Đăng ký Đăng nhập
Trang chủ Ngân hàng thương mại và mối liên hệ giữa ngân hàng thương mại và ngân hàng tw...

Tài liệu Ngân hàng thương mại và mối liên hệ giữa ngân hàng thương mại và ngân hàng tw

.DOC
51
64
56

Mô tả:

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 lêi më ®Çu Víi bÊt cø mét quèc gia nµo,víi bÊt kú mét nÒn kinh tÕ nµo th× vèn lu«n lµ yÕu tè hµng ®Çu quyÕt ®Þnh sù t¨ng trëng vµ ph¸t triÓn kinh tÕ. Nhng bao giê nã còng lµ nguån lùc khan hiÕm.V× vËy, viÖc sö dông cã hiÖu qu¶ nguån vèn lu«nlµ môc tiªu cña bÊt kú nhµ qu¶n lý nµo dï ë tÇm vÜ m« hay vi m«.Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng hiÖn nay,tÝn dông lµ mét trong nh÷ng h×nh thøc sö dông vèn cã hiÖu qu¶ nhÊt ®èi víi c¸c doanh nghiÖp nãi chung vµ víi c¸c doanh nghiÖp nhµ níc(DNNN) nãi riªng. Tuy nhiªn trong nh÷ng n¨m qua , vÊn ®Ò tÝn dông ®èi víi DNNN gÆp ph¶i nhiÒu khã kh¨n nh sù an toµn, chÊt lîng , hiÖu qu¶...§©ylµ mèi quan t©m hµng ®Çu ®èi víi c¸c Ng©n hµng nãi chung vµ víi Së Giao DÞch Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n ViÖt Nam(NHNo) nãi riªng. Lµm thÕ nµo ®Ó n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông lu«n lµ vÊn ®Ò bøc xóc hiÖn nay, v× hiÖu qu¶ tÝn dông cã liªn quan ®Õn hÇu hÕt c¸c qu¸ tr×nh ho¹t ®éng cña Ng©n hµng . V× lý do ®ã vµ qua qu¸ tr×nh thùc tËp t¹i Së Giao DÞch NHNo, em ®· chän ®Ò tµi: ‘Gi¶i ph¸p gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ®èi víi DNNN t¹i Së Giao DÞch NHNo’’. Víi mong b»ng lý luËn ®· ®îc häc ë trêng ®a ra nh÷ng gi¶i ph¸p c¬ b¶n cã c¨n cø khoa häc vµ thùc tiÔn gãp phÇn gi¶i quyÕt vÊn ®Ò trªn. Chuyªn ®Ò nghiªn cøu nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn vµ ph©n tÝch thùc tr¹ng , gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng(TDNH) ®èi víi DNNN xuÊt ph¸t tõ nh÷ng sè liÖu thùc tÕ t¹i Së. Tõ ®ã rót ra nh÷ng vÊn ®Ò tån t¹i , nguyªn nh©n dÉn ®Õn nh÷ng tån t¹i ®ã nh»m ®a ra nh÷ng gi¶i ph¸p kiÕn nghÞ thÝch hîp. Chuyªn ®Ò nghiªn cøu theo ph¬ng ph¸p ph©n tÝch tæng hîp vµ tæng kÕt tiÔn rót ra nh÷ng gi¶i ph¸p cho ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng. Tuy nhiªn ,do kinh nghiÖm vµ kiÕn thøc cßn nhiÒu h¹n chÕ, em mong nhËn ®îc nhiÒu ý kiÕn gãp ý ®Ó chuyªn ®Ò ®îc hoµn thiÖn h¬n. 1 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 §Ò tµi nµy hoµn thµnh díi sù híng dÉn nhiÖt t×nh cña thÇy gi¸o: TS : Lª §øc L÷ cïng c¸c c« chó trong Phßng kinh doanh-Së Giao DÞch NHNo. Chuyªn ®Ò ®îc kÕt cÊu thµnh 3 phÇn sau: Ch¬ng1: DNNN vµ hiÖu qu¶ cña tÝn dông ng©n hµng Ch¬ng2: Thùc tr¹ng hiÖu qu¶ tÝn dông ng©n hµng ®èi víi DNNN t¹i Së Giao DÞch NHNo Ch¬ng3: Mét sè gi¶i ph¸p gãp phÇn n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông Ng©n hµng ®èi víi DNNN t¹i Së Giao DÞch NHNo 2 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 N«Þ dung: Ch¬ng1: Doanh nghiÖp nhµ níc vµ hiÖu qu¶ cña tÝn dông Ng©n hµng. I. Doanh nghiÖp nhµ níc trong nÒn kinh tÕ ViÖt Nam: §Ó ®¸p øng tèt cã hiÖu qu¶ nhãm kh¸ch hµng môc tiªu mét doanh nghiÖp cÇn ph¶i cã nh÷ng hiÓu biÕt nhÊt ®Þnh vÒ nhãm kh¸ch hµng cu¶ m×nh. Tríc thùc tÕ ®ã, c¸c Ng©n hµng cÇn ph¶i cã nh÷ng hiÓu biÕt vÒ ®Æc ®iÓm cña c¸c DNNN , cã nh vËy Ng©n hµng míi cã thÓ cã nh÷ng biÖn ph¸p ®óng ®¾n thiÕt thùc nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ TDNH ®èi víi c¸c DNNN. §©y còng lµ néi dung, nhiÖm vô chÝnh cu¶ phÇn nµy. 1. Kh¸i niÖm DNNN: ThuËt ng÷ DNNN ®îc sö dông chÝnh thøc trong NghÞ ®Þnh 388/H§BT ngµy 2/11/1991,ban hµnh vÒ quy chÕ thµnh lËp vµ gi¶i thÓ DNNN .§iÒu 1 trong N§ nµy ®· ®Þnh nghÜa: “DNNN lµ tæ chøc kinh doanh do Nhµ níc thµnh lËp, ®Çu t vèn vµ qu¶n lý”. §Þnh nghÜa trªn cha ph¶n ¸nh hÕt nh÷ng néi dung thuéc vÒ b¶n chÊt cña mét doanh nghiÖp nh t c¸ch ph¸p nh©n, quyÒn vµ nghÜa vô d©n sù khi tham gia vµo c¸c quan hÖ ph¸p lý, kh¶ n¨ng tù chñ vÒ vèn vµ c¸c ho¹t ®éng kh¸c. ChÝnh v× vËy, hiÖn nay kh¸i niÖn DNNN ®· ®îc nªu trong §iÒu1 luËt DNNN ban hµnh 20/9/1995 nh sau: “DNNN lµ mét tæ chøc kinh tÕ do Nhµ níc ®Çu t vèn, thµnh lËp vµ tæ chøc qu¶n lý,ho¹t ®éng kinh doanh hay ho¹t ®éng c«ng Ých, nh»m thùc hiÖn c¸c môc tiªu kinh tÕ - x· héi do Nhµ níc giao”.Trong luËt ®· chØ ra :’’DNNN cã t c¸ch ph¸p nh©n, cã quyÒn vµ nghÜa vô d©n sù tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ toµn bé ho¹t ®éng kinh doanh trong ph¹m vi sè vèn do doanh nghiÖp qu¶n lý”. Trong §iÒu 3 quy ®Þnh vÒ vèn cña Nhµ níc trong doanh nghiÖp lµ: 3 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 “Vèn ng©n s¸ch cÊp , vèn cã nguån gèc ng©n s¸ch vµ vèn cña doanh ngiÖp tù tÝch luü”. DNNN lµ doanh ngiÖp do Nhµ níc lµm chñ së h÷u vµ ho¹t ®éng theo luËt DNNN . Néi dung chñ së h÷u ®îc thÓ hiÖn ë c¸c mÆt sau: *0 cã quyÒn quyÕt ®Þnh thµnh lËp , chia t¸ch , s¸t nhËp vµ gi¶i thÓ doanh nghiÖp. *1 Cã quyÒn x¸c ®Þnh ph¬ng híng ph¸t triÓn cña doanh nghiÖp. *2 Cã quyÒn ph©n bæ vèn vµ lîi nhuËn cña doanh nghiÖp. 