Tài liệu Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tại ngân hàng tmcp an bình chi nhánh đà nẵng

B GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C À N NG PH M H NG SƠN KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH À N NG LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH à N ng – Năm 2015 B GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C À N NG PH M H NG SƠN KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH CHI NHÁNH À N NG Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60.34.02.01 LU N VĂN TH C SĨ QU N TR KINH DOANH Ngư i hư ng d n khoa h c: TS. H à N ng – Năm 2015 H U TI N L I CAM OAN Tôi cam oan ây là tài nghiên c u c a riêng tôi. Các s li u và k t qu nêu trong lu n văn là trung th c và chưa t ng ư c công b trong b t kỳ công trình nào khác. Tác gi lu n văn Ph m H ng Sơn M CL C M U ...........................................................................................................1 1. Tính c p thi t c a tài...........................................................................1 2. M c tiêu nghiên c u c a tài................................................................1 3. Câu h i nghiên c u ..................................................................................2 4. i tư ng, ph m vi nghiên c u ...............................................................2 5. Phương pháp nghiên c u .........................................................................2 6. Ý nghĩa khoa h c và th c ti n c a tài.................................................2 7. K t c u c a lu n văn ................................................................................3 8.T ng quan tài li u nghiên c u ..................................................................3 CHƯƠNG 1. LÝ LU N CƠ B N V KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I .........................6 1.1. CHO VAY C A NHTM ............................................................................6 1.1.1. Khái ni m cho vay c a NHTM......................................................... 6 1.1.2. Nguyên t c cho vay c a NHTM ....................................................... 7 1.1.3. Phân lo i cho vay c a NHTM .......................................................... 9 1.2. R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY C A NHTM.........................13 1.2.1. Khái ni m r i ro tín d ng trong cho vay ........................................ 13 1.2.2. c i m c a r i ro tín d ng trong cho vay ................................... 14 1.2.3. Phân lo i c a r i ro tín d ng trong cho vay.................................... 15 1.2.4. H u qu c a r i ro tín d ng trong cho vay ..................................... 19 1.2.5. Qu n tr r i ro tín d ng c a NHTM................................................ 22 1.3. KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY C A NHTM 24 1.3.1. Khái ni m........................................................................................ 24 1.3.2. M c ích và yêu c u ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay ....... 25 1.3.3. N i dung ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay.......................... 25 1.3.4. Các ch tiêu ph n ánh k t qu công tác ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay c a NHTM ......................................................................... 