Tài liệu Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh đắk lắk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG QUÁCH TẤT NAM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK LĂK LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG QUÁCH TẤT NAM HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK LĂK Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. HỒ HỮU TIẾN Đà Nẵng – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn này là trung thực, bảo đảm khách quan, khoa học và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn QUÁCH TẤT NAM MỤC LỤC MỞ ĐẦU .......................................................................................................... 1 1. Tính cấp thiết của đề tài ...................................................................... 1 2. Mục tiêu nghiên cứu .......................................................................... 1 3. Câu hỏi nghiên cứu ............................................................................ 2 4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu ..................................................... 2 5. Phƣơng pháp nghiên cứu ................................................................... 3 6. Ý nghĩa lý luận và thực tiễn ............................................................... 3 7. Bố cục luận văn................................................................................... 3 8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu ............................................................ 4 CHƢƠNG 1. LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ............................ 9 1.1. CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ........................................................................ 9 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm của doanh nghiệp ........................................ 9 1.1.2. Khái niệm, đặc điểm cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thƣơng mại ..................................................................................... 10 1.2. HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI............................................................. 13 1.2.1. Nội dung của hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ......................................................................................................................... 13 1.2.2. Các tiêu chí phản ánh kết quả cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp .............................................................................................................. 21 1.2.3. Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ................................................................................................... 22 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ................................................................................ 29 CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂK LĂK ................. 30 2.1. GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH ĐĂKLĂK............................................. 30 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Đăk Lăk ................................................ 30 2.1.2. Cơ cấu tổ chức quản lý của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Đăk Lăk ................................................................. 32 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk ........................................................................................................... 36 2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH ĐĂK LĂK ..... 42 2.2.1. Tình hình thị trƣờng và đặc điểm khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk ..................................... 42 2.2.2. Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk ........................................................................... 47 2.2.3. Kết quả hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk ................................................................ 60 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH ĐĂK LĂK ....................................................................................................... 72 2.3.1. Thành công.................................................................................. 72 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân ............................................................. 73 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 ................................................................................ 77 CHƢƠNG 3. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH ĐĂK LĂK ................................................................. 78 3.1. CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP ........................................................... 78 3.1.1. Dự báo nhu cầu vay vốn ngắn hạn của khách hàng doanh nghiệp ......................................................................................................................... 78 3.1.2. Định hƣớng hoạt động cho vay của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk ........................................................................................................... 79 3.1.3. Định hƣớng hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của chi nhánh thời gian tới ....................................................... 80 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH ĐĂK LĂK ......................................................................................................................... 81 3.2.1. Phát triển khách hàng doanh nghiệp mới, chú trọng chăm sóc khách hàng doanh nghiệp hiện tại trong hoạt động cho vay ngắn hạn ........... 