Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Lêi nãi ®Çu
T¹i §¹i héi §¶ng VIII n¨m 1999, §¶ng vµ Nhµ n-íc ta x¸c ®Þnh môc
tiªu v« cïng quan träng trong chiÕn l-îc ph¸t triÓn kinh tÕ ViÖt Nam giai
®o¹n 1999 - 2003 lµ ph¶i tiÕn hµnh c«ng nghiÖp hãa, hiÖn ®¹i hãa ®Êt n-íc
theo ®Þnh h-íng x· héi chñ nghÜa nh»m x©y dùng c¬ së vËt chÊt kü thuËt cho
sù nghiÖp qu¸ ®é vµ x©y dùng CNXH ë ViÖt Nam. §¶ng vµ Nhµ n-íc ta nhËn
®Þnh r»ng: c«ng nghiÖp hãa, hiÖn ®¹i hãa lµ nÒn t¶ng cña sù chuyÓn ®æi c¨n
b¶n vµ toµn diÖn c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ x· héi tõ sö dông søc lao ®éng lµ
chÝnh sang phæ biÕn sö dông lao ®éng kÕt hîp víi kü thuËt, c«ng nghÖ tiªn
tÝen hiÖn ®³i ®Ó t³o ra n¨ng suÊt lao ®éng cao. “§ã còng l¯ tÊt yÕu kh²ch
quan trong qu² tr×nh tån t³i v¯ ph²t triÓn cña CNXH”.
§èi víi n-íc ta, c«ng nghiÖp hãa, hiÖn ®¹i hãa lµ qu¸ tr×nh chuyÓn ®æi
tõ mét n-íc s¶n xuÊt nhá, c«ng nghiÖp l¹c hËu, n¨ng suÊt lao ®éng thÊp
thµnh mét n-íc cã c¬ cÊu c«ng - n«ng nghiÖp - dÞch vô hiÖn ®¹i, khoa häc c«ng nghÖ tiªn tiÕn vµ n¨ng suÊt lao ®éng cao trong c¸c ngµnh, lÜnh vùc cña
nÒn kinh tÕ quèc d©n. §Ó cã thÓ x©y dùng ®-îc c¬ së h¹ tÇng hiÖn ®¹i, trang
bÞ c«ng nghÖ kü thuËt tiªn tiÕn, chóng ta ph¶i cã nguån vèn ®Çu t- rÊt lín chñ
yÕu lµ nguån vèn trung vµ dµi h¹n. Theo dù b¸o cña c¸c nhµ kinh tÕ, trong
giai ®o¹n tõ 1999 - 2003 chóng ta cÇn nguån vèn ®Çu t- Ýt nhÊt lµ 40 ®Õn 42
tû USD bao gåm c¶ nguån vèn ®Çu t- trùc tiÕp, gi¸n tiÕp cña n-íc ngoµi;
nguån vèn viÖn trî, -u ®·i, nguån vèn dù ¸n cña c¸c ChÝnh phñ, tæ chøc tµi
chÝnh kinh tÕ vµ nguån vèn ®Çu t- trong n-íc. Trªn quan ®iÓm ph¸t huy søc
m³nh néi lùc, tranh thñ sù trî gióp ®ì quèc tÕ” v¯ nhÊt l¯ trong ®iÒu kiÖn
hiÖn nay thÞ tr-êng chøng kho¸n n-íc ta ch-a ®i vµo ho¹t ®éng th× vai trß
nguån vèn tÝn dông trung vµ dµi h¹n cña ng©n hµng trë nªn hÕt søc quan
träng vµ mang tÝnh chÊt quyÕt ®Þnh ®èi víi sù nghiÖp ph¸t triÓn ®Êt n-íc.
§iÒu ®ã xuÊt ph¸t tõ chøc n¨ng trung gian tµi chÝnh cña ng©n hµng, ®ã lµ n¬i
tËp trung mäi nguån vèn trong nÒn kinh tÕ ®ång thêi lµ trung t©m ph©n phèi
vèn mét c¸ch ®Çy ®ñ, kÞp thêi cho c¸c nhu cÇu hiÖn ®¹i hãa trang thiÕt bÞ, ®Çu
t- chiÒu s©u, më réng c¸c ph-¬ng thøc ho¹t ®éng ... cña c¸c doanh nghiÖp,
ChÝnh phñ, c¸ nh©n, ng-êi n-íc ngoµi.. Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng cña m×nh,
c¸c chñ thÓ nµy lu«n cã ý muèn më réng vµ ph¸t triÓn nh-ng b¶n th©n chóng
l¹i kh«ng cã kh¶ n¨ng tù tµi trî sè l-îng vèn cÇn thiÕt. Do vËy, tÝn dông ng©n
hµng ®· trë thµnh nguån vèn ®Çy t- chÝnh bæ sung cho nhu cÇu vèn cßn thiÕu
hôt ®ã.
