LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
Ch¬ng I: Lý luËn chung vÒ sù më réng vµ n©ng cao
hiÖu qu¶ cho vay doanh nghiÖp nhá vµ võa t¹i ng©n
hµng th¬ng m¹i.
1.1.ho¹t ®éng cho vay ®èi víi doanh nghiÖp nhá vµ võa cña nhtm.
1.1.1.Tæng quan vÒ doanh nghiÖp nhá vµ võa.
1.1.1.1.Kh¸i niÖm.
HiÖn nay, cã nhiÒu kh¸i niÖm vµ ®Þnh nghÜa kh¸c nhau vÒ doanh nghiÖp
nhá vµ võa.ë mçi níc l¹i cã nh÷ng tiªu chÝ riªng ®Ó ph©n lo¹i doanh nghiÖp.
Nhng nh×n chung,c¸c tiªu chÝ ®îc sö dông lµ: sè lao ®éng thêng xuyªn, quy
m« vèn, quy m« doanh thu.ë níc ta, ph©n lo¹i doanh nghiÖp theo hai tiªu thøc
phæ biÕn lµ lao ®éng thêng xuyªn vµ vèn s¶n xuÊt.
Doanh nghiÖp nhá vµ võa gi÷ vai trß quan träng trong nÒn kinh tÕ:thêng
chiÕm tû träng lín, ¸p ®¶o c¸c doanh nghiÖp,gi÷ vai trß æn ®Þnh nÒn kinh tÕ,
lµm cho nÒn kinh tÕ trë lªn n¨ng ®éng, lµm trô cét cña kinh tÕ ®Þa ph¬ng…
Theo nghÞ ®Þnh sè 56/2009/N§-CP cña ChÝnh phñ ban hµnh ngµy 30
th¸ng 6 n¨m 2009 vÒ trî gióp ph¸t triÓn doanh nghiÖp nhá vµ võa .§Þnh nghÜa
doanh nghiÖp nhá vµ võa nh sau:“ Doanh nghiÖp nhá vµ võa lµ c¬ së kinh
doanh ®· ®¨ng ký kinh doanh theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt, ®îc chia thµnh ba
cÊp: siªu nhá, nhá vµ võa theo quy m« tæng nguån vèn( tæng nguån vèn t¬ng
®¬ng tæng tµi s¶n ®îc x¸c ®Þnh trong b¶ng c©n ®èi kÕ to¸n cña doanh nghiÖp)
hoÆc sè lao ®éng b×nh qu©n( tæng nguån vèn lµ tiªu chÝ u tiªn)”,cô thÓ :
Quy m«
Doanh
nghiÖp siªu
nhá
Doanh nghiÖp nhá
Doanh nghiÖp võa
Sè lao ®éng
Tæng nguån
vèn
Sè lao ®éng
Tæng nguån
vèn
Sè lao ®éng
I.N«ng, l©m
nghiÖp vµ
thuû s¶n
10 ngêi trë
xuèng
20 tû ®ång trë
xuèng
Tõ 10 ngêi
®Õn 200 ngêi
Tõ trªn 20 tû
®ång ®Õn 100
tû ®ång
Tõ trªn 200
ngêi ®Õn 300
ngêi
II.C«ng
nghiÖp vµ
10 ngêi trë
xuèng
20 tû ®ång trë
xuèng
Tõ trªn 10 ngêi ®Õn 200
Tõ trªn 20 tû
®ång ®Õn 100
Tõ trªn 200
ngêi ®Õn 300
Khu vùc
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
1
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
x©y dùng
III.Th¬ng
m¹i vµ dÞch
vô
10 ngêi trë
xuèng
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
10 tû ®ång trë
xuèng
ngêi
Tõ 10 ngêi
®Õn 50 ngêi
tû ®ång
Tõ trªn 10 tû
®ång ®Õn 50
tû ®ång
ngêi
Tõ trªn 50 ngêi ®Õn 100
ngêi
( Nguån: NghÞ ®Þnh sè 56/2009/N§-CP ngµy 30/06/2009).
1.1.1.2.§Æc ®iÓm doanh nghiÖp nhá vµ võa.
* DNNVV n¨ng ®éng,s¸ng t¹o, linh ho¹t trong kinh doanh, nh¹y bÐn
víi sù thay ®æi cña thÞ trêng.
Doanh nghiÖp nhá vµ võa cã quy m« nhá, bé m¸y qu¶n lý gän nhÑ, ®¬n
gi¶n; sè lîng c¸n bé nh©n viªn kh«ng nhiÒu nªn nh÷ng doanh nghiÖp nµy rÊt
chñ ®éng vµ linh ho¹t .
DNNVV cã thÓ chñ ®éng t×m kiÕm thÞ trêng, nh÷ng thÞ trêng mµ tÝnh
c¹nh tranh lµ cha cao nhng ®em l¹i lîi nhuËn nhanh chãng. Víi c¬ së vËt chÊt
kü thuËt vµ chi phÝ vèn bá ra lµ kh«ng nhiÒu do vËy mµ doanh nghiÖp cã thÓ
chuyÓn híng s¶n xuÊt khi lÜnh vùc kinh doanh hiÖn t¹i gÆp khã kh¨n.§Æc biÖt
lµ kh«ng chÞu ¶nh háng lín vµ dÔ phôc håi so víi doanh nghiÖp lín.
* Kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña DNNVV bÞ h¹n chÕ.
Doanh nghiÖp nhá vµ võa cã n¨ng lùc tµi chÝnh thÊp: nguån vèn tù cã Ýt,
quy m« vèn nhá ,lîng vèn bá ra ®Çu t cho trang thiÕt bÞ c«ng nghÖ kh«ng
nhiÒu. MÆt kh¸c, viÖc huy ®éng vèn cña DNNVV trªn thÞ trêng còng bÞ h¹n
chÕ: thêng Ýt cã tµi s¶n ®¶m b¶o cho c¸c kho¶n vay, viÖc h¹ch to¸n kinh
doanh, lËp c¸c b¸o c¸o tµi chÝnh cßn nhiÒu sai sãt g©y khã kh¨n cho c«ng t¸c
vay vèn.
N¨ng lùc tµi chÝnh thÊp thªm vµo ®ã lµ viÖc huy ®éng vèn trªn thÞ trêng
tµi chÝnh cã nhiÒu khã kh¨n khiÕn DNNVV lu«n ë trong t×nh tr¹ng thiÕu
vèn ,cïng víi ®ã lµ c¬ héi kinh doanh còng gi¶m xuèng, lîi nhuËn thu ®ù¬c
còng gi¶m, khi më réng s¶n xuÊt kinh doanh còng bÞ h¹n chÕ.
*DNNVV cã thÓ nhanh chãng thay ®æi thiÕt bÞ c«ng nghÖ.
Do ®Æc ®iÓm lîng vèn bá ra kh«ng lín, do vËy mµ doanh nghiÖp nhá vµ
võa cã thÓ nhanh chãng chuyÓn híng s¶n xuÊt kinh doanh ®Çu t d©y chuyÒn
trang thiÕt bÞ míi, ®Çu t vµo linh vùc mµ doanh nghiÖp thÊy r»ng cã thÓ thu håi
vèn, lîi nhuËn thu ®îc nhanh chãng.
Sù ph¸t triÓn nhanh chãng cña khoa häc c«ng nghÖ, DNNVV còng ph¶i
lu«n ®Çu t thay ®æi trang thiÕt bÞ, hiÖn ®¹i ho¸ c¬ së vËt chÊt kü thuËt, n©ng
cao n¨ng suÊt lao ®éng, hiÖu qu¶ qu¶n lý,cïng víi ®ã lµ n©ng cao tÝnh c¹nh
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
2
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
tranh trªn thÞ trêng, vµ môc tiªu lµ n©ng cao lîi nhuËn, gi¸ trÞ cña doanh
nghiÖp.
