Đăng ký Đăng nhập
Trang chủ Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại ...

Tài liệu Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam

.PDF
74
76
141

Mô tả:

Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Lêi nãi ®Çu Qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ lµ mét qu¸ tr×nh tÊt yÕu ®èi víi bÊt kú mét quèc gia nµo muèn ®¹t ®-îc sù ph¸t triÓn vÒ kinh tÕ x· héi. §¶ng vµ nhµ n-íc ta ®· x¸c ®Þnh nhiÖm vô quan träng cña toµn §¶ng, toµn d©n trong thêi gian tíi lµ c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸. TiÒn ®Ò ®Ó thùc hiÖn ®-îc ®iÒu ®ã lµ chóng ta ph¶i cã nguån vèn trung dµi h¹n lín ®Ó ®Çu t- vµo c¬ së h¹ tÇng, ®æi míi c«ng nghÖ, trang bÞ kü thuËt tiªn tiÕn...t¹o ®iÒu kiÖn cho sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ theo c¶ chiÒu réng vµ chiÒu s©u. Nguån vèn trung dµi h¹n lµ tiÒn ®Ò, lµ c¬ së ®Çu tiªn ®Ó c¸c doanh nghiÖp më réng s¶n xuÊt, ®æi míi c«ng nghÖ... c¸c doanh nghiÖp cã nhiÒu c¸ch tµi trî dµi h¹n kh¸c nhau nh-: tÝch luü tõ s¶n xuÊt kinh doanh, liªn doanh, liªn kÕt, gãp vèn, ph¸t hµnh chøng kho¸n....nh-ng nguån vèn æn ®Þnh vµ cã lîi thÕ nhÊt gióp c¸c doanh nghiÖp t¨ng c-êng c¬ së vËt chÊt, ®æi míi c«ng nghÖ lµ vèn vay trung dµi h¹n tõ c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i. HiÖn nay c¸c doanh nghiÖp ®ang thiÕu vèn nghiªm träng nhÊt lµ vèn trung dµi h¹n trong khi ®ã nguån vèn nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ vµ l-îng vèn tån ®äng ë c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i lµ rÊt lín. Nh- vËy vÊn ®Ò kh«ng ph¶i lµ chóng ta thiÕu vèn mµ lµ chóng ta ch-a sö dông ®-îc vèn cã hiÖu qu¶, ch-a gi¶i ng©n ®-îc hÕt vèn. Ng©n hµng Th-¬ng m¹i Cæ phÇn Kü th-¬ng còng kh«ng n»m ngoµi t×nh tr¹ng ®ã, tû träng d- nî trung dµi h¹n cña ng©n hµng cßn thÊp chØ ®¹t 15-20% trong tæng d- nî, ch-a xøng ®¸ng víi quy m«, kh¶ n¨ng cña ng©n hµng vµ ch-a ®¸p øng ®-îc nhu cÇu cña nÒn kinh tÕ. Do vËy ng©n hµng cÇn ph¶i më réng tÝn dông trung dµi h¹n. Nh-ng nÕu chØ më réng kh«ng th«i th× kh«ng ®ñ cÇn ph¶i n©ng cao chÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n th× míi ph¸t huy ®-îc vai trß tÝch cùc cña nã vµ kh«ng g©y ra l·ng phÝ. NÕu më réng vµ n©ng cao ®-îc tÝn dông trung dµi h¹n th× ®iÒu ®ã võa ®em l¹i hiÖu qu¶, an toµn cho ng©n hµng võa gãp phÇn thóc ®Èy sù ph¸t triÓn cña nÒn -1- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 kinh tÕ. Tuy nhiªn, tr-íc sù biÕn ®éng kh«ng ngõng cña nÒn kinh tÕ vµ sù c¹nh tranh cao ®é tõ nhiÒu phÝa nªn ng©n hµng gÆp kh«ng Ýt khã kh¨n vµ v-íng m¾c. Do vËy trong thêi gian thùc tËp, nghiªn cøu vµ t×m hiÓu thùc tÕ em ®· chän ®Ò t¯i “ Mét sè gi¶i ph¸p nh»m më réng vµ n©ng cao chÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Ng©n hµng Th-¬ng m¹i Cæ phÇn Kü th-¬ng ViÖt Nam” lµm luËn v¨n tèt nghiÖp. Ngoµi lêi më ®Çu vµ kÕt luËn luËn v¨n gåm cã ba ch-¬ng: Ch-¬ng 1: Ng©n hµng th-¬ng m¹i vµ tÝn dông trung dµi h¹n. Ch-¬ng 2: Thùc tr¹ng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Techcombank. Ch-¬ng 3 : Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m më réng vµ n©ng cao chÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Techcombank. Do tr×nh ®é cßn h¹n chÕ, luËn v¨n ch¾c ch¾n sÏ kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt, em rÊt mong nhËn ®-îc nh÷ng ý kiÕn ®ãng gãp cña c¸c thµy c« gi¸o vµ b¹n bÌ ®Ó em cã thÓ hiÓu s©u h¬n vÒ ®Ò tµi mµ em rÊt quan t©m nµy. Em còng xin ch©n thµnh c¶m ¬n c¸c c« chó, anh chÞ c¸n bé t¹i Techcombank ®· nhiÖt t×nh cung cÊp tµi liÖu, chØ dÉn vµ gi¶i ®¸p c¸c th¾c m¾c trong thêi gian em thùc tËp t¹i ng©n hµng. -2- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 CH¦¥NG 1 Ng©n hµng th-¬ng m¹i vµ tÝn Dông trung dµi h¹n 1 Tæng quan vÒ NG©N HµNG TH-¬NG M¹I vµ ho¹t ®éng tÝn dông 1.1 NG¢n HµNG TH¦¥NG M¹i 1.1.1 Nguån gèc, ®Þnh nghÜa Khi s¶n xuÊt ph¸t triÓn trao ®æi hµng lÊy hµng kh«ng thÓ ®¸p øng ®-îc yªu cÇu cña l-u th«ng hµng ho¸, ®Ó ®¸p øng yªu cÇu ®ã tiÒn ®· xuÊt hiÖn ®ãng vai trß lµ vËt trung gian trong qu¸ tr×nh trao ®æi, l-u th«ng. Khi tiÒn ra ®êi l-u th«ng hµng ho¸ trë nªn dÔ dµng h¬n vµ s¶n xuÊt còng ph¸t triÓn h¬n. Nh-ng mçi vïng l·nh thæ l¹i cã mét ®ång tiÒn kh¸c nhau, sù kh¸c biÖt gi÷a c¸c ®ång tiÒn gi÷a c¸c khu vùc ®· g©y khã kh¨n cho l-u th«ng hµng ho¸ gi÷a c¸c vïng. Nh÷ng th-¬ng gia th«ng minh nhÊt ®· nhËn thÊy ®iÒu ®ã vµ hä ®· chuyÓn sang lµm mét c«ng viÖc míi lµ ®æi tiÒn cho c¸c th-¬ng gia kinh doanh hµng ho¸, ®ã chÝnh lµ nh÷ng th-¬ng gia tiÒn tÖ. Mét th-¬ng gia hµng hãa ë vïng A mang hµng ho¸ sang B b¸n thu ®-îc tiÒn nh-ng ch-a mua ®-îc hµng ho¸ ngay cho chu kú kinh doanh tiÕp theo do ®ã l¹i ph¶i mang tiÒn vÒ A chê khi nµo cã hµng l¹i ®em tiÒn ®i mua. Nh-ng mét khèi l-îng tiÒn lín mang ®i xa lµ rÊt nguy hiÓm, do ®ã hä lùa chän gi¶i ph¸p kh«n ngoan h¬n lµ göi tiÒn ë c¸c th-¬ng gia tiÒn tÖ. C¸c th-¬ng gia tiÒn tÖ nhËn tiÒn göi, thu lÖ phÝ vµ cÊp cho ng-êi göi tiÒn mét giÊy biªn nhËn. §Ó thuËn lîi cho th-¬ng gia A th× th-¬ng gia tiÒn tÖ sÏ thùc hiÖn viÖc thanh to¸n hé tiÒn hµng hoÆc th-¬ng gia A cã thÓ dïng giÊy biªn nhËn giao cho B vµ B sÏ tíi nhËn tiÒn. C¸c th-¬ng gia tiÒn tÖ nhËn thÊy r»ng cã rÊt nhiÒu l-ît ng-êi tíi rót tiÒn hoÆc yªu cÇu thanh to¸n hé nh-ng còng cã rÊt nhiÒu l-ît ng-êi tíi göi tiÒn vµ trong kho cña hä lu«n cã mét l-îng tiÒn d- thõa nhÊt ®Þnh, trong khi ®ã th-¬ng gia hµng ho¸ l¹i cã nhu cÇu lín vÒ tiÒn ®Ó kinh doanh do ®ã ®· ph¸t -3- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 sinh nghiÖp vô cho vay vµ c¸c th-¬ng gia tiÒn tÖ ®· chuyÓn hoµn toµn tõ ho¹t ®éng kinh doanh hµng ho¸ sang kinh doanh tiÒn tÖ. §ã chÝnh lµ tiÒn th©n cña c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i. VËy c¬ së ra ®êi cña c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i chÝnh lµ sù ph¸t triÓn cña s¶n xuÊt hµng ho¸ vµ sù ra ®êi cña tiÒn tÖ. Hai ng©n hµng th-¬ng m¹i ®Çu tiªn trªn thÕ giíi theo quan niÖm ngµy nay ®ã lµ Banca di Barcelone (ng©n hµng Barcelone) ë T©y Ban Nha (1401) vµ Banca di Valencia (ng©n hµng Valence) còng ë T©y Ban Nha (1409) hai ng©n hµng nµy ®· thùc hiÖn phÇn lín nh÷ng nghiÖp vô cña nh÷ng ng©n hµng th-¬ng m¹i ngµy nay nh- nhËn tiÒn göi, cho vay, thanh to¸n hé, b¶o qu¶n tµi s¶n... MÆc dï ng©n hµng th-¬ng m¹i ra ®êi tõ rÊt l©u nh-ng c¸c nhµ kinh tÕ häc, c¸c nhµ nghiªn cøu vÉn ch-a nhÊt trÝ víi nhau vÒ ®Þnh nghÜa ng©n hµng th-¬ng m¹i, ®ã lµ do sù kh¸c biÖt vÒ tËp qu¸n luËt ph¸p, sè l-îng c¸c nghiÖp vô ng©n hµng, bèi c¶nh nÒn kinh tÕ cña c¸c vïng... ë ViÖt Nam theo ph²p lÖnh “Ng©n h¯ng, hîp t²c x± tÝn dông v¯ c«ng ty t¯i chÝnh” ban h¯nh ng¯y 24/05/1990: “Ng©n hµng th-¬ng m¹i lµ tæ chøc kinh doanh tiÒn tÖ mµ ho¹t ®éng chñ yÕu vµ th-êng xuyªn lµ nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng víi tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ vµ sö dông sè tiÒn ®ã ®Ó cho vay, thùc hiÖn nghiÖp vô chiÕt khÊu vµ lµm ph-¬ng tiÖn thanh to¸n”. Theo luËt c¸c tæ chøc tÝn dông ban hµnh 26/12/1997 ng©n hµng th-¬ng m¹i lµ mét doanh nghiÖp thùc hiÖn to¯n bé ho³t ®éng ng©n h¯ng ®ã l¯ “ho¹t ®éng kinh doanh tiÒn tÖ vµ dÞch vô ng©n hµng víi néi dung chñ yÕu vµ th-êng xuyªn lµ nhËn tiÒn göi, sö dông sè tiÒn nµy ®Ó cÊp tÝn dông vµ cung øng c¸c dÞch vô thanh to¸n”. MÆc dï cã c¸c ®Þnh nghÜa kh¸c nhau nh-ng ta cã thÓ hiÓu ng©n hµng th-¬ng m¹i lµ mét tæ chøc kinh tÕ ho¹t ®éng kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ, cã ho¹t ®éng chñ yÕu vµ th-êng xuyªn lµ nhËn tiÒn göi víi tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶, sö dông sè tiÒn ®ã ®Ó cho vay vµ lµm ph-¬ng tiÖn thanh to¸n. 1.1.2 C¸c nghiÖp vô cña ng©n hµng th-¬ng m¹i. 1.1.2.1 NghiÖp vô nî. Ng©n hµng lµ mét tæ chøc kinh tÕ cã tû lÖ vèn tù cã trong tæng sè vèn kinh doanh thÊp nhÊt, nguån vèn ho¹t ®éng cña ng©n hµng phÇn lín dùa vµo viÖc huy ®éng c¸c kho¶n tiÒn t¹m thêi nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ. -4- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Ho¹t ®éng nguyªn thuû cña c¸c ng©n hµng lµ nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng vµ sö dông sè tiÒn ®ã ®Ó cho vay. Cho ®Õn nay, nguån vèn huy ®éng tõ c¸c kho¶n tiÒn göi cña kh¸ch hµng (tiÒn göi tiÕt kiÖm, tiÒn göi thanh to¸n...) vÉn lµ nguån ®Çu vµo chñ yÕu cña c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i. Cã rÊt nhiÒu nh©n tè ¶nh h-ëng ®Õn quy m« tiÒn göi cña kh¸ch hµng t¹i ng©n hµng nh-: l·i suÊt, ph-¬ng thøc tr¶ l·i, t×nh h×nh kinh tÕ x· héi, phong tôc tËp qu¸n thãi quen cña kh¸ch hµng, lßng tin cña d©n chóng, ®Þa ®iÓm ng©n hµng, c¸c dÞch vô ng©n hµng cung øng.... ë ViÖt Nam c¸c lo¹i tiÒn göi chñ yÕu gåm: - TiÒn göi thanh to¸n: C¸c tæ chøc, c¸ nh©n ký th¸c ng©n hµng ®Ó thùc hiÖn c¸c kho¶n chi tr¶ trong kinh doanh vµ tiªu dïng. Hä cã thÓ rót ra, chuyÓn nh-îng hoÆc yªu cÇu chi tr¶ hé bÊt cø lóc nµo. Môc ®Ých cña kh¸ch hµng ®èi víi tiÒn göi lo¹i nµy kh«ng ph¶i lµ l·i suÊt mµ c¸c dÞch vô ng©n hµng. - TiÒn göi tiÕt kiÖm: Bao gåm hai lo¹i lµ tiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n vµ kh«ng cã kú h¹n. + TiÒn göi tiÕt kiÖm kh«ng kú h¹n. Kh¸ch hµng göi tiÒn vµo ng©n hµng kh«ng nh»m môc ®Ých thanh to¸n mµ ®Ó an toµn tµi s¶n vµ h-ëng l·i suÊt víi tiÒn göi lo¹i nµy kh¸ch hµng cã thÓ rót tiÒn ra bÊt cø lóc nµo vµ thêi gian göi tiÒn th-êng lµ ng¾n. + TiÒn göi tiÕt kiÖm cã kú h¹n. Lµ lo¹i tiÒn göi mµ cã sù tho¶ thuËn vÒ thêi h¹n gi÷a ng©n hµng vµ kh¸ch hµng. VÒ nguyªn t¾c kh¸ch hµng göi tiÒn chØ ®-îc rót tiÒn khi ®Õn h¹n nh-ng ®Ó n©ng cao tÝnh c¹nh tranh c¸c ng©n hµng th-êng cho phÐp rót tiÒn tr-íc h¹n vµ h-ëng l·i suÊt kh«ng kú h¹n. Ngoµi ra cßn cã c¸c lo¹i tiÒn göi kh¸c nh- : TiÒn göi theo thêi gian thùc göi, tiÒn göi b¸o tr-íc (khi rót tiÒn ph¶i b¸o tr-íc 8-15 ngµy )... C¸c kho¶n tiÒn göi cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n lµ rÊt quan träng ®èi víi ng©n hµng nh-ng kh«ng ph¶i lµ tÊt c¶, trong nh÷ng tr-êng hîp nhÊt ®Þnh ng©n hµng ph¶i ®i vay t¹i c¸c ng©n hµng kh¸c, c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c, vay trªn thÞ tr-êng tiÒn tÖ, vay cña ng©n hµng trung -¬ng hay cu¶ c«ng ty mÑ. Thêi h¹n cña c¸c kho¶n vay còng rÊt kh¸c nhau cã khi kÐo dµi tíi vµi n¨m( ph¸t hµnh tr¸i phiÕu) còng cã thÓ chØ vµi giê ( vay qua ®ªm). -5- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Trong c¸c h×nh thøc ®i vay th× vay tõ d©n c- vµ c¸c tæ chøc qua ph¸t hµnh kú phiÕu vµ tr¸i phiÕu ng©n hµng cã chi phÝ thÊp h¬n c¸c h×nh thøc kh¸c. Cßn khi vay qua c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c th× chi phÝ sÏ cao h¬n do ®· qua mét trung gian (tæ chøc tÝn dông) v¯ hä sÏ yªu cÇu mét møc “hoa hång” cða hä. GÇn nh- trong tr-êng hîp cuèi cïng ng©n hµng míi ®i vay ë ng©n hµng trung -¬ng v× møc l·i suÊt th-êng cao, cã nh÷ng ®iÒu kiÖn nhÊt ®Þnh vµ nã ¶nh h-ëng tíi uy tÝn cña ng©n hµng. Bªn c¹nh viÖc nhËn tiÒn göi vµ ®i vay, vèn tù cã cña ng©n hµng cã vai trß rÊt quan träng. Trong tæng nguån vån cña ng©n hµng vèn tù cã chiÕm mét tû lÖ rÊt nhá, kh¶ n¨ng t¨ng còng kh«ng nhiÒu nh-ng l¹i rÊt cã ý nghÜa, nã quyÕt ®Þnh quy m« vµ ph¹m vi ho¹t ®éng cña ng©n hµng. 1.1.2.2. NghiÖp vô cã. §ång thêi víi viÖc thùc hiÖn nghiÖp vô huy ®éng vèn, ng©n hµng ph¶i sö dông vèn sao cho Ýt rñi ro vµ cã kh¶ n¨ng sinh lîi cao ®Ó trang tr¶i cho c¸c ho¹t ®éng cña ng©n hµng vµ cã lîi nhuËn. NghiÖp vô sö dông vèn cña ng©n hµng ®-îc thÓ hiÖn qua c¸c ho¹t ®éng sau: - Ho¹t ®éng ng©n quü: lµ ho¹t ®éng nh»m ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n th-êng xuyªn cña ng©n hµng cho kh¸ch hµng. Ng©n hµng ph¶i th-êng xuyªn x¸c ®Þnh sè tiÒn mÆt cÇn thiÕt trong kÐt, sè tiÒn göi t¹i ng©n hµng trung -¬ng, t¹i c¸c ng©n hµng kh¸c vµ tiÒn mÆt trong qu¸ tr×nh thu. §©y lµ c¸c tµi s¶n kh«ng sinh lêi hoÆc sinh lêi rÊt thÊp, nh-ng lµ kho¶n cã tÝnh láng cao. Ng©n hµng ph¶i duy tr× l-îng tµi s¶n nµy ë mét møc hîp lý sao cho võa ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh kho¶n võa ®¶m b¶o kh¶ n¨ng sinh lîi. - Ho¹t ®éng cho vay: lµ ho¹t ®éng quan träng nhÊt, nã th-êng ®em l¹i cho ng©n hµng kho¶n lîi nhuËn cao nhÊt tíi 60-70% nh-ng ®ång thêi lµ ho¹t ®éng cã møc rñi ro cao nhÊt nªn ng©n hµng ph¶i thùc hiÖn tèt ho¹t ®éng nµy, qu¶n lý tiÒn vay mét c¸ch chÆt chÏ ®Æc biÖt lµ c¸c kho¶n cho vay lín, thêi h¹n dµi. - Ho¹t ®éng thuª mua: ng©n hµng tham gia vµo ho¹t ®éng thuª mua v¬i t- c¸nh lµ ng-êi cung cÊp tµi chÝnh cho ng-êi thuª. §Æc ®iÓm næi bËt cña ho¹t ®éng thuª mua lµ quyÒn së h÷u vÉn thuéc vÒ bªn cho thuª vµ sau khi kÕt thóc hîp ®ång ng-êi thuª cã quyÒn mua l¹i tµi s¶n thuª ë møc gi¸ thÊp h¬n gi¸ thÞ tr-êng vµ møc gi¸ nµy ®· ®-îc tho¶ thuËn ngay tõ khi ký kÕt hîp ®ång. -6- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 - Ho¹t ®éng ®Çu t- vµ kinh doanh: ®Çu t- ®ã lµ viÖc ng©n hµng dïng tiÒn mua c¸c chøng kho¸n ®Ó h-ëng lîi tøc hoÆc gãp vèn liªn doanh..., cßn ho¹t ®éng kinh doanh chøng kho¸n lµ viÖc ng©n hµng mua b¸n c¸c chøng kho¸n víi môc ®Ých h-ëng lîi nhuËn tõ chªnh lÖch gi¸. Ng©n hµng thùc hiÖn nghiÖp vô nµy ngoµi môc ®Ých kiÕm lîi nhuËn cßn nh»m môc ®Ých ®a d¹ng ho¸ nh»m gi¶m rñi ro. Thªm vµo ®ã, viÖc n¾m gi÷ c¸c chøng kho¸n cã chÊt l-îng tèt, tÝnh láng cao còng lµ mét biÖn ph¸p ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ng©n hµng. 1.1.2.3.NghiÖp vô trung gian Ngoµi nghiÖp vô nî vµ nghiÖp vô, cã ng©n hµng th-¬ng m¹i cßn cung cÊp cho kh¸ch hµng mét lo¹t c¸c dÞch vô qua ®ã ng©n hµng nhËn ®-îc thu nhËp d-íi h×nh thøc hoa hång. Khi hÖ thèng ng©n hµng ph¸t triÓn th× nghiÖp vô trung gian ngµy cµng ph¸t triÓn vµ ®em l¹i tû träng thu nhËp ngµy cµng cao cho ng©n hµng. C¸c ho¹t ®éng trung gian bao gåm: - DÞch vô thanh to¸n vµ cung øng ph-¬ng tiÖn thanh to¸n : Ng©n hµng thùc hiÖn thanh to¸n hé cho kh¸ch hµng c¸c kho¶n mua b¸n hµng ho¸, dÞch vô th«ng qua viÖc thu hé, chi hé qua tµi kho¶n hoÆc d-íi c¸c h×nh thøc sÐc, uû nhiÖm thu, uû nhiÖm chi, th- tÝn dông, thÎ tÝn dông..... - DÞch vô b¶o l·nh: Ng©n hµng thùc hiÖn b¶o l·nh cho c¸c c«ng ty ph¸t hµnh chøng kho¸n, b·o l·nh vay vèn, b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång, b¶o l·nh mua b¸n hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu, b¶o l·nh thùc hiÖn c«ng tr×nh, b¶o l·nh dù thÇu, b¶o l·nh thanh to¸n.... - DÞch vô m«i giíi: Ng©n hµng lµm viÖc mua b¸n c¸c chøng kho¸n cho kh¸ch hµng. Ngoµi ra, ng©n hµng còng thùc hiÖn mua b¸n hé chøng kho¸n, vµng b¹c, ®¸ quý, ngo¹i tÖ. - DÞch vô ng©n quü: Ng©n hµng thùc hiÖn thu hé vµ ph¸t tiÒn mÆt cho kh¸ch hµng, ng©n hµng ®ãng vai trß nh- mét ng-êi thñ quü cña doanh nghiÖp. - DÞch vô chuyÓn tiÒn: trong ®ã næi bËt lµ dÞch vô chuyÓn tiÒn nhanh Western Union, ®èi víi c¸c ng©n hµng trong cïng hÖ thèng th× chØ cÇn sau 15 phót göi tiÒn ng-êi nhËn ®· cã thÓ nhËn ®-îc. - DÞch vô t- vÊn gióp kh¸ch hµng trong c¸c lÜnh vùc liªn quan ®Õn tµi chÝnh, ng©n hµng, ho¹t ®éng tiÒn tÖ. -7- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 - DÞch vô b¶o qu¶n hé c¸c chøng tõ tµi s¶n cho kh¸ch hµng. DÞch vô nµy ®Æc biÖt ph¸t triÓn ë c¸c ng©n hµng Thuþ Sü. 1.2 Ho¹t ®éng tÝn dông. 1.2.1 TÝn dông vµ b¶n chÊt cña tÝn dông §Þnh nghÜa: TÝn dông lµ quan hÖ vay m-în dùa trªn nguyªn t¾c cã hoµn tr¶. B¶n chÊt cña tÝn dông: trong quan hÖ tÝn dông ng-êi cho vay chØ nh-êng quyÒn sö dông vèn cho ng-êi ®i vay trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh chø kh«ng nh-êng quyÒn së h÷u vµ ng-êi ®i vay