MÊy n¨m trë l¹i ®©y, d-íi t¸c ®éng cña c¸c yÕu tè kh¸ch quan lÉn chñ
1
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
quan ®· lµm n¶y sinh kh«ng Ýt nh÷ng khã kh¨n, c¶n trë cho ho¹t ®éng tÝn
dông ng©n hµng lµm cho ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng cã phÇn ch÷ng l¹i,
kh«ng ph¸t huy ®-îc ®Çy ®ñ vai trß vµ tÝnh -u viÖt cña nã. §iÒu ®ã chi phèi
rÊt lín ®Õn chÊt l-îng tÝn dông.
VËy nh÷ng nguyªn nh©n nµo g©y ra t×nh tr¹ng ®ã vµ lµm c¸ch nµo ®Ó
th¸o gì nh÷ng khã kh¨n, c¶n trë ? Qua thêi gian thùc tËp t¹i SGD Ng©n hµng
C«ng th-¬ng ViÖt Nam, em ®· chän ®Ò tµi: "Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao
chÊt l-îng tÝn dông trung vµ dµi h¹n t¹i Së Giao dÞch Ng©n hµng C«ng
th-¬ng ViÖt Nam" nh»m ®ãng gãp nh÷ng ý kiÕn trong ph¹m vi kiÕn thøc cña
em vµ vÊn ®Ò nghiªn cøu trªn.
Chuyªn ®Ò gåm 3 ch-¬ng:
Ch-¬ng I: TÝn dông ng©n hµng vµ chÊt l-îng tÝn dông ng©n hµng trong
c¬ chÕ kinh tÕ thÞ tr-êng.
Ch-¬ng II: Thùc tr¹ng chÊt l-îng tÝn dông trung vµ dµi h¹n t¹i Së Giao
dÞch Ng©n hµng C«ng th-¬ng ViÖt Nam.
Ch-¬ng III: Gi¶i ph¸p më réng vµ n©ng cao chÊt l-îng tÝn dông trung
vµ dµi h¹n t¹i Së Giao dÞch Ng©n hµng C«ng th-¬ng ViÖt Nam.
Qua chuyªn ®Ò nµy, em muèn göi lêi c¶m ¬n ®Õn c¸c c¸n bé, nh©n viªn
cña Së Giao dÞch Ng©n hµng C«ng th-¬ng ViÖt Nam vµ ®Æc biÖt lµ sù gióp ®ì
cña gi¸o viªn h-íng dÉn PTS NguyÔn ThÞ BÊt ®· tËn t×nh gióp ®ì em hoµn
thµnh ch-¬ng tr×nh thùc tËp.
2
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Ch-¬ng I
TÝn dông ng©n hang vµ chÊt l-îng tÝn dông
ng©n hµng trong c¬ chÕ kinh tÕ thÞ tr-êng
I. TÝn dông ng©n hµng.
1. Nh÷ng ho¹t ®éng c¬ b¶n cña Ng©n hµng Th-¬ng m¹i trong c¬
chÕ thÞ tr-êng.
Trong nÒn kinh tÕ lu«n tån t¹i 3 lo¹i tÝn dông lµ tÝn dông th-¬ng m¹i, tÝn
dông nhµ n-íc, tÝn dông ng©n hµng. Nãi nh- vËy kh«ng cã nghÜa lµ chóng
cïng xuÊt hiÖn vµo mét thêi ®iÓm x¸c ®Þnh nµo ®ã. TÝn dông ng©n hµng xuÊt
hiÖn ®Çu tiªn vµ ph¶i nhiÒu thÕ kû sau ®ã tÝn dông ng©n hµng míi ra ®êi, tuy
muén m»n nh-ng tÝn dông ng©n hµng ®· chiÕm lÜnh vÞ trÝ quan träng nhÊt
trong c¸c lo¹i h×nh tÝn dông. Mçi lo¹i h×nh tÝn dông ®Òu mang nh÷ng nÐt ®Æc
tr-ng c¬ b¶n cña nã vµ chóng tån t¹i song hµnh víi nhau, bæ sung vµ hç trî
cho nhau.
