Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Lêi nãi ®Çu
Ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng tæ chøc trung gian tµi chÝnh quan träng nhÊt
cña nÒn kinh tÕ. C¸c ng©n hµng Th-¬ng m¹i (NHTM) vèn lµ nh÷ng kªnh huy
®éng vèn rÊt hiÖu qu¶ cña nÒn kinh tÕ. Huy ®éng vèn ®Ó cho vay tõ ®ã t¹o ra tiÒn.
§©y chÝnh lµ chøc n¨ng c¬ b¶n cña c¸c NHTM mét ®Þnh chÕ tiÒn göi lín nhÊt
trong c¸c trung gian tµi chÝnh.
Víi vai trß lµ trung gian tµi chÝnh, NHTM ®· ®Èy m¹nh c«ng t¸c huy ®éng vèn
®Çu t- ph¸t triÓn s¶n xuÊt, t¹o ®iÒu kiÖn thùc hiÖn c¸c dù ¸n ®Çu t- hoÆc danh môc
tiªu dïng, gióp cç m¸y kinh tÕ ®-îc vËn hµnh tr¬n tru vµ liªn tôc. §Ó cã thÓ tån
t¹i vµ ph¸t huy ®-îc vai trß cña m×nh trong viÖc ®Þnh h-íng vµ ph¸t triÓn nÒn kinh
tÕ, c¸c Ng©n hµng Th-¬ng m¹i cña ViÖt Nam ®ang ®øng tr-íc nhiÒu th¸ch thøc
nh-ng ®ång thêi còng cã nhiÒu c¬ héi ®Ó v-¬n lªn vµ ph¸t triÓn.
Cïng víi xu h-¬ng më réng ho¹t ®éng th-¬ng m¹i, thÞ tr-êng hèi ®o¸i ®ãng
vai trß ngµy cµng quan träng kh«ng chØ ®èi víi tæng thÓ nÒn kinh tÕ quèc d©n mµ
cßn ®èi víi tõng doanh nghiÖp. Ng©n hµng th-¬ng m¹i víi chøc n¨ng lµ tæ chøc
trung gian cung cÊp c¸c dÞch vô hoµn h¶o nhÊt, ®Æc biÖt trong lÜnh vùc thanh to¸n
quèc tÕ ®ång thêi cã vÞ trÝ trung t©m trong thÞ tr-êng hèi ®o¸i còng ®· kh«ng
ngõng ph¸t triÓn nghiÖp vô kinh doanh ngo¹i tÖ cña m×nh ®Ó c©n b»ng sù d- thõa
vÒ cung vµ cÇu ngo¹i tÖ trªn thÞ tr-êng. Mét mÆt ®Ó tho¶ m·n nhu cÇu cña kh¸ch
hµng, mÆt kh¸c t×m kiÕm lîi nhuËn trªn thÞ tr-êng vµ më réng m¹ng l-íi kinh
doanh cña minh.
Sau h¬n mét th¸ng tham gia thùc tËp t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn
n«ng th«n chi nh¸nh B¸ch Khoa ®-îc lµm quen, tiÕp cËn nghiªn cøu lý thuyÕt vµ
thùc tÕ, ®ång thêi ®-îc sù gióp ®ì tÇn t×nh cña c¸c c« chó trong Ng©n hµng, t«i ®·
hoµn thµnh b¶n B¸o c¸o thùc tËp nµy.
B¸o c¸o thùc tËp gåm 3 phÇn:
PhÇn I: Qu¸ tr×nh h×nh thµnh, ph¸t triÓn vµ c¬ cÊu tæ chøc cña chi nh¸nh
NHNo&PTNT B¸ch Khoa
PhÇn II: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh NHNo&PTNT
chi nh¸nh B¸ch Khoa.
PhÇn III: NhËn xÐt _ kÕt luËn:
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
1
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
PhÇn I: Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn c¬ cÊu tæ
chøc cña chi nh¸nh NHNo vµ PTNT B¸ch khoa hµ néi
I.
LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn
Chi nh¸nh B¸ch Khoa tiÒn th©n lµ phßng giao dÞch B¸ch Khoa ®-îc Gi¸m ®èc
NHNo L¸ng H¹ quyÕt ®inh thµnh lËp sè: 293/Q§_NHLH ngµy 15/07/2001 lµ
phßng giao dÞch ®Çu tiªn ®-îc më ra cña NHN0&PTNT L¸ng H¹. Mét trong n¨m
ng©n hµng c©p I trùc thuéc NHNo&PTNT ViÖt Nam cã trªn ®Þa bµn thµnh phè Hµ
Néi.
Chi nh¸nh NHNo&PTNT B¸ch Khoa Hµ Néi lµ chi nh¸nh phô thuéc cña
NHNo L¸ng H¹ trùc thuéc NHNo&PTNT. Chi nh¸nh cã ®Þa ®iÓm t¹i §-êng 92
Vâ ThÞ S¸u QuËn Hai Bµ Tr-ng Hµ Néi. Cã toµ nhµ t¹i toµ nhµ ®iÒu hµnh Tæng
C«ng ty chÌ ViÖt Nam tÇng 11, sè 92 Vâ ThÞ S¸u Hµ Néi gÇn mÆt tiÒn tÇng 1
(42m2), S¶nh lín xung quanh vµ toµn bé 300m2 mÆt sµn tÇng 5 cña toµ nhµ ®å sé
n»m tr-íc c«ng viªn Tuæi TrÎ. §©y lµ mét ®Þa ®iÓm lý t-ëng cho Ng©n hµng B¸ch
Khoa trong qu¸ tr×nh ph¸t triÓn kinh doanh sau nµy. Song song víi hå th× cßn cã
c¸c m¹ng l-íi giao dÞch nh- ë §-êng Lª Thanh NghÞ, Lß §óc, B¹ch Mai...vµ
phßng giao dÞch 224 t¹i §-êng Lß §óc, phßng giao dÞch sè 9 t¹i sè 42 Lª Thanh
NghÞ...
Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng, ho¹t ®éng kinh tÕ víi nhiÒu thùc tr¹ng t¨ng
tr-ëng ph¸t triÓn ®Çu t-.... NhiÒu doanh nghiÖp ViÖt Nam, hay doanh nghiÖp n-íc
ngoµi ch-a ®øng v÷ng trong c¹nh tranh, tèc ®é cæ phÇn ho¸ ch©m, c¸c doanh
nghiÖp n-íc ngoµi quèc doanh gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n vÒ vèn tù cã vµ ®¶m b¶o
tiÒn vay ®· ¶nh h-ëng rÊt lín ®Õn ho¹t ®éng ng©n hµng. H¬n n÷a mèi quan hÖ
chuyÒn thèng gi÷a Ng©n hµng B¸ch Khoa ho¹t ®éng tõ 15/7/2001 viÖc chiÕm lÜnh
thÞ tr-êng, thÞ phÇn gÆp nhiÒu khã kh¨n ®ßi hái khai th¸c triÖt ®Ó thÕ m¹nh c¬ së
vËt chÊt, c¸c mèi quan hÖ, phong c¸ch phôc vô, tuyªn truyÒn tiÕp thÞ, ®èi víi c«ng
nghÖ linh ho¹t vÒ l·i xuÊt, ®¸p øng c¸c dÞch vô vµ tiÖn Ých cña Ng©n hµng... Kh¾c
phôc khã kh¨n ban ®Çu, ho¹t ®éng chi nh¸nh lu«n phï hîp, kÞp thêi c¸c chÝnh
s¸ch kinh doanh, tÝch cùc t×m hiÓu nhu cÇu thÞ tr-êng nªn ®· ®em l¹i kÕt qu¶ kh¶
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
2
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
quan ®-îc NHNo&PTNT vµ c¸c Ng©n hµng kh¸c ®¸nh gi¸ lµ mét chi nh¸nh ho¹t
®éng cã hiÖu qu¶, cã quy m« lín.
