LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
Lêi më ®Çu
HÖ thèng ng©n hµng ViÖt Nam cÇn cã nh÷ng bíc ®æi míi m¹nh mÏ trªn
tÊt c¶ c¸c mÆt, trong ®ã nhiÖm vô hµng ®Çu lµ ph¶i tËp trung vµo vÊn ®Ò phßng
ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông, v× ho¹t ®éng tÝn dông lµ mét trong nh÷ng ho¹t
®éng c¬ b¶n vµ ®Æc thï trong ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng th¬ng m¹i.
Ng©n hµng No&PTNT Hµ Néi lµ mét trong nh÷ng ng©n hµng th¬ng m¹i
hµng ®Çu trªn ®Þa bµn Thñ §«, lµ mét trong nh÷ng chi nh¸nh ®Çu ®µn trong hÖ
thèng ng©n hµng n«ng nghiÖp, vÊn ®Ò t¨ng trëng bÒn v÷ng ®· vµ ®ang ®îc ®Æt
ra hµng ®Çu trong c«ng cuéc ®æi míi vµ héi nhËp, ®Æc biÖt lµ trong viÖc phßng
ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông. Víi tØ lÖ chiÕm 80-85% trªn tæng thu nhËp cho
thÊy c¸c s¶n phÈm tÝn dông cã vÞ trÝ quan träng trong ho¹t ®éng kinh doanh, cã
¶nh hëng lín ®Õn c¸c lÜnh vùc kinh doanh kh¸c cña NHNo&PTNT Hµ Néi.
Víi tÇm quan träng cña ho¹t ®éng tÝn dông vµ mèi t¬ng quan cña ho¹t
®éng nµy víi c¸c ho¹t ®éng kinh doanh kh¸c t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi, viÖc
nghiªn cøu ®o lêng vµ ®a ra c¸c gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn
dông lµ viÖc hÕt søc cÇn thiÕt vµ cã ý nghÜa thiÕt thùc cho c«ng cuéc x©y dùng
ph¸t triÓn bÒn v÷ng cña NHNo&PTNT Hµ Néi.
NhËn thøc ®îc tÇm quan träng trªn cña vÊn ®Ò trªn, em ®· chän ®Ò tµi
“Mét sè gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT
Hµ Néi” lµm ®Ò tµi cho luËn v¨n tèt nghiÖp.
Ngoµi phÇn më ®Çu vµ kÕt luËn, luËn v¨n ®îc kÕt cÊu thµnh 3 ch¬ng:
Ch¬ng 1:Ng©n hµng th¬ng m¹i vµ rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng
cña NHTM.
Ch¬ng 2:Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi.
Ch¬ng 3:Gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i
NHNo&PTNT Hµ Néi.
Do thêi gian thùc tËp còng nh tr×nh ®é nghiªn cøu cßn nhiÒu h¹n chÕ nªn
luËn v¨n kh«ng thÓ tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt, em rÊt mong muèn nhËn ®îc
nh÷ng ý kiÕn ®ãng gãp cña thÇy c« ®Ó luËn v¨n cña em ®îc hoµn thiÖn h¬n vµ
cã chÊt lîng tèt h¬n.
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Ch¬ng 1
Ng©n hµng th¬ng m¹i vµ rñi ro tÝn dông trong ho¹t
®éng cña ng©n hµng th¬ng m¹i
I. Ho¹t ®éng cña NHTM
1. NHTM vµ ho¹t ®éng cña NHTM trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng.
1.1. Kh¸i niÖm vÒ NHTM.
Ng©n hµng lµ mét lo¹i h×nh tæ chøc quan träng ®èi víi nÒn kinh tÕ. C¸c
ng©n hµng cã thÓ ®îc ®Þnh nghÜa qua chøc n¨ng, c¸c dÞch vô hoÆc vai trß mµ
chóng thùc hiÖn trong nÒn kinh tÕ.
Theo luËt Mü: NHTM lµ lo¹i h×nh tæ chøc tµi chÝnh cung cÊp mét danh
môc c¸c dÞch vô tµi chÝnh ®a d¹ng nhÊt ®Æc biÖt lµ tÝn dông, tiÕt kiÖm vµ dÞch vô
thanh to¸n.
Theo luËt Ng©n hµng vµ tæ chøc tÝn dông ViÖt Nam: Ng©n hµng lµ lo¹i
h×nh tæ chøc tÝn dông ®îc thùc hiÖn toµn bé ho¹t ®éng ng©n hµng vµ c¸c ho¹t
®éng kinh doanh kh¸c cã liªn quan nh nhËn tiÒn göi, sö dông tiÒn göi ®Ó cung
cÊp c¸c dÞch vô thanh to¸n.
1.2. Ho¹t ®éng cña NHTM.
1.2.1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn.
TiÒn göi cña kh¸ch hµng (gåm c¸ nh©n vµ tæ chøc) lµ nguån vèn quan
träng nhÊt cña NHTM, chiÕm tû träng lín trong tæng nguån tiÒn cña ng©n
hµng.§Ó huy ®éng ®îc nhiÒu tiÒn cã chÊt lîng æn ®Þnh, c¸c ng©n hµng ph¶i
®a ra ®îc nhiÒu s¶n phÈm dÞch vô phôc vô ®îc mäi ®èi tîng vµ ®a d¹ng ho¸
c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn nh: tiÒn göi thanh to¸n, tiÒn göi cã kú h¹n cña c¸c
doanh nghiÖp, tæ chøc x· héi, c¬ quan, tiÕt kiÖm cña d©n c...,linh ho¹t vÒ l·i
suÊt. Lµ ®èi tîng ph¶i dù tr÷ b¾t buéc víi NHNN, nªn chi phÝ tiÒn göi cña
NHTM tr¶ cho kh¸ch hµng cao h¬n thùc tÕ.Ngoµi ra tiÒn göi ng¾n h¹n hoÆc
kh«ng kú h¹n thêng rÊt nh¹y c¶m víi biÕn ®éng cña l·i suÊt vµ nh÷ng yÕu tè
kinh tÕ kh¸c nh l¹m ph¸t.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
Ngoµi tiÒn göi cña kh¸ch hµng, NHTM cßn huy ®éng vèn tõ nguån ®i vay
cña NHNN hay cña c¸c NHTM kh¸c vµ quèc tÕ.Tuy nhiªn tû träng cña nguån
vèn nµy thÊp h¬n nguån tiÒn göi.
1.2.2. Ho¹t ®éng sö dông vèn.
Ho¹t ®éng quan träng cña NHTM lµ t×m c¸ch sö dông nguån vèn cña
m×nh ®Ó thu lîi nhuËn.ViÖc sö dông vèn lµ qu¸ tr×nh biÕn tµi s¶n nî thµnh tµi s¶n
cã kh¸c nhau, trong ®ã cho vay vµ ®Çu t lµ tµi s¶n quan träng nhÊt.Do vËy qu¶n
lý tµi s¶n lµ nhiÖm vô quan träng cña NHTM ®Ó tr¸nh rñi ro, ®¶m b¶o an toµn
vèn.
1.2.3. Ho¹t ®éng trung gian.
NHTM lµ mét tæ chøc trung gian tµi chÝnh víi ho¹t ®éng chñ yÕu lµ
chuyÓn tiÕt kiÖm thµnh ®Çu t,tøc chuyÓn vèn tõ n¬i thõa sang n¬i cã nhu cÇu sö
dông.Víi chøc n¨ng nµy NHTM lµm cÇu nèi gi÷a c¸ nh©n vµ tæ chøc cã thu nhËp
lín h¬n chi dïng víi nh÷ng c¸ nh©n vµ tæ chøc t¹m thêi th©m hôt trong chi tiªu,
hay thu nhËp kh«ng bï ®¾p næi nhu cÇu chi tiªu nªn hä cÇn bæ xung vèn.