31 1.3.5. Các nhân t nh hư ng n công tác ki m soát RRTD trong cho vay............................................................................................................. 33 K T LU N CHƯƠNG 1...............................................................................38 CHƯƠNG 2. TH C TR NG CÔNG TÁC KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH À N NG .......................................................................................39 2.1. GI I THI U V NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH À N NG ..............................................................................................................39 2.1.1. L ch s ra i c a Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng .......................................................................................................... 39 2.1.2. T ch c b máy, ch c năng, nhi m v ........................................... 40 2.1.3. K t qu ho t ng ........................................................................... 44 2.2. TH C TR NG KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY C A NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH À N NG TRONG GIAI O N 2012-2014 ..................................................................................46 2.2.1. c i m môi trư ng nh hư ng n công tác ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay c a Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng trong giai o n 2012-2014........................................................................ 46 2.2.2. M c tiêu ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay c a Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng trong giai o n 2012-2014 ......... 54 2.2.3. Các bi n pháp ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay c a Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng trong giai o n 2012-2014 .............. 55 2.2.4. K t qu t ư c ............................................................................. 73 2.3. ÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH À N NG........................................................................................................75 2.3.1. Nh ng thành công........................................................................... 75 2.3.2. Nh ng h n ch và nguyên nhân...................................................... 76 K T LU N CHƯƠNG 2...............................................................................82 CHƯƠNG 3. GI I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH À N NG ................................................................83 3.1. CĂN C XU T GI I PHÁP...........................................................83 3.1.1. nh hư ng ho t ng c a Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng trong th i gian t i ......................................................... 83 3.1.2. nh hư ng hoàn thi n công tác ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay c a Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng trong th i gian t i .............................................................................................. 85 3.2. GI I PHÁP HOÀN THI N CÔNG TÁC KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH – CHI NHÁNH À N NG ......................................................................................86 3.2.1. Áp d ng linh ho t chi n lư c ki m soát RRTD phù h p v i i u ki n ho t ng c a chi nhánh trong t ng th i kỳ .................................. 86 3.2.2. Tuân th nghiêm túc, nâng cao ch t lư ng th c hi n các công vi c trong quy trình tín d ng ................................................................... 86 3.2.3. Áp d ng lãi su t cho vay thích h p .............................................. 92 3.2.4. S d ng các i u kho n trong h p ng tín d ng h n ch r i ro ............................................................................................................... 92 3.2.5. a d ng hóa danh m c cho vay .................................................... 93 3.2.6. Xây d ng quy nh c th v mua b o hi m tín d ng cho kho n vay............................................................................................................. 93 3.2.7. Th c hi n bán n i v i các kho n n x u ................................ 