2. Ph©n lo¹i DNNN: Cã nhiÒu c¸c ph©n lo¹i DNNN theo c¸c tiªu thøc kh¸c nhau, tuú vµo môc ®Ých nghiªn cøu mµ ngêi ta sö dông mét trong c¸c c¸ch ph©n lo¹i sau:  Dùa vµo môc ®Ých ho¹t ®éng cña chóng th× DNNN ®îc chia lµm 2 lo¹i: DNNN ho¹t ®éng c«ng Ých lµ DNNN ho¹t ®éng s¶n xuÊt cung øng dÞch vô c«ng céng theo c¸c chÝnh s¸ch cña nhµ níc ho¹c trùc tiÕp thùc hiÖn nhiÖm vô quèc phßng ,an ninh. - DNNN ho¹t ®éng kinh doanh lµ DNNN ho¹t ®éng chñ yÕu nh»m môc tiªu kinh doanh cã lîi nhuËn.  Trªn c¬ së ph©n lo¹i theo môc tiªu kinh doanh ®îc chia lµm 3 lo¹i c¨n cø vµo tÝnh chÊt quan träng cña doanh nghiÖp, lÜnh vùc ho¹t ®éng:-lo¹i DNNN chØ cã mét chñ së h÷u duy nhÊt lµ Nhµ níc(100% vèn cña Nhµ níc) . §©y lµ nh÷ng doanh nghiÖp phôc vô quèc phßng, an ninh, mét sè nghµnh c«ng céng quan träng vµ mét sè lÜnh vùc kinh tÕ do nhµ níc quy ®Þnh - Lo¹i DNNN cã nhiÒu chñ së h÷u vèn trong ®ã cæ phÇn Nhµ níc chiÕm trªn 50% trong tæng sè cæ phÇn cña doanh nghiÖp (ho¹c díi nhng ph¶i gi÷ tû lÖ khèng chÕ). Doanh nghiÖp lo¹i nµy lµ nh÷ng doanh nghiÖp cã vÝ trÝ quan träng träng c¸c nghµnh kinh tÕ ho¹c cã kh¶ n¨ng ®ãng gãp lín cho nÒn kinh tÕ. 4 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 - Nh÷ng doanh nghiÖp cßn l¹i sÏ tiÕn hµnh chuyÓn ®èi së h÷u theo h×nh thøc: Cæ phÇn ho¸ 100% ho¹c50%gi¸ trÞ doanh nghiÖp, cæ phÇn ho¸ mét sè bé phËn cña doanh nghiÖp; B¸n toµn bé ho¹c 1 phÇn doanh nghiÖp; Cho thuª doanh nghiÖp (trong níc ho¹c níc ngoµi); Gäi vèn ®Çu t cña c¸c DNNN kh¸c, c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c ®Ó h×nh thµn c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n hay gäi vèn ®Çu t níc ngoµi ®Ó thµnh lËp c«ng ty liªn doanh.  NÕu dùa vµo quy m« vµ h×nh thøc tæ chøc th× DNNN chia thµnh: - DNNN ®éc lËp: lµ doanh nghiÖp kh«ng n»m trong c¬ cÊu tæ chøc cña doanh nghiÖp kh¸c. - DNNN thµnh viªn: lµ doanh nghiÖp l»m trong c¬ cÊu tæ chøc cña doanh nghiÖp kh¸c lín h¬n. - Tæng c«ng ty Nhµ níc: lµ DNNN cã quy m« lín, ®îc thµnh lËp vµ ho¹t ®éng trªn c¬ së liªn kÕt nhiÒu ®¬n vÞ thµnh viªn cã mèi quan hÖ g¾n bã víi nhau vÒ lîi Ých kinh tÕ , c«ng nghÖ, cung øng, tiªu thô, dÞch vô , th«ng tin, ®µo t¹o , nghiªn cøu , tiÕp thÞ, ho¹t ®éng trong mét sè chuyªn nghµnh kinh tÕ - kü thuËt chÝnh nh»m t¨ng cêng kh¶ n¨ng kinh doanh cña c¸c ®¬n vÞ thµnh viªn vµ thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô cña chiÕn lîc ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi trong tõng thêi kú. NÕu dùa vµo h×nh thøc qu¶n lý néi bé doanh nghiÖp th× DNNN ®îc chia lµm 2 lo¹i: - DNNN cã Héi §ång Qu¶n TrÞ (H§QT) th× H§QT thùc hiÖn chøc n¨ng qu¶n lý ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp, chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ sù ph¸t triÓn cña doanh nghiÖp. - DNNN kh«ng cã H§QT th× Gi¸m ®èc lµ ngêi ®¹i diÖn ph¸p nh©n cña doanh nghiÖp vµ chÞu tr¸ch nhiÖm tríc ph¸p luËt vÒ ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp. ViÖc ph©n chia theo c¸c tiªu thøc kh¸c nhau cã ý nghÜa rÊt quan träng ®èi víi c«ng t¸c tÝn dông cña Ng©n hµng v× ®èi víi mçi lo¹i h×nh 5 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 doanh nghiÖp kh¸c nhau th× Ng©n hµng sÏ cã nh÷ng yªu cÇu kh¸c nhau vÒ hå s¬ ph¸p lý còng nh hå s¬ kinh tÕ, hå s¬ tµi chÝnh khi xÐt duyÖt cho vay. Tõ ®ã Ng©n hµng cã nh÷ng c¸ch thøc cho vay, l·i suÊt, còng nh thêi h¹n cho vay thÝch hîp ®Ó ®¶m b¶o hiÖu qu¶ tÝn dông vÒ phÝa Ng©n hµng còng nh vÒ phÝa doanh nghiÖp. 3. §Æc ®iÓm cña DNNN: Tõ kh¸i niÖm DNNN nªu trªn ta thÊy , DNNN cã mét sè ®Æc ®iÓm c¬ b¶n sau:  DNNN lµ doanh nghiÖp do Nhµ níc lµm chñ së h÷u vµ ho¹t ®éng theo luËt DNNN. §óng vËy, Nhµ níc cã quyÒn quyÕt ®Þnh viÖc thµnh lËp, chia t¸ch, s¸t nhËp vµ gi¶i thÓ doanh nghiÖp nÕu cÇn. Nhµ níc cã quyÒn x¸c ®Þnh ph¬ng híng ph¸t triÓn cña doanh nghiÖp , cã quyÒn ph©n bæ vèn vµ lîi nhuËn cña doanh nghiÖp. MÆt kh¸c, DNNN lµ mét doanh nghiÖp do Nhµ níc ®Çu t vèn nªn tµi s¶n trong doanh nghiÖp lµ mét bé phËn cña Nhµ níc. Sau khi thµnh lËp nã lµ mét chñ thÓ kinh doanh nhng kh«ng cã quyÒn së h÷u mµ chØ cã quyÒn qu¶n lý tµi s¶n ®ã. §©y lµ ®iÓm kh¸c biÖt gi÷a DNNN vµ c¸c doanh nghiÖp thuéc thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c.  