Đăng ký Đăng nhập
Trang chủ Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng ngoại th...

Tài liệu Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng ngoại thương việt nam

.PDF
81
292
54

Mô tả:

Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
Lêi më ®Çu au h¬n 10 n¨m ®æi míi kinh tÕ, n−íc ta ® ®¹t ®−îc nh÷ng thµnh tùu to S lín vÒ kinh tÕ nh−: tèc ®é t¨ng tr−ëng kinh tÕ kh¸ cao, l¹m ph¸t ®−îc kiÓm so¸t, ®êi sèng nh©n d©n ngµy cµng ®−îc c¶i thiÖn râ rÖt. Tuy nhiªn trong n¨m 1997, cuéc khñng ho¶ng tµi chÝnh tiÒn tÖ x¶y ra vµ ¶nh h−ëng tiªu cùc ®Õn nÒn kinh tÕ n−íc ta. Lµ mét trong nh÷ng nghiÖp vô quan träng nhÊt cña ng©n hµng, kh«ng thÓ phñ nhËn vai trß to lín cña ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n trong viÖc phôc håi vµ thóc ®Èy nÒn kinh tÕ sau ¶nh h−ëng cña cuéc khñng ho¶ng ph¸t triÓn theo h−íng CNH - H§H. Ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n cã hiÖu qu¶ hay kh«ng kh«ng chØ cã ý nghÜa ®èi víi mçi ng©n hµng mµ cßn lµ vÊn ®Ò quan t©m cña c¶ nÒn kinh tÕ. HiÖu qu¶ hay nãi c¸ch kh¸c chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n phô thuéc vµo nhiÒu yÕu tè trong ®ã cã yÕu tè thuéc vÒ ng©n hµng nh−ng còng cã yÕu tè thuéc vÒ kh¸ch hµng, chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n cßn bÞ ¶nh h−ëng bëi c¸c yÕu tè thuéc m«i tr−êng vÜ m« nh− c¸c yÕu tè: chÝnh trÞ, t×nh h×nh ph¸t triÓn kinh tÕ... Qua mét thêi gian thùc tËp t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam, em nhËn thÊy mÆc dï Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ® cã nh÷ng biÖn ph¸p nhÊt ®Þnh nh−ng ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n cßn cã nhiÒu khã kh¨n vµ tån t¹i, ng©n hµng còng ch−a ph¸t huy hÕt hiÖu qu¶ vµ vai trß cña nghiÖp vô nµy trong viÖc ®¸p øng nhu cÇu vèn cho nÒn kinh tÕ, còng nh− chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n còng cßn nhiÒu bøc xóc mµ ng©n hµng ph¶i gi¶i quyÕt. Sau khi t×m hiÓu s©u vÊn ®Ò, em ® chän ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam”. Néi dung bµi viÕt cña em ®−îc chia thµnh ba ch−¬ng: Ch−¬ng i: Vai trß cña ®Çu t− tÝn dông vµ vÊn ®Ò n©ng cao chÊt l−îng trung vµ dµi h¹n trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng. Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam Trong ch−¬ng nµy em xin tr×nh bµy vÒ mét nÐt kh¸i qu¸t vÒ tÝn dông trong nÒn KTTT vµ ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n cña NHTM. Ch−¬ng ii: Thùc tr¹ng tÝn dông trung dµi h¹n cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng t¹i Héi së chÝnh vµ nh÷ng vÊn ®Ò ®Æt ra vÒ chÊt l−îng tÝn dông trung vµ dµi h¹n. Trong ch−¬ng nµy em tr×nh bµy vÒ thùc tr¹ng tÝn dông trung dµi h¹n th«ng qua c¸c con sè cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng thèng kª tõ ®ã ®−a ra nh÷ng thµnh tùu mµ ng©n hµng ® thùc hiÖn ®−îc vµ c¸c tån t¹i cÇn ph¶i gi¶i quyÕt cïng c¸c nguyªn nh©n cña tån t¹i ®ã. Ch−¬ng iii: Mét sè gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng trong thêi gian s¾p tíi. Trong ch−¬ng nµy, xuÊt ph¸t tõ nh÷ng tån t¹i ® nªu ë ch−¬ng ii, em ®−a ra mét sè gi¶i ph¸p cã thÓ ¸p dông vµo thùc tÕ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng trong nh÷ng n¨m tíi. Cuèi cïng, em xin ch©n thµnh c¸m ¬n ThÇy gi¸o Lôc DiÖu To¸n( nguyªn Vô tr−ëng Vô Tµi chÝnh – KÕ to¸n, thuéc Bé Khoa Häc C«ng NghÖ M«i tr−êng cïng toµn thÓ c¸n bé tÝn dông phßng dù ¸n cña Ng©n hµng Ngo¹i th−¬ng ® tËn t×nh h−íng dÉn, gióp ®ì em hoµn thµnh bµi viÕt cña m×nh. Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam Ch−¬ng mét: Vai trß cña ®Çu t− tÝn dông vµ vÊn ®Ò n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung vµ dµi h¹n trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng i.tæng quan vÒ tÝn dông trong nÒn Kttt. 1. Nh©n tè vµ sù cÇn thiÕt cña tÝn dông trung vµ dµi h¹n. 1.1. Kh¸i niÖm vµ b¶n chÊt cña tÝn dông ng©n hµng. TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ b»ng tiÒn tÖ gi÷a mét bªn lµ ng©n hµng, mét tæ chøc chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ víi mét bªn lµ c¸c tæ chøc, c¸ nh©n trong x héi, trong ®ã ng©n hµng ®ãng vai trß võa lµ ng−êi ®i vay võa la ng−êi cho vay. Ng©n hµng víi t− c¸ch lµ doanh nghiÖp kinh doanh tiÒn tÖ, ra ®êi do sù ph¸t triÓn cña nÒn s¶n xuÊt x héi mµ ë ®ã nhu cÇu vÒ vèn trong mäi lÜnh vùc ®Òu rÊt lín còng nh− l−îng tiÒn nhµn rçi kh«ng ngõng t¨ng lªn. Cïng víi sù ph¸t triÓn cña ng©n hµngvµ nhu cÇu néi t¹i cña nÒn kinh tÕ mµ tÝn dông ng©n hµng ® ra ®êi nh»m c¶i thiÖn nh÷ng vÊn ®Ò vÒ khèi l−îng cho vay, thêi h¹n cho vay vµ ph¹m vi cho vay. Víi t− c¸ch lµ ng−êi ®i vay, ng©n hµng huy ®éng mäi nguån vèn t¹m thêi nhµn rçi trong x héi b»ng c¸c h×nh thøc nh− nhËn tiÒn göi cña c¸c doanh nghiÖp, tæ chøc, c¸ nh©n hoÆc ph¸t hµnh chøng chØ tiÒn göi, tr¸i phiÕu ®Ó huy ®éng trong x héi. Víi t− c¸ch lµ ng−êi cho vay, ng©n hµng ®¸p øng nhu cÇu vèn cho c¸c ®¬n vÞ, tæ chøc, c¸ nh©n khi cã