ph¶i hoµn tr¶ l¹i cho ng-êi cho vay khi ®Õn h¹n ®· tho¶ thuËn. Sù hoµn tr¶ nµy kh«ng chØ lµ sù b¶o tån vÒ mÆt gi¸ trÞ mµ cßn lµ cßn ®-îc t¨ng thªm d-íi h×nh thøc l·i suÊt. Nh- vËy tÝn dông mang ba ®Æc tr-ng c¬ b¶n : - ChØ thay ®æi quyÒn sö dông mµ kh«ng thay ®æi quyÒn së h÷u. - Thêi h¹n ®-îc x¸c ®Þnh trªn c¬ së tho¶ thuËn gi÷a ng-êi ®i vay vµ ng-êi cho vay. - Ng-êi cho vay ®-îc nhËn mét phÇn thu nhËp d-íi h×nh thøc l·i suÊt. TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ vay m-în lÉn nhau theo nguyªn t¾c cã hoµn tr¶ theo mét thêi gian nhÊt ®Þnh gi÷a mét bªn lµ ng©n hµng vµ mét bªn lµ c¸c c¸ nh©n, tæ chøc kinh tÕ. 1.2.2. Vai trß cña tÝn dông. 1.2.2.1 Gãp phÇn thóc ®Èy s¶n xuÊt ph¸t triÓn. Trong qóa tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh, ®Ó duy tr× sù ho¹t ®éng liªn tôc ®ßi hái vèn cña c¸c doanh nghiÖp ph¶i tån t¹i ®ång thêi trong c¶ ba giai ®o¹n dù tr÷, s¶n xuÊt vµ l-u th«ng nh-ng kh«ng ph¶i bao giê doanh nghiÖp còng ®¶m b¶o ®ñ vèn cho c¶ ba giai ®o¹n ®ã mµ th-êng xuyªn cã t×nh tr¹ng thõa vµ thiÕu vèn trong tÊt c¶ c¸c doanh nghiÖp vµ tÝn dông ®ãng vai trß rÊt lín trong viÖc duy tr× sù ho¹t ®éng liªn tôc cña c¸c doanh nghiÖp. MÆt kh¸c, víi môc tiªu më réng s¶n xuÊt ph¸t triÓn ®èi víi tõng doanh nghiÖp th× yªu cÇu vÒ vèn cµng trë nªn cÊp thiÕt. Bëi lÏ ®Ó më réng quy m« s¶n xuÊt th× kh«ng thÓ chØ dùa vµo l-îng vèn hiÖn cã mµ cÇn ph¶i cã nguån vèn tõ bªn ngoµi vµ tÝn dông lµ mét trong nh÷ng nguån vèn quan träng nhÊt cho qu¸ tr×nh më réng s¶n xuÊt cña doanh nghiÖp. -8- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Thªm vµo ®ã tÝn dông cßn t¹o thªm thu nhËp ng-êi göi tiÒn kÝch thÝch nhu cÇu t¨ng lªn t¹o ®iªï kiÖn cho c¸c doanh nghiÖp trong viÖc tiªu thô hµng ho¸, dÞch vô. TÝn dông ng©n hµng lu«n chiÕm vÞ trÝ ®¸ng kÓ trong kÕt cÊu vèn cña doanh nghiÖp bao gåm c¶ vèn cè ®Þnh vµ vèn l-u ®éng, lµ chç dùa quan träng cho c¸c doanh nghiÖp, lµ mét nh©n tè thóc ®Èy s¶n xuÊt kinh doanh ph¸t triÓn. 1.2.2.2 æn ®Þnh tiÒn tÖ vµ gi¸ c¶. Víi chøc n¨ng tËp trung nh÷ng nguån vèn nhµn rçi trong nÒn kinh tÕ, tÝn dông ®· trùc tiÕp lµm gi¶m khèi l-îng tiÒn mÆt trong nÒn kinh tÕ. L-îng tiÒn thõa nµy nÕu kh«ng ®-îc huy ®éng vµ sö dông kÞp thêi th× cã thÓ g©y ¶nh h-ëng xÊu ®Õn t×nh tr¹ng l-u th«ng tiÒn tÖ, hµng ho¸ vµ cã thÓ dÉn tíi l¹m ph¸t. MÆt kh¸c tÝn dông cßn t¹o ®iÒu kiÖn më réng ho¹t ®éng thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. §©y lµ nh©n tè tÝch cùc gi¶m viÖc sö dông tiÒn mÆt trong nÒn kinh tÕ - bé phËn rÊt khã qu¶n lý vµ l¹i dÔ bÞ t¸c ®éng bëi quy luËt l-u th«ng tiÒn tÖ. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, ë hÇu hÕt c¸c n-íc cã nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn chÝnh s¸ch l·i suÊt tÝn dông lµ mét c«ng cô cña chÝnh s¸ch tiÒn tÖ vµ lµ mét c«ng cô quan träng trong c«ng t¸c qu¶n lý vÜ m« cña Nhµ n-íc nã cã thÓ gióp cho viÖc t¨ng gi¶m l-îng tiÒn cung øng trong l-u th«ng qua ®ã t¹o ra sù phï hîp gi÷a hµng ho¸ vµ tiÒn tÖ, t¹o ra sù æn ®Þnh tiÒn tÖ vµ gi¸ c¶. 1.2.3. ph©n lo¹i tÝn dông. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng ho¹t ®éng tÝn dông rÊt ®a d¹ng, phong phó. §Ó thùc hiÖn tèt ho¹t ®éng tÝn dông, c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i qu¶n lý chÊt l-îng tÝn dông th«ng qua c¸c ph©n lo¹i tÝn dông, quy ®Þnh quy tr×nh vµ c¸c tiªu chuÈn qu¶n lý tÝn dông, ph©n tÝch tÝn dông, qu¶n lý c¬ cÊu tµi s¶n nî- tµi s¶n cã, qu¶n lý rñi ro tÝn dông. Ph©n lo¹i tÝn dông nh»m gi¸m s¸t vµ kiÓm tra c¸c kho¶n nî hiÖn cã theo c¸c møc ®é kh¸c nhau, x¸c ®Þnh chÊt l-îng vµ møc ®é rñi ro cña c¸c kho¶n nî, tõ ®ã cã chÕ ®é qu¶n lý thÝch hîp ®èi víi tõng kho¶n cho vay. Cã nhiÒu tiªu thøc ph©n lo¹i tÝn dông kh¸c nhau nh-: thêi h¹n, môc ®Ých cña kho¶n vay, thµnh phÇn kinh tÕ, ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o ®èi víi kho¶n vay, tÝnh chÊt cña kho¶n vay.... Theo thêi h¹n tÝn dông ®-îc chia lµm ba lo¹i sau: -9- Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 - TÝn dông ng¾n h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n d-íi mét n¨m vµ th-êng ®-îc sö dông ®Ó bæ sung vèn l-u ®éng cña doanh nghiÖp hay phôc vô nhu cÇu chi tiªu c¸ nh©n. - TÝn dông trung h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n tõ 1-5 n¨m, môc ®Ých cña tÝn dông trung h¹n th-êng lµ ®Ó mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn vµ ®æi míi kü thuËt, më réng vµ x©y dùng c¸c c«ng tr×nh nhá cã thêi gian thu håi vèn nhanh. - TÝn dông dµi h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 5 n¨m nh-ng kh«ng qu¸ thêi h¹n ho¹t ®éng cßn l¹i theo quy ®Þnh thµnh lËp hoÆc giÊy phÐp thµnh lËp ®èi víi ph¸p nh©n vµ kh«ng qu¸ 15 n¨m ®èi víi c¸c dù ¸n phôc vô ®êi sèng. TÝn dông lo¹i nµy th-êng ®-îc sö dông ®Ó cung cÊp vèn x©y dùng c¬ b¶n (®Çu t- x©y dùng xÝ nghiÖp míi, c«ng tr×nh thuéc c¬ së h¹ tÇng: ®-êng s¸, cÇu cèng, s©n bay...), c¶i tiÕn vµ më réng quy m« s¶n xuÊt. HiÖn nay tÝn dông trung vµ dµi h¹n kh«ng chØ ®¬n thuÇn lµ c¸c kho¶n tÝn dông cã thêi h¹n trªn mét n¨m mµ nã cßn Èn chøa d-íi rÊt nhiÒu h×nh thøc kh¸c phæ biÕn nh-: -Cho vay trùc tiÕp theo dù ¸n: §©y lµ h×nh thøc cÊp tÝn dông dùa trªn c¬ së dù ¸n ®· ®-îc xem xÐt, kh¼ng ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶, tÝnh kh¶ thi. Do vËy, c«ng viÖc cña ng©n hµng kh«ng chØ ®¬n thuÇn lµ viÖc cho vay mµ ph¶i qu¸n xuyÕn hµng lo¹t vÊn ®Ò kh¸c nh-: quy tr×nh c«ng nghÖ, s¶n xuÊt... bëi vËy quyÕt ®Þnh mét kho¶n tÝn dông sÏ rµng buéc ng©n hµng víi ng-êi vay trong mét sè n¨m, cho nªn cÇn thiÕt ph¶i nghiªn cøu mét c¸ch nghiªm tóc vµ xem xÐt cÈn thËn c¸c rñi ro cã thÓ x¶y ra. H×nh thøc nµy hiÖn nay kh¸ phæ biÕn trong c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i ViÖt Nam. -TÝn dông tuÇn hoµn: lµ ph-¬ng thøc cho vay dùa vµo chu kú s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp. Nã ®-îc coi lµ tÝn dông trung vµ dµi h¹n khi thêi h¹n cña hîp ®ång trªn mét n¨m. TÝn dông tuÇn hoµn cã thÓ chuyÓn thµnh tÝn dông trung dµi h¹n theo hîp ®ång ®· ký kÕt nÕu ng-êi vay thÊy cÇn thiÕt v× t×nh tr¹ng tµi chÝnh kh«ng s½n sµng ®Ó thùc hiÖn tÝn dông tuÇn hoµn. -TÝn dông thuª mua: §©y lµ h×nh thøc ®Æc biÖt cña tÝn dông trung vµ dµi h¹n. TÝn dông thuª mua cña ng©n hµng lµ kiÓu tÝn dông trong ®ã ng©n hµng (bªn cÊp tÝn dông thuª mua) giao cho bªn ®i thuª mua quyÒn sö dông tµi s¶n thuª mua trong mét thêi gian nhÊt ®Þnh vµ víi nh÷ng - 10 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 ®iÒu kiÖn nhÊt ®Þnh. Sau khi hÕt h¹n hîp ®ång, ng-êi thuª mua cã thÓ mua l¹i tµi s¶n ®· thuª víi gÝa thÊp h¬n gi¸ trÞ cßn l¹i cña tµi s¶n hoÆc tiÕp tôc thuª hoÆc tr¶ l¹i tµi s¶n. -Cho vay tµi trî theo dù ¸n: Lµ h×nh thøc cho vay mµ ng©n hµng tham gia vµo viÖc tµi trî dù ¸n lín cïng víi mét sè ng-êi cho vay kh¸c, ng-êi b¶o trî vµ chñ ®Çu t-. Trong ®ã tµi trî dù ¸n cã thÓ ®-îc hiÓu lµ viÖc tµi trî dù ¸n lín, ng-êi cho vay chñ yÕu coi c¸c kho¶n thu nhËp vµ lîi nhuËn tõ dù ¸n nh- lµ nguån thu ®Ó thanh to¸n nî vµ phÇn tµi s¶n cã cña dù ¸n nh- lµ mét kho¶n thÕ chÊp cho kho¶n vay. Tµi trî theo dù ¸n cña c¸c ng©n hµng lín th-êng cã liªn quan trùc tiÕp ®Õn ngµnh dÇu löa, khai kho¸ng, c¸c dù ¸n c¬ së h¹ tÇng quy m« lín vµ nh÷ng giao dÞch mua b¸n tµu biÓn, m¸y bay. ViÖc tµi trî theo dù ¸n rÊt phæ biÕn ë c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i lín trªn thÕ giíi, cßn ë ViÖt Nam ch-a ®-îc c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i tiÕn hµnh. H×nh thøc tµi trî BOT cho mét sè dù ¸n ®Çu t- vµo c¬ së h¹ tÇng ®· ®-îc thùc hiÖn ë n-íc ta nh-ng ®Òu do c¸c c«ng ty tµi chÝnh lín n-íc ngoµi tiÕn hµnh. -Cho vay ®ång tµi trî: Lµ mét kho¶n cho vay do nhiÒu ng©n hµng cïng tham gia tµi trî. ViÖc nµy th-êng ®-îc thùc hiÖn khi mét ng©n hµng ®øng ®Çu (ng©n hµng ®Çu mèi) ®øng ra tËp hîp mét nhãm ng©n hµng thµnh viªn, mçi thµnh viªn trong nhãm sÏ ký hîp ®ång víi bªn vay nî d-íi d¹ng mét chøng tõ vay nî. H×nh thøc nµy th-êng ®-îc ¸p dông ®èi víi c¸c dù ¸n lín mµ mét ng©n hµng kh«ng thÓ ®¸p øng ®-îc hoÆc kh«ng muèn m¹o hiÓm bá qu¸ nhiÒu tiÒn vµo mét dù ¸n lín. 2 tÝn dông trung vµ dµi h¹n. 2.1 kh¸i niÖm, ®Æc diÓm. TÝn dông trung vµ dµi h¹n lµ mét bé phËn cña tÝn dông ng©n hµng ®-îc ph©n theo thêi gian. TÝn dông trung dµi h¹n lµ nh÷ng kho¶n cho vay cã thêi h¹n trªn mét n¨m vµ kh«ng qu¸ thêi gian khÊu hao cña tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay, kh«ng qu¸ thêi gian ho¹t ®éng cña ®¬n vÞ vay vèn. Tuú theo tõng quèc gia quy ®Þnh cô thÓ vÒ thêi h¹n cña tÝn dông trung dµi h¹n cã thÓ kh¸c nhau, tÝn dông dµi h¹n cã thÓ cã thêi h¹n trªn 3 n¨m, 5 n¨m hoÆc h¬n n÷a. ë ViÖt Nam, mét kho¶n cho vay ®-îc coi lµ trung h¹n nÕu cã thêi h¹n tõ mét ®Õn n¨m n¨m vµ nh÷ng kho¶n cho vay cã thêi h¹n trªn n¨m n¨m ®-îc coi lµ dµi h¹n. - 11 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 TÝn dông trung dµi h¹n cña ng©n hµng th-êng cã c¸c ®Æc ®iÓm sau: - Rñi ro lín. NÒn kinh tÕ lu«n chøa ®ùng nh÷ng rñi ro kh«ng thÓ l-êng tr-íc. Nh÷ng biÕn ®éng ®ã cã thÓ tèt nh-ng còng cã thÓ xÊu. Do ®ã, mét kho¶n tÝn dông trung dµi h¹n lu«n cã rñi ro tiÒm Èn cao, cao h¬n c¸c kho¶n tÝn dông ng¾n h¹n. - L·i suÊt cao. Do cã nhiÒu rñi ro h¬n do ®ã phÇn bï cho rñi ro còng ph¶i cao h¬n, tøc lµ l·i suÊt cao h¬n. - Môc ®Ých cho cña tÝn dông trung dµi h¹n lµ ®Ó ®Çu t- më réng d©y chuyÒn s¶n xuÊt, mua s¾m trang thiÕt bÞ, x©y dùng c¬ së h¹ tÇng, ®æi míi d©y chuyÒn s¶n xuÊt....tøc lµ ®Çu t- vµo nh÷ng dù ¸n cã thêi gian thu håi dµi, gi¸ trÞ lín. 3.3. Ph©n lo¹i. Tuú theo tõng tiªu thøc mµ ta sÏ ph©n thµnh c¸c lo¹i kh¸c nhau. Theo thµnh phÇn kinh tÕ gåm: - TÝn dông trung dµi h¹n ®èi vêi thµnh phÇn kinh tÕ quèc doanh bao gåm: c¸c doanh nghiÖp Nhµ n-íc, c¸c hîp t¸c x·. - TÝn dông trung dµi h¹n ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ ngoµi quèc doanh bao gåm:c¸c doanh nghiÖp t- nh©n, c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n, c«ng ty liªn doanh, c«ng ty 100% vèn n-íc ngoµi... Theo ngµnh nghÒ kinh tÕ: - C«ng nghiÖp - Th-¬ng nghiÖp - X©y dùng - Giao th«ng - C¸c ngµnh kh¸c. Theo môc ®Ých sö dông: TÝn dông trung dµi h¹n phôc vô ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh vµ ho¹t ®éng tiªu dïng. - 12 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Theo tÝnh chÊt ®¶m b¶o gåm : tÝn dông trung dµi h¹n cã ®¶m b¶o vµ kh«ng cã ®¶m b¶o. Theo môc ®Ých sö dông: tÝn dông phôc vô môc ®Ých s¶n xuÊt kinh doanh vµ phi s¶n xuÊt kinh doanh. 