Trong DNNN th× phÇn lín mäi quyÕt ®Þnh vÒ tæ chøc qu¶n lý ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh ®Òu do Nhµ níc n¾m gi÷. V× phÇn lín sè vèn lµ do Nhµ níc cÊp do ®ã Nhµ níc cã quyÒn buéc doanh nghiÖp ph¶i thùc hiÖn nh÷ng chÝnh s¸ch cña Nhµ níc ho¹c trùc tiÕp thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô quan träng chiÕn lîc nh quèc phßng, an ninh, kinh tÕ c«ng céng, c¸c nghµnh kinh tÕ cã vÞ trÝ quan träng häac cã kh¶ n¨ng ®ãng gãp lín cho nÒn kinh tÕ. Cµng c¸c nghµnh gi÷ vÞ trÝ chiÕn lîc, quan träng th× cµng n»m díi sù chØ ®¹o cña Nhµ níc.  DNNN cã m¹ng líi ho¹t ®éng réng lín ë mäi n¬i, mäi lÜnh vùc, nghµnh nghÒ. Nh ®· tr×nh bÇy ë trªn, céng thªm, DNNN v× do Nhµ níc së h÷u ,®Çu t vènvµ tæ chøc ho¹t ®éng nªn theo ®Þnh híng ph¸t triÓn cña 6 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 x· héi, ph¸t triÓn ®ång ®Òu c¸c nghµnh , c¸c lÜnh vùc trõ mét sè nghµnh, lÜnh vùc then chèt,cho nªn DNNN cã mÆt ë tÊt c¶ c¸c nghµnh nghÒ, lÜnh vùc vµ c¸c vïng trªn ®Êt níc.  DNNN cã ®éi ngò c¸n bé c«ng nh©n viªn ®îc ®µo t¹o c¬ b¶n vµ ®ång ®Òu. §óng vËy, ngoµi ®îc ®µo t¹o ®ång bé vÒ tr×nh ®é lµm viÖc th× c¸n bé c«ng nh©n viªn chøc Nhµ níc cßn ®îc ®µo t¹o thÊm nhuÇn chñ nghÜa Mac-Lªnin vµ t tëng Hå-ChÝ-Minh sÏ ®¶m b¶o nÒn kinh tÕ ViÖt Nam kh«ng ®i chÖch híng con ®êng CNXH mµ §¶ng vµ Nhµ níc ®· lùa chän.  DNNN lu«n l¾m gi÷ c¸c nghµnh ,c¸c lÜnh vôc cã vÞ trÝ quan träng. Kh«ng cã nh÷ng nghµnh , lÜnh vùc nµy th× c¸c nghµnh kh¸c kh«ng thÓ ph¸t triÓn tèt ®îc. C¸c nghµnh mµ DNNN l¾m gi÷ ®ã lµ: C¸c nghµnh trong lÜnh vùc kÕt cÊu h¹ tÇng (giao th«ng vËn t¶i, thuû lîi, ®iÖn níc, th«ng tin liªn l¹c...),x· héi (gi¸o dôc, y tÕ...),quèc phßng, an ninh. 4. Vai trß cña kinh tÕ nhµ níc trong nÒn kinh tÕ ViÖt Nam: DNNN lµ mét ®¬n vÞ kinh doanh thuéc thµnh phÇn kinh tÕ nhµ níc. Kinh tÕ nhµ níc kh«ng ph¶i lµ thµnh phÇn riªng cã cña CNXH mµ nã cã ë hÇu hÕt c¸c níc trªn thÕ giíi hiÖn nay vµ tû träng cña chóng kh¸c nhau tuú thuéc vµo ®iÒu kiÖn cô thÓ cña tõng níc. Kinh tÕ nhµ níc vµ DNNN lµ nh÷ng ph¹m trï kinh tÕ cïng b¶n chÊt tuy kh¸c nhau vÒ cÊp ®é , do ®ã vai trß chñ ®¹o cña kinh tÕ nhµ níc vµ DNNN cã nh÷ng néi dung c¬ b¶n nhau, nhng còng cã nhiÒu vÊn ®Ò kh¸c nhau. Nãi ®Õn vai trß ®ßn bÈy, híng dÉn , t¹o ®éng lùc...lµ nãi ®Õn vai trß cña hÖ thèng kinh tÕ nhµ níc. Cßn DNNN chØ lµ ph¬ng tiÖn, c«ng cô, lµm lùc lîng ®i ®Çu më ®êng cho sù ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ. 7 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 ë níc ta, sù h×nh thµnh thµnh phÇn kinh tÕ nµy lµ do chÝnh s¸ch quèc h÷u ho¸ vµ ®îc u tiªn ph¸t triÓn trong 40 n¨m qua ë MiÒn B¾c vµ 20 n¨m trong c¶ níc. Trong nh÷ng n¨m qua, ®Õn nay, DNNN ®· cã mÆt ë hÇu hÕt c¸c nghµnh, c¸c lÜnh vùc cña nÒn kinh tÕ vµ gi÷ vai trß quan träng nhÊt lµ trong nÒn kinh tÕ trêng cã sù qñan lý cña Nhµ níc theo ®Þnh híng CNXH. Vai trß cña DNNN thÓ hiÖn ë mét sè khÝa c¹nh c¬ b¶n sau:  DNNN cã vai trß thóc ®Èy nhanh sù nghiÖp CNH, H§H ®Êt níc, më ®êng hç trî c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c cïng ph¸t triÓn cã hiÖu qu¶, thóc ®©y nhanh sù t¨ng trëng nhanh vµ l©u bÒn cña toµn bé nÒn kinh tÕ. §óng vËy, hiÖn nay trong c¬ cÊu kinh tÕ nhiÒu thµnh phÇn,DNNN lµ thµnh phÇn kinh tÕ chiÕm tû träng chñ yÕu n¾m gi÷ c¸c nghµnh then chèt vµ nh÷ng nghµnh ®éc quyÒn. §Æc biÖt trong c«ng cuéc CNH, H§H ®Êt níc th× nã cµng cã quan träng, thÓ hiÖn: DNNN cã m¹ng líi ho¹t ®éng réng lín vµ cã quy m« lín l¹i ®îc trang thiÕt bÞ hiÖn ®¹i, c¬ héi øng dông khoa häc kü thuËt vµ lµ n¬i thö nghiÖm ®Ó s¶n xuÊt nh÷ng s¶n phÈm míi chÊt lîng cao , cung cÊp cho thÞ trêng mét khèi lîng lín hµng ho¸ ra thÞ trêng,... râ rµng ®· ®Èy nhanh sù nghiÖp CNH, H§H ®Êt níc.  