nhu cÇu thiÕu vèn cÇn ®−îc bæ xung trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt. kinh doanh vµ tiªu dïng. TÝn dông th−¬ng m¹i ® kh«ng thÓ gi¶i quyÕt ®−îc mäi hiÖn t−îng thõa thiÕu Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam vèn ph¸t sinh do chªnh lÖch vÒ thêi gian, sè l−îng gi÷a c¸c kho¶n thu nhËp vµ chi tiªu cña tÊt c¶ c¸c tæ chøc, c¸ nh©n trong qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt ®ßi hái ph¶i d−îc tiÕn hµnh mét c¸ch liªn tôc. ChØ cã ng©n hµng lµ mét tæ chøc chuyªn kinh doanh tiÒn tÖ míi cã kh¶ n¨ng gi¶i quyÕt m©u thuÉn ®ã khi nã gi÷ vai trß võa lµ ng−êi ®i vay võa lµ ng−êi cho vay. Trong quan hÖ tÝn dông ng©n hµng cã ba lo¹i quan hÖ chñ yÕu: - Quan hÖ tÝn dông ng©n hµng víi doanh nghiÖp. - Quan hÖ tÝn dông gi÷a ng©n hµng víi d©n c−. - Quan hÖ tÝn dông gi÷a ng©n hµng víi c¸c ng©n hµng kh¸c trong vµ ngoµi n−íc. Cã thÓ nãi tÝn dông ng©n hµng ngµy nay ® vµ ®ang lµ nh©n tè thóc ®Èy lùc l−îng s¶n xuÊt ph¸t triÓn, ®iÒu tiÕt vµ di chuyÓn vèn, t¨ng thªm tÝnh hiÖu qu¶ cña vèn tiÒn tÖ trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng. 1.2. Sù ph¸t triÓn cña tÝn dông. 1.3. Ph©n lo¹i tÝn dông Nãi vÒ c¸c h×nh thøc tÝn dông, sÏ cã mét sè tiªu thøc ®−a ra vµ dùa vµo ®ã tÝn dông sÏ ®−îc ph©n chia: - C¨n cø vµo thêi h¹n tÝn dông cã: • TÝn dông ng¾n h¹n • TÝn dông trung h¹n • TÝn dông dµi h¹n - C¨n cø vµo ®èi t−îng tÝn dông cã: • TÝn dông vèn l−u ®éng • TÝn dông vèn cè ®Þnh - C¨n cø vµo môc ®Ých sö dông vèn tÝn dông cã: • TÝn dông s¶n xuÊt vµ l−u th«ng hang ho¸ • TÝn dông tiªu dïng - C¨n cø vµo chñ thÓ cña tÝn dông cã: Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam • TÝn dông nhµ n−íc • TÝn dông th−¬ng m¹i • TÝn dông ng©n hµng 1.3.1 Kh¸i niÖm tÝn dông trung dµi h¹n TÝn dông trung dµi h¹n: “lµ ho¹t ®éng tµi chÝnh tÝn dông cho kh¸ch hµng vay vèn trung dµi h¹n nh»m thùc hiÖn c¸c dù ¸n ph¸t triÓn s¶n xuÊt kinh doanh, phôc vô ®êi sèng”. Tuú theo tõng quèc gia, tõng thêi kú mµ cã nh÷ng quy ®Þnh cô thÓ cña ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n. ë ViÖt Nam, vÒ thêi h¹n cho vay ®−îc x¸c ®Þnh phï hîp víi thêi h¹n thu håi vèn cña dù ¸n ®Çu t−, kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng vµ tÝnh chÊt nguån vèn vay cña tæ chøc tÝn dông. HiÖn nay thêi h¹n cña tÝn dông trung dµi h¹n ®−îc x¸c ®Þnh nh− sau: Thêi h¹n cho vay trung h¹n tõ 12 th¸ng ®Õn 5 n¨m. Thêi h¹n cho vay dµi h¹n tõ 5 n¨m trë lªn nh−ng kh«ng qu¸ thêi h¹n ho¹t ®éng cßn l¹i theo quyÕt ®Þnh thµnh lËp hoÆc giÊy phÐp thµnh lËp ®èi víi ph¸p nh©n vµ kh«ng qu¸ 15 n¨m ®èi víi c¸c dù ¸n phôc vô ®êi sèng. Nh− vËy nh×n chung c¸c kho¶n tÝn dông trung dµi h¹n cã c¸c ®Æc tr−ng c¬ b¶n sau: Chóng cã thêi h¹n trªn mét n¨m. Chóng ®−îc tr¶ b»ng nh÷ng kho¶n tr¶ vay theo thêi gian (cã thÓ theo quý, th¸ng, n¨m hoÆc nöa n¨m) trong kú h¹n cña kho¶n vay. Chóng th−êng ®−îc ®¶m b¶o b»ng nh÷ng tµi s¶n l−u ®éng ®em ra thÕ chÊp hoÆc v¨n tù cÇm cè tµi s¶n cè ®Þnh. Môc ®Ých cña ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n lµ ®Ó ®Çu t− dù ¸n, x©y dùng míi, mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, më réng s¶n xuÊt kinh doanh, ®æi míi c¶i tiÕn thiÕt bÞ c«ng nghÖ, øng dông khoa häc kü thuËt nh»m môc tiªu lîi nhuËn phï hîp víi chÝnh s¸ch ph¸t triÓn kinh tÕ x héi vµ ph¸p luËt quy ®Þnh. Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam 1.3.2. Nguån vèn ®Ó cho vay trung dµi h¹n Cã thÓ nãi r»ng nguån vèn cho ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n ë ViÖt Nam hiÖn nay lµ rÊt nhá bÐ ®−îc h×nh thµnh tõ c¸c nguån sau: Nguån vèn tù cã: nguån vèn nµy rÊt h¹n chÕ v× nã chØ chiÕm tõ 5 ®Õn 10% tæng nguån vèn ho¹t ®éng cña ng©n hµng. Nguån vèn huy ®éng tõ h×nh thøc ph¸t hµnh tr¸i phiÕu trung dµi h¹n hoÆc huy ®éng tiÒn göi trung dµi h¹n. Nguån huy ®éng ng¾n h¹n ®Þnh kú. Nguån nµy cã thÓ ®−îc xem xÐt, tÝnh trÝch ra mét tû lÖ phÇn tr¨m nµo ®ã tuú thuéc vµo sù biÕn ®éng cña tiÒn göi. Nguån vèn vay tõ ng©n hµng nhµ n−íc. Nguån nµy bÞ h¹n chÕ vµo chÝnh s¸ch tiÒn tÖ quèc gia cña NHNN. C¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i rÊt khã thuyÕt phôc NHNN cho vay trung dµi h¹n v× nã rÊt dÔ g©y ra l¹m ph¸t, nhÊt lµ trong thêi kú x©y dùng c¬ b¶n ch−a cã hµng ho¸ ®èi øng. Nguån nhËn vèn uû th¸c vµ vèn tµi trî cho vay theo ch−¬ng tr×nh hoÆc dù ¸n ®Çu t− cña nhµ n−íc, cña tæ chøc kinh tÕ - tµi chÝnh - tÝn dông trong vµ ngoµi n−íc. 1.3.3. Sù cÇn thiÕt cña tÝn dông trung dµi h¹n Trong mét nÒn kinh tÕ nhu cÇu tÝn dông trung dµi h¹n th−êng xuyªn ph¸t sinh do c¸c doanh nghiÖp lu«n t×m c¸ch ph¸t triÓn më réng s¶n xuÊt, ®æi míi c«ng nghÖ,... §Æc biÖt ®èi víi nÒn kinh tÕ ViÖt Nam hiÖn nay nhu cÇu vÒ vèn x©y dùng c¬ b¶n lµ rÊt lín, trong lóc c¸c nhµ kinh doanh ch−a tÝch luü ®−îc nhiÒu, ch−a cã thêi gian ®Ó tÝch luü vèn, t©m lý ®Çu t− trùc tiÕp cña c«ng chóng vµo c¸c doanh nghiÖp cßn h¹n chÕ. Do vËy c¸c doanh nghiÖp khi tiÕn hµnh ®Çu t− chñ yÕu ph¶i dùa vµo nguån vèn tù cã cña m×nh vµ bé phËn chñ yÕu cßn l¹i ph¶i dùa vµo sù tµi trî cña hÖ thèng ng©n hµng. Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh, c¸c doanh nghiÖp ngµy cµng thÝch huy ®éng vèn ®Ó tiÕn hµnh ®Çu t− th«ng qua h×nh thøc ®i vay trung dµi h¹n t¹i c¸c ng©n hµng h¬n lµ viÖc ph¸t hµnh cæ phiÕu hoÆc ph¸t hµnh tr¸i phiÕu dµi h¹n v×: Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam ViÖc ®i vay vèn trung dµi h¹n ë ng©n hµng sÏ lµm cho doanh nghiÖp cã thÓ tù chñ vµ kh¶ n¨ng kiÓm so¸t ®éc lËp ®−îc ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña m×nh mµ kh«ng bÞ pha long quyÒn kiÓm so¸t doanh nghiÖp víi c¸c cæ ®«ng míi trong tr−êng hîp ph¸t hµnh thªm cæ phiÕu míi. Trong tr−êng hîp ph¸t hµnh tr¸i phiÕu, kh«ng ph¶i doanh nghiÖp nµo khi cÇn huy ®éng vèn trung dµi h¹n chØ cÇn b¸n tr¸i phiÕu lµ cã ng−êi mua ngay mµ cßn tuú thuéc vµo nhiÒu yÕu tè kh¸c n÷a nh− uy tÝn cña doanh nghiÖp trªn thÞ tr−êng. C¸c nhµ ®Çu t− chØ tiÕn hµnh mua tr¸i phiÕu cña doanh nghiÖp khi hä thËt sù tin t−ëng vµo doanh nghiÖp mµ yÕu tè nµy kh«ng ph¶i bÊt cø mét doanh nghiÖp nµo còng cã ®−îc. Khi doanh nghiÖp vay vèn trung dµi h¹n ng©n hµng, ng©n hµng sÏ cã thÓ ®iÒu chØnh ®−îc kú h¹n nî, nghÜa lµ hä cã thÓ tr¶ nî sím h¬n thêi gian ®Õn h¹n tr¶ nî khi hä kh«ng cÇn ph¶i sö dông ®Õn vèn vay trung dµi h¹n. Khi doanh nghiÖp gÆp khã kh¨n trong viÖc tr¶ nî t¹i mét thêi ®iÓm nhÊt ®Þnh th× còng cã thÓ xin ng©n hµng gia h¹n nî. Cßn viÖc huy ®éng vèn th«ng qua h×nh thøc ph¸t hµnh cæ phiÕu hoÆc tr¸i phiÕu th× doanh nghiÖp lu«n ph¶i ®èi mÆt víi viÖc tr¶ li tr¸i phiÕu, cæ phiÕu −u ®i khi c«ng viÖc kinh doanh gÆp khã kh¨n. ViÖc tr¶ nî vèn vay trung dµi h¹n còng ®−îc Ên ®Þnh theo mét sù ph©n chia hîp lý vµ æn ®Þnh v× vËy c¸c doanh nghiÖp cã thÓ chñ ®éng t×m kiÕm c¸c kho¶n tr¶ nî mét c¸ch dÔ dµng h¬n. TÝn dông trung dµi h¹n ngµy cµng ®−îc c¸c doanh nghiÖp −a thÝch h¬n v× phï hîp víi ®iÒu kiÖn thùc tÕ cña c¸c doanh nghiÖp tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n, c¸c doanh nghiÖp nhá. C¸c c«ng ty cæ phÇn lín còng thÝch vay vèn trung dµi h¹n ®Ó tr¸nh nh÷ng sù ph©n chia quyÒn lîi, kiÓm so¸t c«ng ty do viÖc ph¸t hµnh cæ phiÕu ®em l¹i. Trong ®iÒu kiÖn cña ViÖt Nam hiÖn nay nhu cÇu vèn tÝn dông trung dµi h¹n cho ®Çu t− ph¸t triÓn, më réng s¶n xuÊt, ®æi míi c«ng nghÖ lµ rÊt lín. Nhu cÇu vèn nµy ®−îc tho¶ mn mét phÇn nhê vèn do ng©n s¸ch nhµ n−íc cÊp ph¸t, vay n−íc Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam ngoµi vµ mét phÇn huy ®éng tõ d©n c−. Nh−ng cho dï lµ nguån vèn xuÊt ph¸t tõ ®©u, viÖc cung cÊp vèn th«ng qua hÖ thèng ng©n hµng d−íi h×nh thøc tÝn dông trung dµi h¹n lµ rÊt quan träng. HÖ thèng ng©n hµng th−¬ng m¹i lµ mét hÖ thèng kinh doanh tiÒn tÖ, cã kinh nghiÖm thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n, c¸c ch−¬ng tr×nh ®Çu t− do vËy viÖc c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i cung cÊp vèn trung dµi h¹n cho c¸c doanh nghiÖp sÏ ®¶m b¶o lîi Ých cho doanh nghiÖp. Khi ng©n hµng cho vay th× cã thÓ so¹n th¶o hé nh÷ng doanh nghiÖp c¸c dù ¸n ®Çu t−, cã thÓ t− vÊn cho c¸c doanh nghiÖp vÒ ®Çu t− vµ gióp ®ì c¸c doanh nghiÖp trong quan hÖ thanh to¸n víi kh¸ch hµng, th«ng tin cho kh¸ch hµng nh÷ng th«ng tin cÇn thiÕt. 1.3.4. C¸c h×nh thøc tÝn dông trung dµi h¹n: • Ho¹t ®éng tÝn dông theo dù ¸n ®Çu t−: ®©y lµ h×nh thøc tÝn dông trung dµi h¹n chñ yÕu cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i ViÖt Nam hiÖn nay. Dù ¸n ®Çu t− lµ tîp hîp nh÷ng ®Ò xuÊt dùa trªn c¬ së c¨n cø khoa häc vµ thùc tiÔn vÒ viÖc bá vèn ®Ó c¶i t¹o ®æi míi kü thuËt vµ c«ng nghÖ nh÷ng ®èi t−îng lµ tµi s¶n cè ®Þnh nh»m ®¹t ®−îc sù t¨ng tr−ëng vÒ sè l−îng hoÆc n©ng cao chÊt l−îng cña s¶n phÈm hµng ho¸ hay dÞch vô trong mét kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh. Dù ¸n do doanh nghiÖp ®−a ra vµ sau khi ®−îc c¸c cÊp cã thÈm quyÒn xÐt duyÖt vÒ c¸c chØ tiªu kinh tÕ, kü thuËt, x héi sÏ ®−îc göi tíi ng©n hµng ®Ó ®¸p øng nhu cÇu vay vèn tµi trî cña dù ¸n. Dùa vµo lÜnh vùc tµi trî mµ ta chia lµm hai h×nh thøc phæ biÕn: -) H×nh thøc tÝn dông trung dµi h¹n nh»m c¶i t¹o, kh«i phôc, më réng, thay thÕ tµi s¶n cè ®Þnh. Trong h×nh thøc nµy, nguån vèn cña Ng©n hµng tham gia vµo dù ¸n t−¬ng ®èi lín, thêi gian tÝn dông cña dù ¸n kh«ng dµi, c¸c dù ¸n nµy th−êng cã quy m« võa vµ nhá. C¸c dù ¸n lo¹i nµy ® vµ ®ang ®−îc ng©n hµng tµi trî cã hiÖu qu¶. -) H×nh thøc tÝn dông trung dµi h¹n nh»m ®Ó ®Çu t− x©y dùng theo dù ¸n míi, ®æi míi kü thuËt, øng dông khoa häc c«ng nghÖ ®Ó tiÕn hµnh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam doanh. Khi tham gia vµo h×nh thøc nµy nguån vèn cña ng©n hµng tham gia th−êng nhá h¬n nguån vèn tù cã cña chñ ®Çu t−, thêi gian cña dù ¸n th−êng dµi. •Cho thuª tµi chÝnh: lµ ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n trªn c¬ së hîp ®ång cho thuª tµi s¶n gi÷a bªn cho thuª lµ tæ chøc tÝn dông víi kh¸ch hµng thuª. Khi hÕt