TÝn dông th-¬ng m¹i biÓu hiÖn qua quan hÖ mua b¸n chÞu hµng hãa, s¶n
phÈm, dÞch vô gi÷a c¸c nhµ s¶n xuÊt kinh doanh víi nhau th«ng qua c«ng cô
l-u th«ng lµ th-¬ng phiÕu (gåm kú phiÕu vµ hèi phiÕu) vµ c¸c th-¬ng phiÕu
nµy l¹i trë thµnh c«ng cô ®Ó t¸i chiÕt khÊu cña c¸c NHTM. TÝn dông Nhµ
n-íc ph¶n ¶nh quan hÖ tÝn dông gi÷a ChÝnh phñ vµ d©n chóng th«ng qua c¸c
c«ng cô tµi chÝnh nh- tÝn phiÕu, tr¸i phiÕu kho b¹c, c«ng tr¸i quèc gia.. C¸c
c«ng cô nµy còng ®-îc dïng ®Ó cÇm cå vay vèn t¹i ng©n hµng còng ®-îc
dïng ®Ó cÇm cè vay vèn t¹i ng©n hµng, chuyÓn nh-îng trªn thÞ tr-êng tµi
chÝnh.. TÝn dông ng©n hµng ph¶n ¸nh quan hÖ tÝn dông (cho vay) gi÷a mét
bªn lµ ng©n hµng th-¬ng m¹i cßn bªn kia lµ c¸c chñ thÓ kinh tÕ trong nÒn
kinh tÕ th«ng qua c¸c v¨n b¶n ph¸p lý lµ c¸c H§TD, khÕ -íc tÝn dông, cam
kÕt tÝn dông ... TDNH ra ®êi vµ chiÕm lÜnh vÞ trÝ quan träng trong nÒn kinh tÕ
lµ tÊt yÕu kh¸ch quan bëi lÏ, TDNH kh¾c phôc ®-îc nh÷ng h¹n chÕ cña c¸c
lo¹i h×nh tÝn dông kh¸c vÒ c¸c mÆt: thêi gian, kh«ng gian, ®Þa ®iÓm, sè l-îng,
3
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
qui m«.. mÆt kh¸c cßn lµ do c¸c yªu cÇu bøc thiÕt mµ x· héi ph¸t triÓn ®Æt ra.
TÝn dông lµ ho¹t ®éng chÝnh yÕu trong kinh doanh ng©n hµng, mét mÆt
nã thÓ hiÖn chøc n¨ng c¬ b¶n cña ng©n hµng lµ ®i vay ®Ó cho vay, mÆt kh¸c
nã lµ ho¹t ®éng ®em l¹i lîi nhuËn chñ yÕu cho ng©n hµng (chiÕm h¬n 60%
tæng thu nhËp, riªng ë n-íc ta tû lÖ ®ã lªn tíi 90%). Trong kinh doanh cña
c¸c NHTM, dùa trªn tÝnh chÊt vµ ph¹m vi ho¹t ®éng cña m×nh ®· h×nh thµnh
c¸c d¹ng h×nh ng©n hµng ®a n¨ng, ng©n hµng chuyªn m«n hãa, ng©n hµng
b¸n bu«n hay ng©n hµng b¸n lÎ ... Mçi d¹ng h×nh ®Òu cã nh÷ng nÐt ®Æc tr-ng
riªng nh-ng nãi chung l¹i lµ chóng ®Òu thùc hiÖn tÊt c¶ c¸c ho¹t ®éng dÞch vô
ng©n hµng chØ kh¸c nhau ë møc ®é ph¹m vi vµ tÝnh th-êng xuyªn cña nghiÖp
vô.