DNNN lµ c«ng cô cã søc m¹nh vËt chÊt ®Ó Nhµ níc ®iÒu tiÕt vµ híng dÉn nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn theo ®Þnh híng XHCN,gãp phÇn quan träng kh¾c phôc nh÷ng khuyÕt tËt cña nªn kinh tÕ thÞ trêng, thùc hiÖn mét sè chÝnh s¸ch x· héi. HiÖn nay, chóng ta ®ang x©y dông vµ ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ hµng ho¸ nhiÒu thµnh phÇn theo ®Þnh híng cña nhµ níc, c¸c thµnh phÇn kinh tÕ ®Òu ®îc khuyÕn khÝch ph¸t triÓn, b×nh ®¼ng víi nhau trong ho¹t ®éng kinh doanhvµ tríc ph¸p luËt.Sù b×nh ®¼ng nµy kh«ng cã nghÜa lµ chóng cã vÞ trÝ nhau trong nÒn kinh tÕ. Trong nÒn kinh tÕ hµng ho¸ nhiÒu thµnh phÇn, ph¹m vi ho¹t ®éng cña thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh sÏ bÞ thu hÑp l¹i nhng vÉn gi÷ vai trß chñ ®¹o bëi nã vÉn ®îc tån t¹i vµ ph¸t triÓn ë nh÷ng nghµnh , nh÷ng lÜnh vùc then 8 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 chèt cña nÕn kinh tÕ. C¸c DNNN gióp Nhµ níc ®ñ søc thùc hiÖn chøc n¨ng ®iÒu tiÕt vÜ m« can thiÖp vµo thÞ trêng vµ kh¾c phôc nh÷ng khuyÕt ®iÓm cña nÒn kinh tÕ thÞ trêng .DNNN gióp Nhµ níc thùc hiÖn môc tiªu x· héi, ®i ®Çu trong viÖc thùc hiÖn ph¸p luËt, chÝnh s¸ch, chÕ ®é. MÆt kh¸c DNNN víi ®éi ngò c¸n bé c«ng nh©n viªn ®îc ®µo t¹o thÊm nhuÇn chñ nghÜa M¸c-Lªnin vµ t tëng Hå-ChÝ-Minh sÏ ®¶m b¶o nÒn kinh tÕ ViÖt Nam kh«ng ®i chÖch híng mµ theo con ®êng CNXH ®· ®îc lùa chän.  DNNN b¶o ®¶m hiÖu qu¶ kinh tÕ x· h«Þ: Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, môc tiªu cña c¸c doanh nghiÖp lµ lîi nhuËn, chÝnh v× vËy, cã nh÷ng nghµnh , nh÷ng lÜnh vùc kinh doanh mang l¹i Ýt lîi nhuËn ho¹c kh«ng cã lîi nhuËn mµ chØ mang l¹i lîi Ých vÒ mÆt x· héi th× c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c kh«ng ®Çu t vµo . Lóc nµy, DNNN víi t c¸ch lµ c«ng cô ®iÒu tiÕt cña Nhµ níc sÏ ®Çu t vµo ®Ó ®¶m b¶o nhu cÇu chung cña nÒn kinh tÕ, b¶o ®¶m lîi Ých c«ng céng. DNNN cßn gãp phÇn ®¶m b¶o hiÖu qu¶ kinh tÕ x· héi th«ng qua viÖc híng c¸c doanh nghiÖp thuéc c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kh¸c thùc hiÖn tèt nghÜa vô ®èi víi Nhµ níc,DNNN lu«n lµ ngêi ®i ®Çu trong lÜnh vùc nµy, lµ tÊm g¬ng ®Ó c¸c doanh nghiÖp kh¸c noi theo.  DNNN cã nhiÖm vô cung øng nh÷ng hµng ho¸ dÞch vô c«ng céng. Thùc tÕ cho ta thÊy , nÒn kinh tÕ kh«ng thÓ ph¸t triÓn nÕu thiÕu sù hiÖn diÖn cña mét sè nghµnh ®ãng vai trß nh nh÷ng yÕu tè ®¶m b¶o hay t¸c nh©n kÝch thÝch nghµnh kinh tÕ kh¸c, ®ã lµ c¸c nghµnh trong lÜnh vùc kÕt cÊu h¹ tÇng,x· héi, quèc phßng ,an ninh,... Tõ nh÷ng ph©n tÝch ë trªn ta thÊy DNNN ®ãng vµ trß quan träng trong sù nghiÖp x©y dông vµ ph¸t triÓn ®Êt níc trong giai ®o¹n hiÖn nay. II. TÝn dông ng©n hµng ®èi víi DNNN: 1. TÝn dông ng©n hµng (TDNH): 9 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 TÝn dông lµ mét ph¹m trï kinh tÕ ph¶n ¸nh mèi quan hÖ kinh tÕ trong ®ã c¸ nh©n hay tæ chøc nhêng quyÒn sö dông mét khèi lîng gi¸ trÞ hay hiÖn vËt cho mét c¸c nh©n hay tæ chøc kh¸c víi nh÷ng rµng buéc nhÊt ®Þnh nh: thêi gian hoµn tr¶, l·i suÊt, c¸ch thøc vay mîn vµ thu håi,...TÝn dông ng©n hµng lµ mét h×nh thøc tÝn dông ph¶n ¸nh gi÷a c¸c ng©n hµng vµ c¸c doanh nghiÖp c¸ nh©n kh¸c. H×nh thøc nµy thÓ hiÖn râ tÝnh u viÖt so víi c¸c h×nh thøc kh¸c trong lÞch sö ë chç nã cã quy m« tÝn dông lín h¬n v× nã cã nguån vèn cho vay lµ nguån vèn mµ ng©n hµng cã thÓ tËp trung vµ huy ®éng ®îc trong nÒn kinh tÕ. MÆt kh¸c, ®©y lµ h×nh thøc rÊt linh ho¹t v× ®èi tîng vay mîn lµ tiÒn tÖ.TÝn dông ng©n hµng lµ h×nh thøc tÝn dông chñ yÕu trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, nã ®¸p øng nhu cÇu vÒ vèn cña nÒn kinh tÕ mét c¸ch linh ho¹t, kÞp thêi, nã kh«ng chØ ®¸p øng vÒ vèn ng¾n h¹n mµ cßn lµ nguån vèn ®Çu t cho dµi h¹n cña c¸c doanh nghiÖp. ngoµi ra TDNH cßn phôc vô cho nhu cÇu c¸ nh©n. 2. C¸c h×nh thøc TÝn dông ng©n hµng: Cã nhiÒu tiªu thøc kh¸c nhau ®Ó ph©n chia TDNH. Díi ®©y lµ mét sè c¸ch chia phæ biÕn mµ Ng©n hµng thêng sö dông khi ph©n tÝch vµ ®¸nh gi¸:  NÕu ph©n theo thêi h¹n tÝn dông ta cã: - TÝn dông ng¾n h¹n: lµ kho¶n tÝn dông díi 1 n¨m vµ ®îc sö dông ®Ó bæ sung sù thiÕu hôt t¹m thêi vèn lu ®éng cña doanh nghiÖp, nã cßn cã thÓ ®îc vay cho nh÷ng sinh ho¹t c¸ nh©n. - TÝn dông trung h¹n: lµ kho¶n tÝn dông cã thêi h¹n tõ 1-3 n¨m. Lo¹i tÝn dông nµy ®îc dïng ®Ó cung cÊp, mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn vµ ®æi míi kü thuËt, më réng vµ x©y dông c«ng tr×nh nhá cã thêi h¹n thu håi vèn nhanh. - TÝn dông dµi h¹n: lµ kho¶n tÝn dông cã trªn 3 n¨m.Lo¹i tÝn dông nµy ®îc dïng ®Ó cÊp vèn cho x©y dông c¬ b¶n nh ®Çu t x©y dùng c¸c xÝ nghiÖp míi ,c¸c c«ng tr×nh thuéc c¬ së h¹ tÇng, c¶i tiÕn vµ më réng s¶n xuÊt. 10 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 TÝn dông trung vµ dµi h¹n ®îc ®Çu t ®Ó h×nh thµnh vèn cè ®Þnh vµ mét phÇn vèn lu ®éng.  