Thùc hiÖn chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ nhµ n-íc vÒ C«ng nghiÖp ho¸ vµ hiÖn ®¹i
ho¸ nÒn kinh tÕ ®Êt n-íc, trong nh÷ng n¨m qua chi nh¸nh NHNo B¸ch Khoa lu«n
lÊy ho¹t ®éng ®Çu t- tÝn dông lµ chiÕn l-îc kinh doanh hµng ®Çu cña m×nh. V-ît
qua khã kh¨n th¸ch thøc ban ®Çu, ®ãng gãp cña chi nh¸nh trong thêi gian qua
thËt ®¸ng tr©n träng. Trong nh÷ng n¨m tíi Ng©n hµng tiÕp tôc qu¸ tr×nh ®æi míi
vµ phôc vô ngµy cµng tèt h¬n cho môc tiªu ph¸t triÓn vµ héi nhËp quèc tÕ.
II. C¬ cÊu tæ chøc cña Ng©n Hµng
1. M« h×nh tæ chøc
Ban l·nh ®¹o cña chi nh¸nh NHNo&PTNT B¸ch Khoa Hµ Néi gåm cã 1 Gi¸m
§èc vµ 2 Phã Gi¸m §èc phô tr¸ch ba m¶ng c«ng viÖc kh¸c nhau. Bé m¸y tæ chøc
hµnh chÝnh cña chi nh¸nh:
1. Phßng TÝnh Dông.
2. Phßng KÕ To¸n Ng©n Quü
3. Tæ ThÈm §Þnh
4. Phßng Hµnh ChÝnh Nh©n Sù
5. Phßng Giao DÞch
S¬ ®å tæ chøc bé m¸y cña chi nh¸nh NHNo&PTNT B¸ch Khoa Hµ Néi
Gi¸m §èc chi
nh¸nh
C¸c Phã Gi¸m §èc
Phßng
tÝnh
dông
Phßng
kÕ
to¸n
ng©n
quü
Tæ
thÈm
®Þnh
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
Phßng
hµnh
chÝnh
nh©n
sù
Phßng
giao
dÞch
3
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
2. NhiÖm vô c¬ b¶n cña c¸c phßng trùc thuéc chi nh¸nh B¸ch Khoa
(Ban hµnh theo QuyÕt ®Þnh sè: ......./Q§-HCNS ngµy ..... th¸ng.... n¨m 2007
cña Gi¸m ®èc chi nh¸nh NHNo&PTNT B¸ch Khoa
a. Phßng tÝn dông:
Phßng TÝn Dông cã c¸c nhiÖm vô sau ®©y:
(1) X©y dùng vµ b¶o vÖ kÕ ho¹ch kinh doanh ng¾n h¹n, trung vµ dµi h¹n theo
®Þnh h-íng vµ chiÕn l-îc kinh doanh.
(2) C©n ®èi nguån vèn, sö dông vèn vµ ®iÒu hoµ vèn kinh doanh cña Chi
nh¸nh. Tæng hîp, ph©n tÝch ho¹t ®éng kinh doanh. Dù th¶o b¸o c¸o s¬ kÕt , tæng
kÕt ho¹t ®éng kinh doanh Chi nh¸nh.
(3) Nghiªn cøu chiÕn l-îc kh¸ch hµng, ph©n tÝch vµ ph©n lo¹i kh¸c hµng, ®Ó
s¶n xuÊt c¸c chÝnh s¸ch -u ®·i ®èi víi tõng kh¸ch hµng nh»m më réng vµ n©ng
cao chÊt l-îng tÝn dông, thanh to¸n quèc tÕ theo ®Þnh h-íng cña NHNo&PTNT
ViÖt Nam.
(4) Cho vay ng¾n, trung vµ dµi h¹n nh»m ®¸p øng nhu cÇu cho s¶n xuÊt, kinh
doanh, dÞch vô, ®êi sèng cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n vµ hé gia ®×nh thuéc mäi thµnh
phÇn kinh tÕ the« ph©n cÊp uû quyÒn.
(5) ThÈm ®Þnh c¸c dù ¸n v-ît quyÒn cña Phßng giao dÞch. Hoµn thiÖn hå s¬
tr×nh Ng©n Hµng cÊp trªn theo ®óng quy tr×nh.
(6) Ph©n lo¹i d- nî theo quy ®Þnh cña Ng©n Hµng
n«ng nghiÖp,
NHNo&PTNT ViÖt Nam. Th-êng xuyªn ph©n lo¹i nî qu¸ han, nî xÊu, t×m
nguyªn nh©n, ®Ò xuÊt vµ triÓn khai c¸c gi¶i ph¸p kh¾c phôc.
(7) Thùc hiÖn th«ng tin phßng ngõa rñi ro vµ xö lý rñi ro tÝn dông. TÝch luü s«
liÖu, khai th¸c vµ cung cÊp th«ng tin qua CIC.
(8) Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô b¶o l·nh cho phÐp.
(9) Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kinh doanh ngo¹i tÖ ( mua, b¸n, chuyÓn ®æi ),
thanh to¸n quèc tÕ trùc tiÕp theo quy ®Þnh.
(10) Thùc hiÖn c¸c dÞch vô kiÒu hèi, WU, TTo Biªn MËu vµ chuyÓn tiÒn ngo¹i
tÖ.
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
4
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
(11) Thùc hiÖn viÖc tù kiÓm tra, kiÓm so¸t c¸c nghiÖp vô, hå s¬ vÒ tÝn dông,
thanh to¸n quèc tÕ vµ kinh doanh ngo¹i tÖ theo ®óng quy tr×nh. ChÞu tr¸ch nhiªm
vÒ néi dung, tÝnh chÝnh x¸c hîp lÖ trªn c¸c hå s¬, tin ®iÖn tr-íc khi thùc hiÖn c¸c
giao dÞch
(12) TriÓn khai v¨n b¶n, sö lý nghiÖp vô liªn quan cña Phßng. H-íng dÉn
nghiÖp vô vµ kiÓm tra TÝn dông t¹i c¸c Phßng giao dÞch trùc thuéc.
(13) Thùc hiÖn c«ng t¸c huy ®éng vèn, triÓn khai c¸c dÞch vô theo chØ tiªu
®-îc giao. Thùc hiÖn c«ng t¸c ch¨m sãc kh¸ch hµng cña Phßng.
(14) ChÊp hµnh ®Çy ®ñ c¸c b¸o c¸o, thèng kª cung cÊp th«ng tin theo chÕ ®é
quy ®Þnh vµ theo yªu cÇu ®ét xuÊt.
(15) ChÊp hµnh ®óng néi quy lao ®éng, quy chÕ lµm viÖc cña NHNo ViÖt
Nam, NHNo L¸ng H¹.
(16) C¨n cø theo chøc n¨ng nhiÖm vô cña phßng, hµng th¸ng, quý x©y dùng
ch-¬ng tr×nh c«ng t¸c, cã phiÕu giao viÖc ®Õn tõng c¸n bé. Cuèi th¸ng cã b×nh
xÐt ®¸nh gi¸ kÕt qu¶ trong th¸ng.
(17) Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c ®-îc ban Gi¸m §èc Chi nh¸nh giao.
b. Phßng KÕ to¸n – Ng©n quü:
(1) Trùc tiÕp h¹ch to¸n kÕ to¸n, h¹ch to¸n thèng kª vµ thanh to¸n theo quy
®Þnh cña Ng©n Hµng N«ng NghiÖp, NHNo&PTNT ViÖt Nam, NHNo&PTNT
L¸ng H¹.
(2) X©y dùng, b¶o vÖ chØ tiªu kÕ ho¹ch tµi chÝnh, quyÕt to¸n kÕ ho¹ch thu, chi
tµi chÝnh, quü tiÒn l-¬ng t¹i Chi nh¸nh vµ c¸c Phßng giao dÞch trùc thuéc.
(3) Thùc hiÖn cung øng dÞch vô thanh to¸n, ng©n quü vµ thùc hiÖn thu phÝ giao
dÞch theo ®óng v¨n b¶n quy ®Þnh.
(4) Thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n trong n-íc.
(5) ChÊp hµnh quy ®Þnh vÒ an toµn kho quü vµ ®Þnh møc tån quü theo quy
®Þnh.