Ng©n hµng th-¬ng m¹i lµ lo¹i h×nh tæ chøc tÝn dông ®-îc thùc hiÖn toµn
bé ho¹t ®éng ng©n hµng vµ c¸c ho¹t ®éng kh¸c cã liªn quan nh-: kinh doanh
tiÒn tÖ, lµm dÞch vô ng©n hµng víi néi dung nhËn tiÒn göi vµ sö dông tiÒn göi
®Ó cÊp tÝn dông, cung øng c¸c dÞch vô thanh to¸n.. cô thÓ bao gåm c¸c mÆt
ho¹t ®éng sau:
1.1. NghiÖp vô tµi s¶n cã (hay sö dông vèn).
a/ NghiÖp vô ng©n quÜ:
Theo qui ®Þnh cña ph¸p luËt, c¸c NHTM th-êng xuyªn ph¶i duy tr× mét
phÇn tµi s¶n cña m×nh d-íi d¹ng tiÒn dù tr÷ (bao gåm tiÒn mÆt, tiÒn göi t¹i
c¸c NHTM, NHNN ...). Môc ®Ých lµ ®Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n chi tr¼
khi cã c¸c luång tiÒn rót ra. Dù tr÷ tiÒn mÆt cã hai d¹ng lµ dù tr÷ tiÒn giÊy vµ
dù tr÷ tiÒn kim lo¹i. ViÖc dù tr÷ tiÒn mÆt nhiÒu hay Ýt phô thuéc rÊt nhiÒu vµo
c¸c biÕn ®éng cña nÒn kinh tÕ vµ chiÕn l-îc ho¹t ®éng cña ng©n hµng. Th«ng
th-êng c¸c NHTM kh«ng dù tr÷ nhiÒu tiÒn mÆt bëi lÏ c¸c kho¶n tiÒn dù tr÷
nµy kh«ng sinh lêi tuy nhiªn còng kh«ng dù tr÷ qu¸ nhá tíi møc b¸o ®éng
nguy hiÓm. TiÒn dù tr÷ chia lµm hai lo¹i lµ:
Dù tr÷ tiÒn göi: tiÒn göi t¹i NHNN, t¹i c¸c NHTM kh¸c..
+ TiÒn DT s¬ cÊp:
DT tiÒn mÆt: gåm tiÒn giÊy vµ tiÒn kim lo¹i.
+ TiÒn dù tr÷ thø cÊp: bao gåm c¸c chøng kho¸n cã tÝnh láng cao chñ
4
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
yÕu lµ c¸c chøng kho¸n chÝnh phñ cã thêi h¹n ng¾n nh-: tÝn phiÕu, kú phiÕu,
tr¸i phiÕu.. ViÖc dù tr÷ ph¶i lu«n tu©n thñ c¸c qui ®Þnh dù tr÷ cña NHTW (vÝ
dô nh- ë ViÖt Nam tû lÖ dù tr÷ b¾t buéc lµ 10%/ tæng vèn huy ®éng) vµ
NHTM dù tr÷ nhiÒu hay Ýt phô thuéc vµo c¸c yÕu tè sau:
+ M«i tr-êng ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng, tr×nh ®é d©n trÝ,
møc ®é ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ, ®Þa ®iÓm cña ng©n hµng...
+ TÝnh thêi vô: chu kú kinh doanh cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ, chu kú
ph¸t triÓn, suy tho¸i cña nÒn kinh tÕ ...
b- NghiÖp vô tÝn dông
§©y lµ nghiÖp vô chñ yÕu cña NHTM, chiÕm tû träng lín trong tæng tµi
s¶n cã cña NHTM vµ lµ ho¹t ®éng ®em l¹i nhiÒu lîi nhuËn cho Ng©n hµng
nhÊt nh-ng còng lµ ho¹t ®éng tiÒm Èn, chøa ®ùng nhiÒu rñi ro nhÊt. Khi thùc
hiÖn c¸c nghiÖp vô tÝn dông, c¸c NHTM th-êng quan t©m nhiÒu h¬n ®Õn kh¶
n¨ng sinh lêi cña c¸c ®èi t-îng vay vèn chø kh«ng coi träng tÝnh thanh
kho¶n cña c¸c hîp ®ång tÝn dông bëi v× ®ã lµ nguån b¶o ®¶m thanh to¸n cho
kho¶n vay Ng©n hµng vµ ®ã còng lµ biÓu hiÖn b¶n chÊt cña tÝn dông Ng©n
hµng. Bªn c¹nh ®ã, Ng©n hµng còng cÇn ph¶i dù b¸o ®uîc c¸c rñi ro cã thÓ
x¶y ra ®èi víi kho¶n tiÒn cho vay cña m×nh, x¸c ®Þnh thêi h¹n tÝn dông phï
hîp víi tÝnh chÊt cña nguån vèn cho vay...
