H Chí Minh
NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
Tìm hiểu tình hình tổ chức hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Nghiên cứu đi sâu tìm hiểu những nghiệp vụ tín dụng mà Ngân hàng vận
dụng.
Đặc biệt qua tìm hiểu nghiên cứu sẽ đề ra những giải pháp tín dụng thích
hợp trong việc hoàn thiện hơn hoạt động tín dụng.
PHẠM VI NGHIÊN CỨU
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
1
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
hạm vi nghiên cứu: việc nghiên cứu đƣợc thực hiện trong phạm vi hoạt
động của Ngân Hàng Tiên hong– Chi Nhánh Hồ Chí Minh.
PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
hƣơng pháp nghiên cứu chung đƣợc áp dụng trong quá trình nghiên cứu đề
tài chủ yếu dựa vào các số liệu thu thập từ các hòng Ban của Ngân hàng đồng
thời kết hợp với quá trình quan sát thực tế.
CHƢƠNG 1
LÝ LUẬN
CHUNG VỀ TÍN DỤNG
1.1.Sự cần thiết khách quan của việc hình thành quan hệ t n dụng trong
nền kinh tế
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
2
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
Quá trình hình thành và phát triển của loài ngƣời gắn liền với sự hình
thành và phát triển của các hình thức phân công lao động xã hội, mà kết quả của
quá trình này sẽ hình thành nên các hình thức sở hữu về tƣ liệu sản xuất.
Thật vậy, ở chế độ công xã nguyên thủy thì phân công lao động chƣa
hình thành, con ngƣời sống dựa vào săn, bắt, hái, lƣợm với hình thức sở hữu
chung nên quan hệ tín dụng chƣa xuất hiện. Nhƣng với xã hội chiếm hữu nô lệ
gắn liền với cuộc Cách mạng khoa học kỹ thuật lần I ở lĩnh vực Nông nghiệp thì
chế độ sở hữu tƣ nhân về tƣ liệu sản xuất hình thành, và đây là cơ sở ra đời sự
phân công hóa trong xã hội, của cải và tiền tệ có xu hƣớng tập trung vào một
nhóm ngƣời trong khi đó một nhóm ngƣời khác có thu nhập thấp hoặc thu nhập
không đủ đáp ứng cho nhu cầu tối thiểu của cuộc sống, đặc biệt những biến cố
rủi ro thƣờng xảy ra. Trong điều kiện nhƣ vậy, đòi hỏi sự ra đời tín dụng để giải
quyết mâu thuẫn nội tại của xã hội, thực hiện việc điều hòa nhu cầu tạm thời của
cuộc sống.
Đi cùng với sự phát triển của các hình thái xã hội và các hình thức
phân công xã hội mới, ngày nay tín dụng không chỉ đơn thuần là điều hòa tạm
thời của cuộc sống mà còn đƣợc xem là một trong những công cụ quan trọng
nhất kích thích kinh tế phát triển. Thậm chí, ở các nƣớc có thị trƣờng tài chính –
tiền tệ, thị trƣờng chứng khoán phát triển thì Ngân hàng vẫn đóng vai trò quan
trọng nhất trong việc tài trợ cho nền kinh tế.
Do đó, việc mở rộng hoạt động tín dụng luôn là nhiệm vụ quan trọng
trong mọi xã hội, mọi thời đại nơi mà nền kinh tế hàng hóa tồn tại và phát triển.
1.2.B n chất, chức năng và vai trò của t n dụng trong nền kinh tế
1.2.1 B n chất của t n dụng
Tín dụng là một phạm trù của kinh tế hàng hóa đã tồn tại qua nhiều hình
thái kinh tế xã hội và phát triển cùng với sự phát triển của nền kinh tế hàng hóa.
Lúc mới ra đời, các quan hệ tín dụng đều là tín dụng bằng hiện vật,
hiện kim tồn tại dƣới dạng là tín dụng nặng lãi. Cơ sở của quan hệ tín dụng này
chính là sự phát triển bƣớc đầu của các quan hệ hàng hóa trong điều kiện của nền
sản xuất hàng hóa kém phát triển. Chỉ đến khi, phƣơng thức sản xuất tƣ bản chủ
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
3
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
nghĩa ra đời các quan hệ tín dụng mới có điều kiện để phát triển. Những quan hệ
tín dụng ban đầu đƣợc thay thế bằng các loại hình tín dụng khác mang tính ƣu
việt hơn.