(6) Thùc hiÖn c«ng t¸c tin häc. Qu¶n lý, h-íng dÉn khai th¸c sö dông ch-¬ng
tr×nh th«ng tin, ®iÖn to¸n phôc vô nghiÖp vô kinh doanh.
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
5
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
(7) §Ò xuÊt, triÓn khai ph-¬ng ¸n tiÕp thÞ, th«ng tin, tuyªn truyÒn qu¶ng b¸
c¸c ®ît huy ®éng vèn vµ c¸c dÞch vô, s¶n phÈm cugn øng trªn thÞ tr-êng.
(8) Trùc tiÕp tæ chøc triÓn khai nghiÖp vô ThÎ vµ c¸c dÞch vô míi trªn ®Þa bµn
theo quy ®Þnh cña Ng©n Hµng cÊp trªn. Qu¶n lý, gi¸m s¸t vµ gi¶i ®¸p th¾c m¾c
cña kh¸ch hµng, xö lý c¸c tranh chÊp, khiÕu n¹i ph¸t sinh liªn quan khi thùc hiÖn
c¸c dÞch vô.
(9) Thùc hiÖn c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn theo quy ®Þnh. Thùc hiÖn c¸c chØ
tiªu kÕ ho¹ch cña chi nh¸nh B¸ch Khoa giao. Ch¨m sãc c¸c kh¸ch hµng cã quan
hÖ giao dÞch cña phßng, b¸o c¸o sè liÖu nguån vèn cña chi nh¸nh.
(10) H-íng dÉn h¹ch to¸n kÕ to¸n, thùc hiÖn viÖc tù kiÓm tra, kiÓm so¸t c¸c
h¹n møc giao dÞch vµ nghiÖp vô t¹i chi nh¸nh vµ v¨n phßng giao dÞch.
(11) ChÊp hµnh ®Çy ®ñ c¸c b¸o c¸o, thèng kª cung cÊp th«ng tin theo chÕ ®é
quy ®Þnh vµ theo yªu cÇu ®ét xuÊt. Tæng hîp, l-u tr÷ hå s¬ chøng tõ theo quy
®Þnh.
(12) ChÊp hµnh ®óng néi quy lao ®éng, quy chÕ lµm viÖc cña Ng©n Hµng
n«ng nghiÖp ViÖt Nam, Ng©n Hµng n«ng nghiÖp L¸ng H¹.
(13) C¨n cø theo chøc n¨ng nhiÖm vô c¶u phßng, hµng th¸ng, quý x©y dùng
ch-¬ng tr×nh c«ng t¸c, cã phiÕu giao viÖc ®Õn tõng c¸n bé. Cuèi th¸ng b×nh xÐt
®¸nh gi¸ kÕt qu¶ thùc hiÖn.
(14) Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c ban Gi¸m §èc Chi nh¸nh giao.
c. Tæ ThÈm ®Þnh:
C«ng t¸c thÈm ®Þnh t¹i chi nh¸nh giao cho Phßng TÝnh dông trùc tiÕp thùc
hiÖn thÈm ®Þnh c¸c ph-¬ng ¸n, dù ¸n trong quyÒn ph¸n quyÕt cña Chi nh¸nh theo
c¸c v¨n b¶n cña Ng©n Hµng L¸ng H¹ quy ®Þnh. C¸c ph-¬ng ¸n, dù ¸n v-ít quyÒn
ph¸n quyÕt c¶u chi nh¸nh ( hoÆc theo chØ ®Þnh) phßng TÝn dông trùc tiÕp hoµn
thiÖn hå s¬ tr×nh phßng ThÈm ®Þnh Ng©n Hµng L¸ng H¹.
d. Phßng Hµnh chÝnh nh©n sù :
Phßng Hµnh chÝnh cã nhiÖm vô sau:
(1) X©y dùng ch-¬ng tr×nh c«ng t¸c hµng th¸ng, quý cña Chi nh¸nh vµ cã tr¸ch
nhiÖm ®«n ®èc viÖc thùc hiÖn ch-¬ng tr×nh ®· ®-îc Gi¸m ®èc Chi nh¸nh phª
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
6
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
duyÖt. Tæng hîp kÕt qu¶ thùc hiÖn ch-¬ng tr×nh c«ng t¸c cña c¸c phßng, x©y dùng
vµ triÓn khai bµn giao néi bé Chi nh¸nh. Trùc tiÕp lµm th- ký tæng hîp cho Gi¸m
®èc.
(2) T- vÊn ph¸p chÕ trong viÖc thùc thi c¸c nhiÖm vô cô thÓ vµ giao kÕt hîp
®ång, trong ho¹t ®éng tè tông, tranh chÊp d©n sù, h×nh sù.... liªn quan ®Õn ng-êi
lao ®éng vµ tµi s¶n cña Chi nh¸nh.
(3) Thùc thi ph¸p luËt cã liªn quan an ninh, trËt tù, phßng ch¸y, næ t¹i c¬ quan
(4) L-u tr÷ v¨n b¶n ph¸p luËt, tµi liÖu cã liªn quan ®Õn chi nh¸nh vµ v¨n b¶n
®Þnh chÕ cña NHNo&PTNT ViÖt Nam.Ng©n hµng L¸ng H¹.
(5) Thùc hiÖn c«ng t¸c huy ®éng nguån vèn, c¸c chØ tiªu ®-îc giao.
(6) §Çu mèi giao tiÕp víi kh¸ch hµng ®Õn lµm viÖc, c«ng t¸c t¹i Chi nh¸nh.
T¹m øng vµ thµnh to¸n c¸c kho¶n chi tiªu néi bé t¹i chi nh¸nh.
(7) Trùc tiÕp triÓn khai vµ phèi hîp cïng c¸c phßng thuéc chi nh¸nh trong
c«ng t¸c tiÕp thÞ th«ng tin tuyªn truyÒn. TiÕp cËn víi c¸c c¬ quan tiÕp thÞ, b¸o chÝ,
truyÒn th«ng... ®Ó thùc hiÖn c¸c ho¹t ®éng cña chi nh¸nh.
(8) §Ò xuÊt më réng m¹ng l-íi kinh doanh vµ dÞch vô cña chi nh¸nh.
(9) §Ò xuÊt ®Þnh møc lao ®éng chØ tiªu giao kho¸n tµi chÝnh ®Õn c¸c phßng
thuéc Chi nh¸nh theo ®Þnh chÕ kho¸n tµi chÝnh cña Ng©n Hµng N«ng NghiÖp
L¸nh H¹ ®Ó Gi¸m ®èc phª duyÖt.
(10) Tæ chøc kiÓm tra, x¸c minh, tham m-u cho Gi¸m ®èc trong gi¶i quyÕt ®¬n
th- thuéc thÈm quyÒn. X©y dùng quy ®Þnh lÒ lèi lµm viÖc trong ®¬n vÞ. TriÓn khai
c«ng t¸c thi ®ua, khen th-ëng cña chi nh¸nh.
(11) Trùc tiÕp qu¶n lý con dÊu cña chi nh¸nh, thùc hiÖn c«ng t¸c thi ®ua hµnh
chÝnh, v¨n th-, lÔ t©n, ph-¬ng tiÖn giao th«ng, b¶o vÖ y tÕ cña chi nh¸nh.
(12) §Ò xuÊt vµ thùc hiÖn c«ng t¸c x©y dùng c¬ b¶n, söa ch÷a tµi s¶n cè ®Þnh,
mua s¾m c«ng cô lao ®éng, vËt rÎ mau háng.
(13) C¨n cø theo chøc n¨ng nhiÖm vô cña phßng, hµng th¸ng, quý x©y dùng
ch-¬ng tr×nh c«ng t¸c, cã phiÕu giao ®Õn tõng c¸n bé. Cuèi th¸ng cã b×nh xÐt
®¸nh gi¸ kÕt qu¶ thùc hiÖn.
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
7
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
(14) §Çu mèi trong viÖc ch¨m lo ®êi sèng vËt chÊt, v¨n ho¸ tinh thÇn vµ th¨m
hái èm ®au, hiÕu, hû c¸n bé nh©n viªn.