Ngoµi trung gian tµi chÝnh,NHTM cßn lµ trung gian thanh to¸n.Ng©n hµng
thay mÆt kh¸ch hµng chi tr¶ gi¸ trÞ hµng ho¸ vµ dÞch vô trong vµ ngoµi níc.§Ó
thanh to¸n ®îc nhanh chãng, thuËn tiÖn, an toµn vµ tiÕt kiÖm, ng©n hµng dïng
nhiÒu h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nh:sÐc chuyÓn tiÒn, uû nhiÖm
chi, bï trõ qua NHNN hoÆc qua trung t©m thanh to¸n, nhê thu v..v... b»ng c¸c
biÖn ph¸p kü thuËt nh:th, ®iÖn tÝn, hÖ thèng m¸y tÝnh ®iÖn tö v..v...
2. Vai trß cña NHTM trong nÒn kinh tÕ.
2.1. §èi víi s¶n xuÊt lu th«ng hµng ho¸.
NHTM lµ trung gian tµi chÝnh thóc ®Èy s¶n xuÊt vµ lu th«ng hµng ho¸
ph¸t triÓn.Nã kh«ng chØ ®¸p øng ®Çy ®ñ vèn cho c¸c doanh nghiÖp mµ cßn th«ng
qua c¸c dÞch vô thanh to¸n, t vÊn hç trî kinh doanh cña doanh nghiÖp.Bªn c¹nh
®ã nã cßn t¹o mäi ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho viÖc lu th«ng hµng ho¸ nh»m ®¸p øng
nhu cÇu ®Çu t, tiªu dïng cho toµn x· héi mét c¸ch nhanh chãng vµ hiÖu qu¶.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
2.2. §èi víi ®iÒu hoµ lu th«ng tiÒn tÖ.
NHTM lµ n¬i chñ yÕu nhÊt vµ tèt nhÊt ®Ó lÜnh tiÒn vµo lu th«ng.B»ng con
®êng tÝn dông NHTM ®· ®¸p øng nhu cÇu vÒ vèn cho nÒn kinh tÕ,thóc ®Èy s¶n
xuÊt t¹o thªm hµng ho¸, cña c¶i vËt chÊt cho x· héi lµm c¬ së æn ®Þnh tiÒn tÖ.
Ho¹t ®éng tÝn dông gãp phÇn thóc ®Èy nhanh viÖc thanh to¸n qua ng©n
hµng lµm gi¶m luîng tiÒn mÆt trong lu th«ng lµm t¨ng hiÖu qu¶ viÖc ¸p dông
c¸c chÝnh s¸ch tiÒn tÖ lµm t¨ng hoÆc gi¶m luîng tiÒn cung øng trong lu
th«ng.NÕu NHTW t¨ng l·i suÊt t¸i cÊp vèn th× c¸c ng©n hµng sÏ t¨ng l·i suÊt cho
vay khi ®ã nhu cÇu vay vèn cña doanh nghiÖp gi¶m xuèng vµ lîng tiÒn cung
øng trong lu th«ng sÏ gi¶m.Ngîc l¹i víi l·i suÊt t¸i cÊp vèn gi¶m sÏ lµm cho
lîng tiÒn cung øng sÏ t¨ng lªn.
3. Rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM.
3.1. Kh¸i niÖm vµ tÝnh chÊt kh¸ch quan cña rñi ro.
Côm tõ “rñi ro” ®îc nhiÒu nhµ kinh tÕ ®Þnh nghÜa theo nhiÒu c¸ch kh¸c
nhau, nhng kh¸i qu¸t l¹i ta cã thÓ hiÓu rñi ro lµ xuÊt hiÖn mét biÕn cè kh«ng
mong ®îi g©y thiÖt h¹i cho mét c«ng viÖc cô thÓ rñi ro cã thÓ x¶y ra trong mäi
ho¹t ®éng, mäi lÜnh vùc mµ kh«ng phô thuéc vµo ý muèn con ngêi.
Ho¹t ®éng kinh doanh trong lÜnh vùc ng©n hµng còng lu«n g¾n liÒn víi rñi
ro.Rñi ro t¸c ®éng trùc tiÕp tíi kÕt qu¶ doanh lîi, nguy c¬ ph¸ s¶n cña c¸c ng©n
hµng.Do vËy viÖc thõa nhËn rñi ro trong ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng vµ
tõ ®ã t×m kiÕm nhiÒu ph¬ng ph¸p chèng ®ì c¸c rñi ro lµ ®ßi hái cña sù tån t¹i
vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng.Rñi ro trong kinh doanh ng©n hµng lµ mét tÊt yÕu,
mµ c¸c nhµ qu¶n lý ng©n hµng chØ cã thÓ cã chÝnh s¸ch gi¶m bít chø kh«ng thÓ
g¹t bá ®îc chóng.
3.2. C¸c lo¹i rñi ro cña NHTM.
- Rñi ro tÝn dông:lµ kh¶ n¨ng x¶y ra nh÷ng tæn thÊt mµ ng©n hµng ph¶i
chÞu do kh¸ch hµng vay kh«ng tr¶ ®óng h¹n, kh«ng tr¶, hoÆc kh«ng tr¶ ®Çy ®ñ
vèn vµ l·i.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
- Rñi ro l·i suÊt:lµ nh÷ng tæn thÊt tiÒm tµng mµ ng©n hµng ph¶i g¸nh chÞu
khi l·i suÊt thÞ trêng cã sù biÕn ®æi.
- Rñi ro hèi ®o¸i:lµ lo¹i rñi ro do sù biÕn ®éng cña tû gi¸ hèi ®o¸i g©y tæn
thÊt trong ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ.
- Rñi ro thanh kho¶n:Rñi ro thanh kho¶n ph¸t sinh khi nh÷ng ngêi göi
tiÒn ®ång thêi cã nhu cÇu rót tiÒn göi ë ng©n hµng ngay lËp tøc.Khi gÆp ph¶i
trêng hîp nµy c¸c ng©n hµng ph¶i b¸n c¸c tµi s¶n cã tÝnh láng thÊp víi gi¸ rÎ
hay vay tõ NHTW.
- Rñi ro tån ®äng vèn:Rñi ro tån ®äng vèn x¶y ra khi vèn bÞ ®äng lín
kh«ng cho vay vµ ®Çu t ®îc lµm cho thu nhËp cña ng©n hµng gi¶m sót.
- Rñi ro kh¸c:C¸c lo¹i rñi ro kh¸c lµ rñi ro c«ng nghÖ,rñi ro quèc gia g¾n
liÒn víi c¸c ho¹t ®éng ®Çu t còng nh kh¶ n¨ng x¶y ra cíp ng©n hµng, nhÇm
lÉn trong thanh to¸n, ho¶ ho¹n...
II. Rñi ro tÝn dông trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM.
1. Kh¸i niÖm.
Cã nhiÒu quan ®iÓm kh¸c nhau vÒ rñi ro, ®èi víi ng©n hµng th¬ng m¹i,
rñi ro lµ mét biÕn cè kh«ng mong ®îi g©y thiÖt h¹i cho ho¹t ®éng kinh doanh
cña Ng©n hµng.
Rñi ro tÝn dông lµ nh÷ng rñi ro do kh¸ch hµng vay kh«ng thùc hiÖn ®óng
c¸c ®iÒu kho¶n cña Hîp ®ång tÝn dông, víi biÓu hiÖn cô thÓ lµ kh¸ch hµng chËm
tr¶ nî, tr¶ nî kh«ng ®Çy ®ñ hoÆc kh«ng tr¶ nî khi ®Õn h¹n c¸c kho¶n gèc vµ l·i
vay, g©y ra nh÷ng tæn thÊt vÒ tµi chÝnh vµ khã kh¨n trong ho¹t ®éng kinh doanh
cña Ng©n hµng th¬ng m¹i.
Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng th¬ng m¹i, rñi ro tÝn dông
¶nh hëng rÊt lín ®Õn mäi ho¹t ®éng cña Ng©n hµng. NÕu mãn vay cña Ng©n
hµng bÞ thÊt tho¸t, d©n chóng sÏ thiÕu lßng tin vµ t×m c¸ch rót tiÒn khái Ng©n
hµng, tõ ®ã ¶nh hëng ®Õn kh¶ n¨ng thanh kho¶n cña Ng©n hµng th¬ng m¹i.
Khi rñi ro tÝn dông ph¸t sinh, Ng©n hµng th¬ng m¹i kh«ng thùc hiÖn ®îc kÕ
ho¹ch ®Çu t còng nh kÕ ho¹ch thanh to¸n c¸c kho¶n tiÒn göi ®Õn h¹n. Rñi ro
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
tÝn dông lín sÏ dÉn ®Õn khã kh¨n trong viÖc huy ®éng vèn vµ ph¸t triÓn c¸c s¶n
phÈm dÞch vô, khã më réng quan hÖ víi c¸c b¹n hµng vµ c¸c Ng©n hµng kh¸c,
buéc Ng©n hµng ph¶i thu hÑp ho¹t ®éng, tÊt c¶ thÓ hiÖn ë lîi nhuËn gi¶m, ng©n
hµng ph¶i sö dông vèn tù cã ®Ó bï ®¾p sù gi¶m sót ®ã, uy tÝn cña Ng©n hµng
gi¶m sót, dÉn ®Õn t×nh tr¹ng khã kh¨n, ph¸ s¶n.
2. Sù cÇn thiÕt ph¶i phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông.
*§èi víi b¶n th©n ng©n hµng.
Khi rñi ro tÝn dông x¶y ra sÏ lµm gi¶m lîi nhuËn kinh doanh tøc lµ thu
nhËp gi¶m.Thu nhËp gi¶m lµm cho viÖc më réng tÝn dông sÏ gÆp khã kh¨n..Rñi
ro tÝn dông lµm gi¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n,rñi ro tÝn dông khiÕn cho viÖc hoµn tr¶
tiÒn göi cña ng©n hµng gÆp nhiÒu khã kh¨n.C¸c kho¶n cho vay cã thÓ mÊt hoÆc
khã ®ßi trong khi tiÒn göi kh¸ch hµng vÉn ph¶i tr¶ l·i, lµm mÊt ®i nh÷ng c¬ héi
kinh doanh tèt cña ng©n hµng.NÕu rñi ro x¶y ra møc ®é qu¸ lín,nguån vèn cña
ng©n hµng kh«ng ®ñ bï ®¾p, vèn kh¶ dông bÞ thiÕu, lßng tin cña kh¸ch hµng
gi¶m tÊt yÕu sÏ dÉn tíi ph¸ s¶n ng©n hµng.
*§èi víi nÒn kinh tÕ.
Trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng, ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng liªn
quan ®Õn rÊt nhiÒu thµnh phÇn kinh tÕ tõ c¸ nh©n, hé gia ®×nh, c¸c tæ chøc kinh
tÕ cho tíi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c.V× vËy,kÕt qu¶ kinh doanh cña ng©n hµng
ph¶n ¸nh kÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh cña nÒn kinh tÕ vµ ®¬ng nhiªn nã phô
thuéc rÊt lín vµo t×nh h×nh tæ chøc s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c doanh nghiÖp vµ
kh¸ch hµng.Ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng kh«ng thÓ cã kÕt qu¶ tèt khi
ho¹t ®éng kinh doanh cña nÒn kinh tÕ cha tèt hay nãi c¸ch kh¸c ho¹t ®éng kinh
doanh cña ng©n hµng sÏ cã nhiÒu rñi ro khi ho¹t ®éng kinh tÕ cã nhiÒu rñi ro.Rñi
ro x¶y ra dÉn tíi t×nh tr¹ng mÊt æn ®Þnh trªn thÞ trêng tiÒn tÖ, g©y khã kh¨n cho
c¸c doanh nghiÖp s¶n xuÊt kinh doanh,lµm ¶nh hëng tiªu cùc ®èi víi nÒn kinh
tÕ vµ ®êi sèng x· héi.Do ®ã, phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông kh«ng nh÷ng
lµ vÊn ®Ò sèng cßn ®èi víi ng©n hµng mµ cßn lµ yªu cÇu cÊp thiÕt cña nÒn kinh tÕ
gãp phÇn vµo sù æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn cña toµn x· héi.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
3. C¸c chØ tiªu ®o lêng rñi ro tÝn dông.
3.1. Ph©n lo¹i nî.
- Nhãm 1:Nî ®ñ tiªu chuÈn
+ C¸c kho¶n nî trong h¹n mµ tæ chøc tÝn dông ®¸nh gi¸ lµ cã ®ñ kh¶ n¨ng
thu håi ®Çy ®ñ c¶ gèc vµ l·i ®óng thêi h¹n...
- Nhãm 2:Nî cÇn chó ý
+ C¸c kho¶n nî qu¸ h¹n díi 90 ngµy.
+ C¸c kho¶n nî c¬ cÊu l¹i thêi h¹n tr¶ nî trong h¹n theo thêi h¹n nî ®· c¬
cÊu l¹i.
- Nhãm 3:Nî díi tiªu chuÈn
+ C¸c kho¶n nî qu¸ h¹n tõ 90-180 ngµy.
+ C¸c kho¶n nî c¬ cÊu l¹i thêi h¹n tr¶ nî qu¸ h¹n díi 90 ngµy theo thêi
h¹n ®· c¬ cÊu l¹i.
- Nhãm 4:Nî nghi ngê
+ C¸c kho¶n nî qu¸ h¹n tõ 180-360 ngµy.
+ C¸c kho¶n nî c¬ cÊu l¹i thêi h¹n tr¶ nî qu¸ h¹n tõ 90-180 ngµy theo
thêi h¹n ®· c¬ cÊu l¹i.
- Nhãm 5:Nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn
+ C¸c kho¶n nî qu¸ h¹n trªn 360 ngµy.
+ C¸c kho¶n nî khoanh chê chÝnh phñ xö lý.
+ C¸c kho¶n nî ®· c¬ cÊu l¹i thêi h¹n tr¶ nî qu¸ h¹n trªn 180 ngµy theo
thêi h¹n ®· ®îc c¬ cÊu l¹i.
3.2 C¸c chØ tiªu ®o lêng.
- ChØ tiªu x¸c suÊt rñi ro
- ChØ tiªu tû lÖ nî qu¸ h¹n/Tæng d nî
- ChØ tiªu tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ gia h¹n/Tæng d î
- Tû lÖ nî qu¸ h¹n vµ gia h¹n so víi tæng tµi s¶n
- Tû lÖ nî xÊu/Tæng d nî
- Tû lÖ rñi ro theo thêi gian
- Tû lÖ tæng l·i treo ph¸t sinh so víi thu nhËp tõ cho vay
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
- Tû lÖ miÔn, gi¶m l·i so víi thu nhËp tõ cho vay
- …vv
4. Nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông.
4.1. Nguyªn nh©n tõ phÝa ng©n hµng.
- ViÖc më réng ho¹t ®éng tÝn dông qu¸ møc thêng t¹o ®iÒu kiÖn cho rñi
ro tÝn dông cña ng©n hµng t¨ng lªn.Më réng tÝn dông qu¸ møc ®ång nghÜa víi
viÖc lùa chän kh¸ch hµng kÐm kü cµng,kh¶ n¨ng gi¸m s¸t cña c¸n bé tÝn dông
®èi víi viÖc sö dông kho¶n vay gi¶m xuèng ®ång thêi còng lµm cho viÖc tu©n
thñ chÆt chÏ theo quy tr×nh tÝn dông bÞ l¬i láng.