thêi h¹n thuª, kh¸ch hµng cã thÓ thuª tiÕp hoÆc mua l¹i theo c¸c tho¶ thuËn trong hîp ®ång thuª. Trong thêi h¹n thuª c¸c bªn kh«ng ®−îc ®¬n ph−¬ng huû bá hîp ®ång • ThÊu chi: tøc lµ ng©n hµng chÊp thuËn cho kh¸ch hµng ®−îc quyÒn chi v−ît sè d− trªn tµi kho¶n tiÒn göi víi nh÷ng ®iÒu kiÖn nhÊt ®Þnh. Chi phÝ c¬ b¶n ®èi víi ng−êi vay lµ li suÊt ®¸nh vµo sè d− thÊu chi ngµy. Ng−êi vay nãi chung chØ ph¶i tr¶ li sè tiÒn ® sö dông v× kh«ng cã yªu cÇu sè d− båi th−êng vµ cho trong giai ®o¹n sè tiÒn bÞ lÊy ®i. V× lý do ®ã, chi phÝ h÷u hiÖu cña mét kho¶n nî thÊu chi lµ li suÊt ®−îc ®Þnh ra trªn sè d− thÊu chi. • B¶o lnh trung dµi h¹n mua thiÕt bÞ tr¶ chËm: lµ cam kÕt cña ng©n hµng vÒ viÖc thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ nî thay cho chñ ®Çu t−, ®øng tr¶ nhËp thiÕt bÞ m¸y mãc, thiÕt bÞ víi thêi h¹n Ýt nhÊt lµ mét n¨m trong tr−êng hîp kh¸ch hµng kh«ng thùc hiÖn ®−îc nghÜa vô tr¶ nî víi nhµ xuÊt khÈu. H×nh thøc nµy ®−îc ¸p dông khi chñ ®Çu t− kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng tr¶ nî ngay mét lÇn. Hä ký hîp ®ång víi bªn xuÊt khÈu xin tr¶ nî dÇn theo gi¸ trÞ cña thiÕt bÞ hµng n¨m d−íi sù b¶o lnh cña ng©n hµng. H×nh thøc nµy rÊt cã lîi cho chñ ®Çu t− v× hä kh«ng ph¶i bá ra mét kho¶n tiÒn lín ®Ó mua m¸y mãc thiÕt bÞ mµ kho¶n tiÒn nay sÏ ®−îc tr¶ dÇn theo mét chuçi niªn kim khi c¸c m¸y mãc nµy sinh lêi. Tuy nhiªn, nÕu chñ ®Çu t− kh«ng thùc hiÖn ®−îc nghÜa vô tr¶ nî cho nhµ xuÊt khÈu th× ng©n hµng b¶o lnh ph¶i ®øng ra tr¶ nî thay cho chñ ®Çu t−, lóc nµy ng©n hµng trë thµnh chñ nî chÝnh cña nhµ ®Çu t−. 2. Vai trß cña tÝn dông trung dµi h¹n trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng. 2.1. §èi víi ng©n hµng Ng©n hµng lµ tæ chøc chuyªn doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ, nhËn göi vµ huy Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam ®éng c¸c nguån tµi chÝnh nh»m môc tiªu lîi nhuËn. An toµn trong lîi nhuËn lµ môc cña ng©n hµng, nãi c¸ch kh¸c ng©n hµng lµ mét kinh doanh gÆp nhiÒu rñi ro do phÇn lín tµi s¶n cã cña nã lµ bé phËn tµi s¶n sinh lîi l¹i kh«ng do ng©n hµng trùc tiÕp sö dông do vËy mµ trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng, ng©n hµng ®¹t ®−îc môc tiªu lîi nhuËn nh−ng vÉn ph¶i ®¶m b¶o an toµn. V× vËy ng©n hµng lu«n quan t©m ®Õn nh÷ng dù ¸n mang hiÖu qu¶ cao. H¬n thÕ n÷a, ngµy nay s¶n phÈm ng©n hµng cung øng ngµy cµng ®a d¹ng kh«ng chØ giíi h¹n trong nh÷ng nghiÖp vô truyÒn thèng nh− nhËn göi, cho vay hay trung gian thanh to¸n mµ cßn rÊt nhiÒu c¸c nghiÖp vô ®a d¹ng kh¸c. Lîi nhuËn do c¸c nghiÖp vô nµy ngµy mét chiÕm tû träng lín trong c¬ cÊu lîi nhuËn cña ng©n hµng. Mét trong nh÷ng kh¸ch hµng quan träng nhÊt cña nh÷ng nghiÖp vô nµy kh«ng ai kh¸c chÝnh lµ c¸c doanh nghiÖp. Do vËy ®Ó t¹o ®−îc mèi quan hÖ l©u dµi trong t−¬ng lai, còng lµ thÞ tr−êng sinh lîi chÝnh cña m×nh, ng©n hµng sö dông tÝn dông trung dµi h¹n nh− lµ mét c«ng cô cuèn hót c¸c kh¸ch hµng, cñng cè lßng trung thµnh cña c¸c kh¸ch hµng truyÒn thèng, ®ång thêi t¹o ra c¸c mèi quan hÖ míi víi c¸c kh¸ch hµng míi. Ng©n hµng th«ng qua nguån vèn tÝn dông −u ®i cung cÊp tÝn dông trung dµi h¹n cho c¸c kh¸ch hµng, kh«ng nh÷ng thu ®−îc lîi nhuËn tõ ho¹t ®éng tÝn dông ®em l¹i mµ cßn thu thªm ®−îc lîi nhuËn tõ nh÷ng dÞch vô kh¸c cung cÊp cho kh¸ch hµng. H¬n n÷a n¨ng lùc cung cÊp tÝn dông trung dµi h¹n còng chøng tá ng©n hµng cã ®−îc niÒm tin lín tõ kh¸ch hµng còng nh− c«ng chóng, trong giai ®o¹n hiÖn nay nã còng chøng tá kh¶ n¨ng c¹nh tranh cña ng©n hµng. 2.2. §èi víi doanh nghiÖp Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng ngµy cµng ph¸t triÓn nh− hiÖn nay, c¸c doanh nghiÖp ®ang ph¶i tham gia vµo cuéc c¹nh tranh gay g¾t, ®©y lµ mét thùc tÕ tÊt yÕu x¶y ra ë bÊt kú nÒn kinh tÕ nµo. Do søc Ðp cña c¹nh tranh mµ c¸c doanh nghiÖp lu«n cã nh÷ng nhu cÇu ®Çu t− ®Ó t¸i s¶n xuÊt më réng, t¨ng kh¶ n¨ng s¶n xuÊt, ph¸t triÓn thÞ tr−êng, n©ng cao chÊt l−îng s¶n phÈm, cã nh− vËy doanh nghiÖp míi ®¶m b¶o tån t¹i vµ ph¸t triÓn. Nh−ng muèn thùc hiÖn c¸c kÕ ho¹ch nh− vËy doanh Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam nghiÖp cÇn cã mét l−îng vèn nhÊt ®Þnh. ë ViÖt Nam hiÖn nay khi mµ thÞ tr−êng tµi chÝnh ch−a hoµn thiÖn th× tÝn dông ng©n hµng lµ mét gi¶i ph¸p tèi −u nhÊt cho c¸c doanh nghiÖp. §èi víi tÊt c¶ c¸c dù ¸n trªn doanh nghiÖp cÇn ph¶i ®−îc tµi trî b»ng mét nguån vèn trung dµi h¹n, tÝn dông trung dµi h¹n cña ng©n hµng sÏ ®¸p øng nhu cÇu nµy cña doanh nghiÖp. Nã gióp cho doanh nghiÖp cã nh÷ng c«ng nghÖ míi ®Ó n©ng cao chÊt l−îng s¶n phÈm, cñng cè vÞ thÕ cña doanh nghiÖp trªn thÞ tr−êng, gióp cho doanh nghiÖp cã thÓ chÞu ®−îc nh÷ng søc Ðp ban ®Çu cña c¹nh tranh vµ cña m«i tr−êng kinh doanh míi, gióp cho doanh nghiÖp yªn t©m h¬n trong ®Çu t− vµ r¶nh tay tÝnh to¸n víi nh÷ng dù ¸n lín, hiÖu qu¶ cao. An toµn vÒ tµi chÝnh vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n lµ mèi quan t©m cña nhiÒu phÝa ®Æc biÖt