Đăng ký Đăng nhập
Trang chủ Biểu mẫu - Văn bản Biểu mẫu Qui trinh kiem soat tai chinh noi bo (bieu mau)...

Tài liệu Qui trinh kiem soat tai chinh noi bo (bieu mau)

.DOC
5
386
51

Mô tả:

SỞ XÂY DỰNG QUY TRÌNH TRUNG TÂM QUI HOẠCH ĐÔ THỊ VÀ NÔNG THÔN KIỂM SOÁT TÀI CHÍNH NỘI BỘ Mã số: QT 08 Ngày ban hành: Lần sửa đổi: 00 1. Những người có liên quan phải đọc, hiểu và thực hiện theo đúng nội dung của qui định này. 2. Nội dung trong qui định này có hiệu lực như sự chỉ đạo của Ban Giám đốc. 3. Mỗi bộ phận chỉ được phân phối duy nhất 01 bản được kiểm soát của qui định này, các bản sao không được kiểm soát phải được loại bỏ ngay, tuyệt đối không được sử dụng. Biên soạn Xem xét Phê duyệt Họ tên: Đinh Ngọc Pho Họ tên: Đinh Ngọc Pho Họ tên: Ngày: 19/08/08 Ngày: Ngày: I. Mục đích: - Tài liệu được xây dựng nhằm kiểm sóat họat động thu chi tài chính nội bộ được rõ ràng, thuận lợi. Đảm bảo đúng theo chính sách tài chính của nhà nước - Hỗ trợ Giám đốc nắm bắt tình hình tài chính của đơn vị một cách nhanh chóng kịp thời. II. Phạm vi áp dụng: - Áp dụng cho phòng kế hoạch tổng hợp, phòng kỹ thuật, phòng dự án và các bộ phận khác có liên quan. - Họat động thu chi, báo cáo nội bộ, báo cáo tài chính với cơ quan chức năng. III. Định nghĩa - thuật ngữ và các từ viết tắt: IV. Tài liệu liên quan và tài liệu tham khảo: Quyết định số 19/2006QĐ/BTC ngày 30/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài chính. V. Nội dung: 5.1 Hoạt động thu tiền. Nhận tiền mặt từ khách hàng. - Đối với sản phẩm chưa hoàn thành thì viết phiếu thu, treo tài khoản phải trả khách hàng. - Đối với sản phẩm hoàn thành thì viết phiếu thu, kèm theo biên bản nghiệm thu thanh lý sản phẩm, xuất hóa đơn và ghi vào doanh thu. Nhận tiền gởi (ngân hàng) Căn cứ vào giấy báo có của ngân hàng. - Đối chiếu giấy báo có của ngân hàng. Nếu sản phẩm chưa hoàn thành thì ghi vào tài khoản nợ khách hàng. Nếu sản phẩm đã hoàn thành thì kèm theo biên bản nghiệm thu thanh lý sản phẩm, xuất hóa đơn và ghi vào doanh thu. 5.2 Hoạt động chi tiền. QT 22: Trang 1 / 5 * Chi tạm ứng. Nhân viên viết phiếu đề nghị tạm ứng và dự trù kinh phí công tác. Trình bộ phận tổng hợp. Bộ phận tổng hợp kiểm tra, xem xét, trình Giám đốc phê duyệt, sau đó Bộ phận kế toán lập phiếu chi tiền tạm ứng. * Chi thanh toán. - Người thanh toán tập hợp chứng từ của chuyến công tác kê lên bảng thanh toán từng nội dung một (BM QT08/03), sau đó gởi bộ phận kế toán kiểm tra xem xét tính hợp pháp hợp lý của chứng từ- Trình giám đốc phê duyệt sau đó bộ phận kế toán lập phiếu chi tiền. - Thanh toán tạm ứng: Sau chuyến công tác, người công tác lập bảng kê các khoản chi phí (BM QT08/04) để Phòng kế toán thuận tiện trong việc thanh toán chi phí công tác và khoản tạm ứng. 5.3 Kế hoạch tài chính Hàng năm, vào đầu quí 1 thì Trưởng phòng kế hoạch lên kế hoạch tài chính năm theo mẫu BM QT08/02 trình Sở xây dựng, Sở tài chính, Sở nội vụ, Sở lao động thương binh xã hội. 5.3 Hoạt động báo cáo nội bộ Định kỳ cuối tháng (ngày 30 hoặc ngày 31) giữa thủ quĩ và kế toán đối chiếu số liệu và kiểm kê quĩ theo mẫu biên bản kiểm kê quĩ (mẫu số C35-HD). Sau đó lên báo cáo doanh thu và chi phí tháng, quí VI. Biểu mẫu và phụ lục kèm theo 1- Phiếu thu - chi: Trích từ mẫu số C03-3-BB theo QĐ số 19/2006QĐ/BTC ngày 30/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài chính. 2- Giấy tạm ứng:Trích từ mẫu số C03-3-BB theo QĐ số 19/2006QĐ/BTC ngày 30/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài chính. 3- Giấy đề nghị tạm ứng: Trích từ mẫu số C32-HD theo QĐ số 19/2006QĐ/BTC ngày 30/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài chính. 