94 3.2.8. Các gi i pháp khác ........................................................................ 94 3.3. M T S KI N NGH .............................................................................99 3.3.1. Ki n ngh v i Chính ph , NHNN và các B , ngành liên quan... 99 3.3.2. Ki n ngh v i H i s ngân hàng TMCP An Bình ..................... 100 K T LU N ...................................................................................................103 TÀI LI U THAM KH O QUY T NH GIAO TÀI (B n sao) DANH M C CÁC T Ch vi t t t ABBANK ABBANK à N ng CBTD CV QHKH DNNVV DPRR VI T T T N i dung y Ngân hàng TMCP An Bình Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng Cán b tín d ng Chuyên viên quan h khách hàng Doanh nghi p nh và v a D phòng r i ro HO H is KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghi p L/C NHNN NHNNVN Thư tín d ng Ngân hàng nhà nư c Ngân hàng nhà nư c Vi t Nam NHTM Ngân hàng thương m i RRTD R i ro tín d ng TCTD T ch c tín d ng TMCP Thương m i c ph n TS Tài s n TS B Tài s n XHTD X p h ng tín d ng mb o DANH M C CÁC B NG S Tên b ng hi u 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 Tình hình huy Trang ng c a ABBANK à N ng giai o n Tình hình cho vay c a ABBANK à N ng giai o n 2012-2014 2012-2014 L i nhu n kinh doanh c a ABBANK à N ng giai o n 2012-2014 Phân quy n phê duy t tín d ng c a Ban Giám c AB- BANK à N ng K ho ch t l n x u, t l xóa n c a ABBANK à N ng giai o n 2012-2014 M c x p h ng tín d ng theo quy Chính sách nh c a ABBANK i v i khách hàng là t ch c kinh t theo k t qu XHTD c a ABBANK Chính sách iv i i v i khách hàng là cá nhân và h kinh doanh theo k t qu XHTD c a ABBANK Quy nh v nh giá l i TS B cho kho n vay t i AB- BANK Cơ c u dư n c a ABBANK à N ng theo th i h n vay giai o n 2012-2014 Cơ c u dư n c a ABBANK à N ng theo TS B cho kho n vay giai o n 2012-2014 Cơ c u dư n c a ABBANK giai o n 2012-2014 à N ng theo ngành ngh 44 45 45 51 54 56 58 60 68 70 70 72 2.13 2.14 Cơ c u dư n phân theo nhóm n c a ABBANK à N ng giai o n 2012-2014 T l n x u, t l d phòng x lý r i ro c a ABBANK à N ng giai o n 2012-2014 73 74 DANH M C CÁC HÌNH V , S hi u TH Tên hình v Trang 1.1 Phân lo i r i ro tín d ng theo nguyên nhân phát sinh 15 2.1 Cơ c u t ch c ABBANK à N ng 40 1 M 1. Tính c p thi t c a Cho U tài n nay, tín d ng v n là ho t ng kinh doanh mang l i l i nhu n ch y u cho các Ngân hàng thương m i Vi t Nam. Khi r i ro tín d ng x y ra s gây nên nh ng tác ng r t l n n s t n t i và phát tri n c a m i ngân hàng. Tuy nhiên, ngân hàng thương m i m t khi cho vay thì r i ro ín d ng là i u t t y u, hay nói cách khác, vi c lo i b r i ro tín d ng là i u không th . Vi c am hi u, ki m soát và h n ch nh ng tác ng c a r i ro g n li n v i m c tiêu tăng trư ng tín d ng là m t y u t then ch t thương m i m t ngân hàng t ư c các m c tiêu kinh doanh trong t ng th i kỳ.Vì v y, qu n tr r i ro tín d ng v n luôn là m t trong nh ng m i quan tâm hàng uc a các ngân hàng thương m i hi n nay. c p chi nhánh m t ngân hàng thương m i, ki m soát RRTD ư c xem là n i dung quan tr ng nh t trong qu n tr r i ro tín d ng b i ây là n i dung ư c th c hi n trong tác nghi p h n ch t n su t xu t hi n r i ro và t n th t khi r i ro x y ra trong m t gi i h n ã xác T i ABBANK Chi nhánh trong ho t nh trư c. à N ng, cho vay v n là ho t ng tín d ng bên c nh các ho t ng chính ng khác như phát hành b o lãnh, L/C, chi t kh u các ch ng t có giá, … Trong th i gian qua, chi nhánh ã tri n khai công tác ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay nhưng v n chưa thu ư c các k t qu như mong i. Do ó tôi ã m nh d n ch n v n “Ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay t i Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng” làm tài cho lu n văn c a mình. 2. M c tiêu nghiên c u c a tài - Góp ph n h th ng hoá nh ng v n lý lu n cơ b n v ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay c a ngân hàng thương m i. 2 - Kh o sát và ánh giá vi c th c tr ng ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay t i Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng. - xu t các gi i pháp hoàn thi n công tác ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay t i Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng trong th i gian n. 3. Câu h i nghiên c u - Ki m soát RRTD trong cho vayc a NHTM bao g m nh ng v n gì? - Th c tr ng công tác ki m soát RRTD trong cho vay t i Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng như th nào? - Nh ng gi i pháp nào Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng hoàn thi n công tác ki m soát RRTD trong cho vay t i trong th i gian n? 4. - i tư ng, ph m vi nghiên c u i tư ng nghiên c u: Lý lu n và th c ti n công tác ki m soát RRTD trong cho vay c a Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng. - Ph m vi nghiên c u: Th c tr ng công tác ki m soát RRTD trong cho vay - m t n i dung c a công tác qu n tr RRTD nh m ki m soát, h n ch t n th t t i Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng trong giai o n 2012-2014. 5. Phương pháp nghiên c u - Phương pháp th ng kê mô t , phương pháp i u tra, kh o sát, phương pháp so sánh, t ng h p. - Phương pháp chuyên gia: thu th p ý ki n c a các cán b , nhân viên ngân hàng tham gia vào công tác cho vay. 6. Ý nghĩa khoa h c và th c ti n c a tài - Góp ph n h th ng hóa lý lu n cơ b n v ki m soát RRTD trong cho vay c a NHTM. 3 - xu t gi i pháp kh thi nh m hoàn thi n công tác ki m soát RTTD trong cho vay t i Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng. 7. K t c u c a lu n văn Ngoài m u và k t lu n, k t c u lu n văn g m 3 chương: Chương 1: Lý lu n cơ b n v ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay c a ngân hàng thương m i Chương 2: Th c tr ng công tác ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay tai Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng Chương 3: Gi i pháp hoàn thi n công tác ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay t i Ngân hàng TMCP An Bình – Chi nhánh à N ng 8.T ng quan tài li u nghiên c u Ki m soát r i ro tín d ng trong cho vay là n i dung ã ư c nhi u tác gi nghiên c u trư c ây trong các tài qu n tr r i ro tín d ng và h n ch r i ro tín d ng t i các NHTM, c th : + Lương Kh c Trung (2012), Gi i pháp ki m soát và tài tr r i ro cho vay doanh nghi p t i chi nhánh Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn qu n Sơn Trà – thành ph à N ng, Lu n văn th c sĩ Qu n tr kinh doanh, i h c à N ng. Bài vi t ã nêu lên ư c n n t ng cơ s lý lu n theo hư ng ti p c n t các phương th c ki m soát và tài tr r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n nông thôn qu n Sơn Trà – thành ph à N ng. Lu n văn ã k th a ư c các nghiên c u v chính sách ki m soát và tài tr r i ro tín d ng t i Agribank, t ó làm cơ s ưa ra ư c các gi i pháp nh m ki m soát và tài tr r i ro tín d ng trong cho vay doanh nghi p phù h p v i tình hình ho t ribank Sơn Trà, thành ph ng kinh doanh c a chi nhánh Ag- à N ng. Tuy nhiên m t trong các h n ch c a lu n văn là tác gi chưa nêu ư c i u ki n v môi trư ng nhân s , công 4 ngh , thông tin… công tác ki m soát và tài tr RRTD trong ư c th c hi n và mang l i hi u qu . + Nguy n Thanh Hòa (2011), Gi i pháp h n ch r i ro cho vay i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nông thôn, Chi nhánh à N ng, Lu n văn th c sĩ Qu n tr kinh doanh, N ng.Trong lu n văn này, tác gi cho vay doanh nghi p như: các như các v n r i ro tín d ng ã làm rõ nh ng v n i h c à v tín d ng trong c i m, phương