lµ c¸c doanh nghiÖp. V× vËy tÝn dông trung dµi h¹n cña ng©n hµng v« cïng quan träng ®èi víi c¸c doanh nghiÖp trong nÒn kinh tÕ. 2.3. §èi víi nÒn kinh tÕ • §¶m b¶o ph¸t triÓn kinh tÕ theo chiÒu s©u: Nhu cÇu vÒ tÝn dông ®Æc biÖt lµ tÝn dông trung dµi h¹n tån t¹i trong tÊt c¶ c¸c nÒn kinh tÕ, kh«ng phô thuéc vµo tr×nh ®é ph¸t triÓn còng nh− chÕ ®é chÝnh trÞ x héi bëi v× tÊt c¶ c¸c quèc gia ®Òu cã chung mét nhu cÇu ®ã lµ nhu cÇu ®Çu t− ®Ó ph¸t triÓn. Mét nÒn kinh tÕ chØ cã thÓ ph¸t triÓn m¹nh vµ bÒn v÷ng nÕu trong nÒn kinh tÕ ®ã c¸c ho¹t ®éng ®Çu t− ®−îc ®Èy m¹nh. Kh¸c víi c¸c lo¹i h×nh ®Çu t− kh¸c, ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n cho phÐp c¸c tæ chøc cã ®−îc nguån vèn víi thêi h¹n hoµn vèn l©u dµi ®ñ ®Ó ®Çu t− vµo c¸c dù ¸n mang ý nghÜa chiÕn l−îc, ph¸t huy ®−îc hiÖu qu¶ trong trung dµi h¹n. §èi víi c¸c ChÝnh phñ, ®Çu t− vµo c¸c c«ng tr×nh c¬ së h¹ tÇng nh−: ®−êng x¸, cÇu c¶ng, s©n bay, n©ng cÊp, x©y míi c¸c ®« thÞ... kh«ng thÓ ®em l¹i hiÖu qu¶ trong chèc l¸t nh−ng nã sÏ mang l¹i Ých lîi to lín sau nµy. ViÖc sö dông cã hiÖu qu¶ c¸c nguån tµi chÝnh trung dµi h¹n, ®èi víi c¸c chÝnh phñ sÏ gióp hä theo ®uæi ®−îc c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ m« tõ ®ã cã thÓ h−íng ®−îc ®Çu t− t− nh©n vµo c¸c ngµnh mµ hä ®ang khuyÕn khÝch ph¸t triÓn, ®¶m b¶o nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn bÒn v÷ng trong dµi h¹n. Víi nh÷ng c«ng tr×nh lín do Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam ChÝnh phñ thùc hiÖn, sÏ t¹o ra nhiÒu viÖc lµm míi, h×nh thµnh nhiÒu c«ng ty ®øng ra phôc vô c¸c nhu cÇu cßn bá ngá. Nh÷ng c«ng tr×nh phóc lîi ®−îc tµi trî b»ng nguån vèn trung dµi h¹n kh«ng ®em l¹i lîi Ých cho c¸ nh©n thùc hiÖn nh−ng lîi Ých mµ nã t¹o ra cho toµn bé nÒn kinh tÕ lµ v« cïng to lín. Nh− vËy cã thÓ nãi tÝn dông trung dµi h¹n ®ãng mét vai trß quan träng trong viÖc ®¶m b¶o thùc hiÖn c¸c ch−¬ng trinh kinh tÕ x héi cña mét quèc gia, ®¶m b¶o cho nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn v÷ng ch¾c, theo chiÒu s©u. • Thóc ®Èy chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ phï hîp víi môc tiªu cña ChÝnh phñ: HiÖn nay ë n−íc ta ®ang tiÕn hµnh CNH - H§H. C«ng nghiÖp ho¸ kh«ng chØ ®¬n gi¶n lµ t¨ng thªm tèc ®é vµ tû träng s¶n xuÊt c«ng nghiÖp mµ lµ qu¸ tr×nh chuyÓn dÞch c¬ cÊu g¾n víi ®æi míi vÒ c«ng nghÖ t¹o nÒn t¶ng cho sù ph¸t triÓn nhanh vµ bÒn v÷ng, hiÖu qu¶ cao cho toµn bé nÒn kinh tÕ quèc d©n. Trong ®iÒu kiÖn hiÖn nay khi thÞ tr−êng vèn cña n−íc ta ch−a ph¸t triÓn th× hiÖn t¹i vµ trong thêi gian tíi tÝn dông trung dµi h¹n vÉn ®ãng vai trß quyÕt ®Þnh trong viÖc thùc hiÖn qu¸ tr×nh CNH - H§H. Th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n, ng©n hµng cã thÓ cho vay ®¸p øng nhu cÇu ph¸t triÓn cña ngµnh kinh tÕ nµy còng nh− h¹n chÕ ®èi víi ngµnh kinh tÕ kh¸c. Nh− vËy qua chÝnh s¸ch tÝn dông trong tõng thêi kú mµ c¸c NHTM cã thÓ tham gia vµo qu¸ tr×nh chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ. • T¹o thÞ tr−êng sö dông vèn ng¾n h¹n: tÝn dông trung dµi h¹n ®Çu t− cho mét dù ¸n míi ®Ó ®Çu t− vµo c¸c m¸y mãc thiÕt bÞ vµ x©y dùng c¬ b¶n cña doanh nghiÖp sÏ kÝch thÝch s¶n xuÊt ph¸t triÓn. Khi ®ã nhu cÇu v«n l−u ®éng sÏ t¨ng lªn ®Ó ®¸p øng nhu cÇu s¶n xuÊt. Tèc ®é ph¸t triÓn s¶n xuÊt cµng lín th× nhu cÇu vèn ng¾n h¹n cµng lín. • Thóc ®Èy më réng kim ng¹ch xuÊt nhËp khÈu: Nhê cã tÝn dông trung dµi h¹n cña ng©n hµng mµ c¸c doanh nghiÖp cã thÓ nhËp khÈu c«ng nghÖ míi tõ ®ã n©ng cao ®−îc n¨ng lùc s¶n xuÊt vµ chÊt l−îng s¶n phÈm, ®−îc thÞ tr−êng quèc tÕ chÊp nhËn. ThÞ tr−êng cña doanh nghiÖp ®−îc më réng ra thÞ tr−êng quèc tÕ gãp phÇn t¨ng kim ng¹ch xuÊt nhËp khÈu. Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam • §¶m b¶o nguån thu v÷ng ch¾c cho Ng©n s¸ch nhµ n−íc: ThuÕ lµ nguån thu chñ yÕu cña ng©n s¸ch nhµ n−íc. Khèi l−îng s¶n phÈm lín ®−îc s¶n xuÊt vµ tiªu thô sÏ t¹o ra mét nguån thu lín cho ng©n s¸ch tõ c¸c lo¹i thuÕ nh− VAT, thuÕ tiªu thô ®Æc biÖt, thuÕ XNK...Trong tr−êng hîp hµng ho¸ ®−îc xuÊt khÈu th× chóng ta sÏ thu ®−îc mét nguån ngo¹i tÖ ®¸p øng nhu cÇu nhËp khÈu. Ngoµi ra, tÝn dông trung dµi h¹n cßn mang ý nghÜa to lín ®èi víi c¸c c¸ nh©n trong x héi vµ trong toµn bé nÒn kinh tÕ. S¶n xuÊt ph¸t triÓn, c¸c doanh nghiÖp cã vèn ®Ó më réng s¶n xuÊt, tÝch luü trong x héi t¨ng lªn, nÒn kinh tÕ biÕn ®æi vÒ chÊt, phóc lîi x héi ®−îc ®¶m b¶o, viÖc lµm t¹o ra ngµy cµng nhiÒu, tû lÖ thÊt nghiÖp gi¶m ®i ®«i víi chÊt l−îng cuéc sèng ngµy mét t¨ng lªn cña c¸c tÇng líp d©n c− trong x héi. II. ChÊt l−îng cña tÝn dông vµ môc ®Ých n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trông vµ dµi h¹n. 1. ChÊt l−îng tÝn dông: 1.1. Kh¸i niÖm chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n. TÝn dông ng©n hµng lµ mét s¶n phÈm cña ng©n hµng cung øng phôc vô c¸c kh¸ch hµng cña m×nh. Còng nh− c¸c s¶n phÈm kh¸c nã còng cã chÊt l−îng, tuy nhiªn v× ngµnh ng©n hµng lµ mét ngµnh kinh