Theo môc ®Ých sö dông vèn: Theo tiªu thøc nµy th× TDNH ®îc ph©n chia rÊt ®a d¹ng vµ phong phó: - Cho vay bÊt ®éng s¶n - Cho vay th¬ng m¹i vµ c«ng nghiÖp - Cho vay c¸ nh©n - Cho vay thuª mua - Cho vay kh¸c Trong ®ã c¸c kho¶n cho vay thuª mua vµ cho vay kh¸c chñ yÕu bao gåm nh÷ng kho¶n cho vay ®èi víi c¸c tæ chøc tµi chÝnh, cho vay ng©n s¸ch vµ chuyÓn nhîng c¸c chøng kho¸n. Ph©n theo ®èi tîng tÝn dông: theo tiªu thøc nµy, tÝn dông ®îc chia lµm 2 lo¹i: - TÝn dông lu ®éng: Lo¹i nµy ®îc cÊp ph¸t ®Ó h×nh thµnh vèn lu ®éng cña c¸c tæ chøc kinh tÕ nh cho vay ®Ó : dù tr÷ hµnh ho¸ ®èi víi xÝ nghiÖp th¬ng nghiÖp; bï ®¾p vèn lu ®éng thiÕu hôt t¹m thêi. Lo¹i nµy ®îc chia lµm 2 lo¹i: cho vay ®Ó dù trù hµnh ho¸, cho vay chi phÝ s¶n xuÊt vµ cho vay ®Ó thanh to¸n c¸c kho¶n nî díi h×nh thøc chiÕt khÊu kú phiªó. Thêi h¹n cho vay lµ ng¾n h¹n. - TÝn dông vèn cè ®Þnh: Lµ lo¹i tÝn dông ®îc cÊp ph¸t ®Ó h×nh thµnh tµi s¶n cè ®Þnh. Lo¹i nµy thêng ®îc ®Çu t ®Ó mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn vµ ®æi míi kü thuËt, më réng s¶n xuÊt, x©y dông c¸c c«ng tr×nh míi. Thêi h¹n cho vay ®«Ý víi lo¹i nµy lµ trung vµ dµi h¹n.  Ph©n lo¹i theo ®ång tiÒn: Theo tiªu thøc nµy th× TDNH ®îc chia lµm 2 lo¹i: - TÝn dông theo VN§: H×nh thøc nµy thêng ®îc dïng trong c¸c ho¹t ®éng ®Çu t, kinh doanh vµ giao dÞch víi c¸c b¹n hµng trong níc. 11 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 - TÝn dông theo ngo¹i tÖ (thêng quy ®æi ra $ ho¹c VN§): Thêng ®îc sö dông ®Ó nhËp khÈu hµng ho¸, tr¶ nî b¹n hµng níc ngoµi , nhËp khÈu m¸y mãc thiÕt bÞ...(C¸c ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i), kinh doanh ngo¹i tÖ. H×nh thøc tÝn dông nµy chÞu ¶nh hëng cña sù biÕn ®éng tû gi¸ còng nh chÝnh s¸ch kinh tÕ ®èi ngo¹i cña chÝnh phñ.  Ph©n lo¹i tÝn dông theo thµnh phÇn kinh tÕ: - TÝn dông ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh - TÝn dông ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh 3. Vai trß cña TDNH ®èi víi DNNN:  TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn thóc ®Èy qu¸ tr×nh tËp trung vèn ®Ó tËp trung s¶n xuÊt, më réng s¶n xuÊt kinh doanh, gãp phÇn tÝch cùc vµo qu¸ tr×nh vËn ®éng liªn tôc cña nguån vèn trong c¸c doanh nghiÖp.Trong nÒn kinh tÕ nhÊt lµ trong c¬ chÕ thÞ trêng, hiÕm cã doanh nghiÖp nµo chØ sö dông vèn tù cã ®Ó s¶n xuÊt kinh doanh. ViÖc nµy kh«ng chØ h¹n chÕ kh¶ n¨ng më réng s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp mµ cßn lµm t¨ng gi¸ vèn cña doanh nghiÖp ®ã. Trong c¬ cÊu vèn cña c¸c DNNN th× vèn tÝn dông ng©n hµng chiÕm ®Õn trªn 50%.  TÝn dông ng©n hµng gióp c¸c doanh nghiÖp hiÖn ®¹i trang thiÕt bÞ, øng dông nhanh c¸c thµnh tùu khoa häc kü thuËt, ®¶m b¶o ®îc vai trß chñ ®¹o cña m×nh trong nÒn kinh tÕ . T¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c DNNN lín m¹nh cã ®ñ ®iÒu kiÖn ®Ó dÉn ®Çu vµ d×u d¾t c¸c doanh nghiÖp kh¸c cïng ph¸t triÓn.  TÝn dông ng©n hµng gióp c¸c DNNN tæ chøc qu¶n lý kinh doanh cã hiÖu qu¶. §Æc trng cña TDNH kh«ng ph¶i lµ cÊp ph¸t vèn mµ hoµn tr¶ gèc vµ l·i ®óng thêi h¹n quy ®Þnh.Do ®ã c¸c doanh nghiÖp cÇn ph¶i t×m nhiÒu biÖn ph¸p ®Ó sö dông vèn cã hiÖu qu¶, tiÕt kiÖm , t¨ng cêng tèc ®é quay vßng vèn, ®¶m b¶o tû suÊt lîi nhuËn lín h¬n l·i suÊt 12 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 ng©n hµng th× doanh nghiÖp míi cã thÓ tr¶ ®îc nî vµ kinh doanh cã l·i. HiÖn nay,ng©n hµng chØ cÊp tÝn dông cho c¸c doanh nghiÖp cã ph¬ng ¸n kinh doang cã hiÖu qu¶. Nh vËy, ®Ó cã ®îc vèn cña ng©n hµng th× c¸c doanh nghiÖp ph¶i tù lµm ¨n cã hiÖu qu¶ tù kh¼ng ®Þnh m×nh.H¬n thÕ n÷a, TDNH víi quy tr×nh kiÓm so¸t tríc trong vµ sau khi cho vay , gi¸m s¸t ch¾t chÏ tiÕn ®é vµ môc ®Ých sö dông vèn cña doanh nghiÖp ®i ®óng híng ®· chän nh»m ®¹t ®îc môc tiªu lîi nhuËn cao nhÊt .TDNH còng gãp phÇn buéc c¸c doanh nghiÖp ph¶i lµm ¨n ®óng ®¾n qua viÖc kiÓm tra ®Þnh kú c¸c bµo c¸o ta× chÝnh cña doanh nghiÖp thóc ®Èy h¹ch to¸n kinh doanh trong doanh nghiÖp. Còng nh Ng©n hµng lu«n s½n sµng cïng kh¸ch hµng t×m ra c¸c biÖn ph¸p hiÖu qu¶ ®Ó th¸o gì khã kh¨n trong ph¹m vi cho phÐp, t vÊn cho c¸c doanh nghiÖp ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ h¬n.  TÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô tµi trî cho c¸c nghµnh kinh tÕ cÇn khuyÕn khÝch , u tiªn ph¸t triÓn còng nh h¹n chÕ mét sè nghµnh kh¸c nÕn cÇn thiÕt theo ®Þnh híng cña c¬ quan qu¶n lý. Trong giai ®o¹n hiÖn, nÒn kinh tÕ níc ta ®ang trong bíc ®êng thùc hiÖn CNH,H§H . Muèn ph¸t triÓn c¸c nghµnh kinh tÕ ®ßi hái ph¶i cã mét lîng vèn nhÊt ®Þnh vµ tÝn dông ®· vµ ®ang cè g¾ng ®Ó ®¸p øng nhu cÇu cÊp b¸ch nµy. Tríc m¾t, Nhµ níc ph¶i ®Çu t vµo ph¸t triÓn n«ng nghiÖp ®Ó gi¶i quyÕt nh÷ng nhu cÇu tèi thiÓu cña x· héi vµ ®Ó chiÕn lÜnh thÞ trêng vÒ s¶n phÈm n«ng nghiÖp bëi níc ta cã tiÒm n¨ng trong s¶n xuÊt n«ng nghiÖp. Bªn c¹nh ®ã Nhµ níc cÇn ph¶i tËp trung tÝn dông ®Ó tµi trî cho c¸c nghµnh kinh tÕ mòi nhän, c¸c nghµnh nµy ph¸t triÓn sÏ t¹o c¬ së ®Ó ph¸t triÓn nghµnh kinh tÕ kh¸c.  