2.3. Vai trß cña tÝn dông trung dµi h¹n trong nÒn kinh tÕ. 2.3.1. TÝn dông trung dµi h¹n ®¶m b¶o ph¸t triÓn kinh tÕ theo chiÒu s©u, thóc ®Èy sù chuyÓn dÞch kinh tÕ theo h-íng c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸. §©y lµ vai trß lín nhÊt cña tÝn dông trung vµ dµi h¹n. NÒn kinh tÕ cµng ph¸t triÓn, hµng ho¸ ®-îc s¶n xuÊt ngµy cµng nhiÒu th× nhu cÇu cña con ng-êi còng kh«ng ngõng ®-îc n©ng cao. Mét doanh nghiÖp muèn tån t¹i vµ ph¸t triÓn th× ph¶i biÕt n¾m b¾t vµ tho¶ m·n nhu cÇu lu«n thay ®æi vµ n©ng cao ®ã, ®iÒu ®ã cã nghÜa lµ doanh nghiÖp còng ph¶i kh«ng ngõng ®æi míi, n©ng cao chÊt l-îng s¶n phÈm, ®-a ra nh÷ng lo¹i s¶n phÈm míi vµ muèn lµm ®-îc ®iÒu ®ã doanh nghiÖp ph¶i cã vèn. Nguån vèn ng¾n h¹n sÏ chØ ®¸p øng ®-îc nhu cÇu vèn t¹m thêi trong ng¾n h¹n ®Ó tµi trî cho tµi s¶n l-u ®éng chø kh«ng thÓ gióp doanh nghiÖp trong viÖc mua s¾m d©y chuyÒn s¶n xuÊt míi, hiÖn ®¹i hay ®æi míi d©y chuyÒn s¶n xuÊt, më réng quy m« s¶n xuÊt ®Ó ®¸p øng víi nhu cÇu thay ®æi cña x· héi. §Ó lµm ®-îc ®iÒu ®ã doanh nghiÖp cÇn cã nhiÒu vèn vµ viÖc thu håi vèn ph¶i kÐo dµi trong nhiÒu n¨m vµ lo¹i vèn cã thÓ gióp doanh nghiÖp trong viÖc nµy chÝnh lµ vèn trung dµi h¹n. Cã nhiÒu c¸ch ®Ó tµi trî dµi h¹n cho doanh nghiÖp nh- ph¸t hµnh cæ phiÕu, tr¸i phiÕu, tù tÝch luü....nh-ng phæ biÕn nhÊt ë ViÖt Nam hiÖn nay vÉn lµ vay vèn th«ng qua c¸c trung gian tµi chÝnh, vµ vèn ng©n hµng chÝnh lµ lèi tho¸t lín nhÊt cho c¸c doanh nghiÖp. §Ó tõ mét n-íc n«ng nghiÖp l¹c hËu cã nÒn s¶n xuÊt nhá manh món cã xuÊt ph¸t ®iÓm thÊp trë thµnh mét n-íc cã nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn chóng ta cÇn ph¶i tiÕn hµnh mét sù nghiÖp cña toµn d©n-sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i hãa. Néi dung cña giai ®o¹n ®Çu cña sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ lµ tËp trung vèn ®Çu t- x©y dùng vµ ph¸t triÓn c¬ së vËt chÊt kü thuËt, ®æi míi vµ n©ng cao tr×nh ®é c«ng nghÖ m¸y mãc ®Ó t¹o ra sù chuyÓn dÞch trong nÒn kinh tÕ, ph¸t triÓn s¶n xuÊt theo c¶ nhiÒu réng vµ chiÒu s©u... Nh- vËy trong trong ®iÒu kiÖn thÞ tr-êng vèn dµi h¹n nhÊt lµ thÞ tr-êng chøng kho¸n ch-a ph¸t triÓn nh- hiÖn nay th× tÝn dông trung dµi h¹n cña - 13 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 ng©n hµng th-¬ng m¹i ®ãng vai trß quyÕt ®Þnh trong giai ®o¹n ®Çu cña sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸. 2.3.2. TÝn dông trung dµi h¹n gãp phÇn chuyÓn dÞch c¬ cÊu nÒn kinh tÕ. TÝn dông trung dµi h¹n th«ng qua huy ®éng vµ cho vay theo dù ¸n cã ®Þnh h-íng vai trß rÊt lín trong viÖc chuyÓn dÞch c¬ cÊu nÒn kinh tÕ theo h-íng c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ lµm cho nÒn kinh tÕ t¨ng tr-ëng m¹nh ®¹t hiÖu qu¶ cao, lµm cho thu nhËp cña ng-êi lao ®éng t¨ng nhanh, tõ ®ã ng©n hµng më réng ®-îc quy m« c¶ vÒ ho¹t ®éng ®Çu vµo vµ ®Çu ra, gi¶m ®-îc rñi ro trong kinh doanh. 2.3.3. TÝn dông trung dµi h¹n t¹o thÞ tr-êng cho tÝn dông ng¾n h¹n ph¸t triÓn. Nguån vèn tÝn dông trung dµi h¹n sÏ ®-îc c¸c doanh nghiÖp ®Çu t- vµo tµi s¶n cè ®Þnh: m¸y mãc thiÕt bÞ, x©y dùng c¬ b¶n...Khi ®ã doanh nghiÖp sÏ cÇn nhiÒu vèn l-u ®éng h¬n ®Ó ho¹t ®éng vµ ®iÒu ®ã cã nghÜa lµ tÝn dông trung dµi h¹n ®· t¹o thÞ tr-êng cho tÝn dông ng¾n h¹n. 2.3.4.TÝn dông trung dµi h¹n cung øng vèn cho c¸c doanh nghiÖp cã tiÒm n¨ng më réng ph¸t triÓn nh-ng thiÕu vèn. §èi víi doanh nghiÖp, tÝn dông trung dµi h¹n thùc sù lµ mét cøu c¸nh khi doanh nghiÖp cã tiÒm n¨ng më réng ph¸t triÓn mµ kh«ng cã ®ñ vèn. Riªng víi c¸c doanh nghiÖp Nhµ n-íc, tÝn dông trung dµi h¹n cña ng©n hµng th-¬ng m¹i lµ mét h×nh thøc ®Ó chuyÓn tõ ho¹t ®éng tõ c¬ chÕ bao cÊp sang c¬ chÕ h¹ch to¸n kinh doanh, thùc sù cã quyÒn tù chñ. Kh¸c víi h×nh thøc tµi trî tõ ng©n s¸ch nhµ n-íc, giê ®©y c¸c doanh nghiÖp sÏ ph¶i tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ ®ång vèn vay, thóc ®Èy c¸c doanh nghiÖp khai th¸c ®ång vèn mét c¸ch hiÖu qu¶ ®Ó cã thÓ tr¶ c¶ gèc vµ l·i cho ng©n hµng vµ cã lîi nhuËn. 2.4. c¸c vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông trung dµi h¹n t¹i ng©n hµng th-¬ng m¹i. 2.4.1. L·i suÊt cho vay. L·i suÊt cho vay biÓu hiÖn gi¸ c¶ kho¶n tiÒn mµ ng-êi cho vay ®ßi hái khi t¹m thêi trao quyÒn sö dông kho¶n tiÒn cña m×nh cho ng-êi kh¸c. Ng-êi ®i vay coi l·i suÊt nh- lµ chi phÝ ph¶i tr¶ cho nhu cÇu sö dông tiÒn t¹m thêi cña ng-êi kh¸c. B¶n th©n l·i suÊt chøa ®ùng mét m©u thuÉn: ng-êi cho vay muèn cã l·i suÊt cao trong khi ng-êi ®i vay l¹i muèn cã l·i suÊt thÊp. Do ®ã, còng nh- gi¸ c¶ cña nh÷ng lo¹i hµng ho¸ th«ng th-êng kh¸c - 14 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 l·i suÊt chñ yÕu do quan hÖ cung cÇu vÒ vèn quyÕt ®Þnh. Bªn c¹nh ®ã, l·i suÊt cßn phô thuéc vµo møc ®é rñi ro, sè l-îng, thêi h¹n vèn vay vµ t×nh h×nh kinh tÕ. Do ®Æc ®iÓm cña nh÷ng kho¶n vay trung dµi h¹n lµ thêi h¹n dµi nªn no chøa ®ùng nhiÒu rñi ro h¬n nh÷ng kho¶n cho vay ng¾n h¹n. V× thÕ ®Ó gi¶m rñi vÒ thay ®æi l·i suÊt cho c¶ ng©n hµng vµ kh¸ch hµng th× ng©n hµng th-êng ¸p dông l·i suÊt th¶ næi ®èi víi c¸c kho¶n cho vay trung vµ dµi h¹n. ë ViÖt Nam, møc l·i suÊt cßn phô thuéc vµo l·i suÊt c¬ b¶n do ng©n hµng nhµ n-íc c«ng bè. 2.4.2. H¹n møc tÝn dông. L-îng vèn vay mµ ng©n hµng th-¬ng m¹i cã thÓ cÊp cho kh¸ch hµng cña m×nh cßn phô thuéc vµo h¹n møc tÝn dông ®-îc ng©n hµng nhµ n-íc cÊp vµ mét sè giíi h¹n kh¸c. Theo kho¶n 1 ®iÒu 79 trong luËt c¸c tæ chøc tÝn dông : Tæng d- nî cho vay ®èi víi mét kh¸ch hµng kh«ng ®-îc v-ît qu¸ 15% vèn tù cã cña tæ chøc tÝn dông, trõ tr-êng hîp ®èi víi c¸c kho¶n cho vay tõ c¸c nguån uû th¸c cña chÝnh phñ, cña c¸c tæ chøc, c¸ nh©n hoÆc trong tr-êng hîp kh¸ch hµng vay lµ tæ chøc tÝn dông kh¸c. Tr-êng hîp nhu cÇu vèn cña kh¸ch hµng v-ît qu¸ 15% vèn tù cã cña c¸c tæ chøu tÝn dông th× tæ chøc tÝn dông ®-îc phÐp cho vay hîp vèn theo quy ®Þnh cña thèng ®èc ng©n hµng nhµ n-íc. 2.4.3.ThÕ chÊp cho kho¶n vay. ThÕ chÊp tµi s¶n ®Ó vay vèn ng©n hµng lµ viÖc bªn vay vèn dïng tµi s¶n thuéc së h÷u cña m×nh ®Ó ®¶m b¶o thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî ®èi víi bªn cho vay. Do ®Æc ®iÓm cho vay trung dµi h¹n lµ thêi gian vay vèn dµi v× vËy yªu cÇu ®Çu tiªn ®èi víi tµi s¶n thÕ chÊp lµ tuæi thä cña tµi s¶n ph¶i lín h¬n thêi gian vay vèn. Yªu cÇu thø hai ®èi víi tµi s¶n thÕ chÊp lµ ph¶i cã kh¶ n¨ng chuyÓn nh-îng mua b¸n dÔ dµng tøc lµ chi phÝ chuyÓn nh-îng kh«ng qu¸ lín. Ng©n hµng c¨n cø vµo gÝa trÞ tµi s¶n ®Ó x¸c ®Þnh sè tiÒn cho vay nh-ng sè tiÒn cho vay tèi ®a chØ b»ng 70% - 80% gÝa trÞ tµi s¶n thÕ chÊp. - 15 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 2.4.4. Nguån vèn cho vay trung vµ dµi h¹n. -Nguån thø nhÊt h×nh thµnh nguån vèn cho vay trung dµi h¹n lµ vèn tù cã cña ng©n hµng do gãp vèn hoÆc do tÝch luü trong qu¸ tr×nh kinh doanh. -Nguån thø hai lµ nguån huy ®éng tõ d©n c- d-íi h×nh thøc ph¸t hµnh c¸c giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n, hoÆc huy ®éng tiÒn göi dµi h¹n ®©y lµ nguån vèn chÝnh cña tÝn dông trung dµi h¹n. -Nguån thø ba lµ phÇn ®-îc trÝch ra tõ nguån huy ®éng ng¾n h¹n hiÖn nay tû lÖ ®-îc phÐp trÝch tõ nguån huy ®éng ng¾n h¹n ®Ó cho vay trung dµi h¹n lµ 25% tuy nhiªn viÖc nµy còng cã nh÷ng rñi ro nhÊt ®Þnh. -Nguån thø t- lµ nguån vay tõ ng©n hµng nhµ n-íc vµ c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c. -Nguån thø n¨m lµ nguån vay nî n-íc ngoµivµ nguån vèn uû th¸c cña c¸c tæ chøc. §©y lµ h×nh thøc ®-îc c¸c ng©n hµng trªn thÕ giíi sö dông th-êng xuyªn víi sè l-îng lín. 2.5. Nguyªn t¾c, ®iÒu kiÖn cho vay trung dµi h¹n ë ViÖt Nam. Nguyªn t¾c cña tÝn dông trung dµi h¹n lµ: - Vèn vay ph¶i ®-îc sö dông ®óng môc ®Ých, cã hiÖu qu¶ vµ cã tµi s¶n ®¶m b¶o cho kho¶n vay. - Quan hÖ tÝn dông ®-îc thùc hiÖn trªn c¬ së tho¶ thuËn gi÷a bªn cho vay vµ bªn ®i vay theo chÕ ®é hîp ®ång kinh tÕ, trong khu«n khæ ph¸p luËt vµ ®óng thÓ lÖ tÝn dông trung dµi h¹n. - Vèn vay ph¶i ®-îc hoµn tr¶ ®Çy ®ñ c¶ gèc vµ l·i ®óng kú h¹n tho¶ thuËn trong hîp ®ång tÝn dông. §iÒu kiÖn cho vay trung dµi h¹n ë ViÖt Nam. - Bªn vay ph¶i cã t- c¸ch ph¸p nh©n hoÆc lµ c¸ nh©n cã ®ñ n¨ng lùc hµnh vi vµ n¨ng lùc ph¸p luËt, ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh vµ dÞch vô theo ®óng ngµnh nghÒ ghi trong gi¸y phÐp kinh doanh hoÆc giÊy kinh doanh vµ quy ®Þnh cña ph¸p luËt - S¶n xuÊt kinh doanh ph¶i cã l·i. - 16 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 - Ph¶i cã tµi s¶n thÕ chÊp cÇm cè hoÆc b¶o l·nh cña ng-êi thø ba theo quy chÕ thÕ chÊp cÇm cè, b¶o l·nh cña thèng ®èc ng©n hµng nhµ n-íc ViÖt Nam. - Tæ chøc h¹ch to¸n kÕ to¸n vµ qu¶n lý tµi chÝnh theo ®óng ph¸p luËt vÒ kÕ to¸n thèng kª vµ ®iÒu lÖ cña tæ chøc tÝn dông. - ChÊp nhËn vµ tu©n thñ ®iÒu lÖ qu¶n lý ®Çu t-, x©y dùng cña nhµ n-íc, quy dÞnh cña thÓ lÖ cho vay trung vµ dµi h¹n. - §èi víi ph¸p nh©n, ngoµi nh÷ng ®iÒu kiÖn trªn cßn ph¶i cã thêi gian ho¹t ®éng cßn l¹i theo quyÕt ®Þnh thµnh lËp hoÆc giÊy phÐp thµnh lËp phï hîp víi thêi h¹n cho vay trung vµ dµi h¹n. - Ph¶i cã vèn tù cã ®Çu t- cho dù ¸n theo møc cô thÓ do gi¸m ®èc tæ chøc tÝn dông quy ®Þnh theo c¸c ®èi t-îng cña dù ¸n. Ng©n hµng yªu cÇu chñ ®Çu t- ph¶i cã vèn tù cã tham gia vµo dù ¸n ®Ó kh¼ng ®Þnh kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña chñ dù ¸n, ®Ó t¨ng c-êng tr¸ch nhiÖm, rµng buéc chñ ®Çu t- ®èi víi dù ¸n vµ gi¶m rñi ro cña ng©n hµng. Vèn tù cã cña chñ ®Çu t- tham gia vao dù ¸n cµng cao cµng tèt. 3. quy m«, chÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n. 3.1. kh¸i niÖm. ChÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n lµ chÊt l-îng tÝn dông cña c¸c kho¶n cho vay cã thêi h¹n trªn mét n¨m. C¸c mãn vay cña ng©n hµng ®-îc coi lµ cã chÊt l-îng khi vèn vay ®-îc kh¸ch hµng ®-a vµo sö dông ®óng môc ®Ých, cã hiÖu qu¶, t¹o ra sè tiÒn lãn h¬n, th«ng qua ®ã ng©n hµng thu håi ®-îc gèc vµ l·i, cßn doanh nghiÖp võa tr¶ ®-îc nî võa bï ®¾p ®-îc chi phÝ vµ cã lîi nhuËn. XÐt vÒ tæng thÓ th× ng©n hµng võa t¹o ra ®-îc hiÖu qu¶ kinh tÕ võa t¹o r a ®-îc hiÖu qu¶ x· héi. 3.2.C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n. -ChØ tiªu lîi nhuËn. Lîi nhuËn tõ tÝn