c- NghiÖp vô ®Çu t- chøng kho¸n
C¸c NHTM sö dông mét phÇn nguån vèn cña m×nh vµo viÖc mua vµ
n¾m gi÷ c¸c chøng kho¸n víi c¸c môc ®Ých sau:
+ T×m kiÕm lîi nhuËn
+ §a d¹ng ho¸ c¸c ho¹t ®éng cña Ng©n hµng ®Ó ph©n t¸n rñi ro
+ §¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n bëi v× c¸c chøng kho¸n mµ Ng©n hµng
n¾m gi÷ th-êng cã tÝnh láng cao
d- C¸c tµi s¶n cña Ng©n hµng
bao gåm: Tµi s¶n cè ®Þnh, c«ng cô dông cô phôc vô cho ho¹t ®éng cña
Ng©n hµng vµ nh÷ng tµi s¶n kh¸c lµ nh÷ng tµi s¶n h×nh thµnh do thanh lý c¸c
hîp ®ång tÝn dông (khi ®Õn h¹n thanh to¸n, c¸c kh¸ch hµng kh«ng tr¶ ®-îc
5
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
nî vay cho Ng©n hµng, Ng©n hµng sÏ thùc hiÖn c¸c ®iÒu kho¶n cña hîp ®ång
tÝn dông nh- tÞch biªn c¸c tµi s¶n cè ®Þnh, cÇm cè... vµ ®-a vµo sö dông phôc
vô cho ho¹t ®éng cña Ng©n hµng).
1.2 NghiÖp vô tµi s¶n nî vµ vèn
a- NghiÖp vô huy ®éng vèn: ®©y lµ nÒn t¶ng cho c¸c ho¹t ®éng cña
Ng©n hµng. Ng©n hµng ®i vay ®Ó cho vay do vËy nguån vèn huy ®éng chÝnh
lµ nguyªn liÖu cho ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng. NghiÖp vô huy
®éng vèn bao gåm:
+ Huy ®éng tiÒn göi: TiÒn göi chiÕm tû träng lín nhÊt trong tæng sè
vèn huy ®éng cña Ng©n hµng bao gåm:
- TiÒn göi kh«ng k× h¹n lµ lo¹i h×nh tiÒn göi mµ kh¸ch hµng cã thÓ sö
dông vµo bÊt cø lóc nµo. Nã chia thµnh 2 lo¹i: TiÒn göi thanh to¸n phôc vô
chñ yÕu cho môc ®Ých chi tr¶, thanh to¸n cña kh¸ch hµng mµ kh«ng cã l·i vµ
TiÒn göi kh«ng k× h¹n thuÇn tuý cã ®-îc h-ëng l·i nh-ng rÊt thÊp.
- TiÒn göi cã k× h¹n lµ lo¹i tiÒn göi mµ gi÷a Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng
cã sù tho¶ thuËn rót ra. NÕu kh¸ch hµng rót tr-íc thêi h¹n th× chØ ®-îc h-ëng
l·i suÊt kh«ng k× h¹n. Kh¸ch hµng ë ®©y chñ yÕu lµ c¸c doanh nghiÖp, c¸c
®¬n vÞ kinh tÕ cã nguån vèn nhµn rçi t¹m thêi göi cã k× h¹n víi môc ®Ých thu
l·i cao h¬n tiÒn göi kh«ng k× h¹n.
- TiÒn göi tiÕt kiÖm: huy ®éng nguån vèn tiÕt kiÖm, tÝch luü trong d©n
c-. §èi víi c¸c n-íc kh¸c trªn thÕ giíi, tiÒn göi tiÕt kiÖm cã hai lo¹i sau:
TiÒn göi tiÕt kiÖm cã th«ng tri: lµ TGTK kh«ng thêi h¹n nh-ng khi
kh¸ch hµng muèn rót ra ph¶i cã th«ng b¸o tr-íc cho NH mét sè ngµy nhÊt
®Þnh.
TGTK cã môc ®Ých: lµ lo¹i tiÒn göi trong ®ã kh¸ch hµng ®· x¸c ®Þnh râ
môc ®Ých cña viÖc göi tiÒn lµ ®Ó lµm g× vÝ dô x©y dùng nhµ ë, mua s¾m tiÖn
nghi ®¾t tiÒn .. Víi lo¹i h×nh TK nµy, kh¸ch hµng cã thÓ ®-îc vay thªm vèn
cña NH ®Ó bæ sung phÇn thiÕu hôt khi sö dông vµo c¸c môc ®Ých trªn.