Tín dụng là một hệ thống kinh tế phát sinh giữa ngƣời đi vay và ngƣời cho
vay, nhờ quan hệ ấy mà vốn tiền tệ đƣợc vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác để
sử dụng cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế xã hội.
Mặc dù, tín dụng có một quá trình tồn tại và phát triển lâu dài qua
nhiều hình thái kinh tế xã hội, với nhiều hình thức khác song đều có các tính chất
quan trọng sau:
- Tín dụng trƣớc hết là sự chuyển giao quyền sử dụng một số tiền hoặc tài
sản từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi quyền sở hữu của
chúng.
- Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và đƣợc hoàn trả.
- Giá trị của tín dụng không những đƣợc bảo tồn mà còn đƣợc nâng cao nhờ
lợi tức tín dụng.
1.2.2 Chức năng của t n dụng
a/ Chức năng tập trung và phân phối l i vốn tiền tệ:
Đây là chức năng chủ yếu và là quan trọng bậc nhất trong các chức
năng của tín dụng. Nhờ chức năng này của tín dụng mà các nguồn vốn tiền tệ
trong xã hội đƣợc điều hoà từ nơi “thừa” đến nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát
triển nền kinh tế.
Hai mặt tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ là hai quá trình thống
nhất và là hai quá trình hợp thành chức năng cốt lõi của tín dụng. Ơ hai mặt tập
trung và phân phối lại vốn điều đƣợc thực hiện thông qua gân hàng và các tổ
chức tín dụng theo nguyên tắc hoàn trả vì vậy tín dụng có ƣu thế rõ rệt, nó kích
thích mặt tập trung vốn, và thúc đẩy việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả. Nhờ
sự hoạt động của hệ thống tín dụng mà việc tập trung tiền nhàn rỗi của dân chúng
đƣợc thực hiện tốt hơn, tập trung vốn bằng tiền của các doanh nghiệp, các tổ
chức đoàn thể, xã hội, v.v… Còn ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ là quá trình cơ
bản, quan trọng của chức năng này, đây là sự chuyển hóa để sử dụng các nguồn
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
4
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
vốn đã tập trung đƣợc để đáp ứng nhu cầu sản xuất lƣu thông hàng hóa, dịch vụ
cũng nhƣ nhu cầu tiêu dùng trong toàn xã hội.
Nhờ chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng mà
phần lớn nguồn tiền trong xã hội từ chỗ là “tiền nhàn rỗi” một cách tƣơng đối đã
đƣợc huy động và sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và đời sống, làm cho
hiệu quả của vấn đề sử dụng vốn trong toàn xã hội tăng cao, góp phần làm tăng
nhịp độ tăng trƣởng của nền kinh tế trong toàn xã hội.
b/ Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi ph lƣu thông cho xã h i:
Do hoạt động tín dụng của ngân hàng hay các tổ chức tài chính đóng
vai trò quan trọng trong việc khơi nguồn vốn đến những ngƣời vay tiền có các cơ
hội đầu tƣ sinh lợi, tạo điều kiện cho sự ra đời của các công cụ lƣu thông tín dụng
nhƣ thƣơng phiếu, kỳ phiếu, các loại séc, các phƣơng tiện thanh toán hiện đại
nhƣ thẻ tín dụng, thẻ thanh toán … cho phép thay thế một số lƣợng lớn tiền mặt
lƣu hành nhờ đó làm giảm bớt các chi phí có liên quan nhƣ in tiền, đúc tiền, vận
chuyển tiền và bảo quản tiền v.v…
Với sự hoạt động của tín dụng, đặc biệt là tín dụng ngân hàng đã mở ra
một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua
Ngân hàng dƣới hình thức chuyển khoản và thanh toán bù trừ cho nhau.
Hiện nay, với sự hoạt động của tín dụng ngân hàng và hệ thống giao
dịch hiện đại ngày càng phát triển cùng với sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng
thì các nguồn vốn nhàn rỗi đƣợc huy động một cách có hiệu quả hơn. Chức năng
tiết kiệm tiền mặt và chi phí lƣu thông của tín dụng có tác dụng làm tăng tốc độ
chu chuyển vốn trong phạm vi toàn xã hội, tạo điều kiện cho nền kinh tế xã hội
phát triển.
c/ Chức năng ph n ánh và kiểm soát ho t
ng kinh tế:
Tín dụng phản ánh các quan hệ kinh tế hình thành trên cơ sở rất nhiều
quan hệ kinh tế khác nhau. Bản thân quan hệ tín dụng cũng bao gồm nhiều mối
quan hệ nhƣ quan hệ về huy động vốn và vay vốn, quan hệ về cho vay và đầu tƣ
tín dụng. Do đó, tín dụng bao hàm khả năng kiểm soát các hoạt động kinh tế của
doanh nghiệp, phản ánh một cách tổng hợp mức độ phát triển của nền kinh tế.
