Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
1
Häc viÖn Ng©n hµng
Lêi nãi ®Çu
Kinh tÕ thÕ giíi theo xu hướng quèc tÕ ho¸ mạnh mẽ, ViÖt Nam gia
nhập WTO víi nÒn kinh tÕ thÞ tr-êng më cöa, hîp t¸c vµ héi nhËp. Trong bèi
c¶nh ®ã, ho¹t ®éng th-¬ng m¹i næi lªn nh- chiÕc cÇu nèi gi÷a kinh tÕ trong
n-íc víi phÇn thÕ giíi bªn ngoµi. §Ó thùc hiÖn ®-îc chøc n¨ng cÇu nèi nµy th×
mét trong c¸c nghiÖp vô thiÕt yÕu vµ quan träng lµ thanh to¸n quèc tÕ.
Ngµy nay thanh to¸n quèc tÕ lµ mét dÞch vô ngµy cµng trë lªn quan
träng vµ g¾n liÒn víi ho¹t ®éng ng©n hµng. Mçi ng©n hµng th-¬ng m¹i ®Òu ®Æt
môc tiªu, yªu cÇu lµm thÕ nµo ®Ó cung cÊp dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ tèt nhÊt
cho c¸c doanh nghiÖp - kh¸ch hµng cña m×nh. Tuy nhiªn, trªn thùc tÕ c«ng t¸c
thanh to¸n quèc tÕ trong hÖ thèng ng©n hµng th-¬ng m¹i ViÖt Nam vÉn cßn
nh÷ng bÊt cËp theo yªu cÇu c¹nh tranh vµ héi nhËp, cÇn sím ®-îc kh¾c phôc.
Trong thêi gian thùc tËp t¹i NHNo&PTNT chi nh¸nh Hoµn KiÕm, t«i
nhËn thÊy viÖc nghiªn cøu mét c¸ch cã hÖ thèng ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ
vµ t×m c¸c biÖn ph¸p nh»m th¸o gì v-íng m¾c, tiÕn tíi tõng b-íc hoµn thiÖn,
n©ng cao nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ t¹i chi nh¸nh lµ mét vÊn ®Ò hÕt søc cÇn
thiÕt.
XuÊt ph¸t tõ yªu cÇu ®ã cïng víi kiÕn thøc ®-îc trang bÞ trong thêi
gian häc t¹i tr-êng Häc viÖn Ng©n hµng, mong muèn gãp phÇn vµo viÖc ph¸t
triÓn h¬n n÷a nghiÖp vô thanh to¸n quèc tÕ, t«i lùa chän ®Ò t¯i: “Gi¶i ph¸p
n©ng cao hiÖu qu¶ thanh to¸n quèc tÕ t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ
Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt Nam chi nh¸nh Hoµn KiÕm.
KÕt cÊu cña chuyªn ®Ò:
Ch-¬ng 1. Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ thanh to¸n quèc tÕ cña ng©n hµng
th-¬ng m¹i
Ch-¬ng 2. Thùc tr¹ng c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ t¹i NHNo&PTNT
ViÖt Nam chi nh¸nh Hoµn KiÕm.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
2
Häc viÖn Ng©n hµng
Ch-¬ng 3. C¸c gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ thanh to¸n quèc tÕ t¹i
NHNo&PTNT ViÖt Nam chi nh¸nh Hoµn KiÕm.
T«i xin ch©n thµnh c¶m ¬n Ban l·nh ®¹o Chi nh¸nh, c¸c anh chÞ t¹i
phßng Thanh to¸n quèc tÕ NHNo&PTNT ViÖt Nam chi nh¸nh Hoµn KiÕm ®·
t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi vµ gãp ý kiÕn, gióp ®ì t«i trong qu¸ tr×nh hoµn thµnh
chuyªn ®Ò nµy.
Hµ Néi, th¸ng 3 n¨m 2009
Sinh viªn
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
3
Häc viÖn Ng©n hµng
ch-¬ng 1.
nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ thanh to¸n quèc tÕ cña ng©n
hµng th-¬ng m¹i
1.1. kh¸i qu¸t vÒ thanh to¸n quèc tÕ
1.1.1.Kh¸i niÖm thanh to¸n quèc tÕ
Quan hÖ ®èi ngo¹i cña mét quèc gia lµ mét tæng thÓ c¸c mèi quan hÖ
trªn nhiÒu lÜnh vùc nh-: kinh tÕ, chÝnh trÞ, v¨n ho¸,...Trong ®ã quan hÖ kinh tÕ
chiÕm vÞ trÝ chñ ®¹o, lµ c¬ së cho c¸c mèi quan hÖ kh¸c tån t¹i vµ ph¸t triÓn.
Trong qu¸ tr×nh tiÕn hµnh c¸c ho¹t ®éng nªu trªn, tÊt yÕu n¶y sinh nhu cÇu chi
tr¶, thanh to¸n tiÒn tÖ gi÷a c¸c chñ thÓ ë c¸c quèc gia kh¸c nhau, tõ ®ã n¶y
sinh nhu cÇu thùc hiÖn c¸c ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ (TTQT).
Nh- vËy: Thanh to¸n quèc tÕ lµ viÖc thùc hiÖn c¸c nghÜa vô chi tr¶ vÒ
tiÒn tÖ ph¸t sinh trªn c¬ së c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ vµ phi kinh tÕ gi÷a c¸c tæ
chøc, c¸ nh©n n-íc nµy víi c¸c tæ chøc, c¸ nh©n n-íc kh¸c, hay gi÷a mét
quèc gia víi c¸c tæ chøc quèc tÕ th«ng qua quan hÖ gi÷a c¸c ng©n hµng cña
c¸c n-íc liªn quan.
Tõ kh¸i niÖm trªn, thanh to¸n quèc tÕ kh«ng chØ lµ thanh to¸n th-¬ng
m¹i mµ cßn bao gåm c¶ thanh to¸n phi th-¬ng m¹i vµ thanh to¸n viÖn trî, vay
nî n-íc ngoµi. Thanh to¸n quèc tÕ ph¸t sinh trªn c¬ së ho¹t ®éng th-¬ng m¹i
xuÊt nhËp khÈu ®-îc gäi lµ thanh to¸n quèc tÕ trong ngo¹i th-¬ng.
1.1.2.Vai trß cña thanh to¸n quèc tÕ
1.1.2.1 §èi víi nÒn kinh tÕ
TTQT lµ kh©u cuèi cïng cña qu¸ tr×nh trao ®æi hµng ho¸ vµ dÞch vô, lµ
cÇu nèi gi÷a ng-êi s¶n xuÊt vµ ng-êi tiªu thô th«ng qua viÖc chi tr¶ lÉn nhau
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
4
Häc viÖn Ng©n hµng
trong trao ®æi quèc tÕ. V× vËy, cã thÓ coi TTQT nh- mét m¾t xÝch quan träng
trong d©y chuyÒn ho¹t ®éng ngo¹i th-¬ng.TTQT gãp phÇn chñ yÕu gi¶i quyÕt
mèi quan hÖ hµng ho¸ - tiÒn tÖ, duy tr× quy tr×nh s¶n xuÊt ®-îc liªn tôc vµ ®Èy
nhanh tèc ®é l-u th«ng hµng ho¸.