- Tr×nh ®é c¸n bé h¹n chÕ,nhÊt lµ c¸n bé tÝn dông ngêi trùc tiÕp nhËn hå
s¬ kh¸ch hµng, ph©n tÝch vµ thÈm ®Þnh kh¸ch hµng còng nh dù ¸n vay vèn.V×
vËy nÕu tr×nh ®é c¸n bé tÝn dông kh«ng cao, thÈm ®Þnh kh«ng tèt, cã thÓ chÊp
nhËn cho vay nh÷ng kho¶n vay kh«ng kh¶ thi hoÆc bÞ kh¸ch hµng lõa g¹t.
- Quy chÕ cho vay cha chÆt chÏ, qu¸ cô thÓ hoÆc qu¸ linh ho¹t ®Òu khiÕn
cho NHTM gÆp ph¶i rñi ro tÝn dông.ViÖc ®¸nh gi¸ gi¸ trÞ tµi s¶n thÕ chÊp, cÇm
cè còng lµ vÊn ®Ò rÊt lín, hiÖn nay ®ang lµ vÊn ®Ò næi cém trong quy chÕ tÝn
dông t¹i c¸c NHTM.
- Sù c¹nh tranh kh«ng lµnh m¹nh nh»m thu hót kh¸ch hµng gi÷a c¸c
NHTM khiÕn cho viÖc thÈm ®Þnh kh¸ch hµng trë nªn s¬ sµi,qua loa h¬n. H¬n
n÷a, nhiÒu NHTM do qu¸ chó träng ®Õn lîi nhuËn nªn ®· chÊp nhËn rñi ro cao,
bÊt chÊp nh÷ng kho¶n vay kh«ng lµnh m¹nh, thiÕu an toµn.
- Ngoµi ra, cßn rÊt nhiÒu nh©n tè kh¸c thuéc vÒ NHTM g©y ra rñi ro tÝn
dông nh: chÊt lîng th«ng tin vµ xö lý th«ng tin trong NHTM, c¬ cÊu tæ chøc
vµ qu¶n lý ®éi ngò c¸n bé, n¨ng lùc c«ng nghÖ...
4.2. Nguyªn nh©n do kh¸ch hµng.
- §èi víi c¸c doanh nghiÖp, kinh nghiÖm vµ n¨ng lùc ho¹t ®éng kinh
doanh cßn ®ang ë tr×nh ®é thÊp, hÇu hÕt c¸c doanh nghiÖp nµy ®Òu kh«ng n¾m
b¾t ®îc th«ng tin kÞp thêi, thiÕu thÝch nghi víi c¹nh tranh. V× vËy, khi dù ¸n vay
vèn gÆp khã kh¨n, kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng gÆp vÊn ®Ò, rñi ro tÝn dông lµ
®iÒu kh«ng thÓ tr¸nh khái.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
- Lîi dông ®iÓm yÕu cña NHTM, nhiÒu kh¸ch hµng ®· t×m c¸ch lõa ®¶o ®Ó
®îc vay vèn. Hä lËp ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh gi¶, giÊy tê thÕ chÊp cÇm
cè gi¶ m¹o, hoÆc ®i vay ë nhiÒu ng©n hµng víi cïng bé hå s¬.
- Sö dông sai môc ®Ých so víi hîp ®ång tÝn dông khiÕn cho nguån tr¶ nî
trë nªn bÊp bªnh. V× vËy, khi kh¸ch hµng ®· sö dông vèn sai môc ®Ých, viÖc
thanh to¸n gèc vµ l·i ®óng h¹n rÊt khã x¶y ra,rñi ro tÝn dông xuÊt hiÖn.
- ViÖc trèn tr¸nh tr¸ch nhiÖm vµ nghÜa vô ®· uû quyÒn vµ b¶o l·nh còng lµ
mét nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro cho NHTM. Mét sè c«ng ty, tæng c«ng ty ®øng
ra b¶o l·nh hoÆc uû quyÒn cho c¸c chi nh¸nh trùc thuéc thùc hiÖn vay vèn cña
NHTM ®Ó tr¸nh sù kiÓm tra gi¸m s¸t cña ng©n hµng cho vay chÝnh.Khi ®¬n vÞ
vay vèn mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n, bªn b¶o l·nh vµ uû quyÒn kh«ng chÞu thùc
hiÖn viÖc tr¶ nî thay.
4.3. Nguyªn nh©n kh¸c.
- Do m«i trêng ph¸p lý cha hoµn thiÖn vµ ®ång bé, hoÆc thay ®æi theo
híng bÊt lîi cho doanh nghiÖp th× còng khiÕn c¸c kho¶n vay NHTM gÆp khã kh¨n.
- Do sù biÕn ®éng cña kinh tÕ nh suy tho¸i kinh tÕ, biÕn ®éng tû gi¸, l¹m
ph¸t gia t¨ng ¶nh hëng tíi doanh nghiÖp còng nh ng©n hµng.
- Ng©n hµng kh«ng theo kÞp ®µ ph¸t triÓn cña x· héi, nhÊt lµ sù bÊt cËp
trong tr×nh ®é chuyªn m«n còng nh c«ng nghÖ ng©n hµng.
- Ngoµi ra, nh÷ng rñi ro tõ m«i trêng thiªn nhiªn nh ®éng ®Êt, b·o lôt,
h¹n h¸n,.. t¸c ®éng xÊu tíi ph¬ng ¸n ®Çu t cña kh¸ch hµng, lµm cho kh¸ch
hµng khã cã nguån tr¶ nî ng©n hµng, tõ ®ã còng g©y ra rñi ro tÝn dông.
5. Quy tr×nh qu¶n lý rñi ro tÝn dông.
Bíc 1: Ph©n h¹ng danh môc rñi ro tÝn dông
Bíc 2: Rµ so¸t, xÕp h¹ng rñi ro
Bíc3: Danh môc rñi ro rÝn dông cÇn gi¸m s¸t, néi dung gi¸m s¸t
Bíc 4: LËp ph¬ng ph¸p gi¸m s¸t hîp lý
Bíc 5: Qu¸ tr×nh kiÓm tra, ®¸nh gi¸
Bíc 6: C¸c dÊu hiÖu c¶nh b¸o vÒ nh÷ng kho¶n tÝn dông cã kh¶ n¨ng cã
vÊn ®Ò.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
6. Ho¹t ®éng xö lý rñi ro tÝn dông cña NHTM.
- Xö lý c¸c nguyªn nh©n chñ quan vÒ phÝa NHTM
+ Tæ chøc hîp lý vµ khoa häc quy tr×nh tÝn dông theo híng chÆt chÏ vµ
cã hiÖu qu¶, tËp trung vµo ba giai ®o¹n: nghiªn cøu kh¸ch hµng, gi¸m s¸t kh¸ch
hµng vay vµ thu nî.
+ Thùc hiÖn ®a d¹ng ho¸ kh¸ch hµng vµ ph¬ng thøc cho vay nh»m ph©n
t¸n rñi ro.
+ N©ng cao tr×nh ®é n¨ng lùc ®éi ngò c¸n bé, nhÊt lµ n¨ng lùc thÈm ®Þnh
dù ¸n, thÈm ®Þnh kh¸ch hµng.
+ X©y dùng chiÕn lîc kh¸ch hµng.