*DNNVV ë níc ta cã c¬ së vËt chÊt kü thuËt, c«ng nghÖ l¹c hËu.
Nguyªn nh©n do: nguån vèn mµ doanh nghiÖp nhá vµ võa bá ra ®Çu t
kinh doanh kh«ng nhiÒu, viÖc tiÕp cËn víi nguån vèn tÝn dông gÆp nhiÒu khã
kh¨n, ®Æc biÖt lµ tÝn dông trung vµ dµi h¹n ®Ó thay ®æi trang thiÕt, d©y truyÒn
s¶n xuÊt. C«ng nghÖ l¹c hËu cïng víi tr×nh ®é qu¶n lý cha cao khiÕn doanh
nghiÖp gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n trong viÖc c¹nh tranh víi c¸c doanh nghiÖp cã
vèn ®Çu t nø¬c ngoµi( nguån vèn lín,trang thiÕt bÞ hiÖn ®¹i, tr×nh ®é qu¶n lý
tèt, ®éi ngò nh©n viªn cã tr×nh ®é cao).
* Nhu cÇu vèn kinh doanh lín.
Khã kh¨n lín nhÊt ®èi víi doanh nghiÖp nhá vµ võa hiÖn nay chÝnh lµ
khã kh¨n vÒ vèn. Khã kh¨n vÒ vèn cïng víi ®ã lµ khã kh¨n vÒ c¬ së vËt chÊt
kü thuËt, c«ng nghÖ, khã kh¨n vÒ c«ng t¸c qu¶n lý,®éi ngò c¸n bé cã chÊt lîng.Cã thÓ nãi, nhu cÇu vèn kinh doanh cña DNNVV lµ rÊt lín:Vèn ng¾n h¹n,
trung h¹n vµ dµi h¹n.Vèn vay ng¾n h¹n phôc vô cho doanh nghiÖp trong viÖc
bæ sung vèn lu ®éng: nguyªn vËt liÖu, nhiªn liÖu ®Çu vµo.Vèn vay dµi h¹n
dïng ®Ó tµi trî cho tµi s¶n cè ®Þnh, më réng s¶n xuÊt kinh doanh. Do vËy viÖc
huy ®éng ®ñ vèn ®¶m b¶o v÷ng ch¾c cho ho¹t ®éng thêng xuyªn liªn tôc cña
doanh nghiÖp,n©ng cao lîi nhuËn, më réng s¶n xuÊt kinh doanh vµ v¬n ra tÇm
quèc tÕ.
*Kh«ng ®ñ n¨ng lùc ®Ó ®¸p øng nhu cÇu chÊt lîng cao, khã kh¨n trong n©ng
cao n¨ng suÊt, hiÖu qu¶ kinh doanh.
Tõ ®Æc ®iÓm cña doanh nghiÖp nhá vµ võa, cïng víi sè lîng lín cña
lo¹i h×nh doanh nghiÖp nµy,cã thÓ nãi doanh nghiÖp nhá vµ võa chÝnh lµ thÞ trêng ®Çy triÓn väng cña c¸c NHTM.
1.1.1.3.Vai trß cña doanh nghiÖp nhá vµ võa.
Doanh nghiÖp nhá vµ võa ®ãng gãp vai trß to lín trong nÒn kinh tÕ, víi
mét sè lîng ®«ng ®¶o, ho¹t ®éng ®a d¹ng phong phó trong nhiÒu lÜnh vùc, mäi
thµnh phÇn kinh tÕ. Cã thÓ thÊy vai trß cña DNNVV ë c¸c mÆt:
*Doanh nghiÖp nhá vµ võa gãp phÇn thu hót tèi ®a mäi nguån lùc, t¹o viÖc
lµm víi chi phÝ thÊp, gi¶i quyÕt n¹n thÊt nghiÖp.
Doanh nghiÖp nhá vµ võa chiÕm mét sè lîng lín do vËy mµ sè lao ®éng
tham gia s¶n xuÊt còng kh«ng ph¶i lµ nhá, tr×nh ®é ngêi lao ®éng trong lÜnh
vùc nµy thêng kh«ng cao( cÇn nhiÒu lao ®éng phæ th«ng ), phï hîp víi tr×nh
®é ngêi lao ®éng ë c¸c ®Þa ph¬ng, c¸c tØnh, thu hót tèi ®a mäi nguån lùc.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
3
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
§Þa bµn ho¹t ®éng cña DNNVV réng kh¾p, DNNVV cã ë c¸c tØnh
thµnh c¸c ®Þa ph¬ng khai th¸c sö dông tiÒm n¨ng, sö dông lao ®éng díi nhiÒu
h×nh thøc: lao ®éng chÝnh thøc, lao ®éng thêi vô, thuª gia c«ng t¹i nhµ,t¹o
c«ng ¨n viÖc lµm, gi¶i quyÕt n¹n th©t nghiÖp, h¹n chÕ tÖ n¹n x· héi, n©ng cao
®êi sèng nh©n d©n.
* Gi÷ vai trß æn ®Þnh nÒn kinh tÕ:
Doanh nghiÖp nhá vµ võa chÝnh lµ nhµ thÇu phô cho c¸c doanh nghiÖp
lín: nhËn c¸c hîp ®ång tõ doanh nghiÖp lín, nguån cung cÊp nguyªn vËt liÖu,
gia c«ng s¶n phÈm.
Doanh nghiÖp nhá vµ võa kh«ng chÞu ¶nh hëng lín tõ biÕn ®éng cña
nÒn kinh tÕ, ®iÒu mµ doanh nghiÖp lín kh«ng lµm ®îc, khi x¶y ra biÕn ®éng
doanh nghiÖp nhá vµ võa vÉn chñ ®éng s¶n xuÊt kinh doanh tiÕp tôc cung øng
hµng ho¸, s¶n phÈm cho thÞ trêng trong khi doanh nghiÖp lín thêng ph¶i chÞu
khñng ho¶ng, gi¸n ®o¹n kinh doanh thËm chÝ lµ ph¸ s¶n hay gi¶i thÓ.
*DNNVV gãp phÇn h×nh thµnh mèi liªn kÕt víi c¸c doanh nghiÖp lín,c¸c lo¹i
h×nh doanh nghiÖp trong nÒn kinh tÕ.
Doanh nghiÖp nhá vµ võa chÝnh lµ cÇu nèi gi÷a c¸c lo¹i h×nh doanh
nghiÖp trong nÒn kinh tÕ: DNNVV, doanh nghiÖp lín, doanh nghiÖp siªu nhá.
DNNVV chÝnh lµ nhµ thÇu phô cho c¸c doanh nghiÖp lín, gãp phÇn gi¶i
quyÕt t×nh tr¹ng qu¸ t¶i cña doanh nghiÖp lín.
*DNNVV thóc ®Èy kinh tÕ n«ng th«n, chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ theo híng
hiÖn ®¹i.
DNNVV gi¶i quyÕt c«ng ¨n viÖc lµm cho ngêi lao ®éng ®Þa ph¬ng, t¨ng
nguån thu tõ thuÕ cho ng©n s¸ch ®Þa ph¬ng. N©ng cao ®êi sèng nh©n d©n,
chuyÓn dÞch kinh tÕ ngµnh sang híng hiÖn ®¹i: t¨ng tØ träng c«ng nghiÖp dÞch
vô, gi¶m tØ träng n«ng nghiÖp.
Ph¸t triÓn doanh nghiÖp nhá vµ võa chÝnh lµ môc tiªu träng t©m trong
chÝnh s¸ch ph¸t triÓn kinh tÕ-x· héi cña chÝnh phñ. NhiÖm vô quan träng trong
qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸ hiÖn ®¹i ho¸, ®a ®Êt níc héi nhËp nhanh víi nÒn
kinh tÕ khu vùc vµ quèc tÕ.