ë VN cã ba lo¹i TGTK lµ
6
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
TGTK kh«ng kú h¹n: lµ lo¹i h×nh tiÕt kiÖm mµ NH vµ Kh¸ch hµng
kh«ng cã tho¶ thuËn vÒ thêi h¹n rót tiÒn vµ kh¸ch hµng cã thÓ rót ra bÊt kú
lóc nµo.
- TGTK cã môc ®Ých: §©y lµ
h×nh thøc tiÕt kiÖm trung vµ dµi h¹n
nh»m phôc vô cho nh÷ng môc ®Ých nhÊt ®Þnh, hiÖn t¹i chñ yÕu lµ h×nh thøc
tiÕt kiÖm x©y dùng nhµ ë.
- TGTK cã kú h¹n: gåm TGTK cã kú h¹n ®-îc h-ëng l·i vµ tiÒn göi
tiÕt kiÖm cã l·i, cã th-ëng (ngoµi tiÒn l·i kh¸ch hµng cßn ®-îc th-ëng
th«ng qua h×nh thøc sæ sè theo ®Þnh kú)
+ Huy ®éng qua ph¸t hµnh kú phiÕu : Trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng nÕu
ng©n hµng thiÕu vèn trong kinh doanh, Ng©n hµng cã thÓ ph¸t hµnh c¸c
chøng chØ tiÒn göi ®Ó huy ®éng vèn chñ yÕu d-íi hai h×nh thøc sau:
- Ph¸t hµnh chøng chØ theo mÖnh gi¸: Ng-êi mua sÏ mua b»ng mÖnh
gi¸ ®-îc tr¶ l¹i theo ®Þnh kú vµ tr¶ gèc khi ®¸o h¹n.
- Ph¸t hµnh chøng chØ chiÕt khÊu mÖnh gi¸: Kh¸ch hµng mua chøng chØ
víi gi¸ nhá h¬n mÖnh gi¸. Kho¶n chªnh lÖch gi÷a mÖnh gi¸ vµ gi¸ mua chÝnh
lµ phÇn l·i mµ kh¸ch hµng ®-îc h-ëng. Trong suèt thêi h¹n cña chøng chØ,
Ng©n hµng kh«ng ph¶i tr¶ l·i cho kh¸ch hµng vµ hoµn tr¶ gèc khi ®Õn h¹n.
+ Vèn ®i vay:
Ng©n hµng th-¬ng m¹i th-êng ®i vay c¸c Ng©n hµng th-¬ng m¹i kh¸c,
c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c, vay n-íc ngoµi... vµ vay Ng©n hµng Nhµ n-íc
trong nh÷ng tr-êng hîp ®Æc biÖt vµ ®-îc sù cho phÐp cña Thñ t-íng chÝnh
phñ tuy nhiªn trong ng¾n h¹n c¸c Ng©n hµng th-¬ng m¹i thùc hiÖn vay t¸i
chiÕt khÊu c¸c giÊy tê cã gi¸ trÞ t¹i Ng©n hµng Nhµ n-íc. Ng-îc l¹i Ng©n
hµng Nhµ n-íc cho c¸c Ng©n hµng th-¬ng m¹i vay d-íi c¸c h×nh thøc: cho
vay cã thÕ chÊp bé chøng tõ, cho vay theo ®èi t-îng chØ ®Þnh hay cho vay ®Ó
®¸p øng c¸c yªu cÇu thanh to¸n cña c¸c NHTM th«ng qua thanh to¸n bï trõ.
NÕu vay gi÷a c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c th× chñ yÕu lµ gi¶i quyÕt kh¶ n¨ng
thanh to¸n vµ cã ®Æc ®iÓm lµ thêi h¹n rÊt ng¾n (Th-êng lµ c¸c tho¶ thuËn vay
qua ®ªm)
7
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
Ngoµi ra, trong ho¹t ®éng huy ®éng vèn cßn ph¸t sinh c¸c nguån vèn
kh¸c nh-:
- Vèn trong thanh to¸n: Trong quan hÖ th-¬ng m¹i ng-êi mua ph¶i tr¶
tiÒn cho ng-êi b¸n sau khi giao hµng b»ng h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng
tiÒm mÆt. Ng-êi mua t¹m thêi mÊt quyÒn sö dông sè tiÌn thanh to¸n ®ã
nh-ng ng-êi b¸n th× vÉn ch-a nhËn ®-îc ngay kho¶n thanh to¸n ®ã do sù
¶nh h-ëng cña thêi gian lu©n chuyÓn chøng tõ trong hÖ thèng ng©n hµng. Do
vËy NHTM vÉn cã thÓ sö dông t¹m thêi sè vèn nµy vµo môc ®Ých ho¹t ®éng
kinh doanh cña m×nh cho tíi khi Ng©n hµng thùc hiÖn thanh to¸n cho kh¸ch
hµng.