TTQT gióp cho ngo¹i th-¬ng thùc hiÖn tèt chøc n¨ng cña m×nh, gi¸n
tiÕp më réng l-u th«ng hµng ho¸ ra n-íc ngoµi, c¶i thiÖn c¸n c©n thanh to¸n.
TTQT t¹o ®iÒu kiÖn tèt cho c¸c doanh nghiÖp xuÊt nhËp khÈu më réng
vµ ph¸t triÓn, tõ ®ã t¸c ®éng tÝch cùc ®Õn nÒn kinh tÕ.
1.1.2.2. §èi víi ng©n hµng th-¬ng m¹i
Mét lµ: T¹o ®iÒu kiÖn thu hót kh¸ch hµng më réng thÞ tr-êng
Hai lµ: T¹o kh¶ n¨ng t¨ng doanh thu vµ lîi nhuËn
Ba lµ : TTQT t¹o ®iÒu kiÖn øng dông c«ng nghÖ ng©n hµng.
Bèn lµ: T¹o ®iÒu kiÖn ph©n t¸n rñi ro.
N¨m lµ: TTQT lµm t¨ng c-êng quan hÖ ®èi ngo¹i
Nh- vËy, viÖc më ra c¸c quan hÖ th-¬ng m¹i quèc tÕ ngµy cµng réng r·i ®ßi
hái c¸c quèc gia kh«ng ngõng më réng vµ hoµn thiÖn c¸c quan hÖ tiÒn tÖ - tÝn
dông - TTQT. Ng©n hµng ®ãng vai trß nh- ng-êi më ®Çu, ng-êi ®iÓu chØnh
tham gia vµo c¸c quan hÖ nãi trªn, t¹o ®iÒu kiÖn cho nÒn kinh tÕ quèc gia hoµ
nhËp víi nÒn kinh tÕ thÕ giíi ®ang ph¸t triÓn m¹nh mÏ.
1.1.3. Mét sè ph-¬ng tiÖn thanh to¸n quèc tÕ th«ng dông
Ph-¬ng tiÖn TTQT lµ c«ng cô ®Ó thùc hiÖn tr¶, chuyÓn tiÒn cho nhau
trong quan hÖ bu«n b¸n, thùc hiÖn dÞch vô. C¸c ph-¬ng tiÖn thanh to¸n chñ
yÕu dïng trong TTQT lµ:
1.1.3.1. SÐc ( Cheque, check)
SÐc lµ mét tê mÖnh lÖnh tr¶ tiÒn v« ®iÒu kiÖn, do mét kh¸ch hµng, hoÆc
mét ng©n hµng ký ph¸t ra lÖnh cho ng©n hµng trÝch mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh tõ tµi
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
5
Häc viÖn Ng©n hµng
kho¶n cña m×nh, hoÆc uû quyÒn cho ng©n hµng ®¹i lý ®Ó tr¶ cho ng-êi cã tªn
trªn tê sÐc, hoÆc tr¶ theo lÖnh cña ng-êi ®ã hoÆc tr¶ cho ng-êi cÇm sÐc.
1.1.3.2. Hèi phiÕu ( Drafts / bill of Exchange)
Hèi phiÕu lµ mét tê mÖnh lÖnh ®ßi tiÒn v« ®iÒu kiÖn, do mét ng-êi ký
ph¸t cho mét ng-êi kh¸c, yªu cÇu ng-êi nµy khi nh×n thÊy tê phiÕu hoÆc ®Õn
mét ngµy cã thÓ x¸c ®Þnh trong t-¬ng lai, ph¶i tr¶ mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho
mét ng-êi nµo ®ã, hoÆc theo lÖnh cña ng-êi nµy, tr¶ cho mét ng-êi kh¸c hoÆc
tr¶ cho ng-êi cÇm phiÕu.
1.1.3.3. LÖnh phiÕu ( Promissory Note)
LÖnh phiÕu lµ tê cam kÕt tr¶ tiÒn cña ng-êi ký ph¸t, trong ®ã ng-êi nµy
cam kÕt tr¶ mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh vµo mét ngµy cô thÓ trong t-¬ng lai cho
ng-êi h-ëng ®-îc chØ ®Þnh trªn lÖnh phiÕu hoÆc tr¶ cho mét ng-êi kh¸c theo
lÖnh cña ng-êi h-ëng lîi.
1.1.3.4. ThÎ thanh to¸n (Card)
ThÎ thanh to¸n lµ mét ph-¬ng tiÖn chi tr¶ hiÖn ®¹i, mµ ng-êi së h÷u nã
cã thÓ sö dông ®Ó thanh to¸n tiÒn hµng, dÞch vô, ®ång thêi còng cã thÓ sö
dông ®Ó rót tiÒn mÆt t¹i c¸c m¸y, quÇy tù ®éng cña ng©n hµng.
1.1.4.C¸c ph-¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ chñ yÕu
1.1.4.1. Ph-¬ng thøc thanh to¸n chuyÓn tiÒn
Ph-¬ng thøc thanh to¸n chuyÓn tiÒn lµ mét ph-¬ng thøc thanh to¸n,
trong ®ã kh¸ch hµng(ng-êi cã yªu cÇu chuyÓn tiÒn) yªu cÇu ng©n hµng phôc
vô m×nh, chuyÓn mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho mét ng-êi kh¸c( ng-êi thô h-ëng)
ë mét ®Þa ®iÓm nhÊt ®Þnh.
C¸c bªn tham gia:
+ Ng-êi tr¶ tiÒn hoÆc ng-êi chuyÓn tiÒn: lµ ng-êi uû nhiÖm cho ng©n
hµng ®¹i diÖn m×nh chuyÓn tiÒn.
+ Ng-êi h-ëng lîi: lµ ng-êi b¸n, chñ nî hoÆc lµ ng-êi nµo ®ã mµ
ng-êi chuyÓn tiÒn chØ ®Þnh.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
6
Häc viÖn Ng©n hµng
+ Ng©n hµng chuyÓn tiÒn: lµ ng©n hµng nhËn uû nhiÖm chuyÓn tiÒn ë
n-íc ng-êi tr¶ tiÒn hoÆc chuyÓn tiÒn.
+ Ng©n hµng tr¶ tiÒn: lµ ng©n hµng ë n-íc ng-êi h-ëng lîi.