- Xö lý nî qu¸ h¹n:Khi mét kho¶n cho vay cã vÊn ®Ò th× kh«ng ph¶i
NHTM sÏ mÊt tr¾ng. NHTM cÇn ph¶i t×m c¸ch thu håi toµn bé hoÆc mét phÇn
kho¶n vay. Cã hai sù lùa chän ®èi víi xö lý nî qu¸ h¹n: khai th¸c hoÆc thanh lý.
Tuy vËy cÇn nhÊn m¹nh ë ®©y ba nguyªn t¾c xö lý nî qu¸ h¹n lµ: chèng xo¸ nî,
h¹n chÕ gia nî, chèng ®¶o nî.
+ Khai th¸c lµ mét qu¸ tr×nh lµm viÖc víi ngêi vay cho ®Õn khi kho¶n nî
®îc tr¶ mét phÇn hay toµn bé mµ kh«ng dùa vµo c¸c c«ng cô ph¸p lý ®Ó Ðp
buéc thu nî.
+ Thanh lý ®èi víi c¸c kho¶n nî cã vÊn ®Ò,nî khã ®ßi ®îc thùc hiÖn khi
viÖc tæ chøc khai th¸c tá ra kh«ng hiÖu qu¶. C¸c c«ng cô ®Ó thùc hiÖn thanh lý
bao gåm: ph¸t m¹i tµi s¶n thÕ chÊp, kÕt hîp víi c¬ quan phap lý ®Ó Ðp buéc thu
håi nî, sö dông nghiÖp vô mua b¸n nî trªn thÞ trêng.
- TrÝch lËp dù phßng tæn thÊt:ViÖc trÝch lËp dù phßng tæn thÊt ®îc thùc
hiÖn ®èi víi c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n,chia theo 5 nhãm, tû lÖ trÝch lËp kh¸c nhau:
+ Nhãm 1: 0%
+ Nhãm 2: 5%
+ Nhãm 3: 20%
+ Nhãm 4: 50%
+ Nhãm 5: 100%
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Ch¬ng 2
Thùc Tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi
I. Kh¸i qu¸t vÒ NHNo&PTNT Hµ Néi.
1.Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña NHNo&PTNT Hµ Néi.
NHNo&PTNT Hµ Néi (Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n
Hµ Néi) thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 51-Q§/NH/Q§ ngµy 27/6/1988 cña Tæng
Gi¸m ®èc Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt nam (nay lµ Thèng ®èc NHNN ViÖt Nam)
Chi nh¸nh Nhno&PTNT Thµnh phè Hµ Néi (nay lµ NHNo&PTNT Hµ
Néi) trªn c¬ së 28 c¸n bé cïng víi 21 c«ng ty, xÝ nghiÖp thuéc lÜnh vùc N«ng,
L©m, Ng nghiÖp ®îc ®iÒu ®éng tõ Ng©n hµng C«ng-N«ng-Th¬ng Thµnh phè
Hµ Néi vµ 12 chi nh¸nh Ng©n hµng ph¸t triÓn N«ng nghiÖp huyÖn ®îc ®æi tªn
tõ c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng Nhµ níc huyÖn ®· héi tô vÒ trô së chÝnh t¹i 77 L¹c
Trung, QuËn Hai Bµ Trnng, Hµ Néi.
NhËn râ tr¸ch nhiÖm cña m×nh trong sù nghiÖp x©y dùng vµ ®æi míi ®Êt
níc, mµ träng t©m lµ ph¸t triÓn kinh tÕ n«ng nghiÖp, gãp phÇn ®æi míi n«ng
th«n ngo¹i thµnh Hµ Néi.NHNo&PTNT Hµ Néi ®· nhanh chãng khai th¸c nguån
vèn ®Ó ®Çu t cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ mµ tríc hÕt lµ ®Çu t cho n«ng nghiÖp.
Nhê cã nh÷ng quyÕt s¸ch tèt, ®æi míi nhËn thøc, kiªn quyÕt kh¾c phôc ®iÓm yÕu
lµ thiÕu vèn, thiÕu tiÒn mÆt, nhê vËy chØ sau h¬n hai n¨m ho¹t ®éng tõ n¨m 1990
trë ®i NHNo&PTNT Hµ Néi ®· cã ®ñ tiÒn mÆt vµ nguån vèn tho¶ m·n c¬ b¶n
c¸c nhu cÇu tÝn dông vµ tiÒn mÆt cho kh¸ch hµng.
§Ó ®øng v÷ng, tån t¹i vµ ph¸t triÓn trong c¬ chÕ thÞ trêng, NHNo&PTNT
Hµ Néi ®· chñ ®éng më réng m¹ng líi ®Ó huy ®éng vµ ®¸p øng nhu cÇu vay
vèn tÝn dông cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ trªn ®Þa bµn néi thµnh. §Õn cuèi n¨m
2004 NHNo&PTNT Hµ Néi cã tæng céng 12 chi nh¸nh vµ 39 phßng giao dÞch
huy ®éng nguån vèn vµ dÞch vô Ng©n hµng.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
Sau 16 n¨m phÊn ®Êu, x©y dùng vµ tõng bíc trëng thµnh, NHNo&PTNT
Hµ Néi ®· ®i nh÷ng bíc v÷ng ch¾c víi sù ph¸t triÓn toµn diÖn trªn c¸c mÆt huy
®éng nguån vèn, t¨ng trëng ®Çu t vµ n©ng cao chÊt lîng tÝn dông, thu chi tiÒn
mÆt, më réng quan hÖ kinh tÕ ®èi ngo¹i vµ c¸c ho¹t ®éng kh¸c.
Chi nh¸nh ®îc giao vµ thùc hiÖn c¸c nhiÖm vô sau:
- Huy ®éng vèn b»ng néi tÖ vµ ngo¹i tÖ tõ d©n c vµ c¸c tæ chøc kinh tÕ
víi nhiÒu h×nh thøc:TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n vµ cã kú h¹n, ph¸t hµnh tr¸i
phiÕu, kú phiÕu, chøng chØ tiÒn göi, tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông, c¸c tæ chøc
kinh tÕ...
- Cho vay ng¾n h¹n, trung h¹n vµ dµi h¹n (Trong ®ã: cho vay theo h×nh
thøc cho vay tõng lÇn, cho vay theo h¹n møc tÝn dông, cho vay theo dù ¸n ®Çu t,
cho vay hîp vèn, cho vay tr¶ gãp...)
- Thùc hiÖn c«ng t¸c ng©n quü:Thu chi tiÒn mÆt t¹i Ng©n hµng.
- Thùc hiÖn nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ.
- Kinh doanh ngo¹i tÖ.
- Thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô b¶o l·nh.
- Thanh to¸n trong hÖ thèng NHNo&PTNT víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c.
- Cho vay vèn tµi trî, ñy th¸c.
- C¸c dÞch vô Ng©n hµng kh¸c.
2. C¬ cÊu tæ chøc bé m¸y, chøc n¨ng nhiÖm vô c¸c phßng ban
- NHNo&PTNT Hµ Néi lµ ®¬n vÞ trùc thuéc NHNo&PTNT ViÖt Nam nªn
còng ho¹t ®éng theo m« h×nh tæng c«ng ty 90, ho¹t ®éng theo luËt c¸c tæ chøc
tÝn dông, cã t c¸ch ph¸p nh©n,thêi h¹n ho¹t ®éng lµ 99 n¨m, cã quyÒn tù chñ vÒ
tµi chÝnh, tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ ho¹t ®éng kinh doanh.
- NHNo&PTNT Hµ Néi cã 10 phßng ban vµ 12 chi nh¸nh trùc thuéc.