th c trong cho vay, cũng i v i khách hàng doanh nghi p t ó ưa ra ư c nh ng nguyên nhân RRTD trong cho vay doanh nghi p. Tuy nhiên, nghiên c u c a tác gi v n chưa i sâu trong vi c ưa ra ư c nh ng n i dung h n ch RRTD trong cho vay doanh nghi p. Bên c nh ó, nh ng ch tiêu ánh giá RRTD chưa ư c tác gi xây d ng m t cách y có th ánh giá úng và rõ nét hơn v th c tr ng r i ro trong cho vay t i ơn v . + ào Th Thanh Th y (2013), Hoàn thi n công tác ki m soát r i ro tín d ng t i Chi nhánh ngân hàng TMCP Công thương B c à N ng, Lu n văn th c sĩ Qu n tr kinh doanh, ih c à N ng. Lu n văn ã i sâu vào n i dung cơ b n và các tiêu chí ánh giá k t qu c a công tác ki m soát r i ro tín d ngt i Viettinbank B c à N ng. Lu n văn ã k th a ư c các bi n pháp ki m soát r i ro tín d ng trong b i c nh tình hình kinh t - xã h i trên à N ng giai o n 2011-2013, v i th c t ho t a bàn thành ph ng th i ưa ra ư c các bi n pháp phù h p ng kinh doanh c a Viettinbank B c à N ng. Tuy nhiên, m t trong nh ng h n ch c a lu n văn là chưa i vào các n i dung c th c a ki m soát RRTD. + Thân Th Thanh Th o (2010), Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngo i thương kinh doanh, ih c à N ng, Lu n văn th c sĩ Qu n tr à N ng. Trong ph n cơ s lý lu n, tác gi t p trung nhi u vào công tác qu n tr r i ro tín d ng và các mô hình qu n tr mà chưa 5 xây d ng ư c m t n i dung c th cho công tác h n ch RRTD, th t ó có ưa ra ư c nh ng gi i pháp h n ch r i ro cho ơn v m t cách phù h p và có hi u qu nh t. Cũng như tài trên thì tác gi cũng chưa xây d ng ư c cho mình các ch tiêu ánh giá RRTD m t cách chính xác và y hơn v ơn v . y , có th có cái nhìn 6 CHƯƠNG 1 LÝ LU N CƠ B N V KI M SOÁT R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1. CHO VAY C A NHTM 1.1.1. Khái ni m cho vay c a NHTM Cho vay là s chuy n như ng t m th i m t lư ng giá tr t ngư i s h u (NHTM) sang ngư i s d ng (ngư i vay - khách hàng) sau m t th i gian nh t nh quay v v i lư ng giá tr l n hơn lư ng giá tr ban u. Hay có th hi u cho vay như sau: Cho vay là m t quan h giao d ch gi a hai ch th (NHTM và ngư i vay), trong ó m t bên (NHTM) chuy n giao ti n ho c tài s n cho bên kia (ngư i vay) s d ng trong m t th i gian nh t nh, ng th i bên nh n ti n ho c tài s n cam k t hoàn tr v n (g c và lãi) cho bên vay vô i u ki n theo th i h n ã th a thu n. Cho vay là quy n c a NHTM v i tư cách là ngư i cho vay (ch n ) b t bu c ngư i i vay (con n ) ph i tr m t s ti n, hay m t tài s n nh t nh, hay th c hi n m t d ch v nào ó. V phương di n này v i tư cách là ngư i cho vay, các NHTM có quy n yêu c u khách hàng c a mình – ngư i i vay mu n vay v n ph i tuân th nh ng i u ki n nh t là cơ s ràng bu c v m t pháp lý nh, nh ng i u ki n này m b o cho ngư i cho vay có th thu h i ư c v n (g c + lãi) sau m t th i gian nh t nh. thu h i ư c v n các ngân hàng có quy n yêu c u ngư i i vay áp ng nh ng i u ki n vay c th d a trên cơ s m c tín nhi m gi a ngân hàng và khách hàng. T i Vi t Nam, theo Lu t các t ch c tín d ng s 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 c a Qu c h i: “Cho vay là hình th c c p tín d ng, theo ó bên cho vay giao ho c cam k t giao cho khách hàng m t kho n ti n s d ng 7 vào m c ích xác nh trong m t th i gian nh t nh theo th a thu n v i nguyên t c có hoàn tr c g c và lãi”. 