S¬ ®å 1.1: Quy tr×nh thanh to¸n chuyÓn tiÒn
B-íc 1: Ng-êi xuÊt khÈu chuyÓn giao hµng ho¸ vµ bé chøng tõ hµng
ho¸ cho ng-êi nhËp khÈu.
B-íc 2: Ng-êi nhËp khÈu sau khi kiÓm tra hµng ho¸ ( hoÆc bé chøng tõ
hµng ho¸), nÕu thÊy phï hîp sÏ chuyÓn tiÒn göi ®Õn ng©n hµng phôc vô m×nh.
B-íc 3: Ng©n hµng chuyÓn tiÒn lµm thñ tôc chuyÓn tiÒn qua ng©n hµng
®¹i lý( hoÆc chi nh¸nh) cña m×nh - ng©n hµng tr¶ tiÒn.
B-íc 4: Ng©n hµng tr¶ tiÒn thanh to¸n cho ng-êi thô h-ëng.
Ng©n hµng
chuyÓn tiÒn
Remitting bank
(3)
Ng©n hµng tr¶
tiÒn
Paying bank
(4)
(2)
Ng-êi yªu cÇu
chuyÓn tiÒn
Remitter
(1)
Ng-êi thô
h-ëng
Beneficiary
1.1.4.2.Ph-¬ng thøc thanh to¸n nhê thu:
Nhê thu lµ ph-¬ng thøc thanh to¸n, trong ®ã ng-êi xuÊt khÈu sau khi
hoµn thµnh nghÜa vô chuyÓn giao hµng ho¸ hoÆc cung øng dÞch vô cho ng-êi
nhËp khÈu, lËp bé chøng tõ thanh to¸n, uû th¸c cho ng©n hµng phôc vô m×nh
thu hé tiÒn ë ng-êi nhËp khÈu trªn c¬ së bé chøng tõ thanh to¸n do m×nh lËp
ra.
C¸c bªn tham gia:
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
7
Häc viÖn Ng©n hµng
+Ng-êi yªu cÇu nhê thu(Principal): lµ ng-êi giao chØ thÞ nhê thu cho
mét ng©n hµng, chÝnh lµ ng-êi xuÊt khÈu.
+ Ng©n hµng chuyÓn nhê thu( Remitting Bank), hay lµ ng©n hµng
chuyÓn chøng tõ : lµ ng©n hµng phôc vô ng-êi xuÊt khÈu.
+ Ng-êi tr¶ tiÒn(Drawee): lµ ng-êi mµ chøng tõ ®-îc xuÊt tr×nh tíi ®Ó
thanh to¸n hay chÊp nhËn thanh to¸n chÝnh lµ ng-êi nhËp khÈu.
+ Ng©n hµng thu hé( Collecting Bank) : lµ ng©n hµng ë n-íc ng-êi
mua, nhËn nhê thu tõ ng©n hµng göi nhê thu vµ thùc hiÖn thu tiÒn tõ ng-êi
mua theo chØ thÞ nhê thu.
+ Ng©n hµng xuÊt tr×nh (Presenting Bank): lµ ng©n hµng thu, cã nhiÖm
vô xuÊt tr×nh chøng tõ tíi ng-êi tr¶ tiÒn. Th-êng th× ng©n hµng thu hé ®ång
thêi lµ ng©n hµng xuÊt tr×nh.
Tuú tõng tr-êng hîp, nÕu ng-êi b¸n chØ göi chøng tõ tµi chÝnh mµ
kh«ng kÌm theo chøng tõ th-¬ng m¹i cho ng©n hµng th× ®ù¬c gäi lµ nhê thu
phiÕu tr¬n ( Clean Collection). Cßn nÕu chøng tõ tµi chÝnh ®-îc göi kÌm víi
chøng tõ th-¬ng m¹i th× ®-îc gäi lµ nhê thu kÌm chøng tõ (Documentary
Colletion). Sau ®©y lµ quy tr×nh nghiÖp vô cña hai h×nh thøc nhê thu nµy:
S¬ ®å 1.2: Quy tr×nh thanh to¸n Nhê thu tr¬n
B-íc 1: Nhµ xuÊt khÈu chuyÓn giao hµng ho¸ vµ bé chøng tõ hµng hãa
cho nhµ nhËp khÈu.
B-íc 2: Nhµ xuÊt khÈu lËp hèi phiÕu vµ giÊy nhê thu,göi tíi ng©n hµng
phôc vô m×nh nhê thu hé tiÒn tõ nhµ nhËp khÈu.
B-íc 3: Ng©n hµng phôc vô nhµ xuÊt khÈu chuyÓn hèi phiÕu qua ng©n
hµng phôc vô nhµ nhËp khÈu ®Ó nhê thu tiÒn nhµ nhËp khÈu.
B-íc 4: Ng©n hµng phôc vô nhµ nhËp khÈu th«ng b¸o vµ yªu cÇu nhµ
nhËp khÈu lµm thñ tôc thanh to¸n ( hoÆc yªu cÇu ký chÊp nhËn hèi phiÕu).
B-íc 5: Nhµ nhËp khÈu lµm thñ tôc thanh to¸n.
B-íc 6: ChuyÓn tiÒn qua ng©n hµng phôc vô nhµ xuÊt khÈu.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
8
Häc viÖn Ng©n hµng
B-íc 7: Ng©n hµng phôc vô nhµ xuÊt khÈu thanh to¸n tiÒn cho nhµ xuÊt
khÈu
Ng©n hµng chuyÓn
chøng tõ
(Remitting Bank)
(2)
(3)
(6)
(7)
Ng-êi yªu cÇu nhê
thu (Principal)
Ng©n hµng thu hé
(Collecting Bank)
(4)
(1)
(5)
Ng-êi tr¶ tiÒn
(Drawee)
H§TM
S¬ ®å 1.3: Quy tr×nh thanh to¸n Nhê thu kÌm chøng tõ
B-íc 1: Nhµ xuÊt khÈu chuyÓn giao hµng ho¸ cho nhµ nhËp khÈu.
B-íc 2: Nhµ xuÊt khÈu lËp bé chøng tõ thanh to¸n (gåm chøng tõ hµng
ho¸ vµ hèi phiÕu) göi ng©n hµng nhê thu hé tiÒn tõ nhµ xuÊt khÈu.
B-íc 3: Ng©n hµng nhËn uû th¸c thu, chuyÓn bé chøng tõ thanh to¸n vµ
giÊy nhê thu qua ng©n hµng thu hé, nhê thu tiÒn nhµ nhËp khÈu.
B-íc 4: Ng©n hµng thu hé b¸o cho ng-êi nhËp khÈu vµ ®Ò nghÞ hä
thanh to¸n.
B-íc 5: Nhµ nhËp khÈu thanh to¸n tiÒn ( hoÆc ký chÊp nhËn hèi phiÕu).
B-íc 6: Ng©n hµng thu hé trao bé chøng tõ cho ng-êi nhËp khÈu
B-íc 7: ChuyÓn tiÒn qua ng©n hµng nhËn uû th¸c thu.
B-íc 8: Thanh to¸n tiÒn cho nhµ xuÊt khÈu
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Ng©n hµngchuyÓn
chøng tõ
(Remitting Banhk)
(2)
9
(3)
(7)
(8)
Ng-êi yªu cÇu nhê
thu (Principal)
Häc viÖn Ng©n hµng
Ng©n hµng thu hé
(Collecting Bank)
(6) (5)
(1)
(4)
Ng-êi tr¶ tiÒn
(Drawee)
H§TM
§©y lµ ph-¬ng thøc ®· cã sù tham gia cña ng©n hµng nh-ng ng©n hµng
kh«ng cam kÕt hay b¶o l·nh thanh to¸n nªn rñi ro trong thanh to¸n vÉn rÊt
cao. V× vËy, ph-¬ng thøc nµy còng chØ ¸p dông khi ng-êi mua, ng-êi b¸n tin
t-ëng nhau.
1.1.4.3 Ph-¬ng thøc thanh to¸n tÝn dông chøng tõ
TÝn dông chøng tõ (TDCT) lµ ph-¬ng thøc thanh to¸n, trong ®ã theo
yªu cÇu cña kh¸ch hµng( Applicant), mét ng©n hµng( Issuing Bank - NHPH)
sÏ ph¸t hµnh mét bøc th-, gäi lµ L/C ( Letter of Credit), trong ®ã NHPH cam
kÕt tr¶ tiÒn hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu cho mét bªn thø ba khi ng-êi nµy xuÊt
tr×nh bé chøng tõ thanh to¸n cho NHPH phï hîp víi c¸c ®iÒu kho¶n vµ ®iÒu
kiÖn quy ®Þnh trong L/C.
C¸c bªn tham gia:
+ Ng-êi yªu cÇu më L/C ( Applicant): lµ ng-êi nhËp khÈu, lµ bªn mµ
theo yªu cÇu cña bªn ®ã tÝn dông ®-îc ph¸t hµnh.
+ Ng-êi thô h-ëng L/C ( Beneficiary): lµ bªn mµ v× quyÒn lîi cña bªn
®ã mµ tÝn dông ®-îc ph¸t hµnh.
+ Ng©n hµng ph¸t hµnh (Issuing Bank - NHPH): Lµ ng©n hµng cã tr¸ch
nhiÖm ph¸t hµnh L/C theo yªu cÇu cña ng-êi lµm ®¬n vµ thanh to¸n cho ng-êi
h-ëng ®èi víi bé chøng tõ hoµn h¶o.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
10
Häc viÖn Ng©n hµng
+ Ng©n hµng th«ng b¸o (Advising Bank- NHTB):lµ ng©n hµng tiÕn hµnh
th«ng b¸o tÝn dông theo yªu cÇu cña NHPH.
+ Ng©n hµng x¸c nhËn ( Confirming Bank - NHXN): Lµ ng©n hµng cam
kÕt cïng NHPH tr¶ tiÒn cho ng-êi h-ëng ®èi víi bé chøng tõ hoµn h¶o.
+ Ng©n hµng chØ ®Þnh ( Nominating Bank): Lµ ng©n hµng mµ t¹i ®ã L/C
cã gi¸ trÞ thanh to¸n hoÆc chiÕt khÊu, hoÆc lµ bÊt cø ng©n hµng nµo nÕu L/C cã
gi¸ trÞ tù do.
S¬ ®å 1.4 : Quy tr×nh thanh to¸n tÝn dông chøng tõ
(2)
Ng©n hµng ph¸t
hµnh
Issuing Bank
Ng©n hµng th«ng
b¸o
Advising Bank
(7)
(8)
(1)
(9)
(10)
Ng-êi yªu cÇu
më th- tÝn dông
Applicant
(3)
H§TM
(4)
(5 )
(6)
Ng-êi thu h-ëng
Beneficiary
B-íc 1: Nhµ nhËp khÈu lµm ®¬n göi tíi ng©n hµng phôc vô m×nh, yªu
cÇu ph¸t hµnh mét L/C.
B-íc 2: C¨n cø vµo ®¬n yªu cÇu më L/C, nÕu ®ång ý, NHPH lËp mét
L/C vµ göi cho NHTB, th-êng lµ ng©n hµng ®¹i lý cña m×nh ®Ó th«ng b¸o L/C
cho ng-êi thô h-ëng.
B-íc 3: NHTB, tiÕp tôc nhËn L/C, kiÓm tra tÝnh ch©n thùc cña L/C råi
th«ng b¸o cho ng-êi h-ëng ( nhµ xuÊt khÈu).
B-íc 4: Nhµ xuÊt khÈu nÕu chÊp nhËn L/C sÏ tiÕn hµnh giao hµng.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
11
Häc viÖn Ng©n hµng
B-íc 5: Sau khi giao hµng, nhµ xuÊt khÈu lËp bé chøng tõ theo yªu cÇu
cña L/C, xuÊt tr×nh cho NHTB ®Ó ®-îc thanh to¸n.
B-íc 6: NHTB theo uû nhiÖm cña NHPH, kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu
thÊy phï hîp th× tiÕn hµnh thanh to¸n, chiÕt khÊu ( bé chøng tõ) hoÆc chÊp
nhËn hèi phiÕu. NÕu thÊy bé chøng tõ kh«ng phï hîp th× tõ chèi thanh to¸n vµ
göi tr¶ l¹i toµn bé nguyªn vÑn bé chøng tõ cho nhµ xuÊt khÈu.
B-íc 7: NHTB göi bé chøng tõ cho NHPH ®Ó ®-îc hoµn tr¶.
B-íc 8: NHPH kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi L/C th× tr¶
tiÒn hoÆc chÊp nhËn tr¶ tiÒn, nÕu thÊy kh«ng phï hîp th× tõ chèi thanh to¸n vµ
göi tr¶ l¹i toµn bé vµ nguyªn vÑn bé chøng tõ cho NHTB.
B-íc 9: NHPH ®ßi tiÒn nhµ nhËp khÈu vµ chuyÓn bé chøng tõ cho nhµ
nhËp khÈu sau khi ®· ®-îc thanh to¸n.
B-íc 10: Nhµ nhËp khÈu kiÓm tra bé chøng tõ, nÕu thÊy phï hîp víi
L/C sÏ thanh to¸n, nÕu kh«ng thÊy phï hîp th× cã quyÒn tõ chèi.