Toµn hÖ thèng NHNo&PTNT Hµ Néi cã trªn 460 c¸n bé, trong ®ã n÷
chiÕm 70%.Lao ®éng lµm chuyªn m«n nghiÖp vô:TÝn dông 32%,kÕ to¸n 30%,
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
LuËn v¨n tèt nghiÖp
gi¸m ®Þnh viªn 5%, ng©n quü 11%, tin häc 3%, hµnh chÝnh, l¸i xe, b¶o vÖ, lao
c«ng 14%, nghiÖp vô kh¸c 5%.
- VÒ tr×nh ®é chuyªn m«n: TiÕn sü,Th¹c sü:3%; §¹i häc,Cao ®¼ng 62%;
Trung häc 10%, chøng chØ: 13%, s¬ cÊp 12%.
(Sè liÖu ®Õn 31/12/2004-TrÝch b¸o c¸o c«ng ®oµn NHNo&PTNT Hµ Néi)
S¬ ®å tæ chøc vµ ®iÒu hµnh cña NHNo&PTNT Hµ Néi:
NHNo&PTNT
ViÖt Nam
NHNo&PTNT
NHNo&PTNTViÖt
Hµ
Nam
Néi
Ban l·nh
l·nh ®¹o
Ban
®¹o
C¸c
CN
NHNo
QuËn
Phßng
kinh
doanh
Phßng
kÕ
to¸n
ng©n
quü
Phßng
thanh
to¸n
quèc
Phßng
hµnh
chÝnh
Phßng
tæ
chøc
Phßng
kiÓm
so¸t
néi bé
Phßng
kÕ
ho¹ch
Phßng
marke
ting
Phßng
thÈm
®Þnh
Phßng
tin häc
tÕ
Trong ®ã:
*Ban l·nh ®¹o: gåm 1 Gi¸m ®èc vµ 3 Phã Gi¸m ®èc cã chøc n¨ng l·nh
®¹o vµ ®iÒu hµnh mäi kinh doanh cña ng©n hµng.
*Phßng kinh doanh: Víi nhiÖm vô lµ cho vay c¸c doanh nghiÖp quèc
doanh, doanh nghiÖp t nh©n vµ cho vay kinh tÕ hé gia ®×nh.Huy ®éng vèn, thùc
hiÖn c¸c dÞch vô cÇm cè b¶o l·nh cho c¸c ®¬n vÞ kinh tÕ, x©y dùng ®Ò ¸n vµ
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
chiÕn lîc kinh doanh hµng n¨m phï hîp.Thêng xuyªn ph©n lo¹i d nî, ph©n
tÝch nî qu¸ h¹n, t×m nguyªn nh©n vµ ®Ò xuÊt híng kh¾c phôc.ThÈm ®Þnh vµ ®Ò
xuÊt cho vay c¸c dù ¸n tÝn dông theo ph©n cÊp uû quyÒn.
*Phßng kÕ to¸n – ng©n quü: Lµm nhiÖm vô trùc tiÕp h¹ch to¸n kÕ to¸n,
h¹ch to¸n thèng kª vµ thanh to¸n theo quy ®Þnh cña NHNN,NHNo&PTNT ViÖt
Nam.X©y dùng chØ tiªu kÕ ho¹ch tµi chÝnh, quyÕt to¸n kÕ ho¹ch thu chi tµi chÝnh,
quü tiÒn l¬ng ®èi víi c¸c chi nh¸nh NHNo&PTNT trªn ®Þa bµn tr×nh
NHNo&PTNT cÊp trªn phª duyÖt.Thùc hiÖn nhiÖm vô thanh to¸n trong vµ ngoµi
níc.Qu¶n lý vµ sö dông c¸c quü chuyªn dïng ®ång thêi chÊp hµnh quy ®Þnh vÒ
an toµn kho quü.
*Phßng thanh to¸n quèc tÕ: Lµm nhiÖm vô kinh doanh ngo¹i tÖ b»ng c¸c
h×nh thøc më L/C, lËp c¸c bé chøng tõ víi c¸c ®¬n vÞ xuÊt khÈu, mua b¸n kinh
doanh thu ®æi ngo¹i tÖ.
*Phßng kÕ ho¹ch: X©y dùng kÕ ho¹ch kinh doanh, tæng hîp theo dâi c¸c
chØ tiªu kÕ ho¹ch kinh doanh vµ quyÕt to¸n kÕ ho¹ch ®Õn c¸c chi nh¸nh
NHNo&PTNT trªn ®Þa bµn.C©n ®èi nguån vèn,sö dông vèn vµ ®iÒu hoµ vèn kinh
doanh ®èi víi c¸c chi nh¸nh trªn ®Þa bµn.
*Phßng kiÓm tra kiÓm so¸t néi bé: Lµm nhiÖm vô kiÓm tra, kiÓm so¸t
mäi ho¹t ®éng cña chi nh¸nh vÒ thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh, quy chÕ cña Nhµ níc,
cña NHNo&PTNT ViÖt Nam.
*Phßng marketing: Nghiªn cøu ph©n lo¹i thÞ trêng, ph©n lo¹i kh¸ch
hµng hiÖn t¹i, kh¸ch hµng tiÒm n¨ng vÒ nguån vèn, ph©n lo¹i thÞ trêng ®Çu t
vèn vµ thÞ trêng tÝn dông.Nghiªn cøu thÞ trêng ®Ó ®a ra c¸c s¶n phÈm dÞch vô
ng©n hµng.
*Phßng tæ chøc: Cã nhiÖm vô theo dâi nh©n sù, tiÕp nhËn vµ tæ chøc ®µo
t¹o c¸n bé.
*Phßng vi tÝnh: §a ra mét sè ch¬ng tr×nh phÇn mÒm, qu¶n lý kinh
doanh chÆt chÏ ®¶m b¶o cËp nhËt th«ng tin chÝnh x¸c.
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
LuËn v¨n tèt nghiÖp
*Phßng thÈm ®Þnh: NhiÖm vô lµ thÈm ®Þnh dù ¸n xin vay, t c¸ch ph¸p
nh©n cña kh¸ch hµng, gi¸m s¸t qu¸ tr×nh sö dông vèn vay cña kh¸ch hµng...
*Phßng hµnh chÝnh: Lµm c«ng t¸c v¨n phßng,hµnh chÝnh v¨n th lu tr÷
vµ phôc vô hËu cÇn.
3. KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña NHNo&PTNT Hµ Néi.
3.1. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn.
Huy ®éng vèn lµ mét yÕu tè quan träng cña ho¹t ®éng ng©n hµng.Trong
nh÷ng n¨m gÇn ®©y Ng©n hµng ®· lu«n chñ ®éng tÝch cùc quan t©m ph¸t triÓn
c«ng t¸c huy ®éng vèn.C¸c h×nh thøc huy ®éng còng ®îc phong phó ®a d¹ng
h¬n gãp phÇn t¨ng trëng nguån vèn, t¹o ®îc c¬ cÊu ®Çu vµo hîp lý.