TDNH gãp phÇn thóc ®Èy nhanh qu¸ tr×nh cæ phÇn ho¸ DNNN hiÖn nay .Trong nÒn kinh tÕ thi trêng , nhu cÇu tËp trung vèn ®· ®a ®Õn sù h×nh thµnh c¸c c«ng ty cæ phÇn . Víi chñ tr¬ng ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ hµng ho¸ nhiÒu thµnh phÇn theo ®Þnh híng XHCN cña Nhµ níc th× sù 13 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 ra ®êi vµ ph¸t triÓn c¸c c«ng ty cæ phÇn lµ mét xu híng tÊt yÕu. H¬n n÷a , sù h×nh thµnh c¸c c«ng ty cæ phÇn ®· thu hót m¹nh mÏ c¸c nguån vèn ®Çu t lµ mét yÕu tè gióp cho doanh nghiÖp lµm ¨n cã hiÖu qu¶ h¬n, gióp nÒn kinh ViÖt Nam hoµ nhËp víi nÒn kinh tÕ khu vùc vµ trªn thÕ giíi. HiÖn nay, §¶ng vµ nhµ níc ta ®ang tiÕn hµnh cæ phÇn ho¸ c¸c DNNN nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ cña c¸c doanh nghiÖp nµy. §èi tîng cæ phÇn ho¸ tríc m¾t lµ c¸c doanh nghiÖp lµm ¨n cã hiÖu qu¶. Mét trong c¸c biÖn ph¸p ®Ó tiÕn hµnh nhiÖm vô nµy lµ ph¸t hµnh cæ phiÕu, tr¸i phiÕu ë c¸c doanh nghiÖp nãi trªn. §©y lµ viÖc lµm míi mÎ nhng mang tÝnh cÊp b¸ch, do vËy, cÇn cã sù gióp ®ì cña c¸c NHTM tõ kh©u tÝnh to¸n sè lîng, ph¸t hµnh ®Õn thu håi vèn cho c¸c c«ng ty nµy NHTM cã thÓ gióp c¸c doanh nghiÖp b¸n c¸c cæ phiÕu, tr¸i phiÕu trªn thÞ trêng cÊp hai vµ trong trêng hîp cÇn thiÕt thÊy ®ñ an toµn vµ ®¶m b¶o lîi nhuËn th× Ng©n hµng cho c¸c doanh nghiÖp vay vèn cã gi¸ trÞ b»ng víi gi¸ trÞ cña c¸c cæ phiÕu ph¸t hµnh coi nh cæ phiÕu lµ vËt b¶o ®¶m. Sau ®ã Ng©n hµng b¸n chóng l¹i trªn thÞ trêng thu håi vèn vÒ. H×nh thøc tÝn dông nµy cña Ng©n hµng lµm cho doanh nghiÖp cã thÓ yªn t©m h¬n trong qu¸ tr×nh cæ phÇn ho¸ do ®ã sÏ ®Èy nhanh qóa tr×nh cæ phÇn ho¸ c¸c DNNN hiÖn nay. Kh«ng nh÷ng vËy , Ng©n hµnh cßn cho vay c¸c doanh nghiÖp nµy ®Ó më réng s¶n xuÊt kinh doanh, ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶. KÕt qu¶ lµ c¸c doanh nghiÖp ®ã lµm ¨n cã hiÖu qu¶ sÏ lµ tÊm g¬ng ®Ó c¸c doanh nghiÖp kh¸c noi theo, yªn t©m v÷ng tin vµo con ®êng cæ phÇn ho¸ mµ Nhµ níc ®ang tiÕn hµnh III. HiÖu qu¶ tÝn dông Ng©n hµng 1. HiÖu qu¶ tÝn dông Ng©n hµng TÝn dông lµ mét ho¹t ®éng quan träng hµng ®Çu ®èi víi mçi Ng©n hµng vµ víi nÒn kinh tÕ nãi chung. TDNH võa ®îc xem lµ c«ng cô ®iÒu tiÕt 14 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 vÜ m« cña nhµ níc ®i theo ®Þnh híng XHCN vøa ®îc sö dông nh mét ®ßn bÈy ®Ó kÝch thÝch s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸, kh«ng ngõng n©ng cao hiÖu qu¶ kinh tÕ. §èi víi Ng©n hµng, tÝn dông lµ ho¹t ®éng mang l¹i phÇn lín thu nhËp cho Ng©n hµng. Do ®ã, viÖc ®¸nh gi¸ ®óng hiÖu qu¶ tÝn dông sÏ gióp Ng©n hµng vµ c¸c nghµnh liªn quan ®a ra c¸c biÖn ph¸p thÝch hîp ®Ó thùc hiÖn môc tiªu kinh tÕ x· héi ®· ®Ò ra vµ môc tiªu lîi nhuËn cho b¶n th©n Ng©n hµng. HiÖu qu¶ TDNH ®îc thÓ hiÖn trªn hai gi¸c ®é:  XÐt ë gãc ®é vÜ m«, hiÖu qu¶ TDNH thÓ hiÖn ë sù ph¸t triÓn ®i lªn cña nÒn kinh tÕ, ®îc ®¸nh gi¸ th«ng qua c¸c chØ tiªu kinh tÕ x· héi nãi chung cña mét quèc gia.TDNH chØ thùc sù mang l¹i hiÖu qu¶ cho nÒn kinh tÕ nÕu nã lµm t¨ng tæng s¶n phÈm quèc d©n, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm cho ngêi lao ®éng, gãp phÇn thay ®æi c¬ cÊu kinh tÕ...Víi ph¹m vi cña bµi viÕt nµy chØ xin ®i s©u vµo hiÖu qu¶ TDNH xÐt ë gãc ®é vi m«.  XÐt ë gãc ®é vi m«, hiÖu qu¶ TDNH thÓ hiÖn trªn c¸c ph¬ng diÖn sau: - Doanh nghiÖp vay vèn Ng©n hµng cã hiÖu qu¶ thÓ hiÖn ë chç: ®¸p øng ®îc nhu cÇu vèn cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh vµ ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh ®ã ph¶i ®¶m b¶o bï ®¾p ®îc chi phÝ s¶n xuÊt, tr¶ ®îc nî Ng©n hµng vµ cã l·i. Do vËy, mét kho¶n tÝn dông ng©n hµng ®îc coi lµ hiÖu qu¶ ®øng trªn gãp ®é doanh nghiÖp lµ ph¶i tho¶ m·n nhu cÇu vèn cña doanh nghiÖp, nghÜa lµ tÝn dông ph¸t ra ph¶i phï hîp víi môc ®Ých sö dông cña kh¸ch hµng víi l·i suÊt vµ kú h¹n hîp lý, víi thñ tôc ®¬n gi¶n võa ®ì g©y phiÒn hµ cho doanh nghiÖp nhng vÉn ®¶m b¶o nguyªn t¾c tÝn dông. HiÖu qu¶ TDNH cã thÓ ®îc ®¸nh gi¸ th«ng qua hiÖu qu¶ kinh doanh cña ®¬n vÞ hay b»ng viÖc tiÕn hµng ph©n tÝch t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp. - Ng©n hµng cho vay cã hiÖu qu¶ thÓ hiÖn ë chç ph¶i bï ®¾p ®îc c¸c chi phÝ tr¶ l·i cña viÖc huy ®éng vµ c¸c chi phÝ liªn quan kh¸c, cßn 15 