Ngoµi ba ph-¬ng thøc thanh to¸n ®-îc ®Ò cËp ë trªn, trªn lý thuyÕt cßn
mét ph-¬ng thøc n÷a lµ ph-¬ng thøc ghi sæ. Tuy nhiªn, do tÝnh chÊt rñi ro cao
nªn ph-¬ng thøc nµy kh«ng ®-îc sö dông phæ biÕn trong thanh to¸n ngo¹i
th-¬ng, mµ th-êng ¸p dông trong thanh to¸n néi ®Þa hoÆc thanh to¸n phi mËu
dÞch nh-: thanh to¸n phÝ b¶o hiÓm, tiÒn hoa hång trong nghiÖp vô m« giíi, l·i
cho vay vµ ®Çu t-.
1.2. HiÖu qu¶ TTQT t¹i ng©n hµng th-¬ng m¹i
TTQT lµ mét trong nhiÒu ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng. NÕu
nh- ho¹t ®éng kinh doanh ®-îc ®¸nh gi¸ qua chØ tiªu lîi nhuËn, lµ hiÖu sè
gi÷a doanh thu vµ chi phÝ cña ho¹t ®éng kinh doanh nãi chung, th× hiÖu qu¶
ho¹t ®éng TTQT còng ®-îc ®o b»ng hiÖu sè gi÷a doanh thu vµ chi phÝ cña
ho¹t ®éng TTQT.
Hq = Dt TTQT - Cp TTQT
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
Trong ®ã:
12
Häc viÖn Ng©n hµng
- Hq TTQT: hiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTQT
- Dt TTQT : doanh thu TTQT
- Cp TTQT : chi phÝ TTQT
HiÖu qu¶ TTQT lµ mét ph¹m trï ph¶n ¸nh chÊt l-îng kinh doanh trong
lÜnh vùc TTQT t¹i NHTM. HiÖu qu¶ TTQT trong c¬ chÕ thÞ tr-êng ngµy nay
kh«ng chØ ®¬n thuÇn thÓ hiÖn b»ng hiÖu sè gi÷a doanh thu vµ chi phÝ cña ho¹t
®éng TTQT mµ cßn ®-îc ®¸nh gi¸ th«ng qua mèi quan hÖ gi÷a ho¹t ®éng
TTQT vµ c¸c ho¹t ®éng kh¸c bao gåm: tÝn dông, kinh doanh ngo¹i hèi, uy tÝn
vµ mèi quan hÖ réng lín cña ng©n hµng trªn th-¬ng tr-êng. §Ó ®¸nh gi¸ mét
c¸ch toµn diÖn hiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTQT, cã thÓ sö dông hÖ thèng c¸c chØ tiªu
®Þnh l-îng vµ ®Þnh tÝnh sau ®©y.
1.2.1. C¸c chØ tiªu hiÖu qu¶
1.2.1.1.ChØ tiªu ®Þnh l-îng
HiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTQT t¹i NHTM cã thÓ x¸c ®Þnh qua 12 chØ tiªu
®Þnh l-îng sau:
Mét lµ, hiÖu qu¶ thanh to¸n ®-îc ®¸nh gi¸ qua doanh thu dÞch vô
TTQT: Khi thùc hiÖn c¸c yªu cÇu cña kh¸ch hµng cã liªn quan ®Õn TTQT,
ng©n hµng thu ®-îc mét møc phÝ nhÊt ®Þnh theo biÓu phÝ dÞch vô cña ng©n
hµng ®èi víi tõng nghiÖp vô cô thÓ nh-: PhÝ më L/C, phÝ tu chØnh L/C, phÝ
th«ng b¸o L/C, phÝ thanh to¸n L/C, phÝ nhËn vµ xö lý uû th¸c thu, phÝ thanh
to¸n nhê thu, phÝ thanh to¸n chuyÓn tiÒn.
Hai lµ, hiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTQT ®-îc ®¸nh gi¸ th«ng qua chØ tiªu lîi
nhuËn rßng tõ ho¹t ®éng TTQT. §©y chÝnh lµ hiÖu sè gi÷a doanh thu TTQT
vµ chi phÝ TTQT. §Ó x¸c ®Þnh ®-îc lîi nhuËn mang l¹i tõ ho¹t ®éng nµy, chi
phÝ cµng thÊp th× lîi nhuËn rßng tõ ho¹t ®éng TTQT cµng cao, nghÜa lµ hiÖu
qu¶ do TTQT mang l¹i cµng lín.
Ba lµ, tû lÖ lîi nhuËn TTQT = lîi nhuËn TTQT/ doanh thu TTQT (cßn
gäi lµ tû suÊt lîi nhuËn TTQT). §©y lµ mét chØ tiªu t-¬ng ®èi, cho biÕt mét
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
13
Häc viÖn Ng©n hµng
®ång doanh thu TTQT thu ®-îc bao nhiªu ®ång lîi nhuËn TTQT. Tû suÊt lîi
nhuËn cµng cao, chøng tá ho¹t ®éng TTQT cµng hiÖu qu¶.
Bèn lµ, tû lÖ chi phÝ TTQT = chi phÝ TTQT / doanh thu TTQT. ChØ sè
nµy cho biÕt ®Ó thu ®ù¬c mét ®ång doanh thu tõ ho¹t ®éng TTQT ph¶i bá ra
bao nhiªu ®ång lîi nhuËn.
N¨m lµ, tû lÖ lîi nhuËn TTQT trªn tæng doanh thu ng©n hµng = lîi
nhuËn TTQT/ tæng doanh thu. ChØ sè nµy cho biÕt hiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTQT
trªn mét ®ång doanh thu ng©n hµng, chØ sè nµy cµng cao th× cµng chøng tá
ho¹t ®éng TTQT chiÕm tû träng lín trong tæng sè nguån thu ho¹t ®éng kinh
doanh cña ng©n hµng.
S¸u lµ, tû lÖ doanh thu TTQT so víi tæng doanh thu ng©n hµng =
doanh thu TTQT/ tæng doanh thu. ChØ sè nµy cho biÕt tû träng doanh thu dÞch
vô thanh to¸n TTQT trong tæng nguån dÞch vô cña ng©n hµng.
BÈy lµ, tû lÖ doanh thu TTQT so víi doanh thu dÞch vô NH = doanh
thu TTQT / doanh thu dÞch vô. ChØ sè nµy cho biÕt tû träng cña nguån thu
TTQT trong tæng nguån thu dÞch vô cña ng©n hµng.
T¸m lµ, tû lÖ lîi nhuËn TTQT trªn vèn tù cã = lîi nhuËn TTQT/vèn tù
cã. ChØ sè nµy cho thÊy mét ®ång vèn tù cã bá ra thu ®-îc bao nhiªu ®ång
doanh thu TTQT.
ChÝn lµ, tû lÖ doanh thu TTQT/ vèn tù cã = doanh thu TTQT/vèn tù
cã. ChØ sè nµy cho biÕt sè lîi nhuËn thu ®-îc trªn mét ®ång vèn tù cã.