1.1.2.Ho¹t ®éng cho vay ®èi víi doanh nghiÖp nhá vµ võa cña NHTM.
1.1.2.1.Kh¸i niÖm ho¹t ®éng cho vay cña ng©n hµng th¬ng m¹i.
Ho¹t ®éng cho vay lµ mét phÇn ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng .§©y
lµ mét trong nh÷ng nhiÖm vô c¬ b¶n cña ng©n hµng, lµ ho¹t ®éng kinh doanh
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
4
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
chñ yÕu cña ng©n hµng, ho¹t ®éng nµy thu lîi nhuËn bï ®¾p chi phÝ phÝ tõ huy
®éng vèn, chi phÝ qu¶n lý, c¸c chi phÝ kh¸c.Trong qu¸ tr×nh ph¸t triÓn cña
ng©n hµng cho thÊy ho¹t ®éng cho vay mang l¹i lîi nhuËn lín , chiÕm tØ träng
lín nhÊt .
Cho vay lµ ho¹t ®éng chñ yÕu cña ng©n hµng th¬ng m¹i. Cã nhiÒu ®Þnh
nghÜa vµ kh¸i niÖm vÒ cho vay.Theo quyÕt ®Þnh 1627/2001/Q§-NHNN cña
Thèng ®èc ng©n hµng Nhµ Níc ®· ®a ra kh¸i niÖm cho vay.
“ Cho vay lµ mét h×nh thøc cÊp tÝn dông, theo ®ã tæ chøc tÝn dông giao
cho kh¸ch hµng sö dông mét kho¶n tiÒn ®Ó sö dông vµo môc ®Ých vµ thêi gian
nhÊt ®Þnh theo tho¶ thuËn víi nguyªn t¾c cã hoµn tr¶ c¶ gèc lÉn l·i”.
1.1.2.2.C¸c h×nh thøc cho vay ®èi víi doanh nghiÖp nhá vµ võa.
a. Ph©n lo¹i theo thêi h¹n cho vay
+ Cho vay ng¾n h¹n: lµ hÝnh thøc cho vay cã thêi gian ng¾n , díi mét
n¨m. §îc sö dông ®Ó bæ sung vèn lu ®éng thiÕu hôt t¹m thêi.
+ Cho vay trung h¹n: lµ h×nh thøc cho vay cã thêi h¹n 1-5 n¨m thêng
®îc sö dông ®Ó ®Çu t mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn trang thiÕt bÞ c«ng
nghÖ, x©y dùng c¬ së h¹ tÇng ,
+ Cho vay dµi h¹n: lµ h×nh thøc cho vay cã thêi h¹n dµi tõ 5 n¨m trë
lªn.Cã thêi h¹n tèi ®a cã thÓ lµ 20-30 n¨m. §¸p øng nh÷ng nhu cÇu cho dµi
h¹n cña doanh nghiÖp.
b. Ph©n lo¹i theo h×nh thøc cÊp tiÒn vay:
Cho vay thÕ chÊp, cÇm cè tµi s¶n.
Cho vay b¶o l·nh: Cho vay b¶o l·nh lµ cam kÕt b»ng v¨n b¶n cña tæ
chøc tÝn dông ( bªn b¶o l·nh) víi bªn cã quyÒn ( bªn nhËn b¶o l·nh ) vÒ viÖc
thùc hiÖn nghÜa vô tµi chÝnh thay cho kh¸ch hµng( bªn ®îc b¶o l·nh) khi
kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn hoÆc kh«ng thùc hiÖn ®óng nghÜa vô ®· cam kÕt
víi bªn nhËn b¶o l·nh. Kh¸ch hµng ph¶i nhËn nî vµ hoµn tr¶ cho tæ chøc tÝn
dông sè tiÒn ®· tr¶ thay.
Cho vay tÝn chÊp: lµ h×nh thøc cho vay kh«ng cã tµi s¶n ®¶m b¶o ë ®©y
cho vay b»ng sù tÝn nhiÖm, sù tin tëng cña ng©n hµng ®èi víi kh¸ch hµng.
ChiÕt khÊu chøng tõ cã gi¸: ChiÕt khÊu chøng tõ cã gi¸ lµ mét nghiÖp
vô tÝn dông ng¾n h¹n ®îc thùc hiÖn díi h×nh thøc chuyÓn nhîng quyÒn së h÷u
chøng tõ cã gi¸ cho ng©n hµng ®Ó nhËn mét kho¶n tiÒn b»ng mÖnh gi¸ trõ ®i
chiÕt khÊu.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
5
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
Cho vay thÊu chi: lµ h×nh thøc cÊp tÝn dông cña tæ chøc tÝn dông cho
kh¸ch hµng chi vît sè tiÒn cña m×nh trªn tµi kho¶n tiÒn göi thanh to¸n, l·i suÊt
cho vay thêng ®uîc tÝnh theo ngµy.
Cho vay theo dù ¸n ®Çu t: Kh¸ch hµng thùc hiÖn c¸c kho¶n vay ®Ó ®Çu
t cho s¶n xuÊt, kinh doanh, dù ¸n ®Çu t ph¸t triÓn.
Cho thuª tµi chÝnh: Cho thuª tµi chÝnh lµ mét ho¹t ®éng tÝn dông trung
dµi h¹n th«ng qua viÖc cho thuª m¸y mãc thiÕt bÞ, ph¬ng tÞªn vËn chuyÓn vµ
c¸c bÊt ®éng s¶n trªn c¬ së hîp ®ång gi÷a bªn thuª vµ bªn cho thuª.
1.1.2.3.Vai trß ho¹t ®éng cho vay ®èi víi doanh nghiÖp nhá vµ võa.
Ho¹t ®éng cho vay ®ãng vai trß rÊt quan träng trong ho¹t ®éng cña
doanh nghiÖp nãi chung vµ doanh nghiÖp nhá vµ võa nãi riªng. Ho¹t ®éng cho
vay gióp doanh nghiÖp cã ®îc nguån vèn bæ sung cho s¶n xuÊt, bæ sung kip
thêi sù thiÕu hôt vèn t¹m thêi, ®¸p øng vèn phôc vô cho më réng s¶n xuÊt
kinh doanh.§ång thêi víi ng©n hµng th¬ng m¹i, ho¹t ®éng cho vay gióp ng©n
hµng thu ®îc lîi nhuËn, më réng s¶n xuÊt, n©ng cao vÞ thÕ vµ gi¸ trÞ cña ng©n
hµng, thóc ®Èy hÖ thèng ng©n hµng ph¸t triÓn, ®æi míi c¬ chÕ, chÝnh s¸ch. §Ó
thÊy vai trß cña ho¹t ®éng cho vay ®èi víi DNNVV chóng ta ®i vµo mét sè vai
trß cô thÓ cña ho¹t ®éng nµy:
*Ho¹t ®éng cho vay ®¶m b¶o ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp nhá vµ võa
®îc liªn tôc.
Ho¹t ®éng DNNVV lu«n cÇn bæ sung vèn lu ®éng (mua nguyªn, nhiªn
vËt liÖu..), doanh nghiÖp lu«n cã nhu cÇu thay ®æi trang thiÕt bÞ c«ng nghÖ
n©ng cao n¨ng suÊt lao ®éng, gi¶m chi phÝ qu¶n lý, chi phÝ kh¸c..Vèn tÝn dông
gãp phÇn t¹o ®iÒu kiÖn cho DNNVV ®Çu t x©y dùng c¬ b¶n, mua s¾m thiÕt bÞ ,
m¸y mãc, c¶i tiÕn ph¬ng thøc kinh doanh.
* Ho¹t ®éng cho vay n©ng cao hiÖu qu¶ sö dông vèn cña doanh nghiÖp
nhá vµ võa.