(15) Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c khi ®-îc ban Gi¸m ®èc Chi nh¸nh giao.
(16) Thùc hiÖn quy ®inh nhµ n-íc
g. Phßng giao dÞch:
Phßng giao dÞch cã nhiÖm vô sau:
(1) Thùc hiÖn c¸c chøc n¨ng nhiÖm vô theo quy ®Þnh cña Ng©n Hµng Nhµ
N-íc ViÖt Nam, Ng©n Hµng Nhµ N-íc L¸ng H¹
(2) Huy ®éng vèn néi tÖ vµ ngo¹i tÖ cña tæ chøc, d©n c-, c¸ nh©n thuéc mäi
thµnh phÇn kinh tÕ theo quy ®Þnh vÒ c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn. TriÓn khai thùc
hiÖn c¸c dÞch vô, s¶n phÈm míi cña Ng©n Hµng cÊp trªn.
(3) Thùc hiÖn thu chi tiÒn mÆt. Thùc hiÖn h¹ch to¸n kÕ to¸n theo ®ógn quy
tr×nh, më tµi kho¶n göi tiÒn vµ lµm dÞch vô chuyÓn tiÒn theo quy ®Þnh.
(4) H-íng dÉn kh¸ch hµng x©y dùng dù ¸n, ph-¬ng ¸n. TiÕp nhËn vµ thÈm
®Þnh hå s¬ xin vay cña kh¸ch hµng tr×nh Chi nh¸nh cÊp trªn ( ®èi víi c¸c dù ¸n,
ph-¬ng ¸n v-ît quyÒn ph¸n quyÕt). Trùc tiÕp thÈm ®Þnh vµ quyÕt ®Þnh cho vay
c¸c ph-¬ng ¸n dù ¸n tÝn dông theo ph©n cÊp uû quyÒn vµ tho ®óng quy tr×nh quy
chÕ tÝn dông.
(5) Tæ chøc gi¶i ng©n thu nî, thu l·i theo hîp ®ång tÝn dông ®· ®-îc phª duyÖt
( gåm c¶ c¸c dù ¸n, ph-¬ng ¸n ®· ®-îc Ng©n hµng cÊp trªn phª duyÖt).
(6) Theo dâi chÆt chÏ c¸c kho¶n d- nî, th-êng xuyªn ph©n lo¹i nî qu¸ h¹n,
nî xÊu, t×m nguyªn nh©n, triÓn khai c¸c gi¶i ph¸p kh¾c phôc.
(7) Gi¸m ®èc Phßng giao dÞch chÞu tr¸ch nhiÖm tr-íc ph¸p luËt vµ Gi¸m ®èc
Ng©n hµng B¸ch Khoa vÒ c¸c giao dÞch ph¸t sinh trõ ho¹t ®éng kinh doanh cña
Phßng.
(8) Nghiªn cøu, t×m hiÓu, giíi thiÖu kh¸ch hµng, ph©n lo¹i kh¸ch hµng. Tuyªn
truyÒn, tiÕp thÞ, gi¶i thÝch c¸c quy ®Þnh vÒ huy ®éng vèn vµ thñ tôc cho vay, thu
thËp ý kiÕn ®ãng gãp cña kh¸ch hµng vÒ ho¹t ®éng ng©n hµng ph¶n ¸nh kÞp thêi
cho Gi¸m ®èc Chi nh¸nh.
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
(9) §¶m b¶o an toµn quü tiÒn mÆt, qu¶n lý c¸c chøng tõ cã gi¸ trÞ, thÎ phiÕu
tr¾ng c¸c hå s¬ vÒ kh¸ch hµng theo quy ®Þnh. Qu¶n lý, ®Ò xuÊt b¶o d-ìng vµ söa
ch÷a thiÕt bÞ m¸y mãc, thiÕt bÞ tin häc, c¸c dông cô thuéc phßng.
(10) Thùc hiÖn c¸c chØ tiªu kÕ ho¹ch do ban Gi¸m ®èc B¸ch Khoa giao, thùc
hiÖn kho¸n tµi chÝnh vµ quyÕt to¸n kho¸n theo chØ ®¹o.
(11) ChÊp hµnh ®Çy ®ñ c¸c b¸o c¸o, thèng kª cung cÊp th«ng tin theo chÕ ®é
quy ®Þnh vµ theo yªu cÇu ®ét xuÊt.
(12) ChÊp hµnh ®óng néi quy loa ®éng, quy chÕ lµm viÖc cña Ng©n Hµng
N«ng NghiÖp ViÖt Nam, Ng©n Hµng L¸ng H¹. TriÓn khai kÞp thêi c¸c v¨n b¶n
cho c¸n bé phßng häc tËp nghiªn cøu ®Ó thùc hiÖn.
(13) C¨n cø theo chøc n¨ng nhiÖm vô cña phßng, hµng th¸ng, quý x©y dùng
ch-¬ng tr×nh c«ng t¸c, cã phiÕu giao viÖc ®Õn tõng c¸n bé. Cuèi th¸ng cã b×nh xÐt
®¸nh gi¸ kÕt qu¶ thùc hiÖn.
(14) Thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô kh¸c khi ®-îc ban Gi¸m ®èc Chi nh¸nh giao.
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
9
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
PhÇn II: thùc tr¹ng Tæ chøc ho¹t ®éng kinh doanh
cña chi nh¸nh nhno&ptnt B¸ch khoa hµ néi
I. C¸c nghiÖp vô kinh doanh chñ yÕu cña chi nh¸nh nhno&ptnt B¸ch
Khoa Hµ Néi
Còng nh- c¸c Ng©n hµng th-¬ng m¹i kh¸c, Chi nh¸nh nhno&ptnt B¸ch
Khoa Hµ Néi còng ®¶m nhiÖm ba chøc n¨ng sau:
- Lµ mét tæ chøc trung gian tµi chÝnh víi ho¹t ®éng chñ yÕu lµ chuyÓn tiÒn
tiÕt kiÖm thµnh ®Çu t-.
- T¹o ph-¬ng tiÖn thanh to¸n: Khi ng©n hµng cho vay, sè d- trªn tµi kho¶n
tiÒn göi thanh to¸n cña kh¸ch hµng t¨ng lªn, kh¸ch hµng cã thÓ dïng ®Ó mua hµng
vµ dÞch vô.
- Trung gian thanh to¸n: Theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng, ng©n hµng thanh
to¸n gi¸ trÞ hµng hãa vµ dÞch vô. Bªn c¹nh ®ã cßn thùc hiÖn thanh to¸n bï trõ gi÷a
c¸c Ng©n hµng víi nhau th«ng qua Ng©n hµng Nhµ n-íc.
NhiÖm vô cña Ng©n hµng lµ khai th¸c thÞ tr-êng c¸c khu vùc trªn ®Þa bµn Hµ
Néi vµ thùc hiÖn nh÷ng ch-¬g tr×nh cña nhno&ptnt viÖt Nam.
Chi nh¸nh nhno&ptnt B¸ch Khoa Hµ Néi víi ho¹t ®éng kinh doanh trong
lÜnh vùc tiÒn tÖ, tÝn dông vµ dÞch vô Ng©n hµng. Víi chøc n¨ng cña m×nh, Chi
nh¸nh B¸ch Khoa Hµ Néi lu«n t¨ng c-êng tÝch luü vèn ®Ó më réng ®Çu t- ®ång
thêi cïng c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ thuéc mäi thµnh phÇn ph¸t triÓn s¶n xuÊt, l-u th«ng
hµng ho¸, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm gãp phÇn æn ®Þnh l-u th«ng tiÒn tÖ vµ thùc hiÖn sù
nghiÖp C«ng nghiÖp ho¸ - HiÖn ®¹i ho¸ ®Êt n-íc.
1. Huy ®éng vèn
Chi nh¸nh nhno&ptnt B¸ch Khoa Hµ Néi thùc hiÖn huy ®éng vèn b»ng
®ång ViÖt Nam, ngo¹i tÖ, vµng vµ c¸c c«ng cô kh¸c theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt
d-íi c¸c h×nh thøc sau:
- NhËn tiÒn göi cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n, vµ c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c d-íi
c¸c h×nh thøc tiÒn göi kh«ng kú h¹n, tiÒn göi cã kú h¹n vµ c¸c lo¹i tiÒn göi kh¸c.