M-êi lµ, tû lÖ lîi nhuËn TTQT/tæng tµi s¶n. ChØ sè nµy x¸c ®Þnh hiÖu
qu¶ ho¹t ®éng TTQT trªn mét ®ång tµi s¶n cã, chØ sè nµy cµng lín chøng tá
ho¹t ®éng TTQT cña ng©n hµng cµng hiÖu qu¶.
M-êi mét lµ, tû lÖ doanh thu TTQT/tæng tµi s¶n. ChØ sè nµy cho thÊy
mét ®ång tµi s¶n cã mang l¹i bao nhiªu ®ång doanh thu TTQT.
M-êi hai lµ, tû lÖ lîi nhuËn TTQT trªn c¸n bé TTQT = lîi nhuËn
TTQT/tæng sè c¸n bé TTQT. ChØ sè nµy cho biÕt n¨ng suÊt lao ®éng cña mét
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
14
Häc viÖn Ng©n hµng
c¸n bé TTQT trªn hiÖu qu¶ mang l¹i tõ ho¹t ®éng TTQT, cho thÊy mét c¸n bé
TTQT cã thÓ t¹o ra bao nhiªu ®ång lîi nhuËn.
1.2.1.2. ChØ tiªu ®Þnh tÝnh
Bªn c¹nh c¸c chØ tiªu ®Þnh l-îng cã thÓ ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng
TTQT t¹i NHTM qua mét sè chØ tiªu ®Þnh tÝnh d-íi ®©y:
Mét lµ, hiÖu qu¶ TTQT ®-îc ®¸nh gi¸ th«ng qua viÖc gãp vèn cæ phÇn
t¨ng c-êng vµ hç trî cho ho¹t ®éng tÝn dông. Khi ng©n hµng cho vay thu mua
hµng xuÊt khÈu hoÆc cho vay trªn cã ®¶m b¶o b»ng bé chøng tõ xuÊt khÈu
theo L/C, ng©n hµng sÏ thu ®-îc l·i trªn kho¶n vèn ®· ®Çu t- tÝn dông nµy,
nÕu nghiÖp vô TTQT ®-îc thùc hiÖn an toµn th× nguån vèn tÝn dông sÏ ®-îc
thu håi c¶ gèc lÉn l·i, sÏ lµm t¨ng hiÖu qu¶ cho ho¹t ®éng kinh doanh tÝn dông
cña ng©n hµng. Qua ®ã cho thÊy ho¹t ®éng TTQT gãp phÇn tÝch cùc trong viÖc
n©ng cao hiÖu qu¶ vµ chÊt l-îng ho¹t ®éng tÝn dông, gãp phÇn t¨ng doanh thu
dÞch vô, n©ng cao ®-îc hiÖu qu¶ ho¹t ®éng ng©n hµng.
Hai lµ, hiÖu qu¶ TTQT ®-îc ®¸nh gi¸ th«ng qua viÖc t¨ng c-êng vµ
hç trî cho nghiÖp vô tµi trî XNK. Th«ng qua dÞch vô tµi trî XNK, ng©n hµng
thu ®-îc c¸c kho¶n phÝ dÞch vô lµ: phÝ chiÕt khÊu chøng tõ hµng xuÊt truy ®ßi,
phÝ chiÕt khÊu chøng tõ hµng xuÊt miÔn truy ®ßi... Khi ho¹t ®éng nµy cµng
ph¸t triÓn th× hiÖu qu¶ mang l¹i tõ ho¹t ®éng TTQT cµng cao.
Ba lµ, hiÖu qu¶ TTQT ®-îc ®¸nh gi¸ th«ng qua viÖc gãp phÇn t¨ng
c-êng vµ t¹o hiÖu qu¶ cho ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ. Trong qu¸ tr×nh
thùc hiÖn TTQT, ng©n hµng b¸n ngo¹i tÖ cho kh¸ch hµng cã nhu cÇu thanh
to¸n tiÒn hµng nhËp khÈu hoÆc mua cña kh¸ch hµng cã nguån ngo¹i tÖ thu vÒ
tõ thanh to¸n hµng xuÊt khÈu. Khi nghiÖp vô nµy cµng ph¸t triÓn sÏ t¹o ®iÒu
kiÖn cho ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ n©ng cao ®-îc doanh sè ho¹t ®éng, vµ
phÝ thu ®-îc tõ ho¹t ®éng nµy sÏ t¨ng cao. Nh- vËy nhê vµo ho¹t ®éng TTQT
c¸c ng©n hµng ph¸t triÓn ®-îc dÞch vô kinh doanh ngo¹i tÖ, t¹o kh¶ n¨ng t¨ng
doanh thu dÞch vô, n©ng cao hiÖu qu¶ trong kinh doanh cña ng©n hµng.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
15
Häc viÖn Ng©n hµng
Bèn lµ, hiÖu qu¶ TTQT ®-îc ®¸nh gi¸ th«ng qua viÖc t¨ng tr-ëng
nguån vèn b»ng ngo¹i tÖ cho ng©n hµng. Ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ cµng
ph¸t triÓn th× doanh sè giao dÞch cµng lín. Tõ ®ã ¶nh h-ëng ®Õn tèc ®é t¨ng
tr-ëng nguån vèn t¹i ng©n hµng mµ cô thÓ lµ tèc ®é t¨ng tr-ëng nguån vèn
tiÒn göi ngo¹i tÖ ë n-íc ngoµi.
N¨m lµ, hiÖu qu¶ TTQT ®-îc ®¸nh gi¸ qua sù ph¸t triÓn m¹ng l-íi
ng©n hµng ®¹i lý, ph¸t triÓn quan hÖ ®èi ngo¹i, cñng cè vµ n©ng cao uy tÝn
cña ng©n hµng ®¹i lý, ph¸t triÓn quan hÖ ®èi ngo¹i, cñng cè vµ n©ng cao uy
tÝn cña ng©n hµng.
Cuèi cïng, hiÖu qu¶ TTQT ®-îc ®¸nh gi¸ th«ng qua viÖc t¨ng
c-êng, hç trî cho nghiÖp vô ng©n hµng kh¸c nh- b¶o l·nh t- vÊn, mua b¸n
ngo¹i tÖ cho kh¸ch hµng. Tõ ®ã ng©n hµng cã thÓ më réng vµ ph¸t triÓn ho¹t
®éng kinh doanh cña m×nh, n©ng cao uy tÝn vµ tªn tuæi cña ng©n hµng trªn thÞ
tr-êng tiÒn tÖ thÕ giíi còng nh- trong hÖ thèng c¸c ng©n hµng quèc tÕ.