4- Báo cáo quyết toán: Trích từ mẫu biểu theo QĐ số 19/2006QĐ/BTC ngày 30/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài chính. 5- Báo cáo doanh thu và chi phí tháng, quí 6- Báo cáo quá trình thu chi hàng tháng, quí, … 7- Giấy đề nghị thanh toán 8- Bảng kê các khoản chi phí công tác BM QT08/01 BM QT08/02 BM QT08/03 BM QT08/04 QT 22: Trang 2 / 5 BM QT08/04 Trung tâm QHĐT& NT CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh Phúc _____________ BẢNG KÊ CÁC KHOẢN CHI PHÍ CÔNG TÁC Ngày ….. tháng …. năm 2008 Họ tên người thanh toán:................................................................................................... Bộ phận:............................................................................................................................. Nơi đến công tác:................................................................................................................ Từ ngày ….. Tháng …….năm 200 đến ngày….. tháng …. năm 200 Số tiền tạm ứng được thanh toán dưới đây: Diễn giải I- Số tiền tạm ứng: 1- Số tiền tạm ứng kỳ trước chưa chi hết: 2- Số tiền tạm ứng kỳ này: II- Số tiền đã chi: Số tiền III- Chênh lệch : Ý kiến giải quyết: Kế toán trưởng Kế toán thanh toán Người đề nghị QT 22: Trang 3 / 5 BM QT08/03 SỞ XÂY DỰNG KIÊN GIANG Trung tâm Quy hoạch ĐT & NT ********* CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – tự do – hạnh phúc ************* GIẤY ĐỀ NGHỊ THANH TOÁN KINH GỞI : BAN GIÁM ĐỐC TRUNG TÂM QUY HOẠCH ĐT & NT Tôi tên:....................................................................................................................... Hiện công tác tại:........................................................................................................ Đề nghị được thanh toán như sau: Lý do:........................................................................................................................ .................................................................................................................................... PHÂN TÍCH: .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. TỔNG CỘNG: ........................................... (Bằng chữ :................................................................................................................. ..................................................................................................................................) Rạch giá, ngày . . . . . tháng . . . . . năm 2008 DUYỆT XÁC NHẬN PHÒNG KẾ TOÁN TRƯỞNG NGƯỜI ĐỀ NGHỊ QT 22: Trang 4 / 5 SỞ XÂY DỰNG KIÊN GIANG TRUNG TÂM QHĐT &NT Mẫu số: C32 - HĐ ( Ban hành theo QĐ số: 19/2006/QĐ-BTC ngày 30/03/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài Chính) GIẤY ĐỀ NGHỊ TẠM ỨNG Ngày . . . . . tháng . . . . . năm 2008 Kính gởi: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Tên tôi là: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Địa chỉ: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Đề nghị cho tạm ứng số tiền : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Viết bằng chữ : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ................................................................................. Lý do tạm ứng: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ................................................................................. Thời gian thanh toán : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Thủ trưởng đơn vị ( Ký, họ tên ) Kế toán ( Ký, họ tên ) Người tạm ứng ( Ký, họ tên ) QT 22: Trang 5 / 5
- Xem thêm -

Tài liệu liên quan