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
10
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
- Ph¸t hµnh chøng chØ tiÒn göi, tr¸i phiÕu vµ giÊy tê cã gi¸ trÞ kh¸c ®Ó huy
®éng vèn cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n trong n-íc vµ n-íc ngoµi khi ®-îc thèng ®èc
Ng©n hµng Nhµ n-íc chÊp thuËn.
- Vay vèn cña c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c ho¹t ®éng t¹i ViÖt Nam vµ Tæ chøc
tÝn dông n-íc ngoµi
- Vay vèn ng¾n h¹n cña NHNN d-íi h×nh thøc t¸i cÊp vèn.
- C¸c h×nh thøc huy ®éng vèn kh¸c theo quy ®Þnh cña NHNN.
2. Ho¹t ®éng tÝn dông
nhno&ptnt B¸ch Khoa Hµ Néi cÊp tÝn dông cho c¸c tæ chøc c¸ nh©n d-íi
h×nh thøc cho vay, chiÕt khÊu th-¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy tê cã gi¸, b¶o l·nh, cho
thuª tµi chÝnh vµ c¸c h×nh thøc kh¸c theo quy ®Þnh cña NHNN.
2.1 Cho vay ®èi víi c¸c tæ chøc, c¸ nh©n d-íi c¸c h×nh thøc sau:
- Cho vay ng¾n h¹n nh»m ®¸p øng yªu cÇu vèn cho s¶n xuÊt, kinh doanh,
dÞch vô ®êi sèng.
- Cho vay trung – dµi h¹n nh»m thùc hiÖn c¸c dù ¸n ®Çu t- ph¸t triÓn s¶n
xuÊt kinh doanh dÞch vô, ®êi sèng.
- Cho vay theo quyÕt ®Þnh cña thñ t-íng chÝnh phñ trong tr-êng hîp cÇn
thiÕt.
2.2.
NghiÖp vô b¶o l·nh
- B¶o l·nh cho vay, b¶o l·nh thanh to¸n, b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång, b¶o
l·nh dù thÇu, b¶o l·nh ®¶m b¶o chÊt l-îng s¶n phÈm, b¶o l·nh hoµn thanh to¸n,
b¶o l·nh ®èi øng vµ c¸c h×nh thøc b¶o l·nh kh¸c cho tæ chøc, c¸ nh©n, trong n-íc
theo quy ®Þnh cña NHNN.
- B¶o l·nh vay, b¶o l·nh thanh to¸n vµ c¸c h×nh thøc b¶o l·nh Ng©n hµng
kh¸c mµ ng-êi nhËn b¶o l·nh lµ tæ chøc, c¸ nh©n n-íc ngoµi.
2.3. Chi nh¸nh thùc hiÖn nghiÖp vô chiÕt khÊu th-¬ng phiÕu vµ c¸c giÊy
tê cã gi¸ ng¾n h¹n ®èi víi c¸c tæ chøc c¸ nh©n, t¸i chiÕt khÊu th-¬ng phiÕu
vµ c¸c giÊy tê cã gi¸ trÞ ng¾n h¹n kh¸c ®èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c.
3. DÞch vô thanh to¸n vµ ng©n quü
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
11
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Chi nh¸nh nhno&ptnt B¸ch Khoa Hµ Néi thùc hiÖn c¸c dÞch vô thanh to¸n
vµ ng©n quü.
- Cung øng c¸c ph-¬ng tiÖn thanh to¸n .
- Thùc hiÖn c¸c dÞch vô thanh to¸ng trong n-íc cho kh¸ch hµng.
- Thùc hiÖn dÞch vô thu hé vµ chi hé.
- Thùc hiÖn dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt.
- Thùc hiÖn dÞch vô thu vµ ph¸t triÓn tiÒn mÆt cho kh¸ch hµng.
Chi nh¸ng nhno&ptnt B¸ch Khoa Hµ Néi tæ chøc hÖ thèng thanh to¸n néi
bé vµ tham gia hÖ thèng thanh to¸n liªn ng©n hµng trong n-íc.
II. Quy tr×nh nghiÖp vô cho vay tµi chÝnh chi nh¸nh nhno&ptnt B¸ch
Khoa Hµ Néi.
1. Quy tr×nh chung vÒ nghiÖp vô cho vay
Quy tr×nh cho vay ®-îc b¾t ®Çu tõ khi c¸n bé tÝn dông tiÕp nhËn hå s¬ kh¸ch
hµng vµ kÕt thóc khi kÕ to¸n viªn tÊt to¸n – thanh lý hîp ®ång tÝn dông, ®-îc
tiÕn hµnh theo ba b-íc.
- ThÈm ®Þnh tr-íc khi cho vay.
- KiÓm tra, gi¸m s¸t trong khi cho vay.
- KiÓm tra, gi¸m s¸t, tæ chøc thu håi nî sau khi cho vay.
Quy tr×nh cho vay ®-îc kh¸i qu¸t nh- sau:
B-íc 1: TiÕp nhËn vµ h-íng dÉn kh¸ch hµng vÒ ®iÒu kiÖn tÝn dông vµ hå s¬
vay vèn
C¸n bé tÝn dông kiÓm tra hå s¬ vµ môc ®Ých vay vèn cña kh¸ch hµng.
B-íc 2: Ph©n tÝch, thÈm ®Þnh kh¸ch hµng vay vèn
C¸n bé tÝn dông t×m hiÓu vµ ph©n tÝch vÒ kh¸ch hµng, t- c¸ch vµ n¨ng lùc ph¸p
lý, n¨ng lùc ®iÒu hµnh, n¨ng lùc qu¶n lý s¶n xuÊt kinh doanh, m« h×nh tæ chøc, bè
trÝ lao ®éng trong doanh nghiÖp.
C¸n bé tÝn dông kiÓm tra tÝnh chÝnh x¸c b¸o c¸o tµi chÝnh, ph©n tÝch ®¸nh gi¸
t×nh h×nh ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp xin vay vèn.
Tr×nh l·nh ®¹o.
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
12
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
B-íc 3: c¨n cø vµo th«ng tin tõ quy tr×nh thÈm ®Þnh còng nh- c¸c th«ng tin
kh¸c l·nh ®¹o sÏ ra quyÕt ®Þnh cho vay hay kh«ng cho vay. KÕt thóc giai ®o¹n
nµy ®-îc ®¸nh dÊu bëi c¸c v¨n b¶n thÓ hiÖn kÕt qu¶ ra quyÕt ®Þnh.
NÕu tõ chèi ng©n hµng ph¶i cã v¨n b¶n th«ng b¸o vµ nªu râ lý do tõ chèi, vµ
ng-êi ra quyÕt ®Þnh ph¶i ghi râ ý kiÕn tõ chèi.
Nõu chÊp thuËn Ng©n hµng sÏ tiÕn hµnh ký kÕt hîp ®ång tÝn dông còng nhhîp ®ång liªn quan ®Õn ®¶m b¶o tÝn dông.
B-íc 4: Gi¶i ng©n
Lµ nghiÖp vô cÊp tiÒn cho kh¸ch hµng trªn c¬ së møc tÝn dông ®· cam kÕt theo
hîp ®ång.
B-íc 5: KiÓm tra, gi¸m s¸t kho¶n vay.
KiÓm tra vµ gi¸m s¸t kho¶n vay lµ qu¸ tr×nh thùc hiÖn c¸c b-íc c«ng viÖc sau
khi cho vay nh»m h-íng dÉn , ®«n ®èc ng-êi vay sö dông ®óng môc ®Ých, cã hiÖu
qu¶ sè tiÒn vay, hoµn tr¶ nî gèc, l·i vay ®óng h¹n, ®ång thêi thùc hiÖn c¸c biÖn
ph¸p thÝch hîp nÕu ng-êi vay kh«ng thùc hiÖn ®Çy ®ñ, ®óng h¹n c¸c cam kÕt.