1.2.2. C¸c nh©n tè ¶nh h-ëng ®Õn TTQT
1.2.2.1. Nh©n tè kh¸ch quan
Mét lµ m«i tr-êng kinh tÕ vµ chÝnh trÞ trong n-íc, bao gåm tr×nh ®é
ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ, cña c¸c chñ thÓ kinh tÕ, cña nÒn s¶n xuÊt néi ®Þa
Ho¹t ®éng ng©n hµng trong nÒn kinh tÕ kinh tÕ æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn sÏ an toµn
vµ hiÖu qu¶ h¬n, ng©n hµng yªn t©m ®Çu t- tÝn dông cho nÒn kinh tÕ, t¹o kh¶
n¨ng phôc vô ho¹t ®éng TTQT ngµy mét tèt h¬n, hiÖu qu¶ h¬n.
Hai lµ m«i tr-êng ph¸p lý, thÓ hiÖn ë hÖ thèng c¸c v¨n b¶n ph¸p luËt
còng nh- c¸c v¨n b¶n d-íi luËt. Mét hÖ thèng ph¸p luËt ®ång bé, toµn diÖn vµ
phï hîp víi c¸c th«ng lÖ quèc tÕ sÏ t¹o hµnh lang ph¸p lý thèng nhÊt cho c¸c
ho¹t ®éng kinh tÕ trong n-íc, t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho ho¹t ®éng cña c¸c
doanh nghiÖp vµ ng©n hµng.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
16
Häc viÖn Ng©n hµng
Ba lµ m«i tr-êng tµi chÝnh quèc tÕ. Sù t¸c ®éng cña c¸c cuéc khñng
ho¶ng tµi chÝnh sÏ g©y ra t×nh tr¹ng vì nî, ph¸ s¶n cña mét sè doanh nghiÖp
vµ ng©n hµng, do ®ã sÏ t¸c ®éng tiªu cùc ®Õn ho¹t ®éng TTQT.
Bèn lµ sù æn ®Þnh cña ®ång tiÒn thanh to¸n. NÕu ®ång tiÒn thanh to¸n
bÞ mÊt gi¸ sÏ ¶nh h-ëng tiªu cùc ®Õn xuÊt khÈu, ng-îc l¹i khi ®ång tiÒn thanh
to¸n t¨ng gi¸ sÏ t¸c ®éng xÊu ®Õn nhËp khÈu. Bëi vËy, c¸c nhµ kinh doanh
XNK lu«n lùa chän nh÷ng ®ång tiÒn cã tÝnh æn ®Þnh cao.
N¨m lµ n¨ng lùc kinh doanh cña kh¸ch hµng. Trong lÜnh vùc TTQT,
kh¸ch hµng cña ng©n hµng lµ c¸c doanh nghiÖp kinh doanh XNK. C¸c doanh
nghiÖp nµy cã n¨ng lùc kinh doanh tèt, n¨ng ®éng, hiÓu biÕt vÒ ho¹t ®éng
TTQT vµ ph¸p luËt ë n-íc ngoµi sÏ gióp cho ng©n hµng thùc hiÖn nghiÖp vô
TTQT mét c¸ch tr«i ch¶y, h¹n chÕ rñi ro cho c¶ doanh nghiÖp vµ ng©n hµng,
tõ ®ã n©ng cao ®-îc hiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTQT cho ng©n hµng.
1.2.2.2. Nh©n tè chñ quan
Mét lµ chÝnh s¸ch ®èi ngo¹i cña ng©n hµng: lµ nh÷ng ®Þnh h-íng trong
viÖc më réng, ph¸t triÓn quan hÖ ®èi ngo¹i, ®¹i lý víi c¸c ng©n hµng ë n-íc
ngoµi, nã ph¶i phï hîp víi ®-êng lèi ph¸t triÓn kinh tÕ ®èi ngo¹i cña nhµ
n-íc.
Hai lµ chÝnh s¸ch ph¸t triÓn dÞch vô cña NHTM. Ngoµi c¸c nghiÖp vô s½n
cã ng©n hµng cÇn ph¶i ph¸t triÓn thªm c¸c dÞch vô míi. Mét chÝnh s¸ch ph¸t
triÓn dÞch vô hÊp dÉn, phï hîp víi yªu cÇu cña kh¸ch hµng sÏ t¹o ®iÒu kiÖn
cho ng©n hµng thu hót thªm kh¸ch hµng.
Ba lµ chÝnh s¸ch kh¸ch hµng. ChÝnh s¸ch kh¸ch hµng ph¶i g¾n liÒn víi
hiÖu qu¶ kinh doanh cña kh¸ch hµng, víi hiÖu qu¶ kinh doanh cña ng©n hµng,
ph¶i cã chÝnh s¸ch -u ®·i cho c¸c kh¸ch hµng trung thµnh, kh¸ch hµng truyÒn
thèng, kh¸ch hµng cã doanh sè ho¹t ®éng TTQT qua ng©n hµng lín.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
17
Häc viÖn Ng©n hµng
Bèn lµ n¨ng lùc kinh doanh ngo¹i tÖ cña ng©n hµng trªn thÞ tr-êng ngo¹i
hèi. Mét ng©n hµng cã n¨ng lùc kinh doanh ngo¹i hèi tèt, sÏ ph¸t triÓn vµ thu
hót ngµy cµng nhiÒu ngo¹i tÖ c¶ trong vµ ngoµi n-íc vµo ng©n hµng, ®¸p øng
tèt h¬n c¸c nhu cÇu thanh to¸n ngo¹i th-¬ng. Nhê ®ã, ho¹t ®éng TTQT sÏ
ph¸t triÓn h¬n vµ hiÖu qu¶ mang l¹i nhiÒu h¬n.
N¨m lµ nÒn t¶ng c«ng nghÖ th«ng tin hiÖn ®¹i sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c giao
dÞch TTQT diÔn ra nhanh chãng, an toµn vµ hiÖu qu¶ h¬n. Theo kÞp víi sù ph¸t
triÓn cña c¸c ®èi thñ c¹nh tranh vµ ®øng v÷ng ®-îc trªn thÞ tr-êng.
S¸u lµ nh©n tè con ng-êi. M«i tr-êng ho¹t ®éng TTQT ®ßi hái ng©n hµng
ph¶i cã ®éi ngò l·nh ®¹o vµ qu¶n lý cã tr×nh ®é n¨ng lùc thùc sù, s¸ng t¹o
trong kinh doanh, cã phÈm chÊt ®¹o ®øc tèt, cã ®éi ngò c¸n bé nh©n viªn giái
vÒ nghiÖp vô, hiÓu biÕt vÒ kinh tÕ ph¸p luËt, cã tinh thÇn tr¸ch nhiÖm cao víi
c«ng viÖc. Cã thÓ nãi ®©y lµ nh©n tè quyÕt ®Þnh ®Õn sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña
ng©n hµng.