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
5
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
Vốn của các tín dụng dùng cho vay là vốn huy động từ các thể nhân và pháp
nhân trong xã hội. Do vậy, để đảm bảo nguồn vốn tín dụng luân chuyển nhanh và không
ngừng tăng lên, các khoản vốn vay và cho vay phải đƣợc hoàn trả đúng hạn. Để đạt
đƣợc yêu cầu đó, tín dụng kiểm soát các đơn vị vay vốn là yêu cầu cần thiết khách quan.
Tiến trình kiểm tra là một việc làm thƣờng xuyên, liên tục, đan xen trong cả một quá
trình từ khi làm thủ tục thẩm định dự án, xét duyệt cho vay và thời gian vay cũng nhƣ
quá trình sử dụng vốn vay của đơn vị với mục đích ngăn chặn các hiện tƣợng tiêu cực
lãng phí, vi phạm luật pháp v.v…trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh
nghiệp, các tổ chức kinh tế.
1.2.3 Vai trò của t n dụng
Trong quá trình sản xuất kinh doanh của các công ty, xí nghiệp thì cần
phải duy trì sự hoạt động không bị gián đoạn. Do đó, các yêu cầu về nguồn vốn
là một trong những mối quan tâm hàng đầu. Chính vì thế, tín dụng với tƣ cách là
một trong những công cụ để tập trung vốn và tận dụng tất cả các nguồn vốn khác
trong xã hội nhằm cung ứng vốn cho các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế phát
triển sản xuất kinh doanh.
Tín dụng ra đời đã góp phần thúc đẩy sản xuất lƣu thông hàng hóa.
Bởi vì, tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp tổ chức kinh tế và
là một trong những công cụ để tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh
tế. Ngoài ra, tín dụng không những là công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho các xí
nghiệp, các tổ chức kinh tế.
Mặt khác, hệ thống giao dịch ngày càng phát triển cho nên đây là một
nhân tố làm giảm lạm phát, làm tiền đề quan trọng để thúc đẩy sản xuất và lƣu
thông hàng hóa. Tín dụng có vai trò quan trọng để mở rộng và phát triển các mối
quan hệ kinh tế đối ngoại, mở rộng giao lƣu quốc tế nhằm giúp đỡ và giải quyết
về vốn của mỗi nƣớc góp phần làm cho quốc gia có đủ điều kiện để phát triển
kinh tế.
1.3 Lãi suất t n dụng
1.3.1 Khái niệm-B n chất và nguồn gốc của lợi tức t n dụng
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
6
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
Sự vận động tổng quát của tín dụng là T-T', trong đó T' = T + T. Với
một khoản tiền đƣa ra cho vay sau một thời gian sẽ quay về với ngƣời sở hữu nó
kèm theo một giá trị tăng thêm đó là lợi tức. Nói cách khác, lợi tức tín dụng là
khoản chênh lệch giữa số vốn thu về và số vốn đã cho vay.
Lợi tức tín dụng đƣợc xem là giá cả của vốn vay, đây là khoản mà
ngƣời đi vay phải trả cho ngƣời vay sau một thời gian sử dụng vốn vay.
Nếu ngƣời đi vay sau khi nhận đƣợc khoản tín dụng đem về cất kín
trong tủ nghĩa là đặt nó trong trạng thái đứng im thì chẳng có khả năng đem lại
thu nhập, chỉ khi khoản tín dụng đƣợc sử dụng vào các mục đích đầu tƣ vào sản
xuất, kinh doanh hàng hóa dịch vụ, đầu tƣ chứng khoán kể cả cho một đối tƣợng
khác vay lại với lãi suất cao hơn. Nói cách khác, phải đƣa vốn tín dụng vào chu
chuyển và bằng khả năng kinh doanh để làm cho đồng tiền đƣợc sinh sôi. Sau
thời gian sử dụng tiền vay, ngƣời đi vay thu đƣợc một khoản lợi nhuận nhất định
và dành một phần để trả lợi tức tín dụng, phần còn giữ lại là lợi nhuận. Nhƣ vậy,
ngƣời đi vay và ngƣời cho vay cùng chia nhau lợi nhuận sinh ra từ việc sử dụng
vốn tín dụng. Đây chính là sự dung hòa lợi ích của hai chủ thể ngƣời có của - kẻ
có công trong quan hệ tín dụng.