B-íc 6: thu nî l·i vµ gèc, xö lý nh÷ng ph¸t sinh
Thu nî gèc vµ l·i: Cã hai ph-¬ng ph¸p thu nî gèc vµ l·i nh-:
-
Ng-êi vay tra nî trùc tiÕp t¹i n¬i giao dÞch.
-
Thµnh lËp tæ thu nî l-u ®éng ( cã tõ 3 c¸n bé trë lªn)
Kh¸ch hµng cã tr¸ch nhiÖm vµ nghÜa vô tr¶ nî cho ng©n hµng ®óng h¹n vµ ®Çy
®ñ nh- ®· cam kÕt trong hîp ®ång tÝn dông.
Tr-íc ngµy ®¸o h¹n ( th-êng lµ tõ 3 ®Õn 5 ngµy ) Ng©n hµng th«ng b¸o cho
kh¸ch hµng biÕt sè tiÒn ph¶i thanh to¸n vµ ngµy thanh to¸n.
Xö lý nh÷ng ph¸t sinh ®èi víi kho¶n vay vµ tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay: Gåm tr¶
nî tr-íc h¹n, thu nî tr-íc h¹n, gia h¹n nî, chuyÓn nî qu¸ h¹n, khoanh nî.
B-íc 7: Thanh lý hîp ®ång tÝn dông.
- TÊt to¸n kho¶n vay: Khi kh¸ch hµng tr¶ hÕt nî, c¸n bé tÝn dông tiªn hµnh
phèi hîp víi bé phËn kÕ to¸n ®èi chiÕu, kiÓm tra vÒ sè tiÒn tr¶ nî gèc, l·i, phÝ ®Ó
tÊt to¸n kho¶n vay.
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
13
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
- Thanh lý hîp ®ång tÝn dông: Thêi h¹n hiÖu lùc cña hîp ®ång tÝn dông theo
th¶o thuËn trong hîp ®ång tÝn dông ®· ký kÕt. Khi bªn vay tr¶ xong nî gèc vµ l·i
th× hîp ®ång tÝn dông ®-¬ng nhiªn hÕt hiÖu lùc vµ c¸c bªn kh«ng cÇn lËp biªn b¶n
thanh lý hîp ®ång. Tr-êng hîp bªn vay yªu cÇu, c¸n b«n tÝn dông so¹n th¶o biªn
b¶n thanh lý hîp ®ång tr×nh tr-ëng phßng tÝn dông kiÓm so¸t vµ tr-ëng phßng tÝn
dông tr×nh l·nh ®¹o ký biªn b¶n thanh lý.
2. Ph©n tÝch, thÈm ®Þnh kh¸ch hµng vay vèn
2.1. T×m hiÓu vµ ph©n tÝch vÒ kh¸ch hµng, t- c¸ch vµ n¨ng lùc ph¸p lý, n¨ng
lùc ®iÒu hµnh, n¨ng lùc qu¶n lý s¶n xuÊt kinh doanh, m« h×nh tæ chøc, bè trÝ lao
®éng trong doanh nghiÖp.
- T×m hiÓu chung vÒ kh¸ch hµng.
- §iªu tra ®¸nh gi¸ t- c¸ch vµ n¨ng lùc ph¸p lý.
- M« h×nh tæ chøc, bè trÝ lao ®éng cña doanh nghiÖp.
- T×m hiÓu vµ ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng qu¶n trÞ ®iÒu hµnh cña ban l·nh ®¹o.
2.2 Ph©n tÝch ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tµi chÝnh
B-íc 1: KiÓm tra tÝnh chÝnh x¸c cña c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh.
Mét ®iÒu quan träng lµ ph¶i kiÓm tra tÝnh chÝnh x¸c cña b¸o c¸o tµi chÝnh cña
kh¸ch hµng vay vèn trong n-íc khi b¾t ®Çu ®i vµo ph©n tÝch chóng. C¸c b¸o c¸o
tµi chÝnh, kÓ c¶ nh÷ng b¸o c¸o ®· kiÓm to¸n, nhiÒu khi kh«ng chØ ®-îc m« t¶ theo
h-íng tÝch cã dông ý, mµ cßn cã thÓ v« t×nh bÞ sai lÖch.
ViÖc kiÓ tra bao gåm xem xÐt c¸c sè liÖu, d÷ liÖu do doanh nghiÖp lËp, chÕ ®é
kÕ to¸n ¸p dông, tÝnh chÝnh x¸c cña c¸c sè liÖu kÕ to¸n.
B-íc 2: Ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ t×nh h×nh ho¹t ®éng vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh
- T×nh h×nh s¶n xuÊt vµ b¸n hµng
- Ph©n tÝch vÒ tµi chÝnh c«ng ty.
2.3 Ph©n tÝch t×nh h×nh quan hÖ víi Ng©n hµng
C¸n bé tÝn dông xem xÐt t×nh h×nh quan hÖ víi ng©n hµng cña kh¸ch hµng trªn
nh÷ng khÝa c¹nh sau. L-u ý r»ng viÖc t×m hiÓu th«ng tin kh«ng chØ dõng l¹i ë t×nh
h×nh hiÖn t¹i, mµ cßn c¶ t×nh h×nh trong qu¸ khø, bao gåm:
a. Xem xÐt quan hÖ tÝn dông
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
14
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
- §èi víi Chi nh¸nh cho vay vµ c¸c Chi nh¸nh kh¸c trong quan hÖ th«ng
nhno&ptnt ViÖt Nam.
+ D- nî ng¾n, trung vµ dµi h¹n (nªu râ nî qu¸ h¹n).
+ Môc ®Ých vay vèn cña c¸c kho¶n vay.
+ Doanh sè cho vay, thu nî.
+ Sè d- b¶o l·nh/ th- tÝn dông.
+ Møc ®é tÝn nhiÖm.
+ Kh²ch h¯ng ph°i tho° m±n yªu cÇu “kh«ng cã nî khã ®ßi hoÆc nî qu² h³n
trªn 6 th¸ng t¹i nhno&ptnt ViÖt Nam” míi ®îc vay míi/ bæ sung t¹i
nhno&ptnt ViÖt Nam.
- §èi víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c
+ D- nî ng¾n, trung vµ dµi h¹n ®Õn thêi ®iÓm ngÇn nhÊt ( nªu râ nî qu¸ h¹n).
+ Môc ®Ých vay vèn cña c¸c kho¶n vay.
+ Sè d- b¶o l·nh / th- tÝn dông.
+ Møc ®é tÝn nhiÖm.
b. Xem xÐt quan hÖ tiÒn göi
- T¹i nhno&ptnt ViÖt Nam:
+ Sè d- tiÒn göi b×nh qu©n.
+ Doanh sè tiÒn göi, tû träng so víi doanh thu.
- T¹i c¸c Tæ chøc tÝn dông kh¸c:
+ Sè d- tiÒn göi b×nh qu©n.
+ Doanh sè tiÒn göi, tû träng so víi doanh thu.
III. §¸nh gi¸ kÕt qu¶ ho¹t ®éng thùc hiÖn kinh doanh n¨m 2007
1. T×nh h×nh kinh tÕ x· héi ®Þa ph-¬ng ¶nh h-ëng ®Õn ho¹t ®éng ®inh
doanh.
N¨m 2007 lµ n¨m ®Çu tiªn ViÖt Nam lµ thµnh viªn chÝnh thøc cña Tæ chøc
Th-¬ng m¹i thÕ giíi (WTO), tèc ®é t¨ng tr-ëng kinh tÕ (GDP) tiÕp tôc ®-îc duy
tr× ë møc ®é cao (8,5%). NhiÒu ngµnh, lÜnh vùc tiÕp tôc ph¸t triÓn, gãp phÇn vµo
t¨ng tr-ëng chung. Gi¸ trÞ s¶n xuÊt c«ng nghiÖp t¨ng 17% so víi cïng kú n¨m
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
15
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
tr-íc, t¨ng cao nhÊt tõ tr-íc ®Õn nay. ChÊt l-îng vµ kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña mét
sè s¶n phÈm c«ng nghiÖp ®-îc n©n cao; c¸c ngµnh dÞch vô ph¸t triÓn kh¸, nhÊt lµ
th-¬ng m¹i b¸n lÎ; ho¹t ®éng ng©n hµng, b¶o hiÓm, viÔn th«ng ®-îc më réng, ®¸p
øng ®-îc yªu cÇu cña s¶n xuÊt vµ ®êi sèng nh©n d©n, dÞch vô t¨ng 22,9% kim
g¹ch xuÊt khÈu t¨ng 20%. NhiÒu ho¹t ®éng kinh tÕ x· héi ph¸t triÓn tèt, t×nh h×nh
an ninh chÝnh trÞ æn ®Þnh.