81 3.2.2. Vận dụng chính sách cho vay ngắn hạn phù hợp với đặc thù khách hàng doanh nghiệp trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk...................................... 85 3.2.3. Rút ngắn thời gian xử lý các thủ tục hành chính trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ................ 89 3.2.4. Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với khách hàng doanh nghiệp ............................. 90 3.2.5. Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp ................................................................................................... 93 3.2.6. Chú trọng hơn nữa công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ................................................ 94 3.2.7. Tổ chức đào tạo nâng cao trình độ, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng ....................................................................................................... 95 3.2.8. Một số giải pháp khác ................................................................. 98 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ............................................................................. 98 3.3.1. Đối với Chính phủ ...................................................................... 98 3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc ................................................... 100 3.3.3. Đối với Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam ............................................................................................................... 100 KẾT LUẬN .................................................................................................. 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCTC : Báo cáo tài chính CBTD : Cán bộ tín dụng CIC : Trung tâm thông tin tín dụng DN : Doanh nghiệp DNTN : Doanh nghiệp tƣ nhân DNNN : Doanh nghiệp Nhà nƣớc KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KD : Kinh doanh KH : Khách hàng NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHNo : Ngân hàng Nông nghiệp NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn NHTMCP : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần SXKD : Sản xuất kinh doanh SPDV : Sản phẩm dịch vụ TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ : Tài sản bảo đảm TD : Tín dụng TS : Tài sản TCTD : Tổ chức tín dụng VN : Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng 2.1 2.2 2.3 Kết quả huy động vốn tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 2012 - 2014 Kết quả cho vay tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 2012 - 2014 Kết quả tài chính tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 2012 - 2014 Trang 37 39 41 Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn hiện tại 2.4 của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 46 2012 - 2014 2.5 2.6 Lãi suất cho vay ngắn hạn đối với DN của một số NHTM trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp vay ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 2012 - 2014 56 60 Dƣ nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN phân theo loại 2.7 hình DN tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai 62 đoạn 2012 - 2014 Dƣ nợ cho vay ngắn hạn đối với KHDN phân theo ngành 2.8 kinh tế tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai 63 đoạn 2012 - 2014 2.9 Nợ xấu cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 2012 - 2014 65 Nợ xấu cho vay ngắn hạn đối với DN phân theo tài sản 2.10 đảm bảo tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 2012 - 2014 67 Tỷ lệ dự phòng xử lý rủi ro cho vay ngắn hạn đối với 2.11 doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 68 giai đoạn 2012 - 2014 2.12 Quy định thời gian cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 70 Thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh 2.13 nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk giai đoạn 2012 - 2014 70 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu Tên bảng Trang Cơ cấu tổ chức tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 33 bảng 2.1 2.2 2.3 2.4 Mô tả quy trình tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk Tóm tắt quy trình tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk Quy trình cấp tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk 50 51 58 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Ngân hàng thƣơng mại là một trong những định chế tài chính trung gian có số lƣợng lớn phổ biến và quan trọng nhất trong nền kinh tế thị trƣờng. Ngân hàng thƣơng mại vừa giữ vai trò ngƣời đi vay, vừa giữ vai trò ngƣời cho vay và với số lãi suất chênh lệch thì sẽ duy trì đƣợc hoạt động của mình. Nhờ có Ngân hàng thƣơng mại mà những đồng tiền nằm rải rác trong xã hội sẽ đƣợc huy động và tập trung lại, đồng thời đƣợc sử dụng cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế cá nhân để phát triển kinh tế - xã hội và còn nhiều vấn đề liên quan khác. Trong hệ thống các Ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk, không thể không nhắc đến Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Đăk Lăk. Ngân hàng đã khẳng định đƣợc vị trí của mình là một trong những tổ chức tín dụng hàng đầu trên địa bàn tỉnh Đăk Lăk hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng và thanh toán. Cho vay ngắn hạn luôn là hoạt động cơ bản của các Ngân hàng thƣơng mại. Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk đã đóng một vai trò rất quan trọng, thúc đẩy sự phát triển kinh tế của địa phƣơng, thu hút đông đảo khách hàng đến vay vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh. Thế nhƣng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Chi nhánh vẫn còn nhiều điều bất cập, tiềm ẩn nhiều rủi ro. Để góp phần hoàn thiện hoạt động này của Chi nhánh, em chọn đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk” để nghiên cứu làm luận văn tốt nghiệp. 2. Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa các vấn đề lý luận cơ bản về cho vay ngắn hạn đối với 2 doanh nghiệp của Ngân hàng thƣơng mại. Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk. Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk. 3. Câu hỏi nghiên cứu Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của Ngân hàng thƣơng mại bao gồm những vấn đề gì ? Những hạn chế và nguyên nhân của hạn chế đó trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk ? Chi nhánh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk cần làm gì để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ? 4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: lý luận và thực tiễn về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk. - Phạm vi nghiên cứu: + Nội dung nghiên cứu: hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp. + Về không gian: tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk. + Thời gian: trong giai đoạn từ năm 2012 đến 2014. 3 5. Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả, phƣơng pháp lịch sử, phƣơng pháp so sánh và phân tích tổng hợp cùng với các phƣơng pháp nghiên cứu kinh tế khác để tìm hiểu về thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk. Từ đó đề xuất giải pháp để hoàn thiện hoạt động cho vay này. Để cụ thể hơn trong Luận văn tác giả dùng các bảng sơ đồ, số liệu để so sánh phân tích đánh giá thực trạng, đúc kết đƣợc hạn chế và nguyên nhân rồi đƣa ra giải pháp để hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Đăk Lăk. 6. Ý nghĩa lý luận và thực tiễn Trên cơ sở nghiên cứu các tài liệu đã đƣợc công bố có liên quan đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, Luận văn có những đóng góp: Góp phần hệ thống hoá các lý luận về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp trong hoạt động của NHTM. Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Đăk Lăk, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh. 7. Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận thì Luận văn gồm 3 chƣơng chính: Chƣơng 1: Lý luận cơ bản về cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp của ngân hàng thƣơng mại. Chƣơng 2: Thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk. Chƣơng 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với 4 doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk. 8. Tổng quan tài liệu nghiên cứu Để thực hiện đề tài “Hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Đăk Lăk” học viên đã tham khảo và tìm hiểu một số tài liệu sau: (1) Đinh Trọng Dũng (2014), “Hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Những kết quả đạt đƣợc: phần cơ sở lý luận tác giả nêu ra đƣợc các nội dung cơ bản của phƣơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng cũng nhƣ cách xác định hạn mức tín dụng, các nhân tố ảnh hƣởng đến việc mở rộng cho vay theo hạn mức. Phần phân tích thực trạng cho vay theo hạn mức tại NH TMCP Việt Nam, chi nhánh Đà Nẵng khá rõ ràng và cụ thể. Phần giải pháp hoàn thiện hoạt động cho vay đƣợc tác giả đƣa ra phong phú dựa trên một số phân tích về thực trạng mà tác giả đã phân tích trƣớc đó. Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: bên cạnh những kết quả đạt đƣợc, đề tài còn những tồn tại là chƣa so sánh đƣợc các số liệu NH TMCP Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng với các ngân hàng khác để thấy đƣợc sự phát triển tín dụng, theo hạn mức tín dụng. (2) Đồng Thị Kim Ngân (2014), “Hoàn thiện công tác cho vay theo hạn mức tín dụng đối với doanh nghiệp tại NH TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Ngũ Hành Sơn”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Những kết quả đạt đƣợc: phần cơ sở lý luận về cho vay theo hạn mức tín dụng, tác giả đã nêu ra các nhân tố ảnh hƣớng đến công tác cho vay theo hạn mức tín dụng tại Ngân hàng Công Thƣơng Việt Nam. Tác giả đã phân tích 5 đƣợc tình hình cho vay theo hạn mức tín dụng qua các năm, từ đó đã đƣa ra những kết quả đơn vị đã đạt đƣợc, cũng nhƣ những hạn chế còn vƣớng phải và nguyên nhân của những hạn chế đó.Trên cơ sở những đánh giá, tác giả cũng đƣa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác cho vay theo hạn mức tín dụng. Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: đề tài chỉ đi sâu vào cho vay theo hạn mức tín dụng mà chƣa nêu đƣợc những đặc trƣng của phƣơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng. Các giải pháp chỉ phù hợp để áp dụng với chi nhánh Ngũ Hành Sơn. (3) Nguyễn Tô Vỹ (2014), “Hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng tại chi nhánh NH TMCP Đầu tƣ và Phát triển Phú Tài”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Những kết quả đạt đƣợc: cơ sở lý luận của đề tài đƣợc tác giả nêu rõ đƣợc nội dung cho vay theo hạn mức tín dụng cũng nhƣ những vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay theo hạn mức. Phần đánh giá thực trạng tác giả đã phân tích khá cụ thể, rõ ràng, phản ánh đƣợc thực trạng hoạt động cho vay theo hạn mức. Các giải pháp đề ra mang tính thực tế và bám sát hoạt động của NH trong lĩnh vực cho vay theo hạn mức. Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: tuy cơ sở lý luận khá chặt chẽ song vẫn chƣa thể hiện đầy đủ hoạt động cho cho vay theo hạn mức. Chƣa có phần cơ sở lý luận của công tác marketing trong hoạt động cho vay theo hạn mức, dẫn đến phần đánh giá tác giả đã không đề cập đến công tác này. (4) Phan Thị Anh Thu (2013), “Giải pháp mở rộng cho vay theo HMTD tại NH TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Gia Lai”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Những kết quả đạt đƣợc: phần cơ sở lý luận tác giả đã nêu ra đƣợc những nội dung cơ bản của phƣơng thức cho vay theo hạn mức cũng nhƣ cách 6 xác định HMTD, các nhân tố ảnh hƣởng đến việc mở rộng cho vay theo hạn mức. Phần phân tích thực trạng cho vay theo hạn mức tại NH TMCP Sài Gòn Thƣơng Tín chi nhánh Gia Lai khá rõ ràng và cụ thể. Phần giải pháp tác giả đã đƣa ra nhiều giải pháp khá phong phú dựa trên một số phân tích về thực trạng mà tác giả đã phân tích trƣớc đó. Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: cơ sở lý luận chƣa đề cập đến khái niệm, nguyên tắc, cũng nhƣ cách phân loại hoạt động cho vay của NHTM. Từ đó mới dẫn đến phƣơng thức cho vay theo HMTD là một trong các phƣơng thức cho vay của Ngân hàng thƣơng mại. Phần phân tích thực trạng chƣa có phần đánh giá môi trƣờng kinh doanh bên ngoài nhƣ thị trƣờng, đối thủ cạnh tranh, nhu cầu, … tác giả cũng chƣa có đánh giá về đặc điểm khách hàng vay theo HMTD tại chi nhánh. Giải pháp đƣa ra tuy phong phú và chỉ phù hợp với việc mở rộng trên địa bàn tỉnh Gia Lai. Bên cạnh đó vẫn có những giải pháp chƣa phù hợp với đề tài đặt ra. Đặc biệt tác giả đƣa ra một số giải pháp về phía khách hàng là không phù hợp. Thay vào đó tác giả nên đƣa ra đây là kiến nghị cho ngân hàng để hỗ trợ khách hàng trong các khâu lập phƣơng án, kiểm soát dòng tiền. (5) Trần Lê Đan Mạch (2014), “Hoàn thiện công tác cho vay xuất nhập khẩu tại ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng”, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng. Những kết quả đạt đƣợc: phần cơ sở lý luận tác giả đã trình bày đƣợc nền tảng về công tác cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thƣơng mại, các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thƣơng mại, các nhân tố ảnh hƣởng đến hoàn thiện công tác cho vay xuất nhập khẩu của Ngân hàng thƣơng mại. Phần Thực trạng đề tài cũng đã phân tích đƣợc khá nhiều mặt của tình hình công tác cho vay xuất nhập khẩu tại NH TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng qua việc vận dụng 7 hệ thống chỉ tiêu nêu ở phần cơ sở lý luận, làm rõ đƣợc cơ bản tình hình thực tế liên quan, đã lý giải đƣợc các nhân tố của thực trạng và có một số đánh giá chung về kết quả và tồn tại. Trên cơ sở những khó khăn và hạn chế tồn tại đã phân tích trên, tác giả đã đƣa ra một số giải pháp kiến nghị để hoàn thiện công tác cho vay xuất nhập khẩu tại chi nhánh. Với các giải pháp đƣa ra gồm: tăng cƣờng công tác thu thập, xử lý và quản lý thông tin liên quan đến hoạt động cho vay xuất nhập khẩu; cải tiến quy trình cho vay xuất nhập khẩu; phát triển các dịch vụ hỗ trợ liên quan đến cho vay xuất nhập khẩu nhƣ thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ; đa dạng hóa khách hàng và các mặt hàng cho vay; nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực; hoàn thiện công tác quản trị điều hành; các giải pháp bổ trợ khác. Những vấn đề luận văn chƣa làm rõ: trong lý luận về mở rộng cho vay xuất nhập khẩu, không có chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng khoản cho vay, đánh đồng chất lƣợng tín dụng với kiểm soát rủi ro. Trong phần thực trạng công tác cho vay xuất nhập khẩu tác giả đi ngay vào phần công tác cho vay xuất nhập khẩu, tạo sự thiếu hụt trong đánh giá thực trạng.  Những tài liệu trên nghiên cứu hoạt động cho vay của các ngân hàng trên các giác độ khác nhau nhƣ hoàn thiện hoạt động cho vay theo hạn mức, hoàn thiện công tác cho vay,... tuy nhiên chủ yếu tập trung nghiên cứu về cơ sở lý luận và đƣa ra những giải pháp chƣa mang tính đặc thù địa bàn và của chính bản thân ngân hàng đó. Trong Luận văn này tác giả đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận chọn lọc về khách hàng doanh nghiệp, dành phần lớn nội dung lý luận tổng quan về hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, trong đó có kết hợp giữa lý luận và thực tiễn để đánh giá vai trò của các Ngân hàng thƣơng mại đối với hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp. Trên cơ sở nguồn số liệu cập nhập, Luận văn đã đi sâu phân tích đánh 8 giá thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk trong giai đoạn 2012 đến nay. Phân tích đƣợc những nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp, từ đó rút ra đƣợc những hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk. Xuất phát từ những vấn đề hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động cho vay ngắn hạn khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh cùng với tình hình kinh tế xã hội của tỉnh Đăk Lăk từ năm năm 2012 đến nay, Luận văn đã đề xuất những giải pháp có thể vận dụng đƣợc nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn tỉnh Đăk Lăk tốt hơn nữa. 9 CHƢƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. CHO VAY NGẮN HẠN KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm của doanh nghiệp a. Khái niệm doanh nghiệp Doanh nghiệp là tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đƣợc đăng ký kinh doanh theo quy định của pháp luật nhằm mục đích thực hiện các hoạt động kinh doanh. Các loại hình doanh nghiệp có thể chia thành: Doanh nghiệp Nhà nƣớc, Doanh nghiệp tƣ nhân, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, Công ty hợp danh. b. Đặc điểm của doanh nghiệp Là đơn vị kinh tế, hoạt động trên thƣơng trƣờng, có trụ sở giao dịch ổn định, có tài sản, đã đƣợc đăng ký kinh doanh. Theo điều 4 từ Luật doanh nghiệp kinh doanh là việc thực hiện một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tƣ, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc thực hiện dịch vụ trên thị trƣờng nhằm mục đích sinh lợi. Doanh nghiệp có chức năng sản xuất và kinh doanh, hai chức năng này liên hệ hết sức chặt chẽ với nhau và tạo thành chu trình khép kín trong hoạt động của doanh nghiệp. Doanh nghiệp có mục tiêu kinh tế cơ bản là lợi nhuận, muốn đạt đƣợc điều đó doanh nghiệp phải tìm cách thỏa mãn nhu cầu ngƣời tiêu dùng ngày càng tốt hơn. Doanh nghiệp làm ăn kinh doanh trong cơ chế thị trƣờng, chấp nhận cạnh tranh tồn tại và phát triển. Muốn làm đƣợc điều đó phải chú ý đến chiến