Khi tiÕn hµnh vay vèn tÝn dông cña NHTM, tæ chøc tÝn dông, doanh
nghiÖp ph¶i thùc hiÖn ®óng c¸c nghÜa vô cña m×nh trong hîp ®ång: vèn sö
dông ®óng môc ®Ých, cã ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kh¶ thi,ho¶n tr¶ gèc, tr¶ l·i ®óng
kú. Do vËy mµ n©ng cao ®îc tr¸ch nhiÖm cña DNNVV trong viÖc sö dông
vèn, tiÕn hµnh kinh doanh, ®ßi hái doanh nghiÖp ph¶i sö dông vèn cã hiÖu
qu¶, tû suÊt lîi nhuËn lín h¬n chi phÝ tr¶ l·i cho ng©n hµng.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
6
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
Trong qóa tr×nh vay, NHTM lu«n kiÓm tra gi¸m s¸t ho¹t ®éng cña
DNNVV, ng©n hµng yªu cÇu doanh nghiÖp ph¶i sö dông vèn ®óng môc ®Ých
vµ cã hiÖu qu¶.
* Ho¹t ®éng cho vay gãp phÇn h×nh thµnh c¬ cÊu vèn tèi u cho doanh nghiÖp
nhá vµ võa, t¨ng hiÖu qu¶ sö dông vèn vay, vèn chñ.
DNNVV tiÕn hµnh kinh doanh víi nguèn vån chñ kh«ng lín, chñ yÕu
sö dông nhiÒu vèn vay. Sö dông ®ßn bÈy kinh doanh lín ®Ó tèi u ho¸ hiÖu qu¶
sö dông vèn. Mét c¬ cÊu vèn hîp lý (vèn chñ vµ vèn vay),c¬ cÊu vèn hîp
DNNVV cã thÓ tr¶ ®ù¬c kho¶n nî ng©n hµng khi ®Õn h¹n, ®ñ lîng vèn, chñ
®éng s¶n xuÊt kinh doanh .T¹o ®iÒu kiÖn cho doanh nghiÖp tèi ®a ho¸ lîi
nhuËn, tèi ®a ho¸ gi¸ trÞ.
1.2 quy m« vµ hiÖu qu¶ cho vay doanh nghiÖp nhá vµ võa cña
Ng©n hµng th¬ng m¹i.
1.2.1.Quan niÖm vÒ hiÖu qu¶ cho vay.
HiÖu qu¶ cho vay lµ sù ®¸p øng yªu cÇu cña kh¸ch hµng (DNNVV) vÒ
vèn vay phï hîp víi ®Þnh híng ph¸t triÓn cña ®Þa ph¬ng còng nh cña Nhµ Níc, ®¶m b¶o cho sù ph¸t triÓn còng nh môc tiªu kinh doanh v× lîi nhuËn cña
ng©n hµng vµ ®¸p øng kÞp thêi ®Çy ®ñ nhu cÇu vay vèn hîp lý cña doanh
nghiÖp ®ång thêi t¹o t©m lý tho¶i m¸i cho kh¸ch hµng khi tiÕn hµnh giao dÞch
víi ng©n hµng.
HiÖu qu¶ cho vay ®îc xem xÐt trªn ph¬ng diÖn kinh tÕ ( thu nhËp ), vµ
x· héi (môc tiªu ph¸t triÓn kinh tÕ x· héi cña ®Þa ph¬ng, Nhµ Níc).Chóng ta
®i xem xÐt hiÖu qu¶ cho vay díi gãc ®é cña 3 chñ thÓ tham gia vµo quan hÖ tÝn
dông: NHTM, DN vµ nÒn kinh tÕ.
Víi nÒn kinh tÕ: hiÖu qu¶ cho vay ®ùoc coi lµ hiÖu qu¶ khi nã thóc ®Èy
ho¹t ®éng s¶n xuÊt, t¹o nhiÒu c«ng ¨n viÖc lµm, æn ®Þnh lu th«ng tiÒn tÖ, thay
®æi c¬ cÊu kinh tÕ theo híng hiÖn ®¹i, hµi hoµ mèi quan hÖ t¨ng trëng kinh tÕ
vµ t¨ng trëng tÝn dông.
Víi Doanh nghiÖp: Kho¶n vay hiÖu qu¶ khi nã ®¸p øng ®ù¬c nhu cÇu
vÒ vèn, ®¶m b¶o kh¶ n¨ng s¶n xuÊt, ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp, ®¹t ®îc môc
tiªu vµ kÕ ho¹ch ®Ò ra.
Víi NHTM: Kho¶n vay cã hiÖu qu¶ khi ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thu håi vèn,
thu ®îc lîi nhuËn cao, kh¼ n¨ng thu l·i t¨ng thÞ phÇn, thùc hiÖn c¸c môc tiªu,
chÝnh s¸ch trong tõng thêi kú.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
7
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
1.2.2.Sù cÇn thiÕt ph¶i n©ng cao hiÖu qu¶ cho vay doanh nghiÖp nhá vµ võa.
1.2.2.1.§èi víi nÒn kinh tÕ.
Ho¹t ®éng cho vay cã hiÖu qu¶ kh«ng chØ t¸c ®éng tÝch cùc tíi kinh tÕx· héi mµ cßn tíi c¶ DN, NHTM. HiÖu qu¶ cho vay ®îc n©ng cao th× hiÖu qu¶
sö dông vèn cña nÒn kinh tÕ còng sÏ ®îc n©ng cao: t¹o c«ng ¨n viÖc lµm, gi¶i
quyÕt thÊt nghiÖp, thóc ®Èy ho¹t ®éng kinh doanh, lu th«ng hµng ho¸, gãp
phÇn gi¶i quyÕt tèt t¨ng trëng kinh tÕ-tÝn dông ng©n hµng.
1.2.2.2.§èi víi doanh nghiÖp.
Vai trß to lín cña DNNVV trong ph¸t triÓn kinh tÕ lµ kh«ng thÓ phñ
nhËn, ph¸t triÓn DNNVV, n©ng cao søc c¹nh tranh còng chÝnh lµ n©ng cao
n¨ng lùc néi t¹i cña nÒn kinh tÕ.
HiÖu qu¶ cña c¸c kho¶n vay sÏ lµ ®iÒu kiÖn tèt ®Ó DNNVV ho¹t ®éng
kinh doanh: h¹n møc cho vay phï hîp, l·i suÊt hîp lý, ®éi ngò nh©n viªn ng©n
hµng cã chuyªn m«n vµ nhiÖt t×nh.. lµ ®éng lùc gióp DNNVV ho¹t ®éng hiÖu
qu¶,c¶i tiÕn kü thuËt, n©ng cao n¨ng suÊt, n©ng cao n¨ng lùc qu¶n lý, søc c¹nh
tranh trªn thÞ trêng.
1.2.2.3.§èi víi ng©n hµng th¬ng m¹i.
§¶m b¶o ho¹t ®éng cña ng©n hµng: b¶o toµn vèn kinh doanh, lµm ¨n cã
lîi nhuËn.
HiÖn nay, sè lîng c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i lµ rÊt lín.TÝnh c¹nh tranh
trong m«i trêng nµy còng kh¾c nghiÖt.Thªm vµo ®ã lîi nhuËn thu ®îc tõ mét
kho¶n vay lµ nhá trong khi chi phÝ vèn bá ra lµ lín chØ cÇn mét vµi kho¶n vay
kh«ng thu h«× ®îc nî th× ng©n hµng sÏ kh«ng thu ®îc lîi nhuËn, thua lç cµng
nhiÒu kho¶n vay nh vËy th× ng©n hµng sÏ ®èi mÆt víi nguy c¬ ph¸ s¶n. ChÝnh
v× thÕ n©ng cao hiÖu qu¶ kho¶n vay lµ rÊt cÇn thiªt.