B¶ng 1: KÕt qu¶ huy ®éng vèn
§¬n vÞ :tû ®ång
N¨m2003
N¨m2004
So s¸nh 2004/2003
ChØ tiªu
SètiÒn
%/NV
Sè tiÒn
%/NV
SètiÒn
%/NV
-TG c¸c TCKT
862
20,2
898
14,6
+36
+1,9
-TG c¸c TCTD
1.454
34,2
1.931
31,4
+477
25,2
-TiÒn tiÕt kiÖm
640
15
972
15,8
+332
+17,5
1.141
26,8
2.055
33,4
+914
+48,3
161
3,8
296
4,8
+135
+7,1
-Kú phiÕu
-TG vµ vay kh¸c
Tæng vèn huy ®éng
4.258
6.152
+1.894
(Nguån sè liÖu: B¸o c¸o ho¹t ®éng kinh doanh 2003-2004)
Qua b¶ng sè liÖu trªn ta thÊy vèn huy ®éng cña NHNo&PTNT Hµ Néi qua
hai n¨m 2003 vµ 2004 cã sù biÕn ®éng kh¸ lín vÒ c¬ cÊu nguån vèn.Nh×n chung
vÒ mÆt tuyÖt ®èi, c¸c nguån h×nh thµnh vèn ®Òu t¨ng, cô thÓ n¨m 2003 tiÒn göi
cña c¸c tæ chøc kinh tÕ lµ 862 tû ®ång chiÕm tû träng 20,2% tæng nguån vèn huy
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
®éng, n¨m 2004 lµ 898 tû ®ång t¨ng 1,9% so víi n¨m 2003 víi con sè tuyÖt ®èi
lµ 36 tû ®ång.
ViÖc tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ t¨ng 36 tû ®ång thÓ hiÖn uy tÝn còng
nh chÝnh s¸ch chØ ®¹o l·i suÊt phï hîp cña NHNo&PTNT Hµ Néi vµ c¸c NH
quËn, tõ ®ã thu hót kh¸ch hµng ngµy cµng ®«ng vµ æn ®Þnh.
Ngoµi ra tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông vµ tiÒn göi tiÕt kiÖm còng t¨ng
lªn ®¸ng kÓ, cô thÓ n¨m 2004 tiÒn göi cña c¸c tæ chøc tÝn dông t¨ng 25,2% cßn
tiÒn tiÕt kiÖm t¨ng 17,5% so víi n¨m 2003.
Tuy nhiªn vÒ mÆt c¬ cÊu th× tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ tæ chøc tÝn
dông ®Òu gi¶m tõ 20,2% vµ 34,2% xuèng cßn 14,6 %vµ 31,4%.Trong khi ®ã tiÒn
tiÕt kiÖm vµ kú phiÕu l¹i t¨ng tõ 15% vµ 26,8% lªn ®Õn 15,8% vµ 33,4%.TiÒn göi
vµ vay kh¸c còng t¨ng tõ 3,8% ®Õn 4,8% vµ chiÕm 7,1% tæng nguån vèn huy
®éng. Ñieàu naøy cho thaáy Ngaân haøng ñaõ coù söï ñieàu chænh veà khaùch
haøng. Thay vì taäp trung vaøo caùc toå chöùc kinh teá vaø toå chöùc tín duïng
thì nay ñaõ chuyeån qua ñoái töôïng khaùch haøng laø tín duïng tieâu duøng caù
nhaân.
Coù ñöôïc nhö vaäy v× Ngaân haøng ñaõ chuù troïng ñeán coâng taùc huy
ñoäng voán cuûa mình, thu huùt ñöôïc khaù maïnh löôïng tieàn nhaøn roãi trong
daân cö vµøthöïc hieän caùc nghieäp vuï thanh toaùn lieân Ngaân haøng moät
caùch linh hoaït taïo ñieàu kieän thuaän lôïi cho caùc caù nhaân, toå chöùc,
thêng xuyªn tuyªn truyÒn vËn ®éng kh¸ch hµng ®Õn göi tiÒn t¹i Ng©n hµng.
3.2 Ho¹t ®éng cho vay.
N¨m 2004 nhê cã nhiÒu chÝnh s¸ch ¸p dông thóc ®Èy ho¹t ®éng cho vay
nªn tæng doanh sè cho vay ®· t¨ng nhiÒu so víi n¨m 2003 ®îc thÓ hiÖn qua
b¶ng sè liÖu díi ®©y.
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
LuËn v¨n tèt nghiÖp
B¶ng 2: KÕt qu¶ cho vay cña NHNo&PTNT Hµ Néi.
ChØ tiªu
N¨m 2003
Sè tiÒn
N¨m 2004
Tû lÖ%
Sè tiÒn
77,3
22,7
4.193.504
3.175.125
1.018.379
75,5
2,5
3.761.945
2.774.618
987.327
§¬n vÞ: TriÖu ®ång
So s¸nh 2004/2003
Tû lÖ%
Sè tiÒn
Tû lÖ%
75,7
24,3
+769.497
+528.627
+240.870
+22,47
+19,86
+30,98
73,8
26,2
+93.659
+3.843
+89.816
+2,55
+0,14
+10,01
81,3
18,7
+431.558 +27,47
+148.178 +10,01
+282.930 +310,48
Doanh sè cho vay
+ Néi tÖ
+ Ngo¹i tÖ
3.424.007
2.646.498
777.509
Doanh sè thu nî
+Néi tÖ
+ Ngo¹i tÖ
3.668.286
2.770.775
897.511
Tæng d nî
+Néi tÖ
+ Ngo¹i tÖ
1571151
1.480.024
91.127
94,2
5,8
2.002.709
1.628.202
374.507
D nî ng¾n h¹n
+ DNNN
+ DNNQD
+ Hé s¶n xuÊt
+ D nî kh¸c
1.109.233
949.725
80.308
31.059
48.141
70,6
85,6
7,2
2,8
4,3
1.257.701
845.175
241.479
83.008
88.039
62,8
67,2
19,2
6,6
7
+148.468 +13,38
-104.550 -11,01
+161.171 +200,7
+51.949 +167,25
+39.898 +82,88
461.918
357.293
58.710
9.885
36.030
29,4
77,3
12,7
2,1
7,9
745.008
554.286
109.516
26.075
55.131
37,2
74,4
14,7
3,5
7,4
+283.090 +61,29
+196.993 +55,13
+50.806 +86,54
+16.190 +163,78
+19.101 +53,01
D nî trung dµi h¹n
+ DNNN
+ DNNQD
+ Hé s¶n xuÊt
+ D nî kh¸c
(Nguån sè liÖu:B¸o c¸o kÕt qu¶ tæng kÕt kinh doanh n¨m 2003-2004)
Qua soá lieäu cuûa b¶ng 2 ta coù theå thaáy doanh soá cho vay cuûa
NHNo & PTNT Haø Noäi naêm 2004 taêng 22,47% so vôùi naêm 2003 vôùi
con soá tuyeät ñoái laø 769.497 trieäu ñoàng.Doanh soá thu nôï naêm 2004 laø
3.761.945 trieäu ñoàng taêng 2,55% so vôùi naêm 2003 vôùi con soá tuyeät ñoái
laø 93.656 trieäu ñoàng.
Toång dö nôï cuõng taêng vôùi toác ñoä nhanh (27,47%) vôùi möùc taêng
tuyeät ñoái laø 431.558 trieäu ñoàng. Trong naêm 2004 Ngaân haøng ñaõ thu
huùt theâm 18 doanh nghieäp vay voán tín dông taïi Ngaân haøng neân toång dö
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
nôï cuûa naêm 2004 taêng leân so vôùi naêm 2003, ñieàu naøy theå hieän söï tín
nhieän cuûa khaùch haøng ñoái vôùi NHNo & PTNT Haø Noäi.
Tuy nhieân nhìn vaøo cô caáu doanh soá cho vay, thu nôï vaø toång dö
nôï ta thaáy tyû troïng ngoaïi teä ñöôïc giao dòch naêm 2004 laïi taêng so vôùi
naêm 2003, nguyeân nhaân chính laø do trong naêm 2004 hoaït ñoäng xuaát
nhaäp khaåu cuûa caùc doanh nghieäp phaùt trieån maïnh meõ, vì vaäy ñeå ñaùp
öùng ñöôïc nhu caàu veà ngoaïi teä taêng leân cho caùc doanh nghieäp thanh
toaùn nhaäp khaåu thì löôïng giao dòch ngoaïi teä phaûi taêng leân.