Tuy nhiªn, nÒn kinh tÕ còng gÆp ph¶i rÊt nhiÒu khã kh¨n th¸ch thøc do thiªn
tai, b·o lò, dÞch bÖnh liªn tiÕp x¶y ra g©y thiÖt h¹i lín vÒ ng-êi vµ tµi s¶n, lµm ¶nh
h-ëng lín ®Õn ®êi sèng kinh tÕ x· héi. Bªn c¹nh ®ã, gi¸ c¶ nguyªn vËt liÖu vµ
hµng tiªu dïng trªn thÕ giíi t¨ng nhanh vµ ®ét biÕn ®· t¸c ®éng kh«ng nhá ®Õn
ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh trong n-íc, lµm cho chØ sè gi¸ tiªu dïng t¨ng
12,63%, lµ møc t¨ng cao nhÊt trong m-êi n¨m ngÇn ®©y, t¸c ®éng xÊu ®Õn viÖc
ph¸t triÓn s¶n xuÊt vµ æn ®Þnh ®êi sèng nh©n d©n, nhÊt lµ vïng miÒn nói, vïng
®ång bµo d©n téc thiÓu sè vµ c¸c vïng bÞ ¶nh h-ëng cña thiªn tai, b·o lò.
Ho¹t ®éng Ng©n hµng trong n¨m 2007 cã nhiÒu khëi s¾c, gãp phÇn kh«ng nhá
vµo tû lÖ t¨ng GDP. Tuy nhiªn tèc ®é t¨ng tr-ëng tÝn dông trong n¨m còng ®¹t ë
møc cao, ®iÒu ®ã phÇn nµo còng ¶nh h-ëng ®Õn kÕt qu¶ kiÒm chÕ l¹m ph¸t. Tæng
nguån vèn huy ®éng t¨ng kho¶ng 36,5% so víi cuèi n¨m 2006; Tæng d- nî cho
vay nÒn kinh tÕ t¨ng kho¶ng 34% . §Æc biÖt hai ®Þa bµn Hµ Néi vµ Thµnh Phè Hå
ChÝ Minh cã tèc ®é t¨ng tr-ëng vèn vµ d- nî kh¸ cao. VÒ l·i suÊt huy ®éng nh×n
chung kh«ng cã biÕn ®éng lín so víi n¨m 2006.
Ngoµi ra, luËt TCTD ®· vµ ®ang dÇn hoµn thiÖn, tiÕn tr×nh cæ phÇn ho¸ c¸c
NHTM quèc doanh ®· t¹o ®éng lùc m¹nh mÏ, ®ßi hái mçi TCTD ph¶i tõng b-íc
®æi míi ®Ó t¨ng tÝnh c¹nh tranh trong m«i tr-êng kinh doanh quèc tÕ.
NhËn thøc ®-îc nh÷ng thuËn lîi vµ khã kh¨n trªn, tËp thÓ CBVC Chi nh¸nh
nhno&ptnt B¸ch Khoa ®· kh«ng ngõng nç lùc phÊn ®Êu, ®oµn kÕt nhÊt trÝ cao
nh»m hoµn thµnh vµ ®¹t kÕt qu¶ cao trong ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2007.
2. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh n¨m 2007
2.1.
Nguån vèn:
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
16
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Nguån vèn ®Õn 31/12/2007 cña chi nh¸nh ®¹t 508 tû so KH ®¹t 101,6% t¨ng
so víi sè liÖu theo c©n ®èi 31/12/2006 lµ 169 tû, tèc ®é t¨ng tr-ëng 149,8%
* Ph©n theo thêi gian huy ®éng:
- TiÒn göi kh«ng kú h¹n vµ d-íi 12 th¸ng lµ 160 tû gi¶m 1 tû vµ = 99% so víi
2006
- TiÒn göi >12 th¸ng ®Õn < 24 th¸ng lµ 55 tû t¨ng 1 tû vµ = 102% so víi 2006
- TiÒn göi > 24 th¸ng lµ 294 tû t¨ng 169 tû vµ = 236% so víi 2006
* Ph©n theo tÝnh chÊt nguån vèn:
- TiÒn göi d©n c-: 214 tû chiÕm 42% tæng nguån t-¬ng ®èi ®ñ ®Ó ®¶m b¶o
nguån vèn æn ®Þnh trong thanh to¸n. Trong ®ã ngo¹i tÖ quy ®æi lµ 72 tû.
- Tiªn göi tæ chøc kinh tÕ x· héi: 294 tû chiÕm 58% tæng nguån. Trong ®ã
nguån ngo¹i tÖ quy ®æi lµ 6 tû.
- Tæng nguån vèn néi tÖ lµ 430 tû chiÕm 84,6%, nguån ngo¹i tÖ lµ 78 tû chiÕm
15,4%. So víi kÕ ho¹ch giao (5000 tû) ®¹t 101,6% KH.
2.2 D- nî: ( Theo biÓu mÉu sè 2/KHTH)
* D- nî ®Õn 31/12/2007: Thùc hiÖn 261,2 tû/223 tû ®¹t 117% KH n¨m. So víi
n¨m 2006 t¨ng 13,5 tû, tèc ®é t¨ng tr-ëng lµ 105%
- Doanh sè cho vay trong n¨m ®¹t: 417,983 tr®ång
- Doanh sè thu nî trong n¨m d¹t:294,377 tr®ång
- Dù nî néi tÖ lµ 223 tû® chiÕm 85,3% / Tæng d- nî t¨ng so n¨m 2005 lµ 29 tû
- D- nî ngo¹i tÖ quy ®æi: 38,4 tû chiÕm tû lÖ 14,7%/ Tæng d- nî.
ViÖc cho vay ngo¹i tÖ chi nh¸nh chØ tËp trung cho doanh nghiÖp cã hµng xuÊt
khÈu vµ b¸n ngo¹i tÖ cho chi nh¸nh.
* D- nî ph©n theo thêi gian:
- Ng¨n h¹n: 228,390 tr® chiÕm 87,4% tæng d- nî, so n¨m 2006 t¨ng 116%
- Trung h¹n: 32,854 chiÕm 12,6% tæng d- n¬, so n¨m 2006 t¨ng 48,6%
ViÖc ®Çu t- cho vay trung h¹n chñ yÕu cho c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc
doanh ®Ó trang bÞ m¸y mãc thiÕt bÞ thi c«ng phôc vô ho¹t ®«ng kinh doanh, c¸c
hé gia ®×nh mua s¾m ph-¬ng tiÖn vËn t¶i.
* D- nî ph©n theo thµnh phÇn kinh tÕ:
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
17
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
- Doanh nghiÖp nhµ n-íc (3DN): 89 tû chiÕm 34% tæng d- nî
- Doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh (57DN): 145 tû chiÕm 55,5% tæng d- nî
- Hé s¶n xuÊt, c¸ nh©n: 26,7 tû chiÕm 10,5% tæng d- nî
Trong ®ã:
+ Hé s¶n xuÊt: 24 tû
+ Cho vay cÇm cè: 0,9 tr®
+ Cho vay tiªu dïng: 1,8 tr®
* VÒ c¬ chÕ ®¶m b¶o tiÒn vay: Tæng d- nî cã TS§B lµ 173 tû t-¬ng ®-¬ng
66,3%/ tæng d- nî, trong ®ã d- nî cña c¸c DN ngoµi quèc doanh vµ d- nî cho
vay hé s¶n xuÊt ®-îc ®¶m b¶o 100% b»ng tµi s¶n. D- nî kh«ng cã tµi s¶n ®¶m
b¶o: 88tû cña hai DN nhµ n-íc lµ Tæng c«ng ty ChÌ: 38 tû, C«ng ty SONA: 48,2
tû vµ c¸c hé cho vay tiªu dïng 1,8 tû ®ång.