N©ng cao hiÖu qu¶ kho¶n cña NHTM th«ng qua x©y dùng ®ù¬c quy
tr×nh cho vay tèi u, hiÖn ®¹i hãa c¬ së vËt chÊt, n©ng cao n¨ng lùc ®éi ngò c¸n
bé , n©ng cao chÊt lîng phôc vô kh¸ch hµng, n©ng cao kh¶ n¨ng c¹nh tranh vµ
môc tiªu cuèi cïng lµ gia t¨ng lîi nhuËn vµ gi¸ trÞ cña ng©n hµng.
1.2.3.C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ cho vay
1.2.3.1.C¸c chØ tiªu ®Þnh tÝnh.
VÒ phÝa Nhµ Níc, cÇn x©y dùng hÖ thèng v¨n b¶n, c¸c quy ph¹m ph¸p
luËt chÆt chÏ, thñ tôc giÊy tê ®¬n gi¶n, gän nhÑ t¹o ®iÒu kiÖn cho ng©n hµng vµ
kh¸ch hµng tiÕn hµnh lµm thñ tôc vay vèn mét c¸ch nhanh chãng thuËn
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
8
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
tiÖn.Thñ tôc rêm rµ, g©y c¶n trë khã kh¨n cho kh¸ch hµng vay vèn , g©y ¶nh
hëng kh«ng nhá tíi ho¹t ®éng cña kh¸ch hµng, ®ång thêi lµ h×nh ¶nh cña ng©n
hµng trong m¾t kh¸ch hµng.
VÒ phÝa kh¸ch hµng( Doanh nghiÖp nhá vµ võa) cÇn ph¶i cung cÊp ®Çy
®ñ chÝnh x¸c, kÞp thêi c¸c th«ng tin cña doanh nghiÖp cho ng©n hµng : b¸o c¸o
tµi chÝnh hµng quý, hµng n¨m, ph©n tÝch b¸o c¸o tµi chÝnh, t×nh h×nh huy ®éng
vèn cña doanh nghiÖp, d nî cña doanh nghiÖp.
VÒ phÝa ng©n hµng: x©y dùng mét quy tr×nh cho vay hîp lý, ®¶m b¶o
thùc hiÖn thuËn lîi nhÊt cho kh¸ch hµng trong khi vÉn ®¶m b¶o ®îc an toµn
cho ho¹t ®éng cña ng©n hµng.N©ng cao chÊt lîng ®éi ngò c¸n bé nh©n viªn,
nhÊt lµ th¸i ®é phôc vô cña nh©n viªn ®èi víi kh¸ch hµng.Tu©n thñ c¸c quy
®Þnh vÒ cho vay: h¹n møc cho vay tèi ®a víi mét kh¸ch hµng, nhãm kh¸ch
hµng, ®a d¹ng ho¸ c¸c ®èi tîng kh¸ch hµng nh»m ph©n t¸n rñi ro.
1.2.3.2.C¸c chØ tiªu ®Þnh lîng.
* Doanh sè cho vay, doanh sè thu nî, d nî cho vay.
Doanh sè cho vay: ph¶n ¸nh tæng gi¸ trÞ c¸c kho¶n cho vay kh¸ch hµng
trong kú( th¸ng, quý, n¨m) thÓ hiÖn quy m« cho vay cña ng©n hµng.Doanh sè
cho vay qua c¸c n¨m cho thÊy kh¶ n¨ng thu hót kh¸ch hµng , cho thÊy xu híng tÝn dông lµ më réng hay ®ang bÞ thu hÑp.
Doanh sè thu nî: Cho biÕt lîng vèn mµ ng©n hµng thu håi ®îc, cho
thÊy kh¶ n¨ng thu håi nî cña ng©n hµng, ®¸nh gi¸ t×nh h×nh ho¹t ®éng thu nî
cña ng©n hµng cã hiÖu qu¶ hay kh«ng. Doanh sè thu nî thÊp cho thÊy nh÷ng
nguy hiÓm tiÒm tµng mµ ng©n hµng s¾p gÆp ph¶i, doanh sè thu nî cao ®¶m
b¶o môc tiªu, møc ®é an toµn vµ hiÖu qu¶ cña ng©n hµng.
D nî cho vay: ph¶n ¸nh lîng vèn mµ kh¸ch hµng cßn nî t¹i mét thêi
®iÓm nhÊt ®Þnh.Tèc ®é t¨ng trëng d nî cho thÊy quy m« ho¹t ®éng cña ng©n
hµng ®ù¬c më réng hay thu hÑp. C¬ cÊu d nî t¨ng trëng ®Òu vµ æn ®Þnh qua
c¸c kú, n¨m chøng tá quy m« cho vay t¨ng lªn.
*Nî qu¸ h¹n vµ nî xÊu.
-Nî qu¸ h¹n.
ChØ tØ lÖ nî qu¸ h¹n= Nî qu¸ h¹n/ Tæng d nî
ChØ tiªu nµy ®¸nh gÝa kh¶ n¨ng thu håi vèn cña ng©n hµng.Tû lÖ nµy
cµng cao chøng tá kh¶ n¨ng thu håi vèn thÊp , chÊt lîng cña c¸c kho¶n vay lµ
thÊp vµ ngîc l¹i.§èi víi ng©n hµng ph¶i lu«n duy tr× tû lÖ nµy ë møc ®é hîp lý.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
9
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
-Nî xÊu.
Nî xÊu bao gåm :Nî thuéc nhãm 3 ( nî díi tiªu chuÈn), nî nhãm 4 (Nî
nghi ngê) vµ nî nhãm 5( nî cã kh¶ n¨ng mÊt vèn) .
Tû lÖ nî xÊu=Nî xÊu/ tæng d nî.
Tû lÖ nî xÊu cµng thÊp chøng tá kh¶ n¨ng thu håi vèn cña ng©n hµng
tèt, chÊt lîng cña c¸c kho¶n vay tèt, cßn tû lÖ nî xÊu cao ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng
thu håi vèn kÐm, chÊt lîng c¸c kho¶n cho vay thÊp.
*Vßng quay vèn tÝn dông.
Vßng quay vèn tÝn dông=Tæng doanh sè thu nî/ D nî b×nh qu©n.
Vßng quay vèn tÝn dông cho thÊy tèc ®é lu©n chuyÓn cña vèn tÝn dông lµ
nhanh hay chËm.Cho thÊy vèn tÝn dông quay ®îc bao nhiªu vßng. Vßng quay
vèn tÝn dông cho thÊy kh¶ n¨ng thu håi vèn, cho vay nhanh hay chËm.Vßng
quay vèn tÝn dông cao lîi nhuËn ng©n hµng thu ®îc t¨ng lªn, ®ång thêi chøng
tá c¸c doanh nghiÖp nµy sö dông vèn vay cã hiÖu qu¶.
*HiÖu suÊt sö dông vèn
HiÖu suÊt sö dông vèn= Tæng d nî/ Tæng nguån vèn huy ®éng.
HÖ sè cho biÕt bao nhiªu phÇn tr¨m vèn huy ®éng ®îc sö dông. §¸nh
gÝa mét phÇn hiÖu qu¶ cho vay. HÖ sè thÊp chøng tá viÖc cho vay cha tèt,
nguån vèn huy ®éng d thõa cao, t¨ng chi phÝ, gi¶m lîi nhuËn cña ng©n
hµng.Ng©n hµng ph¶i duy tr× tØ lÖ ë møc ®é hîp lý, ®¶m b¶o an toµn, thu ®îc
lîi nhuËn tèi ®a.
*Thu nhËp tõ ho¹t ®éng.
Tû lÖ lîi nhuËn tõ ho¹t ®éng cho vay= Lîi nhuËn tõ ho¹t ®éng cho vay/
Lîi nhuËn thu ®îc tõ ho¹t ®éng.