tÕ ®Æc biÖt, liªn quan chÆt chÏ ®Õn nhiÒu lÜnh vùc cña nÒn kinh tÕ nªn chÊt l−îng tÝn dông ng©n hµng cã nh÷ng ®Æc tr−ng riªng. ChÊt l−îng tÝn dông lµ sù ®¸p øng yªu cÇu hîp lý cña kh¸ch hµng cã lùa chän, ®¶m b¶o sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña ng©n hµng ®ång thêi gãp phÇn thóc ®Èy t¨ng tr−ëng kinh tÕ x héi ChÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n lµ chÊt l−îng cña c¸c kho¶n vay cã thêi h¹n trªn mét n¨m, ®−îc ®¸nh gi¸ lµ cã chÊt l−îng tèt khi vèn vay ®−îc sö dông ®óng môc ®Ých phôc vô cho c¸c ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh ®em l¹i hiÖu qu¶, ®¶m b¶o tr¶ nî cho ng©n hµng ®óng h¹n võa bï ®Æp ®−îc chi phÝ võa cã lîi nhuËn võa ®em l¹i hiÖu qu¶ kinh tÕ x héi Tõ kh¸i niÖm trªn ta th©y r»ng kh¸ch hµng, NHTM, vµ bèi c¶nh kinh tÕ lµ ba Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam nh©n tè ®−îc ®Ò cËp ®Õn khi xem xÐt chÊt l−îng ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n. ViÖc xem xÐt chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n mµ thiÕu ®i mét trong ba nh©n tè ®ã lµ phiÕn diÖn v× ba nh©n tè nµy t¸c ®éng qua l¹i, võa thóc ®Èy võa kiÒm chÕ lÉn nhau. Do ®ã chóng ta xem xÐt chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n trªn ba gi¸c ®é ®ã • §èi víi ng©n ng©n hµng: chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n thÓ hiÖn ë ph¹m vi, møc ®é giíi h¹n tÝn dông ph¶i phï hîp víi thùc lùc theo h−íng tÝch cùc cña ng©n hµng vµ ph¶i b¶o ®¶m ®−îc kh¶ n¨ng c¹nh tranh trªn thÞ tr−êng, lµm lµnh m¹nh ho¸ c¸c quan hÖ kinh tÕ, phôc vô t¨ng tr−ëng vµ ph¸t triÓn. ChÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n thÓ hiÖn ë chØ tiªu lîi nhuËn hîp lý, d− nî t¨ng tr−ëng, tû lÖ nî qu¸ h¹n hîp lý, ®¶m b¶o c¬ cÊu gi÷a nguån vèn ng¾n h¹n, trung dµi h¹n trong nÒn kinh tÕ. • §èi víi kh¸ch hµng: chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n lµ sù tho¶ mn yªu cÇu hîp lý cña kh¸ch hµng víi li suÊt hîp lý, thñ tôc ®¬n gi¶n ®¶m b¶o thu hót kh¸ch hµng nh−ng vÉn tu©n thñ ®óng nh÷ng quy ®Þnh cña tÝn dông, gãp phÇn lµm lµnh m¹nh ho¸ t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp, c¶i thiÖn ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh vµ duy tr× sù tån t¹i, ph¸t triÓn cña ng©n hµng. • §èi víi nÒn kinh tÕ: kho¶n tÝn dông trung dµi h¹n cã chÊt l−îng ph¶i hç trî cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, gi¶i quyÕt c«ng ¨n viÖc lµm, x©y dùng c¬ së h¹ tÇng kinh tÕ, võa thóc ®Èy tiªu dïng, thu hót tèi ®a nguån vèn trong n−íc, ®ång thêi tranh thñ vèn ®Çu t− n−íc ngoµi phôc vô cho qu¸ tr×nh ph¸t triÓn kinh tÕ. 1.2. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n. • ChØ tiªu vÒ huy ®éng vèn trung dµi h¹n: Tæng nguån vèn trung dµi h¹n vµ tèc ®é t¨ng tr−ëng cña nguån vèn nµy: chØ tiªu nµy thÓ hiÖn tèc ®é t¨ng tr−ëng vµ kh¶ n¨ng huy ®éng vèn trung dµi h¹n cña ng©n hµng. Vèn trung dµi h¹n / Tæng nguån vèn huy ®éng: ph¶n ¸nh c¬ cÊu vèn trung dµi h¹n cña ng©n hµng vµ kh¶ n¨ng cung øng vèn cho ®Çu t− ph¸t triÓn. Ng©n hµng kh«ng cã c¬ héi më réng ho¹t ®éng tÝn dông nÕu nh− tû lÖ nµy qu¸ thÊp. Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam • Nhãm chØ tiªu cho vay trung dµi h¹n Doanh sè cho vay trung dµi h¹n: ph¶n ¸nh l−îng vèn mµ ng©n hµng ® gi¶i ng©n gióp doanh nghiÖp trong ®Çu t− c¶i tiÕn m¸y mãc thiÕt bÞ, øng dông c«ng nghÖ míi... Con sè nµy thÓ hiÖn xu h−íng ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n më réng hay thu hÑp. Tuy nhiªn viÖc doanh sè cho vay t¨ng kh«ng ph¶i lóc nµo còng lµ tèt vµ ng−îc l¹i doanh sè cho vay thu hÑp kh«ng ph¶i lóc nµo còng lµ xÊu, vÊn ®Ò nµy cßn phô thuéc vµo nhiÒu yÕu tè nh− tiÒm lùc cña ng©n hµng, ®iÒu kiÖn cña nÒn kinh tÕ trong mét thêi kú nhÊt ®Þnh. Doanh sè thu nî trung dµi h¹n: ph¶n ¸nh l−îng vèn trung dµi h¹n mµ ng©n hµng ® ®−îc hoµn tr¶ trong mét thêi kú. Doanh sè nµy cã thÓ ph¶n ¸nh doanh nghiÖp do t×nh h×nh kinh doanh æn ®Þnh mµ tr¶ nî ng©n hµng ®óng h¹n hoÆc ng©n hµng nhËn thÊy nh÷ng dÊu hiÖu kh«ng lµnh m¹nh trong viÖc kinh doanh cña kh¸ch hµng mµ t¨ng c−êng viÖc thu håi vèn. D− nî tÝn dông trung dµi h¹n: lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh l−îng vèn trung dµi h¹n cña ng©n hµng ® ®−îc gi¶i ng©n t¹i mét thêi ®iÓm cô thÓ. Kh«ng thÓ ®¸nh gi¸ chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n cao hay thÊp dùa vµo chØ tiªu nµy mµ ph¶i xem xÐt møc ®é an toµn vµ tÝnh lµnh m¹nh cña nã. D− nî tÝn dông trung dµi h¹n / Tæng d− nî: Cho biÕt tû träng d− nî tÝn dông trung dµi h¹n lµ lín hay nhá trong tæng d− nî, ®ång thêi còng cho biÕt mèi t−¬ng quan víi d− nî tÝn dông ng¾n h¹n. • Nhãm chØ tiªu vÒ nî qu¸ h¹n: Tû lÖ nî qu¸ h¹n trung dµi h¹n = Nî qu¸ h¹n trung dµi h¹n / Tæng d− nî tÝn dông trung dµi h¹n. §Ó tû lÖ nµy ph¶n ¸nh ®óng chÊt l−îng cho vay trung dµi h¹n nªn lo¹i trõ c¸c kho¶n nî khoanh ra khái nî qu¸ h¹n còng nh− lo¹i trõ c¸c kho¶n cho vay −u ®i vµ cho vay theo chØ ®Þnh cña