dông trung dµi h¹n Tû lÖ sinh lîi trung dµi h¹n = ---------------------------------------------- 17 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Tæng d- nî trung dµi h¹n ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng sinh lîi cña tÝn dông trung dµi h¹n. Mét kho¶n tÝn dông dï ng¾n h¹n hay dµi h¹n kh«ng thÓ xem lµ cã chÊt l-îng cao nÕu nã kh«ng ®em l¹i lîi nhuËn cho ng©n hµng. §èi víi c¸c ng©n hµng quèc doanh nhÊt lµ ng©n hµng ®Çu t- vµ ph¸t triÓn th× lîi nhuËn kh«ng ph¶i lµ môc ®Ých quan träng nhÊt mµ c¸i ®Ých mµ ng©n hµng nh¾m ®Õn lµ viÖc thùc hiÖn c¸c chñ tr-¬ng chÝnh s¸ch cña nhµ n-íc. Nh-ng ®iÒu ®ã kh«ng cã nghÜa lµ ng©n hµng kh«ng quan t©m ®Õn lîi nhuËn. Lîi nhuËn tõ tÝn dông trung dµi h¹n Tû lÖ lîi nhuËn trung dµi h¹n = --------------------------------------------Tæng lîi nhuËn cho vay ChØ tiªu nµy cho thÊy râ h¬n vÞ trÝ cña tÝn dông trung dµi h¹n trong ho¹t ®éng cña ng©n hµng. ChØ tiªu nµy cã thÓ sö dông ®Ó so s¸nh víi chØ tiªu dnî trung dµi h¹n vµ chØ tiªu sö dông vèn trung dµi h¹n ®Ó ®-a ra kÕt luËn vÒ hiÖu qu¶ cña viÖc cho vay c¸c mãn vay cã thêi h¹n trªn mét n¨m. -ChØ tiªu vßng quay cña vèn. Thu nî tÝn dông trung dµi h¹n Vßng quay vèn tÝn dông T-DH = --- ------------------------------------------D- nî tÝn dông trung dµi h¹n b×nh qu©n ChØ tiªu nµy cho ta thÊy ng©n hµng thu nî theo kÕ ho¹ch trong hîp ®ång tÝn dông ®-îc bao nhiªu ®Ó cã thÓ cho vay dù ¸n míi. Vßng quay vèn cµng lín chøng tá ng©n hµng cµng thu ®-îc nhiÒu nî vµ chøng tá r»ng nguån vèn trung dµi h¹n cña ng©n hµng ®-îc sö dông cã hiÖu qu¶. -ChØ tiªu nî qu¸ h¹n. Nî qu¸ h¹n trung dµi h¹n Tû lÖ nî qu¸ h¹n T-DH = ------------------------------------ 18 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 D- nî tÝn dông trung dµi h¹n §Õn kú tr¶ nî vµ l·i tiÒn vay, nÕu bªn vay kh«ng ®ñ tiÒn tr¶ vµ kh«ng ®-îc gi·n nî th× ng©n hµng sÏ chuyÓn sè nî ®ã sang nî qu¸ h¹n. Nî qu¸ h¹n kh«ng bao giê lµ ®iÒu mong muèn cña ng©n hµng vµ c¸c ng©n hµng lu«n cè g¾ng gi¶m møc nî qu¸ h¹n xuèng cµng thÊp cµng tèt. ChØ tiªu nµy l¹i ®-îc chia thµnh hai chØ tiªu nhá ®ã lµ: Nî qu¸ h¹n tõ 6- 12 th¸ng Tû lÖ nî qu¸ h¹n khª ®äng = --------------------------------D- nî tÝn dông Nî qu¸ h¹n trªn mét n¨m Tû lÖ nî qu¸ h¹n khã ®ßi = -----------------------------------D- nî tÝn dông NÕu c¸c tû lÖ nµy cao cã nghÜa lµ ng©n hµng kh«ng nh÷ng ph¶i g¸nh chÞu rñi ro tÝn dông cao mµ ng©n hµng cßn cã thÓ cã nguy c¬ mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n. ViÖc ®ßi nî ®èi víi nh÷ng kho¶n vay nµy lµ hÕt søc khã kh¨n vµ tæn thÊt lµ ®iÒu rÊt cã thÓ x¶y ra. Khi ®ã c¸c chØ tiªu kh¸c ®Ó ®¸nh gi¸ chÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n sÏ trë nªn v« nghÜa. ViÖc ng©n hµng ph©n lo¹i nî qu¸ h¹n theo thêi gian 90, 180, 360, trªn 360 ngµy cã ý nghÜa quan träng ®èi víi viÖc qu¶n lý chÊt l-îng tÝn dông vµ ®¸nh gi¸ ®Ó x¸c lËp dù phßng mÊt vèn. -ChØ tiªu sö dông vèn Vèn sö dông Møc ®é sö dông vèn = -------------------- x 100% Vèn huy ®éng ChØ tiªu nµy cho phÐp ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña ng©n hµng. ChØ tiªu nµy cµng lín chøng tá ng©n hµng cµng sö dông ®-îc nhiÒu vèn huy ®éng ®-îc. -ChØ tiªu d- nî. D- nî tÝn dông trung dµi h¹n - 19 - Website: http://www.docs.vn Email : [email protected] Tel : 0918.775.368 Tû lÖ d- nî trung dµi h¹n = -----------------------------------------D- nî tÝn dông ChØ tiªu nµy cho biÕt tû lÖ d- nî tÝn dông trung dµi h¹n trong tæng d- nî tÝn dông. Tû lÖ nµy lín chøng tá c¸c mãn vay trung dµi h¹n nhiÒu cßn ng-îc l¹i th× chøng tá ng©n hµng ®· thiªn qu¸ nhiÒu vÒ c¸c mãn vay ng¾n h¹n. Nh×n chung, khi ®¸nh gi¸ chÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n ta kh«ng thÓ c¨n cø vµo mét chØ tiªu cô thÓ mµ ph¶i sö dông tæng hîp mét hÖ thèng c¸c chØ tiªu ®Ó ®-a ra quyÕt ®Þnh chÝnh x¸c. ë ®©y, c¸c chØ tiªu ®Þnh l-îng kh«ng ph¶i lóc nµo còng lµ chØ tiªu hµng ®Çu mµ ®«i khi c¸c chØ tiªu ®Þnh tÝnh, c¸c chØ tiªu vÒ mÆt x· héi l¹i ®-îc coi träng h¬n trong mét sè tr-êng hîp. 3.3. C¸c nh©n tè ¶nh h-ëng ®Õn quy m« vµ chÊt l-îng tÝn dông trung dµi h¹n. 3.3.1 C¸c nh©n tè ¶nh h-ëng ®Õn quy m«. Nguån vèn cho vay trung vµ dµi h¹n. - Nguån thø nhÊt h×nh thµnh nguån vèn cho vay trung dµi h¹n lµ vèn tù cã cña ng©n hµng do gãp vèn hoÆc do tÝch luü trong qu¸ tr×nh kinh doanh. - Nguån thø hai lµ nguån huy ®éng tõ d©n c- d-íi h×nh thøc ph¸t hµnh c¸c giÊy tê cã gi¸ ng¾n h¹n, hoÆc huy ®éng tiÒn göi dµi h¹n nguån nµy. - Nguån thø ba lµ phÇn ®-îc trÝch ra tõ nguån huy ®éng ng¾n h¹n hiÖn nay tû lÖ ®-îc phÐp trÝch tõ nguån huy ®éng ng¾n h¹n ®Ó cho vay trung dµI h¹n lµ 25% tuy nhiªn viÖc nµy còng cã nh÷ng rñi ro nhÊt ®Þnh. - Nguån thø t- lµ nguån vay tõ ng©n hµng nhµ n-íc vµ c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c. - Nguån thø n¨m lµ nguån vay nî n-íc ngoµi vµ nguån vèn uû th¸c cña c¸c tæ chøc. §©y lµ h×nh thøc ®-îc c¸c ng©n hµng trªn thÕ giíi sö dông th-êng xuyªn víi sè l-îng lín. Ng©n hµng cã nguån vèn trung dµi h¹n cµng lín th× cµng cã ®iÒu kiÖn ®Ó më réng quy m« tÝn dông trung dµi h¹n vµ ng-îc l¹i - 20 -
- Xem thêm -

Tài liệu liên quan