ChØ tiªu nµy ®¸nh gi¸ ho¹t ®éng cho vay chiÕm tû träng bao nhiªu trong
tæng lîi nhuËn cña ng©n hµng. §©y lµ chØ tiªu quan träng nhÊt trong ho¹t ®éng
cña ng©n hµng. ChØ tiªu nµy cao chøng tá ho¹t ®éng cho vay ®ãng gãp lîi
nhuËn lµ lín, vµ ngîc l¹i chØ tiªu nµy nhá chøng tá ho¹t ®éng nµy ®ãng gãp
lîi nhuËn lµ nhá.
1.3 nh©n tè ¶nh hëng ®Õn hiÖu qu¶ cho vay.
1.3.1.Nh©n tè chñ quan.
1.3.1.1. ChÝnh s¸ch tÝn dông cña ng©n hµng th¬ng m¹i.
ChÝnh s¸ch tÝn dông bao gåm: giíi h¹n cho vay ®èi víi mét kh¸ch hµng,
kú h¹n cña c¸c kho¶n tÝn dông, l·i suÊt cho vay, lÖ phÝ, c¸c lo¹i cho vay thùc
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
10
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
hiÖn, ®¶m b¶o vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ng©n hµng, c¸ch xö lý c¸c kho¶n nî
cã vÊn ®Ò.
§èi víi mçi ng©n hµng, ho¹t ®éng tÝn dông lu«n chiÕm tØ träng cao
trong c¬ cÊu tµi s¶n thu nhËp vµ còng lµ ho¹t ®éng tiÒm Èn nhiÒu rñi ro.ChÝnh
v× vËy ng©n hµng cÇn x©y dùng mét chÝnh s¸ch tÝn dông nhÊt qu¸n phï hîp
víi ®Æc ®iÓm cña tõng ng©n hµng, nh»m môc tiªu an toµn vµ sinh lêi.
Mét chÝnh s¸ch tÝn dông ®îc coi lµ hoµn thiÖn nÕu nã phï hîp víi tæng
thÓ cña ng©n hµng trong tõng thêi kú, thùc hiÖn ®Þnh híng tÝn dông cña ng©n
hµng,®¸p øng ®îc nhu cÇu vèn cña nÒn kinh tÕ.
ChÝnh s¸ch tÝn dông bao gåm: ChÝnh s¸ch kh¸ch hµng,chÝnh s¸ch l·i
suÊt, chÝnh s¸ch b¶o ®¶m tÝn dông, chÝnh s¸ch ®èi víi tµi s¶n cã vÊn ®Ò.
1.3.1.2.Quy tr×nh cho vay.
Quy tr×nh cho vay lµ nh÷ng nguyªn t¾c, quy ®Þnh cña ng©n hµng trong
cho vay .Mét quy tr×nh cho vay hîp lý , phï hîp víi c¸c quy ®Þnh cña ph¸p
luËt , ®¶m b¶o kh¸ch hµng cã ®îc ®Çy ®ñ th«ng tin .
1.3.1.3.ChÊt lîng ®éi ngò c¸n bé cña ng©n hµng.
Nh©n tè con ngêi quyÕt ®Þnh sù thµnh b¹i cña c¸c doanh nghiÖp vµ ng©n
hµng còng kh«ng ph¶i lµ mét ngo¹i lÖ. C¸n bé ng©n hµng lµ ngêi trùc tiÕp tiÕp
xóc víi kh¸ch hµng, thÈm ®Þnh cho vay, lËp tê tr×nh, ra quyÕt ®Þnh,nÕu c¸n bé
ng©n hµng cã ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp tr×nh ®é chuyªn m«n cao sÏ lµ lý tëng cho
ho¹t ®éng cho vay. C¸n bé ng©n hµng sÏ lµm viÖc hiÖu qu¶ cao, tèc ®é thùc
hiÖn c«ng viÖc nhanh, ®ång thêi lµ ®¶m b¶o an toµn cho mãn vay, tr¸nh ®îc
c¸c rñi ro cho ng©n hµng.
Tuy nhiªn, vÉn tån t¹i nh÷ng nguyªn nh©n lµm cho yÕu tè con ngêi ¶nh
hëng kh«ng tèt tíi ho¹t ®éng vµ h×nh ¶nh cña ng©n hµng; nh nh©n viªn, c¸n bé
tÝn dông vi ph¹m ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp, ®ßi hoa hång, phÇn tr¨m, cè t×nh c¶n
trë kÐo dµi thêi gian, lµm sai sù thËt.C¸n bé tÝn dông cã quan niÖm b¶o thñ,
hµnh ®éng mang tÝnh chÊt c¶m tÝnh, thãi quen..
1.3.1.4.HÖ thèng th«ng tin tÝn dông:
HÖ thèng th«ng tin tÝn dông cÇn nhanh chãng, chÝnh x¸c vµ kÞp
thêi,gióp ng©n hµng ®a ra nh÷ng quyÕt ®Þnh ®óng ®¾n víi kh¸ch hµng, n©ng
cao n¨ng lùc qu¶n lý, n¨ng lùc chuyªn m«n. Nh÷ng th«ng tin bao gåm: th«ng
tin tµi chÝnh, uy tÝn, tr×nh ®é qu¶n lý, n¨ng lùc ph¸p lý, th«ng tin kinh tÕ x·
héi.
1.3.2.Nh©n tè kh¸ch quan.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
11
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
1.3.2.1.¶nh hëng tõ phÝa kh¸ch hµng.
Mét lµ, t×nh h×nh tµi chÝnh cña DNNVV.T×nh h×nh tµi chÝnh lµ c¬ së ®Ó
ng©n hµng ®a ra quyÕt ®Þnh cho vay ®èi víi DN, ®a ra h¹n møc cho vay ®èi
víi doanh nghiÖp, quyÕt ®Þnh më réng hay thu hÑp cho vay..
Hai lµ, sö dông vèn vay cña DNNVV. Kh¸ch hµng chØ ®îc vay khi sö
dông vèn vay ®óng môc ®Ých, cã ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh kh¶ thi.Trong
qu¸ tr×nh kinh doanh, ng©n hµng lu«n gi¸m s¸t , ®¶m b¶o cho kh¸ch hµng sö
dông vèn vay ®óng môc ®Ých vµ cã hiÖu qu¶.
Ba lµ, HÖ thèng qu¶n lý, thñ tôc giÊy tê, b¸o c¸o tµi chÝnh, hÖ thèng kÕ
to¸n,, kiÓm tra gi¸m s¸t trong ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp.
Bèn lµ, hÖ thèng th«ng tin trong doanh nghiÖp,
N¨m lµ, tr×nh ®é khoa häc c«ng nghÖ ë DNNVV: thêng l¹c hËu, ¶nh hëng tãi kh¶ n¨ng c¹nh tranh còng nh viÖc ®Þnh gi¸ tµi s¶n cho vay cña ng©n
hµng.
S¸u lµ, tr×nh ®é, ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp cña ®éi ngò c¸n bé, c«ng nh©n
viªn. Nh©n tè con ngêi ¶nh hëng ®¸ng kÓ tíi viÖc më réng cho vay cña NHTM
®èi víi c¸c doanh nghiÖp.
B¶y lµ, uy tÝn cña doanh nghiÖp trªn thÞ trêng. DN cã uy tÝn cao th× cã
c¬ héi hëng nhiÒu u ®·i ®èi víi ng©n hµng: vèn, l·i suÊt, thêi h¹n cho vay.
1.3.2.2.T¸c ®éng cña m«i trêng ph¸p lý.
HÖ thèng ph¸p lý cã ¶nh hëng lín ®èi víi ho¹t ®éng cho vay. Nã lµ c¬
së cho ng©n hµng ®a ra quyÕt ®Þnh cho vay. HÖ thèng ph¸p lý hoµn chØnh vµ
®ång bé ®em l¹i hiÖu qu¶ cao cho ho¹t ®éng cña ng©n hµng, ®¶m b¶o hiÖu qu¶
tÝn dông gi÷a ng©n hµng vµ doanh nghiÖp. Ngîc l¹i, m«i trêng ph¸p lý thiÕu
®ång bé, kh«ng hoµn chØnh, g©y khã kh¨n cho ng©n hµng vµ doanh nghiÖp,
tiÒm Èn nhiÒu rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông cña NHTM.