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 l¹i ph¶i cã lîi nhuËn cho Ng©n hµng.V× vËy, ®èi víi Ng©n hµng, hiÖu qu¶ TDNH thÓ hiÖn cô thÓ nhÊt ®ã lµ lîi nhuËn cña Ng©n hµng tõ ho¹t ®éng tÝn dông. Mét Ng©n hµng ®îc coi lµ ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ nÕu nã thu ®îc mét møc lîi nhuËt n¨m sau cao h¬n n¨m tríc.Tuy nhiªn, Ng©n hµng kh«ng ph¶i lµ doanh nghiÖp kinh doanh thuÇn tuý, nã lµ mét lo¹i h×nh doanh nghiÖp ®Æc biÖt.Trong nÒn kinh tÕ hiÖn nay,Ng©n hµng lµ ®¬n vÞ h¹ch to¸n kinh doanh ®éc lËp nªn viÖc ®¶m b¶o an toµn tÝn dông lµ rÊt quan träng. HiÖu qu¶ kinh doanh cña mçi Ng©n hµng kh«ng chØ phô thuéc vµo møc l·i Ng©n hµng thu ®îc mµ cßn phô thuéc vµo kh¶ n¨ng thu håi an toµn cña mçi ®ång vèn bá ra theo ®óng kú h¹n ®· ghi trong hîp ®ång tÝn dông.§Ó h¹n chÕ c¸c rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông, c¸c Ng©n hµng ph¶i chÊp hµnh ®Çy ®ñ c¸c quy ®Þnh, quy chÕ vÒ an toµn tÝn dông do Nhµ níc ban hµnh, thÈm ®Þnh cÈn thËn tríc khi cho vay, thêng xuyªn kiÓm tra viÖc sö dông vèn cña ngêi vay. Nh vËy, ®èi víi mét Ng©n hµng,mét kho¶n tÝn dông ®îc coi lµ cã hiÖu qu¶ nÕu nh ph¹m vi , møc ®é giíi h¹n cña kho¶n vay ®ã phï hîp víi thùc lùc b¶n th©n Ng©n hµng, ®¶m b¶o nguyªn t¾c hoµn tr¶ ®óng h¹n vµ cã l·i, h¹n chÕ ®Õn møc thÊp nhÊt rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông vµ c¹nh tranh ®îc trªn th¬ng trêng, mang l¹i lîi nhuËn , ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n cho Ng©n hµng. 2. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ TDNH: a. Ho¹t ®éng tÝn dông xÐt ë gãc ®é ho¹t ®éng cña Ng©n hµng: Nh trªn chóng ta ®· tr×nh bÇy,th× ®èi víi Ng©n hµng, ho¹t ®éng tÝn dông chØ thùc sù cã hiÖu qu¶ khi hiÖu suÊt sö dông vèn cao,an toµn vµ mang l¹i cho Ng©n hµng mét møc lîi nhuËn nµo ®ã. Sau ®©y lµ mét sè chØ tiªu quan träng ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ TDNH ®èi víi Ng©n hµng:  C¸c chØ tiªu vÒ an toµn tÝn dông vµ møc ®é rñi ro. - Tû lÖ nî qu¸ h¹n: D nî qu¸ h¹n 16 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 Tû lÖ nî qu¸ h¹n = Tæng d nî Nî qu¸ h¹n lµ phÇn cßn l¹i mµ ®Õn h¹n ho¹c cã thªm thêi gian gia h¹n vÉn cha thu håi ®îc. - Tæng d nî qu¸ h¹n trong kú vµ tæng d nî qu¸ tÝch luü - C¬ cÊu nî qu¸ h¹n “theo tuæi” : Ph©n nhãm nî qu¸ h¹n theo thêi gian qu¸ h¹n vµ theo kh¸ch hµng, íc tÝnh tû lÖ nî qu¸ h¹n chuyÓn sang nî khã ®ßi. Chi tiÕt nî qu¸ h¹n theo tuæi sau: . Tªn kh¸ch hµng . Tæng d nî . Qu¸ h¹n díi 3 th¸ng . Qu¸ h¹n díi 3-6 th¸ng . Qu¸ h¹n tõ 6 th¸ng ®Õn 1 n¨m . Qóa h¹n trªn 1 n¨m - Tû lÖ phÇn tr¨m nî qu¸ h¹n theo tuæi - Tû lÖ thu håi nî qu¸ h¹n trong kú: Cïng víi tû lÖ nî qu¸ h¹n, tû lÖ thu håi nî qu¸ h¹n cho ta biÕt møc ®é qu¶n lý néi bé ®èi víi nî qu¸ h¹n. NÕu tû lÖ thu håi nî qu¸ h¹n qu¸ nhá th× thùc tÕ Ng©n hµng cã thÓ ®ang ®øng tríc mét rñi ro mÊt mét lîng vèn lín cho vay. Tû lÖ nµy cã thÓ x¸c ®Þnh b»ng c«ng thøc: Doanh sè thu nî qu¸ h¹n trong kú Tû lÖ nî qu¸ h¹n = D nî qu¸ h¹n + D nî qu¸ h¹n ®Çu kú trong kú Mét tû lÖ nî qu¸ h¹n ®îc coi lµ chÊp nhËn ®îc lµ díi 3%.  C¸c chØ tiªu vÒ sö dông vèn: - Lîng d nî tÝch luü ®Õn thêi ®iÓm hÕt kú vµ c¬ cÊu d nî (ng¾n,trung vµ dµi h¹n) - Tû lÖ cho vay trªn tæng vèn huy ®éng 17 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 Tæng lîng d nî ®Õn hÕt kú Tû lÖ cho vay = Tæng lîng vèn huy ®éng tÝch luü Tû lÖ nµy cho biÕt kh¶ n¨ng Ng©n hµng tËn dông nguån vèn huy ®éng trong ho¹t ®éng tÝn dông - C¬ cÊu cho vay theo møc l·i suÊt vµ l·i suÊt cho vay b×nh qu©n. ChØ tiªu nµy cho thÊy ®îc møc l·i suÊt cho vay b×nh qu©n cña Ng©n hµng. Nãi chung, l·i suÊt cho vay b×nh qu©n ph¶i lín h¬n l·i suÊt huy ®éng b×nh qu©n th× Ng©n hµng míi ®¶m b¶o ho¹t ®éng vµ cã l·i - Vßng quay vèn tÝn dông trong n¨m D nî trong n¨m Vßng quay vèn tÝn dông = trong n¨m D nî b×nh qu©n n¨m ChØ tiªu nµy cho ta biÕt mét ®ång vèn cña Ng©n hµng ®îc cho vay bao nhiªu lÇn trong n¨m. ChØ tiªu nµy cµng lín cµng tèt, nã chøng tá Ng©n hµng thu ®îc nhiÒu nî vµ chøng tá r»ng nguån vèn mµ Ng©n hµng ®· ®Çu t vµo ho¹t ®éng kinh doanh cã hiÖu qu¶  C¸c chØ tiªu vÒ doanh lîi - Tæng doanh thu cña Ng©n hµng tõ ho¹t ®éng tÝn dông - C¬ c©ó thu nhËp tõ c¸c ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng vµ tõ trong c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c - Lîi nhuËn tríc thuÕ vµ lîi nhuËn sau thuÕ cña Ng©n hµng b. HiÖu qu¶ TDNH díi gãc ®é ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp Doanh nghiÖp lµ ngêi trùc tiÕp