Trong cô caáu toång dö nôï, dö nôï ngaén haïn luoân chieám moät tyû
troïng raát lôùn. Naêm 2003 dö nôï ngaén haïn laø 70,6%, naêm 2004 laø
62,8%.Tuy naêm 2004 coù xu höôùng giaûm hôn so vôùi naêm 2003 nhöng
toång dö nôï cuûa Ngaân haøng taêng chuû yeáu vaãn do tyû leä dö nôï ngaén
haïn taêng. Lyù do coù tyû leä d nî ngaén haïn cao nhö vaäy laø do caùc doanh
nghieäp khoâng coù döï aùn vay trung haïn khaû thi, töùc laø döï aùn khoâng
coù tính thöïc teá, khoâng ñaûm baûo traû nôï Ngaân haøng. Bôûi vì moät döï
aùn vay trung haïn ñoøi hoûi raát cao caû veà vi moâ vaø vó moâ vaø phaûi traûi
moät quaù trình thaåm ñònh khaét khe veà nhieàu maët.
Xeùt veà cô caáu dö nôï ngaén haïn, khu vöïc quoác doanh (caùc khaùch
haøng chính cuûa Ngaân haøng) chieám tuyeät ñaïi ña soá. Naêm 2003 chieám
tyû troïng 85,6% dö nôï ngaén haïn vaø sang naêm 2004 giaûm xuoáng coøn
67,2%. Trong khi ñoù, dö nôï ngaén haïn cuûa khu vöïc ngoaøi quoác doanh laïi
taêng. Naêm 2003 laø 80.308 trieäu ñoàng chieám 7,2% dö nôï ngaén haïn
nhöng sang naêm 2004 laø 241.479 trieäu ñoàng chieám 19,2% dö nôï ngaén
haïn, taêng so vôùi naêm 2003 vôùi con soá tuyeät ñoái laø 161.171 trieäu
ñoàng.
Tyû troïng dö nôï ngaén haïn cuûa hoä saûn xuaát vaø caùc ñoái töôïng
khaùc cuõng khaù lôùn trong toång dö nôï ngaén haïn vaø ñeàu taêng so vôùi
naêm 2003 vôùi con soá laø 91.847 trieäu ñoàng.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
Veà cô caáu dö nôï trung-daøi haïn, tyû troïng cuûa doanh nghieäp quoác
doanh, doanh nghieäp ngoaøi quoác doanh, hoä saûn xuaát vaø dö nôï khaùc
ñeàu taêng leân ñaùng keå. Coù söï taêng leân nhö vaäy laø vì NHNo & PTNT
Haø Noäi ñaõ môû roäng ñaàu tö tín duïng cho caùc thaønh phaàn kinh teá, chuù
troïng môû roäng trung vaø daøi haïn ñeå hoã trôï cho caùc doanh nghieäp ñoåi
môùi thieát bò, môû roäng quy moâ saûn xuaát.
3.3. C¸c ho¹t ®éng kh¸c.
*C«ng t¸c kÕ to¸n
Ng©n hµng ®· øng dông mét sè phÇn mÒm vµo c«ng t¸c kÕ to¸n.Qu¶n lý
chÆt chÏ vµ ®¶m b¶o cËp nhËt th«ng tin nªn mäi nghiÖp vô kÕ to¸n ph¸t sinh
®îc h¹ch to¸n kÞp thêi vµ chÝnh x¸c.Doanh sè dÞch vô chuyÓn tiÒn ®iÖn tö n¨m
sau lín h¬n n¨m tríc c¶ vÒ sè mãn vµ sè tiÒn t¹o thªm cho Ng©n hµng cã mét
nguån thu nhËp t¬ng ®èi ch¾c ch¾n vµ æn ®Þnh.
*C«ng t¸c thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt.
NghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt lµ mét trong nh÷ng nghiÖp vô
c¬ b¶n cña Ng©n hµng, cho ®Õn nay nghiÖp vô thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt
®· chøng tá ®îc nhiÒu u ®iÓm.Do ®ã thÓ thøc thanh to¸n nµy cµng ®îc më
réng vµ chiÕm mét vÞ trÝ quan träng kh«ng thÓ thiÕu trong nghiÖp vô ng©n hµng.
II. Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi
1.NhËn d¹ng rñi ro tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi
Rñi ro tÝn dông lu«n lµ mét vÊn ®Ò ®îc quan t©m ®Æc biÖt ®èi víi mäi
ng©n hµng.Trªn thùc tÕ, hÇu hÕt c¸c ng©n hµng ®Òu ®· ¸p dông c¸c biÖn ph¸p
phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro nhng do rÊt nhiÒu nguyªn nh©n,cã nguyªn nh©n
chñ quan vµ kh¸ch quan, rñi ro tÝn dông vÉn ph¸t sinh g©y ra nh÷ng thiÖt h¹i ®èi
víi ng©n hµng.
Rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông t¹i NHNo&PTNT Hµ Néi ®îc thÓ hiÖn
díi c¸c d¹ng:Nî qu¸ h¹n, gi·n nî vµ khoanh nî.
LuËn v¨n tèt nghiÖp
Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
§µo Hång H¹nh
Nî qu¸ h¹n
Lµ kho¶n vay ®· ®Õn h¹n tr¶ nî mµ kh¸ch hµng cha tr¶ ®îc ®óng thêi
h¹n nh tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông, còng kh«ng cã lý do chÝnh ®¸ng ®Ó
xin gia h¹n nî, do ®ã ph¶i chuyÓn sang nî qu¸ h¹n.§ã lµ 1 trong 3 lo¹i rñi ro tÝn
dông nhng ë møc ®é rñi ro thÊp, cã nhiÒu kh¶ n¨ng thu håi.
Nî qu¸ h¹n v× nhiÒu lý do kh¸c nhau nh hµng ho¸ s¶n xuÊt ra nhng v×
nhiÒu lý do kh¸c nhau nªn tiªu thô chËm, hµng tån kho l©u ngµy víi sè lîng
lín, hµng ®· b¸n ra nhng cha thu ®îc tiÒn.v..v..do ®ã cha tr¶ nî ®óng h¹n
cho ng©n hµng.
§©y lµ lo¹i rñi ro tÝn dông thêng gÆp vµ hÇu hÕt c¸c ng©n hµng kh¸c ®Òu
cã nî qu¸ h¹n.
Nî ®îc gi·n
Lµ kho¶n vay ®· ®Õn h¹n tr¶ nî nhng kh¸ch hµng cha tr¶ ®îc.Ng©n
hµng ®· gia h¹n nî nhng kh¸ch hµng vÉn kh«ng tr¶ ®îc v× nh÷ng ly do kh¸ch
quan; NHNo&PTNT Hµ Néi ®· b¸o c¸o lªn ng©n hµng cÊp trªn vµ cÊp trªn dïng
quyÒn h¹n cña m×nh xem xÐt vµ cho phÐp gi·n nî.
Nî ®îc khoanh
Lµ mét d¹ng rñi ro tÝn dông cã nh÷ng lý do kh¸ch quan nªn ®îc phÐp cña
cÊp trªn cho khoanh l¹i, t¸ch ra, theo dâi riªng, t¹o ®iÒu kiÖn cho kh¸ch hµng
®îc tiÕp tôc vay vèn ng©n hµng ®Ó duy tr× vµ ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh.
PhÇn lín c¸c kho¶n nî ®îc khoanh ë NHNo&PTNT Hµ Néi lµ nî cña mét sè
doanh nghiÖp nhµ níc hoÆc doanh nghiÖp thuéc c¸c diÖn chÝnh s¸ch...
- Xem thêm -
.PDF 
57 
69 
68 