* Nî x©u:
Nî xÊu cña chi nh¸nh ®Õn ngµy 31/12/2007 lµ 6.683tr® chiÕm 2,5%/ Tæng dnî.
Trong ®ã:
+ C«ng ty TNHH §Çu t- th-¬ng m¹i Kh¸nh An: 216 tr®
+ C«ng ty cæ phÇn QuyÒn thÕ: 2.500 tr®
+ C«ng ty th-¬ng m¹i Hîp Hoµ Ph¸t: 3,814 tr®
+ Hé Lª Minh NguyÖt: 153 tr®
2.4 C«ng t¸c b¶o l·nh:
§Õn 31/12/2007 doanh sè thùc hiÖn b¶o l·nh trong vµ ngoµi n-íc cña chi
nh¸nh nh- sau:
Tæng sè mãn: 20 sè tiÒn 4.806 tr®
Trong ®ã:
-
B¶o l·nh thanh to¸n, 05 mãn, sè tiÒn: 1.004 tr®
-
B¶o l·nh thùc hiÖn H§, 06 mãn, sè tiÒn: 138 tr®
-
B¶o l·nh dù thÇu, 03 mãn, sè tiÒn 1.370 tr®
-
B¶o l·nh kh¸c, 02 mãn, sè tiÒn 22,5 tr®
-
B¶o l·nh më L/C, 04 mãn, sè tiÒn: 2,272 tr®
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
18
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
2.5 C«ng t¸c Thanh to¸n quèc tÕ
-
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
Kinh doanh ngo¹i tÖ:
+ Doanh sè mïa vµo: 9,702,259.33 USD. Trong ®ã tù khai th¸c cña c¸c tæ
chøc: 7,164,868.14 USD ®¶m b¶o c©n ®èi cho 73,8% nhu cÇu thanh to¸n ngo¹i tÖ
cña chi nh¸nh.
+ Doanh sè b¸n ra: 11,286,836.73 USD
Trong ®ã b¸n cho Ng©n hµng L¸ng H¹ vµ trô së chÝnh: 7,546,819.02 USD
- Thanh to¸n chuyÓn tiÒn (TTR):
+ Doanh sè chuyÓn tiÒn:320,738.75 USD sè mãn: 79 mãn t¨ng sè n¨m tr-íc
lµ 67 mãn.
+ PhÝ chuyÓn tiÒn thu ®-îc: 1,841.78USD
- ChuyÓn tiÒn biªn giíi: 14 mãn, doanh sè:1,308,617.26 CNY ( T-¬ng
®-¬ng: 183,206.42 USD ). PhÝ thu ®-îc: 4.258.697 VN§
- Doanh sè më L/C: 33 mãn, doanh sè:5,951,385.87 USD. PhÝ thu ®-îc:
9,035.26 USD
- L/C xuÊt: 06 mãn, doanh sè: 778,642.00USD, thu phÝ: 858.40 USD
- Thanh to¸n nhê thu xuÊt: 02 mãn, doanh sè: 125,432.50 USD, phÝ thu
®-îc: 172.28 USD
- Nhê thu nhËp: 01 mãn, doanh sè: 6,999.00 USD, phÝ thu ®-îc: 29.00 USD
- Thanh to¸n WU: 115 mãn, doanh sè: 76,093.42 USD, phÝ WU: 892.83
USD
- Tæng phÝ TTQT c¶ n¨m 2007: 11,936.72 USD
Trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn thanh to¸n, c¸c mãn thanh to¸n L/C, chuyÓn tiÒn...
®Òu ®¶m b¶o an toµn chÝnh x¸c kÞp thêi.
2.5.
C«ng t¸c kÕ to¸n
- Tæng doanh sè thanh to¸n n¨m 2007: 2.053 tû n¨m 2006: 935 tû t¨ng
217%
Trong ®ã:
+ TiÒn mÆt chiÕm tû träng: 17%/ tæng doanh sè thanh to¸n
+ Doanh sè chuyÓn tiÒn ®iÖn tö:83% t¨ng do víi n¨m 2006 lµ: 6%
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
19
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Báo cáo thực tập tổng hợp
+ Doanh sè thanh to¸n bï trõ: 0%
Trường ĐH Kinh Tế Quốc Dân
- DÞch vô thÎ ATM
+ DÞch vô thÎ ATM ph¸t triÓn m¹nh, chi nh¸nh ®· vµ ®ang thùc hiÖn tr¶ l-¬ng
qua tµi kho¶n cho 36 ®¬n vÞ h-ëng l-¬ng tõ ng©n s¸ch nhµ n-íc.
+ Tæng sè thÎ ph¸t hµnh: 2447/1200 v-ît 1247 = 204% thÎ so víi kÕ ho¹ch
giao
+ Tæng sè giao dÞch cña 3 m¸y ATM trùc thuéc chi nh¸nh lµ: 54.912 giao dÞch
víi sè tiÒn 73.565 tû, tæng phÝ giao dÞch thùc hiÖn: 42.515.900 VN§
+ Tæng sè d- tiÒn göi ph¸t hµnh thÎ ATM: 11.592 VN§
- VÒ c«ng t¸c kho quü:
+ Doanh sè thu tiÒn mÆt 1.627 tû = 209% so víi n¨m 2006
+ Doanh sè chi tiÒn mÆt 1.627 tû = 210% so víi n¨m 2006
+ L-îng thu – chi tiÒn mÆt b×nh qu©n 1 ngµy: 4.5 tû/ ngµy
+ Trong n¨m bé phËn kiÓm ng©n ®· tr¶ l¹i tiÒn thõa cho kh¸ch hµng víi tæng
sè tiÒn lµ 6.370.000 VN§ t-¬ng øng víi tæng sè 26 mãn.
- VÒ c«ng t¸c tin häc: Trong n¨m CN ®· bæ xung 3 m¸y tÝnh ®Ó phôc vô cho
ho¹t ®éng kinh doanh. N©ng cÊp m¹ng néi bé cho trô së vµ c¸c phßng giao dÞch
cña chi nh¸nh ®Ó phôc vô hiÖn ®¹i ho¸ hÖ thèng thanh to¸n.
2.6. VÒ kÕt qu¶ tµi chÝnh: ( Méu sè 4/ KHTH)
+ VÒ tæng thu lµ 107 tû trong ®ã thu l·i cho vay lµ 19 tû, thu l·i tõ ®iÒu vèn lµ
86 tû t¨ng 25 tû vµ = 132% so víi 2006.Thu l·i cho vay chiÕm 185 vµ thu l·i ®iÒu
vèn chiÕm 80% tæng thu. Thu dÞch vô lµ 1,4 tû t¨ng 0,7 tû vµ = 191% so víi n¨m
2006 chiÕm 6.8% tæng thu nhËp rßng.
+ VÒ tæng chi lµ 94.6 tû trong ®ã chi tr¶ l·i lµ 26 tû, tr¶ l·i ®iÒu vèn 64,7 tû vµ
t¨ng 21 tû vµ = 129% so víi n¨m 2006. Chi tr¶ l·i tiÒn göi chiÕm 27% vµ chi tr¶
l·i ®iÒu vèn chiÕm 685 trªn tæng chi. Chi kh¸c lµ 3.6 tû t¨ng 0.16 tû vµ = 105%
do víi n¨m 2006 chiÕm 3.8% trªn tæng chi.
+ Chªnh lÖch thu nhËp – chi phÝ lµ 12.4 tû t¨ng 4.4 tû vµ = 156% so víi n¨m
2006. So víi kÕ ho¹ch giao ®¹t 113%
Sinh viên: Lương Thị Oanh – Kế toán K37
20