1.3.2.3.Nh©n tè thuéc vÒ m«i trêng kinh tÕ- x· héi.
M«i trêng kinh tÕ – x· héi cã t¸c ®éng trùc tiÕp ®Õn ho¹t ®éng tÝn
dông vµ nhu cÇu vay vèn trong nÒn kinh tÕ. Kinh tÕ x· héi æn ®Þnh, m«i trêng
kinh doanh thuËn lîi, nhu cÇu tiªu dïng t¨ng cao.. lµ ®iÒu kiÖn cho doah
nghiÖp ho¹t ®éng kinh doanh, ®¹t lîi nhuËn cao. NÒn kinh tÕ ph¸t triÓn, thu
nhËp t¨ng, tiÕt kiÖm t¨ng, nguån vèn cung øng cho thÞ trêng còng t¨ng cao.
Ngîc l¹i, khi mµ nÒn kinh tÕ khñng ho¶ng, l¹m ph¸t cao , ho¹t ®éng s¶n xuÊt
bÞ thu hÑp, ®Çu t gi¶m, nhu cÇu vèn gi¶m, ho¹t ®éng cho vay còng bÞ thu hÑp.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
12
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
Héi nhËp kinh tÕ quèc tª, më ra c¬ héi cho c¸c ng©n hµng më réng cho
vay b»ng néi tÖ, ngo¹i tÖ cho DN trong vµ ngoµi níc. Tuy nhiªn cïng víi ®ã lµ
c¹nh tranh vµ th¸ch thøc khi tham gia s©n ch¬i héi nhËp, toµn cÇu hãa.
1.3.2.4.C¸c ®iÒu kiÖn tù nhiªn.
C¸c yÕu tè cña m«i trêng tù nhiªn: thiªn t¹i,dÞch bÖnh, h¹n h¸n, mÊt
mïa, lò lôt, ¶nh hëng kh«ng nhá tíi ho¹t ®éng cho vay. NÕu ¶nh hëng cña c¸c
yÕu tè nµy lµ lín sÏ g©y ¶nh hëng tíi ho¹t ®éng cña c¶ ng©n hµng vµ doanh
nghiÖp qua ®ã ¶nh hëng tíi ho¹t ®éng cho vay.
Cã thÓ nãi, chÊt lîng vµ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cho vay chÞu ¶nh hëng tõ
rÊt nhiÒu yÕu tè: ng©n hµng, kh¸ch hµng, m«i trêng ph¸p lý, kinh tÕ- x· héi,
®iÒu kiÖn tù nhiªn. §Ó n©ng cao ho¹t ®éng cho vay ,cÇn ph¶i kÕt hîp mét c¸c
hîp lý gi÷a c¸c yÕu tè nµy.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
13
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
Ch¬ng 2: thùc tr¹ng n©ng cao hiÖu qu¶ cho vay
doanh nghiÖp nhá vµ võa cña chi nh¸nh NH ABBANK HÀ
NỘI.
2.1.kh¸I qu¸t vÒ ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh NH
ABBANK HÀ NỘI.
2.1.1. Giíi thiÖu vÒ Chi nh¸nh NH ABBank Hà N ội.
2.1.1.1.Qu¸ tr×nh ra ®êi vµ ph¸t triÓn.
ABBANK chi nhánh Hà Nội trực thuộc ngân hàng TMCP An Bình với
trụ sở chính tại số 101 Láng Hạ,Đống Đa ,Hà Nội.
ABBANK Chi nhánh Hà Nội chính thức hoạt động từ ngày 23/02/2006,
sau 7 năm hoạt động ABBANK Hà Nội đã có những bước phát triển ổn định
và đạt được nhiều kết quả đáng khích lệ. Khởi đầu với 03 điểm giao dịch cùng
40 nhân viên, sau 07 năm hoạt động ABBANK Hà Nội đã mở rộng mạng lưới
lên 23 điểm giao dịch, bao gồm 01 chi nhánh và 22 phòng giao dịch trên địa
bàn Hà Nội. Số lượng nhân sự tại ABBANK Chi nhánh Hà Nội hiện lên tới
hơn 370 người với chuyên môn và kỹ năng được đào tạo trên tinh thần phục
vụ khách hàng chuyên nghiệp, trung thực và thân thiện. Dự kiến trong năm
2013, ABBANK Hà Nội sẽ khai trương 05 PGD và 03 Quỹ tiết kiệm, nâng
tổng số điểm giao dịch tại Hà Nội lên 31 điểm nhằm đáp ứng và phục vụ tối
đa nhu cầu của người dân và doanh nghiệp tại địa bàn thủ đô.
ABBANK chi nhánh Hà Nội trực thuộc ngân hàng TMCP An Bình với
chức năng, nhiệm vụ cơ bản là: Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn
dưới các hình thức tiền gửi có kì hạn, chứng chỉ tiền gửi, tiếp nhận vốn ủy
thác đầu tư và phát triển của các tổ chức; vay vốn của ngân hàng Nhà nước và
các tổ chức tín dụng khác; cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn nhằm mục
đích phát triển kinh tế; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có
giá; hùn vốn và liên doanh; làm dịch vụ thanh toán giữa các ngân hàng.
2.1.1.2.S¬ ®å tæ chøc cña NH ABBANK chi nh¸nh Hà Nội.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
14
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
a.Ban lãnh đạo.
Các thành viên trong Ban giám đốc được bổ nhiệm theo quyết định của
Tổng giám đốc NH An Bình
Giám đốc chi nhánh điều hành mọi hoạt động của Ban giám đốc, Giám
đốc chi nhánh thục hiện nhiệm vụ, quyền hạn của mình theo quy định của
pháp luật và ngân hàng cấp trên và chịu trách nhiệm về mọi hoạt động kinh
doanh của chi nhánh.
Phó giám đốc là người cố vấn tham mưu trợ giúp Giám đốc trong quá
trình quản lý điều hành hoạt động kinh doanh, trong phạm vi cho phép ủy
nhiệm của Phó giám đốc có quyền thay mặt Giám đốc ra quyết định và chịu
trách nhiệm pháp lý trước các quyết định đó.
Ngoài ra trong Ban lãnh đạo Chi nhánh có các trưởng phòng,ban, phó
phòng, ban do Tổng giám đốc quyết định bổ nhiệm, với quyền hạn do Giám
đốc chi nhánh Hà Nội quyết định dựa trên qui định của ABBank.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
15
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
b. Phòng kinh doạnh và dịch vụ
Phòng kinh doanh và dịch vụ có các nhiệm vụ sau đây:
Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ tín dụng theo phạm vi phân công đúng
pháp quy và các quy trình tín dụng: tiếp thị, tìm kiếm khách hàng, dự án, giới
thiệu sản phẩm, phân tích thông tin, nhận hồ sơ, xem xét quyết định cho vay,
bảo lãnh, hoàn thiện hồ sơ giải ngân và quản lý giải ngân, quản lý kiểm tra sử
dụng các khoản vay, theo dõi thu đủ nợ, thu đủ lãi, đến khi tất toán hợp đồng
tín dụng với mỗi khách hàng.
Thực hiện chiết khấu cho vay cầm cố chứng từ có giá
Chịu trách nhiệm marketing tín dụng, tư vấn cho khách hàng sử dụng
sản phẩm tín dụng, danh mục về các vấn đề liên quan
Quản lý hồ sơ tín dụng theo quy định tổng hợp phân tích, quản lý
thông tin và lập các báo cáo về công tác tín dụng. Thực hiện yêu cầu quản lý
tín dụng, rủi ro tín dụng của Chi nhánh theo quy định.
c. Phòng kế hoạch và nguồn vốn.