KÕt luËn ch-¬ng 1:
TTQT lµ nghiÖp vô kh«ng thÓ thiÕu trong mét nÒn kinh tÕ më , nã lµ
cÇu nèi gi÷a kinh tÕ trong n-íc vµ phÇn cßn l¹i cña thÕ giíi. VÊn ®Ò n©ng cao
hiÖu qu¶ ho¹t ®éng TTQT t¹i NHTM lu«n lµ mèi quan t©m cña bÊt kú ng©n
hµng nµo trong ®iÒu kiÖn c¹nh vµ héi nhËp cña ngµnh tµi chÝnh ng©n hµng hiÖn
nay.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
18
Häc viÖn Ng©n hµng
Ch-¬ng 2.
thùc tr¹ng c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ t¹i ng©n
hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n chi nh¸nh
hoµn kiÕm
2.1. vµi nÐt vÒ ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t
triÓn n«ng th«n chi nh¸nh hoµn kiÕm
2.1.1. lÞch sö h×nh thµnh.
Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña NHNo&PTNT Chi nh¸nh
Hoµn KiÕm
Lµ chi nh¸nh lo¹i I trùc thuéc NHNo&PTNT ViÖt Nam ( Agribank), chi
nh¸nh Hoµn KiÕm ®-îc thµnh lËp theo quyÕt ®Þnh sè 234/Q§ - H§QT TCCB ngµy 02/06/2004 cña Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ NHNo&PTNT ViÖt
Nam, chi nh¸nh cã trô së chÝnh ®Æt t¹i sè 26 Cöa §«ng - Hoµn KiÕm - Hµ
Néi. Víi ®Æc thï vÒ vÞ trÝ lµ n»m t¹i trung t©m thñ ®«- n¬i diÔn ra ho¹t ®éng
kinh tÕ s«i ®éng, lµ mét ®¬n vÞ thµnh viªn cña mét ng©n hµng lín nhÊt c¶
n-íc.
Ra ®êi trong bèi c¶nh ho¹t ®éng ng©n hµng trªn ®Þa bµn Hµ Néi - n¬i
tËp trung nhiÒu ng©n hµng th-¬ng m¹i, møc ®é c¹nh tranh v« cïng gay g¾t.
Tuy nhiªn, trªn c¬ së nhËn thøc s©u s¾c nh÷ng khã kh¨n, khai th¸c triÖt ®Ó
nh÷ng thuËn lîi, Ban L·nh ®¹o Chi nh¸nh chØ ®¹o c«ng t¸c thanh to¸n quèc tÕ
thu ®-îc nh÷ng thµnh c«ng ®¸ng khÝch lÖ trong viÖc th©m nhËp, më réng thÞ
tr-êng vµ t¹o ®-îc uy tÝn cho Chi nh¸nh trªn ®Þa bµn.
C¬ cÊu tæ chøc cña NHNo&PTNT Chi nh¸nh Hoµn KiÕm.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
19
Häc viÖn Ng©n hµng
Gi¸m ®èc
Gi¸m
®èc
Phã Gi¸m ®èc 1
Phòng
hành
chính
nhân
sự
Phã Gi¸m ®èc 2
Phòng
Kế
hoạch
kinh
doanh
Phòng
TTQT
& kinh
doanh
ngoại
tệ
Phã Gi¸m ®èc 3
Phßng
giao
dÞch
Phòng
kế toán
Ngân
quỹ
Phßng TTQT cña Chi nh¸nh ra ®êi 2 n¨m sau khi Chi nh¸nh ®-îc
thµnh lËp, víi chøc n¨ng: tham m-u cho Ban Gi¸m ®èc vÒ chiÕn l-îc ph¸t
triÓn, theo dâi, qu¶n lý vµ tæ chøc thùc hiÖn c¸c s¶n phÈm, dÞch vô: Kinh
doanh Ngo¹i tÖ, Thanh to¸n Quèc tÕ, cho vay tµi trî xuÊt, nhËp khÈu.
NhiÖm vô cña Phßng TTQT lµ:
- Tæ chøc kinh doanh Ngo¹i tÖ, TTQT theo ®óng quy ®Þnh cña NHNN
ViÖt Nam, NHNo&PTNT ViÖt Nam. §Çu mèi ®Ò xuÊt triÓn khai c¸c s¶n
phÈm dÞch vô nh-: Thanh to¸n thÎ, thanh to¸n sÐc du lÞch, chuyÓn tiÒn
nhanh,..
- §Çu mèi tæ chøc thùc hiÖn c¸c dù ¸n uû th¸c cña c¸c tæ chøc, c¸
nh©n n-íc ngoµi. Thùc hiÖn thÈm ®Þnh, thiÕt lËp hå s¬ ®èi víi kh¸ch hµng
më L/C.
- Thùc hiÖn nhiÖm vô tiÕp thÞ kh¸ch hµng ®Ó kh«ng ngõng më réng
kinh doanh. Tæng hîp b¸o c¸o thèng kª ®Þnh kú, ®ét xuÊt, b¸o c¸o chuyªn
®Ò hµng quý, hµng n¨m theo quy ®Þnh.
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp
20
Häc viÖn Ng©n hµng
HiÖn nay Phßng thanh to¸n quèc tÕ cã tæng sè 7 c¸n bé, ®Òu tèt
nghiÖp tõ c¸c tr-êng thuéc khèi kinh tÕ, cã tr×nh ®é ®¹i häc vµ trªn ®¹i häc.
2.1.2. KÕt qu¶ kinh doanh
2.1.2.1. Nguån vèn
N¨m 2008, khñng ho¶ng kinh tÕ toµn cÇu ¶nh h-ëng s©u s¾c tíi kinh tÕ
ViÖt Nam. Trong n-íc l¹m ph¸t t¨ng cao dÉn tíi c«ng t¸c huy ®éng vèn gÆp
kh«ng Ýt khã kh¨n. Tuy nhiªn víi sù cè g¾ng nç lùc cña toµn thÓ c¸n bé c«ng
nh©n viªn trong chi nh¸nh, c«ng t¸c huy ®éng vèn ®¹t ®ù¬c nh÷ng kÕt qu¶ kh¶
quan.
B¶ng 2.1: T×nh h×nh huy ®éng vèn cña NHNo&PTNT chi nh¸nh
Hoµn KiÕm
§¬n vÞ: tØ ®ång
ChØ tiªu
2007
2008
% so 2007
I. Tæng nguån vèn
815
1.793
220%
TG cña c¸c tæ chøc kinh tÕ
70
196
280%
TG cña d©n c-
225
495
220%
TG cña c¸c TCTD
520
1.102
212%
+Kh«ng kú h¹n
70
121
173%
+Kú h¹n trªn 12 th¸ng
530
1.113
210%
+Kú h¹n d-íi 12 th¸ng
215
559
260%
+§ång néi tÖ
611
1.294
212%
+§ång ngo¹i tÖ
204
499
245%
1.Ph©n theo TPKT
2.Ph©n theo kú h¹n
3.Ph©n theo ®ång tiÒn
Ph¹m ThÞ Lan H-¬ng
Líp TTQTC-K8