Nhµ n−íc ra khái tæng d− nî. Tû lÖ nî qu¸ h¹n th«ng th−êng (cho c¸c kho¶n nî d−íi 180 ngµy): chØ tiªu nµy cã ý nghÜa víi ban lnh ®¹o ng©n hµng trong viÖc ®èc thóc c¸n bé cho vay nh»m thu nî ®óng h¹n. Tuy vËy, nã ch−a ph¶n ¸nh ®óng chÊt l−îng cho vay bëi Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam nh÷ng kho¶n vay do kh¸ch quan mµ doanh nghiÖp kh«ng thÓ tr¶ nî ®−îc ®óng h¹n nh−ng doanh nghiÖp cã kh¶ n¨ng tr¶ nî vµo mét thêi gian ng¾n sau ®ã Tû lÖ nî qu¸ h¹n khª ®äng: ¸p dông cho c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n tõ 6 ®Õn 12 th¸ng. §©y lµ kho¶n nî qu¸ h¹n cã vÊn ®Ò víi ng©n hµng, thÓ hiÖn chÊt l−îng cho vay cña kho¶n vay kÐm. Ng©n hµng nÕu kh«ng cã biÖn ph¸p kh¾c phôc kho¶n nî nµy sÏ ph¶i g¸nh chÞu tæn thÊt. Tû lÖ nî qu¸ h¹n khã ®ßi: ¸p dông cho c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n trªn 1 n¨m. NÕu tû lÖ nµy cao, ng©n hµng kh«ng nh÷ng ph¶i g¸nh chÞu tæn thÊt mµ cßn cã thÓ dÉn ®Õn mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n. 2. Nh÷ng nh©n tè ¶nh h−ëng ®Õn chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n: Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam 2.1. C¸c nh©n tè vÒ phÝa kh¸ch hµng • TiÒm lùc tµi chÝnh cña kh¸ch hµng: ThÓ hiÖn qua c¸c chØ tiªu nh− vèn tù cã, hÖ sè nî, kh¶ n¨ng thanh to¸n, kh¶ n¨ng sinh lîi hµng n¨m... cã tiÒm lùc tµi chÝnh m¹nh, doanh nghiÖp vay vèn sÏ dÔ dµng h¬n trong viÖc tho¶ thuËn víi ng©n hµng vÒ c¸c kho¶n vay vµ dÞch vô tµi chÝnh kh¸c còng nh− uy tÝn cña doanh nghiÖp trong viÖc tr¶ nî ng©n hµng • TriÓn väng kinh doanh: Th«ng th−êng khi doanh nghiÖp ®−a vèn cña ng©n hµng vµo kinh doanh, mét doanh nghiÖp ®ang trong t×nh tr¹ng thÞ phÇn cña m×nh bÞ thu hÑp, nhµ cung cÊp kh«ng æn ®Þnh, ho¹t ®éng kinh doanh gÆp nhiÒu khã kh¨n th× tÊt nhiªn kh¶ n¨ng hoµn tr¶ vèn tÝn dông cho ng©n hµng sÏ kh«ng ®−îc ®¶m b¶o. Ng−îc l¹i mét triÓn väng kinh doanh s¸ng sña ®ång nghÜa víi viÖc ng©n hµng sÏ m¹nh d¹n trong viÖc tµi trî cho doanh nghiÖp c¸c nhu cÇu vÒ vèn do ng©n hµng cã thÓ x¸c ®Þnh ®−îc c¸c kho¶n tÝn dông cÊp cho kh¸ch hµng lµ cã chÊt l−îng hay kh«ng. • Møc ®é b¶o ®¶m tÝn dông: Nguyªn t¾c cho vay cña ng©n hµng th−¬ng m¹i lu«n ®Ò cËp ®Õn vÊn ®Ò tµi s¶n ®¶m b¶o cho kho¶n vay ®Æc biÖt lµ ®èi víi c¸c kho¶n tÝn dông trung dµi h¹n. XÐt vÒ cÇm cè thÕ chÊp: ng©n hµng sÏ cho vay theo mét tû lÖ phÇn tr¨m nhÊt ®Þnh trªn sè tµi s¶n cÇm cè thÕ chÊp. Lo¹i trõ sù vi ph¹m ®¹o ®øc kinh doanh, nÕu doanh nghiÖp cã ®ñ tµi s¶n ®Ó thÕ ®¶m b¶o cho c¸c kho¶n vay th× kho¶n cho vay nµy cã thÓ ®−îc xem lµ Ýt rñi ro, tõ ®ã chÊt l−îng kho¶n cho vay nµy còng ®−îc c¶i thiÖn. XÐt vÒ b¶o lnh: Mét doanh nghiÖp ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶, cã uy tÝn, cã mèi quan hÖ lµm ¨n l©u dµi víi c¸c ®èi t¸c cña m×nh cã thÓ nhËn ®−îc sù b¶o lnh ®Ó vay vèn ng©n hµng. NÕu bªn b¶o lnh th−êng xuyªn ®¶m b¶o ®−îc n¨ng lùc tµi chÝnh vµ n¨ng lùc ph¸p lý tham gia vµo ho¹t ®éng kinh doanh th× chÊt l−îng cho vay cã thÓ ®−îc ®¶m b¶o. Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam • §¹o ®øc kinh doanh: nÕu kh¸ch hµng trung thùc sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých th× rñi ro x¶y ra ®èi víi ng©n hµng sÏ Ýt ®i do ®Ó dÉn tíi quyÕt ®Þnh cung cÊp vèn trung dµi h¹n cho kh¸ch hµng ng©n hµng ® cã mét qu¸ tr×nh xÐt duyÖt hå s¬ xin vay vµ nÕu nh− qu¸ tr×nh nµy thùc hiÖn mét c¸ch chÝnh x¸c th× khi vèn sö dông ®óng môc ®Ých nh− hå s¬ xin vay, sÏ x¶y ra Ýt rñi ro h¬n. Trong thêi gian qua mét tû lÖ rñi ro tÝn dông t−¬ng ®èi cao xuÊt ph¸t tõ nguyªn nh©n sö dông vèn sai môc ®Ých. §Æc biÖt lµ cã mét sè doanh nghiÖp t− nh©n lµm ¨n theo kiÒu lõa ®¶o khiÕn cho c¸c ng©n hµng kh«ng d¸m cho vay nhiÒu ®èi víi thµnh phÇn kinh tÕ nµy. • N¨ng lùc qu¶n lý vµ tr×nh ®é cña doanh nghiÖp vay vèn: Xem xÐt triÓn väng kinh doanh cña doanh nghiÖp cÇn xuÊt ph¸t tõ yÕu tè con ng−êi. ThiÕu n¨ng ®éng trong kinh doanh, kh«ng kÞp thay ®æi chiÕn l−îc khi m«i tr−êng kinh doanh thay ®æi, ®éi ngò nh©n viªn kh«ng cã tr×nh ®é, thiÕu kû luËt... sÏ lµm gi¶m kh¶ n¨ng tr¶ nî cho ng©n hµng, chÊt l−îng kho¶n vay kh«ng ®−îc ®¶m b¶o. 2.2. C¸c nh©n tè vÒ phÝa ng©n hµng. • ChÝnh s¸ch tÝn dông: Víi chÝnh s¸ch tÝn dông do ng©n hµng nhµ n−íc ban hµnh vµ c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i dùa vµo ®ã ®Ó ®Ò ra c¸c chÝnh s¸ch cho phï hîp víi ng©n hµng cña m×nh. §©y lµ kim chØ nam cho ho¹t ®éng tÝn dông lµ v¨n b¶n thÓ hiÖn chiÕn l−îc vµ ®−êng lèi cña ng©n hµng th−¬ng m¹i trong viÖc thùc thi c¸c giao dÞch cho vay ®¬n lÎ còng nh− chiÕn l−îc cho vay trong tõng thêi kú. Trong ®ã cã quy tr×nh vÒ mét nghiÖp vô cho vay chuÈn ®Ó quy ®Þnh tr×nh tù c¸c b−íc tiÕn hµnh trong qu¸ tr×nh xÐt duyÖt cho vay, thu nî nh»m ®¶m b¶o c¸c kho¶n vay ®Ó t¹o ra c¸c kho¶n vay chÊt l−îng tèt. • ChÊt l−îng nh©n sù: Con ng−êi lu«n lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh ®Õn sù thµnh b¹i cña c«ng viÖc. NghiÖp vô ho¹t ®éng ng©n hµng