Tổ chức và điều hành tài sản nợ, tài sản có bằng tiền của chi nhánh để
đảm bảo kinh doanh có hiệu quả, an toàn đúng pháp luật.
Đảm bảo cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn an toàn, tích cực, bảo đảm
khả năng thanh toán, tránh rủi ro kỳ hạn, rủi ro lãi suất, các loại rủi ro nguồn
vốn khác.
Chủ trì xây dựng các quy trình nghiệp vụ trong công tác điều hành
nguồn vốn, tham gia xây dựng quy trình các hoạt động nghiệp vụ khác.
Thức hiện cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, thực hiện trích quỹ bảo
lãnh, quỹ dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định của NHNN và ABBank.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
16
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
d. . Phòng Kế toán- Ngân quỹ- Tin học
Quản lý kế toán, tổ chức thực hiện tổ chức và chỉ đạo việc hạch toán
kế toán, phản ánh chính xác trung thực kịp thời, đầy đủ toàn bộ tài sản, nguồn
vốn và phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Quản lý tài chính, quản lý các loại vốn, quỹ công nợ
Trực tiếp nhận tiền gửi của tổ chức kinh tế, huy động vốn dân cư, thực
hiện nghiệp vụ tín dụng và một số loại dịch vụ ngân hàng theo sự phân công
của Ban giám đốc.
Thực hiện các dịch vụ như dịch vụ chuyển tiền, thanh toán thẻ, thu đổi
ngoại tệ, thu đổi tiền mặt, ngân quỹ.
e.Phòng thanh toán quốc tế
Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế tại chi nhánh, riêng việc
chuyển tiền ra nước ngoài sẽ được thực hiện tại trụ sở chính của ABBank
Dịch thuật các chứng từ, tài liệu có liên quan đến lĩnh vực thanh toán
quốc tế cho ngân hàng và khách hàng.
f. Phòng hành chính
Thực hiện công tác hành chính quản trị
Thực hiện các mặt tổ chức cán bộ, quản lý lao động, chính sách tiền
lương,thưởng, bảo hiểm
Tham gia đào tạo cán bộ, huấn luyện, nâng cao tay nghề cho cán bộ
công nhân viên, thực hiện công tác thi đua, khen thưởng, kỳ luật,…
Tham gia thực hiện phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, thực hiên công
tác hành chính, quản trị, bảo vệ, hậu cần, phục vụ các mặt hoạt động của chi
nhánh.
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
17
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
g. Ban kiểm tra kiểm soát nội bộ
Thực hiện quản lý hồ sơ nhân sự
Theo sõi công tác thanh tra, kiểm tra, giải quyết các khiếu tố, khiếu nại
Thực hiện công tác an ninh, bảo vệ chính trị nội bộ
Mối quan hệ giữa các bộ phận:
Các bộ phận trong chi nhánh ngân hàng ABBank Hà Nội hoạt động trong
mối quan hệ chặt chẽ, gắn bó. Ban giám đốc bao gồm những người có kinh
nghiệm, trình độ chuyên môn cao, thực hiện đúng chức trách, nhiệm vụ của
mình, có thể điều hành cũng như quản lý các hoạt động của ngân hàng thích
ứng tốt với những biến động của thị trường.
Khối tín dụng, dịch vụ khách hàng, khối các đơn vị trực thuộc là các bộ
phận trực tiếp tạo ra thu nhập, thông qua việc tiến hành các nghiệp vụ huy
động và cho vay, trao đổi mua bán ngoại tệ, cung cấp những sản phẩm dịch
vụ ngân hàng tới các khách hàng. Quá trình hoạt động của khối này chịu sợ
kiểm soát của ban giám đốc thông qua khối quản lý nội bộ và được hỗ trợ bởi
các khối hỗ trợ kinh doanh.
Khối quản lý nội bộ giúp chi nhánh hoạt động thông suốt, bao gồm đảm
bảo cơ sở hạ tầng, máy móc kỹ thuật cho quá trình hoạt động. Khối quản lý
nội bộ làm công tác thanh tra kiểm tra quá trình hoạt của các phòng ban sao
cho mọi hoạt động của chi nhánh diễn ra đúng quy định của ngành, luật pháp
của Nhà nước và trong giới hạn cho phép.Khối hỗ trợ kinh doanh tuy không
tham gia kinh doanh nhưng lại là cánh tay đắc lực giúp ban Giám đốc quản lý
một cách chi tiết và cụ thể trong nhiều lĩnh vực.
Như vậy, mỗi phòng ban đều làm đúng chức năng, nhiệm vụ của mình và
phối hợp với nhau từ việc quản lý nhân sự, thông tin, quản lý việc huy động
vốn, tài sản, giao dịch với khách hàng… để đảm bảo hoạt động kinh doanh
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
18
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
của chi nhánh mình, có thể điều hành cũng như quản lý các hoạt động của
ngân hàng thích ứng tốt với những biến động của thị trường.
2.1.2.T×nh h×nh ho¹t ®éng cña Chi nh¸nh NH ABBank Hà Nội.
2.1.2.1.T×nh h×nh huy ®éng vèn.
MÆc dï nÒn kinh tÕ gÆp nhiÒu khã kh¨n trong thêi gian qua, nhng c«ng t¸c
huy ®éng vèn cña ng©n hµng ®· ®¹t ®îc nhiÒu kÕt qu¶ ®¸ng khÝch lÖ.Tæng
nguån vèn huy ®éng trong giai ®o¹n 2010-2012 kh«ng ngõng t¨ng lªn vÒ mÆt
sè lîng. Ng©n hµng thùc hiÖn duy tr× lîng tiÒn göi cña c¸c kh¸ch hµng truyÒn
thång, ®ång thêi t×m kiÕm nhiÒu kh¸ch hµng míi, ®a d¹ng c¸c h×nh thøc tiÒn
göi thu hót thªm nhiÒu kh¸ch hµng.T×nh hình huy ®éng vèn cña chi nh¸nh
ngân hàng ABBank Hà Nội ®îc thÓ hiÖn qua b¶ng sau:
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
19
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
HỌC VIÊN TÀI CHÍNH
Bảng 2.1.Tình hình huy động vốn
Đơn vị :triệu đồng
NĂM
CHỈ TIÊU
I.Phân theo
đối tượng
1.NV huy
động từ
TCKT
2.NV huy
động từ dân
cư
Tổng
Năm 2010
Số tiền
Năm 2011
Tỷ
trọng
(%)
Số tiền
Tỷ
trọng
(%)
Năm 2012
Số tiền
Tỷ
trọng
(%)
2011/2010
Tăng/
giảm
(+/-)
Tỷ
trọng
(%)
2012/2011
Tăng/
giảm
(+/-)
Tỷ
trọng
(%)
222,181
51.01 301,714
44.48
299,038
34.13
79,533
35.80
-2,676
-0.89
213,365
48.99 376,577
55.52
577,100
65.87
163,212
76.49
200,523
53.25
435,546
100 678,291
100
876,138
100
242,745
55.73
197,847
29.17
49.15
174,71
2
33.38
70,270 83.03
23,135
14.94
242,745 55.73
197,847
29.17
II.Phân theo
kỳ hạn
1.Tiền gửi có
kỳ hạn
350,913
80.57 523,388 77.16
79.68
698,100 172,47
5
2.Tiền gửi
không kỳ hạn
84,633
19.43 154,903 22.84
178,038 20.32
TỔNG
435,546
100 678,291
100
876,138
100
(Nguån: B¸o c¸o kÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña chi nh¸nh NH ABBANK
Hà Nội trong n¨m 20010-2012).
SV TRẦN THỊ VÂN.CQ47/15.02
20
- Xem thêm -