Nhƣ vậy, nguồn gốc của lợi tức tín dụng chính là một phần của lợi
nhuận đƣợc tạo ra trong quá trình sử dụng vốn tín dụng của ngƣời đi vay.
1.3.2 Cơ sở hình thành lãi suất:
Lợi tức tín dụng có độ lớn và đƣợc biểu hiện thông qua tỉ suất lợi tức
hay lãi suất tín dụng.
Lãi suất là tỉ lệ giữa tổng số lợi tức thu đƣợc so với tổng số vốn đã cho
vay trong một thời gian nhất định.
Lãi suất tín dụng là một phạm trù kinh tế tổng hợp có liên quan đến
nhiều mặt trong đời sống kinh tế. Vì vậy, sự hình thành khung lãi suất tín dụng
chịu tác động bởi nhiều nhân tố sau đây:
- Quan hệ cung cầu về vốn tín dụng trong từng thời kỳ nhất định.
Nguồn cung vốn tín dụng phụ thuộc vào lƣợng vốn tiền tệ nhàn rỗi trong dân cƣ,
quy mô của các doanh nghiệp trong nền kinh tế, tình hình cân đối ngân sách.
Nguồn cầu vốn tín dụng phụ thuộc vào mục tiêu mở rộng sản xuất của các doanh
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
7
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
nghiệp, tình hình bội chi ngân sách, tình hình thu nhập của dân cƣ. Nếu cung vốn
tín dụng lớn hơn cầu vốn tín dụng, lãi suất tín dụng sẽ giảm. Nếu cung vốn tín
dụng nhỏ hơn cầu vốn tín dụng, lãi suất tín dụng sẽ tăng.
- Tỉ lệ lạm phát trong nền kinh tế, sự hình thành lãi suất không thể
bỏ qua mối quan hệ của nó với tình hình lƣu thông tiền tệ, cụ thể là tỉ lệ lạm phát
trong nền kinh tế. Đây là mối quan hệ đã đƣợc kiểm chứng qua thực tiễn các
nƣớc theo hƣớng : lãi suất tín dụng sẽ tăng cao trong các thời kỳ có tốc độ lạm
phát tăng.
- Hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh. Nếu xét trên góc độ vốn
tín dụng phục vụ cho nhu cầu vốn của các doanh nghiệp thì về mặt lý thuyết, lãi
suất tín dụng sẽ nằm trong khoảng giới hạn sau:
Tỷ lệ lạm phát < lãi suất tiền gửi < lãi suất cho vay ≤ tỉ suất lợi nhuận bình
quân
Ngoài các yếu tố tác động trên, lãi suất tín dụng còn tùy thuộc vào
chính sách động viên và phân phối của nhà nƣớc nhằm phục vụ cho mục tiêu
phát triển kinh tế trong từng giai đoạn nhất định.
Về xu hƣớng vận động thì lãi suất tín dụng có khuynh hƣớng giảm dần.
Điều này xuất phát từ chỗ sự phát triển ngày càng hoàn chỉnh của hệ thống tín
dụng trên cơ sở đa dạng các hình thức tín dụng đặc biệt là sự lớn mạnh của hệ
thống ngân hàng đã mở rộng phạm vi thu hút vốn nhàn rỗi trong xã hội tạo khả
năng cho nguồn cung về tín dụng tăng cao.
Mặt khác, trong những thập niên gần đây, các nƣớc đã biết vận dụng đa
dạng các công cụ điều tiết vĩ mô để có thể kìm giữ tỉ lệ lạm phát phù hợp với yêu
cầu tăng trƣởng nền kinh tế, do đó lãi suất tín dụng cũng có chiều hƣớng giảm.
1.3.3 Các lo i lãi suất t n dụng:
Nếu đứng trên giác độ huy động vốn, lãi suất tín dụng có các loại sau:
- Lãi suất tiền gởi có kỳ hạn.
- Lãi suất tiền gởi không kỳ hạn.
- Lãi suất tiền gởi từ các đơn vị, tổ chức kinh tế.
- Lãi suất tiền gởi tiết kiệm từ các tầng lớp dân cƣ.
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
8
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
- Lãi suất của các loại chứng từ có giá nhƣ kỳ phiếu, trái phiếu, tín
phiếu.
Nếu đứng trên giác độ sử dụng vốn, lãi suất tín dụng gồm các loại:
- Lãi suất cho vay bằng tiền. Loại này nếu phân ra theo kỳ hạn sẽ
bao gồm: lãi suất cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
- Lãi suất cho vay cầm cố.