cµng ph¸t triÓn th× ®ßi hái chÊt l−îng nh©n sù ngµy cµng cao Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam h¬n. §Ó thùc hiÖn tèt ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n th× c¸n bé tÝn dông ph¶i tiÕn hµnh thÈm ®Þnh dù ¸n. Nh−ng nÕu tr×nh ®é h¹n chÕ do kh«ng ®−îc ®µo t¹o chÝnh quy, chuyªn s©u hoÆc thiÕu kinh nghiÖm nªn kh«ng ®¸nh gi¸ ®−îc tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n, kh«ng ph©n tÝch chÝnh x¸c b¸o c¸o tµi chÝnh, kh¶ n¨ng qu¶n lý cña kh¸ch hµng... nªn th−êng kh«ng cã quyÕt ®Þnh chÝnh x¸c vÒ viÖc cho vay dù ¸n. Bªn c¹nh ®ã, ®Æc biÖt c¸n bä ng©n hµng cÇn ph¶i cã l−¬ng t©m vµ ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp. Mét c«ng viÖc cã liªn quan ®Õn tiÒn b¹c, ph¶i lµ ng−êi cã lßng trung thùc, cã l−¬ng t©m vµ ®¹o ®øc tèt, ý chÝ cao th× c¸n bé tÝn dông míi tr¸nh khái nh÷ng c¸m dç cña ®ång tiÒn. Trªn thùc tÕ ® cã kh«ng Ýt nh÷ng mãn vay kh«ng ®¶m b¶o an toµn cho ng©n hµng nh−ng vÉn ®−îc c¸n bé tÝn dông cho phÐp, tÊt nhiªn sau ®ã hä sÏ chÞu tr¸ch nhiÖm tr−íc ph¸p luËt nh−ng tæn thÊt hä g©y ra ng©n hµng vµ nÒn kinh tÕ vÉn kh«ng tr¸nh khái. • C«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t− lµ viÖc xem xÐt mét c¸ch kh¸ch quan toµn diÖn c¸c néi dung c¬ b¶n ¶nh h−ëng trùc tiÕp tíi tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n tr−íc khi ra quyÕt ®Þnh ®Çu t− vµ cho phÐp ®Çu t−. Môc ®Ých cña viÖc thÈm ®Þnh dù ¸n lµ gióp cho ng©n hµng rót ra c¸c kÕt luËn chÝnh x¸c vÒ tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n, bao gåm hiÖu qu¶ kinh tÕ vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî ng©n hµng tõ ®ã ng©n hµng cã thÓ ra c¸c quyÕt ®Þnh cho vay hoÆc tõ chèi. Còng tõ qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh , ng©n hµng cã thÓ tham gia t− vÊn, gãp ý cho chñ ®Çu t− ®ång thêi c¨n cø vµo ®ã ®Ó x¸c ®Þnh sè tiÒn cho vay, thêi h¹n cho vay còng nh− h×nh thøc tr¶ gèc vµ li t¹o ®iÒu kiÖn cho kh¸ch hµng ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶. NÕu viÖc thÈm ®Þnh kh«ng ®−îc thùc hiÖn ®óng víi tr×nh tù, néi dung kh«ng ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c th× kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro ®èi víi ng©n hµng lµ rÊt lín. Tuy nhiªn, nÕu qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh diÔn ra qu¸ thËn träng, tèn nhiÒu gian, qu¸ tr×nh cho vay cã nhiÒu thñ tôc r−êm rµ th× ng©n hµng sÏ bá lì c¬ héi ®Çu t−, lµm gi¶m tÝnh hiÖu qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh cña doanh nghiÖp vµ tÊt nhiªn chÊt l−îng tÝn dông cña ng©n hµng sÏ gi¶m sót. • C«ng t¸c tæ chøc cña ng©n hµng Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam C«ng t¸c tæ chøc kh«ng chØ t¸c ®éng ®Õn chÊt l−îng tÝn dông mµ cßn t¸c ®éng ®Õn mäi ho¹t ®éng cña ng©n hµng. NÕu chØ xÐt riªng ¶nh h−ëng ®Õn chÊt l−îng tÝn dông, th× viÖc tæ chøc thiÕu khoa häc sÏ t¹o sù chång chÐo trong viÖc phèi hîp c«ng viÖc gi÷a c¸c bé phËn trong ng©n hµng, ¶nh h−ëng tíi thêi gian ra quyÕt ®Þnh ®èi víi mét mãn vay. Tæ chøc thiÕu khoa häc còng cã thÓ t¹o ra sù thiÕu chÆt chÏ gi÷a c¸c kh©u, tÝnh û l¹i, thiÕu tr¸ch nhiÖm cña c¸c c¸n bé tÝn dông ®èi víi c«ng viÖc. V× vËy, c«ng t¸c tæ chøc trong ng©n hµng ph¶i ®−îc hÕt søc coi träng. Tæ chøc ph¶i ®¶m b¶o ®óng ng−êi ®óng viÖc, ph¸t huy ®−îc kh¶ n¨ng cña c¸n bé, t¹o ra sù nhÞp nhµng gi÷a c¸c kh©u. nÕu ®−îc tæ chøc mét c¸ch hîp lý, ng©n hµng sÏ rót ng¾n thêi gian thÈm ®Þnh nh−ng vÉn h¹n chÕ tèi ®a sù thiÕu chÝnh x¸c trong qu¸ tr×nh thÈm ®Þnh, võa ®¶m b¶o an toµn cho ng©n hµng võa phôc vô kh¸ch hµng tèt h¬n, tõ ®ã n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông. • Th«ng tin tÝn dông Th«ng tin tÝn dông lµ yÕu tè c¬ b¶n trong qu¶n lý tÝn dông, nh÷ng th«ng tin chÝnh x¸c vÒ kh¸ch hµng sÏ gióp cho ng©n hµng dÔ dµng h¬n trong viÖc ra quyÕt ®Þnh cho vay hay kh«ng ®ång thêi còng thuËn tiÖn cho ng©n hµng trong qu¸ tr×nh kiÓm tra, gi¸m s¸t kho¶n vay... Th«ng tin tÝn dông chÝnh x¸c sÏ gióp ng©n hµng h¹n chÕ ®−îc rñi ro ë møc thÊp nhÊt. 2.3. C¸c nh©n tè thuéc m«i tr−êng vÜ m« • M«i tr−êng kinh tÕ C¸c ®iÒu kiÖn kinh tÕ trong tõng thêi kú cã ¶nh h−ëng ®Õn chÊt l−îng tÝn dông trong ®ã cã tÝn dông trung dµi h¹n. Ch¼ng h¹n trong mét nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn qu¸ nãng, ChÝnh phñ ®Ó ®¶m b¶o môc tiªu t¨ng tr−ëng bÒn v÷ng ®Ò ra mét sè biÖn ph¸p nh»m h¹n chÕ ®Çu t−. §Þnh h−íng nµy cña chÝnh phñ sÏ t¸c ®éng ®Õn hÖ th«ng ng©n hµng th«ng qua chÝnh s¸ch tiÒn tÖ. C¸c ng©n hµng sÏ ph¶i th¾t chÆt chÝnh s¸ch tÝn dông, c¸c kho¶n tµi trî cho nÒn kinh tÕ sÏ ®−îc xem xÐt mét c¸ch kü l−ìng h¬n tr−íc khi quyÕt ®Þnh ®Çu t− thay cho c¸c quyÕt ®Þnh nhanh chãng tr−íc kia, tõ ®ã kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro cho ng©n hµng sÏ Ýt h¬n. H¬n n÷a ®Ó ®¸p øng nhu cÇu tÝn Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Nng©n hµng ngo¹i th−¬ng ViÖt Nam
- Xem thêm -

Tài liệu liên quan

Tài liệu vừa đăng