qu¶n lý vµ sö dông vèn nªn ®èi víi hä,chØ tiªe ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ TDNH lµ doanh thu tõ kho¶n vay ng©n hµng,lîi nhuËn t¨ng lªn nhê viÖc sö dông vèn vay ng©n hµng... Ngoµi ra nã cßn thÓ hiÖn ë chç nhê cã sè tiÒn vay Ng©n hµng mµ doanh nghiÖp cã thÓ ®æi míi c«ng nghÖ , n©ng cao chÊt lîng, ®a d¹ng ho¸ s¶n phÈm, n©ng cao 18 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 tÝnh c¹nh tranh, cñng cè vÞ thÕ doanh nghiÖp trªn thÞ trêng, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm vµ c¶i thiÖn ®êi sèng c«ng nh©n Nh vËy, hiÖu qu¶ TDNH lµ sù ®¸p øng yªe cÇu cña kh¸ch hµng( lµ c¸c doanh nghiÖp) phï hîp víi sù ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi, ®¶m b¶o sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña Ng©n hµng. HiÖu qu¶ TDNH lµ mét chØ tiªe kinh tÕ tæng hîp, nã thÓ hiÖn th«ng qua c¸c chØ tiªe ®Þnh lîng nh kÕt qu¶ kinh doanh, tû lÖ nî qu¸ h¹n... ho¹c thÓ hiÖn qua chØ tiªe ®Þnh tÝnh nh kh¶ n¨ng ®ãng gãp vµo viÖc thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ x· héi 3. C¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn hiÖu qu¶ TDNH §Ó cã thÓ n©ng cao ®îc hiÖu qu¶ TDNH ®èi víi doanh nghiÖp( c¶ vÒ Ng©n hµng vµ doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh) ta ph¶i hiÓu râ c¸c nh©n tè ¶nh hëng ®Õn hiÖu qu¶ TDNH ®Ó tõ ®ã ph¸t huy nh÷ng ¶nh hëng tÝch cùc còng nh h¹n chÕ nh÷ng ¶nh hëng tiªe cùc.M¨t kh¸c, c¶ Ng©n hµng vµ doanh nghiÖp ph¶i cè g¾ng linh ho¹t ®Ó phï hîp víi quy ®Þnh cña nhµ níc trong ho¹t ®éng tÝn dông. Cã nh thÕ th× c¶ Ng©n hµng vµ doanh nghiÖp míi ®Ò ra c¸c biÖn ph¸p ®óng ®¾n , cô thÓ ,linh ho¹t ®Ó ®¹t ®îc môc tiªe ho¹t ®éng cña m×nh mét c¸ch tèt nhÊt. Sau ®©y, chóng ta sÏ lÇn lît nghiªn cøu c¸c nh©n tè ¶nh hëng hiÖu qu¶ TDNH thuéc vÒ Ng©n hµng vµ doanh nghiÖp  C¸c nh©n tè thuéc vÒ Ng©n hµng - ChÝnh s¸ch tÝn dông: ®©y lµ kim chØ nam cho ho¹t ®éng tÝn dông cña Ng©n hµng, nã cã ý nghÜa quyÕt ®Þnh sù thµnh c«ng hay thÊt b¹i cña Ng©n hµng. ChÝnh s¸ch tÝn dông ph¶i phï hîp víi ®êng nèi ph¸t triÓn kinh tÕ cña §¶ng vµ Nhµ níc, ®ång thêi kÕt hîp hµi hoµ gi÷a quyÒn lîi cña ngêi göi tiÒn, cña Ng©n hµng vµ ngêi sö dông vèn vay . Muèn vËy, chÝnh s¸ch tÝn dông ph¶i ®îc x©y dùng trªn c¬ së khoa häc vµ thùc tiÔn. - Th«ng tin tÝn dông: Nhê cã th«ng tin tÝn dông mµ ngêi qu¶n lý cã thÓ ®a ra nh÷ng quyÕt ®Þnh cÇn thiÕt cã liªn quan ®Õn viÖc cho 19 Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel (: 0918.775.368 vay,qu¶n lý ®¶m b¶o tiÒn vay, gi¶m thiÓu rñi ro tÝn dông, n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông.Th«ng tin tÝn dông cã thÓ thu thËp ®îc tõ nguån th«ng tin s½n cã cña Ng©n hµng tõ th«ng tin tÝn dông(CIC),tõ kh¸ch hµng, tõ ®èi thñ c¹nh tranh ho¹c nãi c¸ch kh¸c tõ nguån trùc tiÕp hay gi¸n tiÕp, tõ c¸c nguån th«ng tin cña c¬ quan ph¸p luËt... - C«ng t¸c tæ chøc Ng©n hµng: Nh©n tè nµy kh«ng chØ t¸c ®éng ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông Ng©n hµng mµ t¸c ®éng tíi mäi ho¹t ®éng cña Ng©n hµng. Mét Ng©n hµnh cã c¬ cÊu tæ chøc ®îc x¾p xÕp mét c¸c khoa häc, sù ph©n c«ng c«ng viÖc ®îc tiÕn hµnh mét c¸c cô thÓ, cã sù liªn kÕt gi÷a c¸c bé ph©n th× viÖc ®¸p øng c¸c yªu cÇu cña kh¸ch hµng sÏ ®îc thùc kÞp thêi, kh«ng bá lì c¬ héi kinh doanh, Qu¶n lý cã hiÖu qu¶ vµ an toµn c¸c kho¶n tÝn dông. - ChÊt lîng nh©n sù: Con ngêi lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh ®Õn sù thµnh b¹i trong ho¹t ®éng kinh doanh nãi chung, cßn nãi ®Õn ho¹t ®éng Ng©n hµng th× nã l¹i cµng quan träng. V× c¸n bé c«ng nh©n viªn cña Ng©n hµng lµ bé mÆt , h×nh ¶nh cña Ng©n hµng ®èi víi kh¸ch hµng. H¬n n÷a , nghiÖp vô Ng©n hµng cµng ph¸t triÓn ®ßi hái chÊt lîng nh©n sù ngµy cµng cao. ViÖc tuyÓn dông nh©n viªn cã ®¹o ®øc tèt, giái chuyªn m«n nghiÖp vô sÏ gióp Ng©n hµng ngõa tèi ®a nh÷ng sai ph¹m cã thÓ x¶y ra ®Ó ®em l¹i mét kho¶n tÝn dông cã hiÖu qu¶ - C«ng t¸c kiÓm tra kiÓm so¸t néi bé: §©y lµ c«ng t¸c mµ Ng©n hµng nµo còng cÇn tiÕn hµnh thêng xuyªn, liªn tôc nh»m duy tr× cã hiÖu qu¶ c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh, phï hîp víi c¸c chÝnh s¸ch, ®¸p øng yªu cÇu, môc tiªu ®· ®Ò ra. §Ó lµm tèt c«ng t¸c nµy, Ng©n hµng cÊn s¾p xÕp mét ®éi ngò c¸c bé giái chuyªn m«n, nghiÖp vô, trung thùc lµm nhiÖm vô nµy vµ cã chÕ ®é thëng ph¹t nghiªm minh. Cã nh thÕ, c«ng t¸c tÝn dông míi ®îc thùc hiÖn ®óng quy tr×nh nh»m n©ng cao chÊt lîng tÝn dông  C¸c nh©n tè thuéc vÒ doanh nghiÖp 20
- Xem thêm -

Tài liệu liên quan