- Lãi suất chiết khấu các chứng từ có giá.
Nếu đứng trên giác độ điều tiết vốn giữa các tổ chức tín dụng trên thị
trƣờng tiền tệ, lãi suất tín dụng có các loại chủ yếu sau :
- Lãi suất tái chiết khấu: là lãi suất do ngân hàng thƣơng mại khi
ngân hàng trung ƣơng với tƣ cách là ngƣời cung cấp tín dụng cho các ngân hàng
thƣơng mại vay qua nghiệp vụ tái chiết khấu các thƣơng phiếu, hoặc các chứng
từ có giá khác.
- Lãi suất liên ngân hàng: là loại lãi suất cho vay lẫn nhau giữa các
ngân hàng đƣợc hình thành trên thị trƣờng liên ngân hàng.
1.4 Các hình thức t n dụng
Trong tín dụng ngân hàng, các công cụ đƣợc sử dụng rất đa dạng và
phong phú. Để tập trung các nguồn vốn tiền tệ trong xã hội, ngân hàng sử dụng
các công cụ nhƣ kỳ phiếu ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi,… Còn trong quá trình
Ngân hàng cho các doanh nghiệp khác vay vốn để sản xuất kinh doanh thì Ngân
hàng sử dụng công cụ chủ yếu đó là khế ƣớc cho vay hay còn gọi là hợp đồng tín
dụng, với hợp đồng tín dụng thì cho phép ngân hàng thu hồi đầy đủ số vốn gốc
và tiền lãi theo thời hạn đã xác định.
hân loại cho vay của tín dụng ngân hàng:
Nếu căn cứ vào thời hạn cho vay thì có 3 loại cho vay:
Cho vay ngắn hạn: loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng (01 năm)
và đƣợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lƣu động của các doanh nghiệp và
các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
Cho vay trung hạn: loại cho vay này có thời hạn trên 12 tháng đến 60
tháng (05) năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu đƣợc sử dụng để đầu tƣ mua sắm tài
sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
9
Chuyeân ñeà toát nghieäp
GVHD: ThS. PHAÏM HAÛI NAM
doanh, xây dựng các dự án mới có qui mô nhỏ và thu hồi vốn nhanh. Cho vay
trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lƣu động thƣờng xuyên của các doanh
nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp mới thành lập.
Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 05 năm và có thời hạn
tối đa có thể lên đến từ 20 đến 30 năm. Tín dụng dài hạn để đáp ứng nhu cầu dài
hạn nhƣ xây dựng nhà ở, các thiết bị phƣơng tiện vận tải có qui mô lớn, xây dựng
các xí nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh mới.
Nếu căn cứ vào tính luân chuyển vốn thì đƣợc chia ra làm 2 loại:
Cho vay vốn lƣu động: nghiệp vụ cho vay này nhằm bổ sung vốn lƣu
động cho các doanh nghiệp.
Cho vay vốn cố định: nghiệp vụ cho vay này nhằm bổ sung vốn cố
định cho các doanh nghiệp.
Nếu căn cứ vào tính chất đảm bảo:
Cho vay bằng tín chấp tức là cho vay không bảo đảm. Đây là loại cho
vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc không có ngƣời bảo lãnh. Do đó, việc
cho vay này chủ yếu chỉ dựa vào uy tín của khách hàng.
Cho vay có đảm bảo. Đây là loại cho vay có tài sản thế chấp hoặc cầm
cố hoặc là có ngƣời bảo lãnh.
Nếu căn cứ vào mối quan hệ giữa các chủ thể:
Cho vay trực tiếp: Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho các doanh nghiệp
có nhu cầu, đồng thời ngƣời đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng.
Cho vay gián tiếp: là loại cho vay đƣợc thực hiện thông qua việc mua
lại các khế ƣớc hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn thời hạn thanh toán.
Nếu căn cứ vào phƣơng pháp cấp tiền vay và thu nợ:
Cho vay luân chuyển: Khách hàng và Ngân hàng xác định và duy trì
một hạn mức tín dụng trong thời hạn nhất định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh.
Cho vay từng lần: việc cho vay và thu nợ đƣợc giải quyết dứt điểm
theo từng món. Cách cho vay dạng này đƣợc áp dụng khá phổ biến ở các Ngân
hàng.
Nếu căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:
SVTH: Ñoaøn Ñöùc Traân
10
- Xem thêm -