1.1.2. Nguyên t c cho vay c a NHTM Nh m phòng ng a ư c các y u t r i ro, góp ph n d ng, khách hàng vay v n c n ph i m b o an toàn tín m b o các nguyên t c cho vay c a NHTM. Các nguyên t c cho vay c a NHTM có quan h m t thi t, g n bó v i nhau thành m t t ng th th ng nh t, có nh hư ng r t l n n quan h tín d ng gi a ngân hàng v i khách hàng vay. a. Ph i hoàn tr g c và lãi y , úng th i h n quy nh trong h p ng tín d ng Hoàn tr n g c và lãi v n vay không th thi u trong ho t y ng cho vay. và úng h n là m t nguyên t c i u này xu t phát t tính ch t t m th i nhàn r i c a ngu n v n mà ngân hàng s d ng ngu n v n mà ngân hàng s d ng cho vay. cho vay là v n huy ng t khách hàng g i ti n. Do ó, sau khi cho vay trong m t th i gian nh t vay ti n ph i hoàn tr l i cho ngân hàng i as nh, khách hàng ngân hàng hoàn tr l i cho khách hàng g i ti n. Hơn n a, b n ch t c a quan h tín d ng là quan h chuy n như ng t m th i quy n s d ng v n vay nên sau m t th i gian nh t nh v n vay ph i ư c hoàn tr , c g c và lãi. b. S d ng v n vay úng m c ích ã th a thu n trong h p ng tín d ng Vi c s d ng v n vay vào m c ích gì do hai bên, ngân hàng và khách hàng th a thu n và ghi vào trong h p vay úng m c ích th a thu n nh m ng tín d ng. m b o s d ng v n m b o hi u qu s d ng v n vay và kh năng thu h i n sau này. Do v y, v phía ngân hàng trư c khi cho vay c n tìm hi u rõ m c ích vay v n c a khách hàng, ng th i ph i ki m tra 8 xem khách hàng có s d ng v n vay úng như m c ích ã cam k t hay không. i u này r t quan tr ng vì vi c s d ng v n vay úng m c ích hay không có nh hư ng r t l n n kh năng thu h i n vay sau này. Vi c khách hàng s d ng v n vay không úng m c ích d d n khi n v n vay không t o ra ư c ngân lưu n th t thoát và lãng phí tr n cho ngân hàng. V phía khách hàng, vi c s d ng v n vay úng m c ích góp ph n nâng cao hi u qu s d ng v n vay, ng th i giúp doanh nghi p kh năng hoàn tr n cho ngân hàng. T mb o ó, nâng cao uy tín c a khách hàng i v i ngân hàng và c ng c quan h vay v n gi a khách hàng và ngân hàng sau này. c. Vay v n ph i có b o B o m m ti n vay là vi c t ch c tín d ng áp d ng các bi n pháp nh m phòng ng a r i ro, t o cơ s kinh t và pháp lý thu h i ư c các kho n n ã cho khách hàng vay. Theo Ngh Ngh nh Chính ph s 178/1999/N -CP ngày 29/12/1999 và nh s 85/2002/N -CP ngày 25/10/2002 s a i b sung Ngh Chính ph s 178/1999/N -CP ngày 29/12/1999 v vi c b o c a các t ch c tín d ng có quy - Bi n pháp b o nh các bi n pháp b o nh m ti n vay m ti n vay như sau: m ti n vay b ng tài s n: + C m c , th ch p b ng tài s n c a khách hàng vay; + B o lãnh b ng tài s n c a bên th ba; +B o m b ng tài s n hình thành trong tương lai. - Bi n pháp b o m ti n vay trong trư ng h p cho vay không có b o m b ng tài s n: + Ngân hàng thương m i ch không có b o m b ng tài s n; ng l a ch n khách hàng vay cho vay 9 + Ngân hàng thương m i ư c cho vay không có b o m theo ch nh c a Chính ph ; + Ngân hàng thương m i cho cá nhân, h gia ình nghèo vay có b o lãnh b ng tín ch p c a t ch c oàn th chính tr - xã h i. Ngân hàng thương m i có quy n l a ch n, quy t b o m b ng tài s n, cho vay không có b o trên và ch u trách nhi m v quy t nh vi c cho vay có m theo quy nh c a Ngh nh nh c a mình. 1.1.3. Phân lo i cho vay c a NHTM Ho t ng cho vay c a NHTM r t a d ng và phong phú v i nhi u lo i hình tín d ng khác nhau. Vi c áp d ng hình th c cho vay nào là tùy thu c vào c i m kinh t c a i tư ng s d ng v n tín d ng nh m s d ng và qu n lý v n tín d ng có hi u qu và phù h p v i s v n kinh t khác nhau c a ng cũng như i tư ng tín d ng. Phân lo i cho vay c a NHTM thư ng d a vào: th i h n cho vay, m c ích s d ng v n, hàng, bi n pháp c i m i tư ng khách m b o cho kho n vay… a. D a vào th i h n cho vay - Cho vay ng n h n: là lo i cho vay có th i h n dư i 1 năm. M c ích c a lo i cho vay này thư ng là nh m tài tr cho vi c ng ph c v ho t u tư vào tài s n lưu ng s n xu t kinh doanh… - Cho vay trung và dài h n: là lo i cho vay có th i h n trên 1 năm. M c ích c a lo i cho vay này là nh m tài tr cho vi c u tư vào các d án u tư vào tài s n c nh, u tư. b. D a vào m c ích s d ng v n vay - Cho vay u tư kinh doanh: bên cam k t s ti n vay s tư, kinh doanh. Cho vay ây là hình th c cho vay trong ó các ư c bên vay s d ng vào m c ích th c hi n u u tư kinh doanh bao b m cho vay b sung v n lưu