- Vèn tõ nghiÖp vô ®¹i lý, uû nhiÖm: Cã hai h×nh thøc
Thø nhÊt lµ Ng©n hµng lµm ®¹i lý ph¸t hµnh chøng kho¸n cho c¸c
c«ng ty, cho c¸c kho b¹c hay thùc hiÖn c¸c dÞch vô kh¸c. Trong kho¶n thêi
gian cho phÐp Ng©n hµng cã thÓ t¹o ra nguån vèn ho¹t ®éng vµ cã thÓ sö
dông nã.
NHTM ®-îc uû th¸c cÊp vèn cho c¸c dù ¸n theo sù uû nhiÖm cña c¸c
tæ chøc kinh tÕ, tµi chÝnh, x· héi trong vµ ngoµi n-íc. Th«ng th-êng viÖc cÊp
vèn ph¶i theo tiÕn ®é hoµn thµnh c«ng viÖc cña dù ¸n, do vËy ph¸t sinh
nh÷ng kho¶n tiÒn nhµn rçi mµ Ng©n hµng cã thÓ sö dông ®-îc
b. Nguån vèn tù cã.
Vèn tù cã chiÕm tû träng nhá trong tæng nguån vèn cña ng©n hµng (5%)
nh-ng nã quyÕt ®Þnh sù ra ®êi cña c¸c NHTM vµ quyÕt ®Þnh sù më réng kh¶
n¨ng ho¹t ®éng cña NHTM. C¸c NHTM sö dông vèn tù cã mua s¾m trang
thiÕt bÞ phôc vô ho¹t ®éng cña Ng©n hµng, mét bé phËn dïng ®Ó cho vay, ®Çu
t- vµ tèc ®é t¨ng tr-ëng vèn tù cã cña Ng©n hµng thÓ hiÖn thùc lùc cña ng©n
hµng ®ã trªn thÞ tr-êng. Theo quy ®Þnh c¸c NHTM chØ ®-îc phÐp huy ®éng
vèn tèi ®a phï hîp víi kh¶ n¨ng ®¶m b¶o cña vèn tù cã ( vÝ dô ë ViÖt Nam,
nguån vèn huy ®éng kh«ng v-ît qu¸ 20 lÇn vèn tù cã) do vËy khi vèn tù cã
t¨ng lªn kÐo theo nguån vèn ho¹t ®éng t¨ng lªn dÉn tíi viÖc më réng ho¹t
®éng kinh doanh cña ng©n hµng. ChÝnh v× thÕ c¸c NHTM còng rÊt chó träng
8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
®Õn viÖc n©ng cao quy m« vèn tù cã nh»m phôc vô cho c¸c môc tiªu ho¹t
®éng cña ng©n hµng. Vèn tù cã bao gåm: V§L vµ c¸c quü.
Vèn ®iÒu lÖ: lµ vèn cña chñ së h-u Ng©n hµng vµ ®-îc ghi vµo ®iÒu lÖ
cña Ng©n hµng.
C¸c quü: bao gåm quü dù tr÷ ®Æc biÖt, quü dù phßng rñi ro, quü ph¸t
triÓn nghiÖp vô. Hµng n¨m, c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i th-êng ph¶i chÝch mét
tû lÖ nhÊt ®Þnh trªn lîi nhuËn ®¹t ®-îc bæ sung vµo quü hay V§L nh»m c¸c
môc ®Ých ®¶m b¶o an toµn vµ ph¸t triÓn c¸c ho¹t ®éng ng©n hµng.
1.3 C¸c nghiÖp vô kinh doanh kh¸c cña ng©n hµng th-¬ng m¹i.
a. NghiÖp vô thu, chi, chuyÓn tiÒn.
NHTM ®øng ra lµm trung gian trong viÖc thu hé, chi hé, chuyÓn tiÒn hé
theo c¸c yªu cÇu cña kh¸ch hµng vµ nhËn phÝ dÞch vô.
b. NghÖp vô uû th¸c- thùc hiÖn theo sù uû th¸c cña kh¸ch hµng.
+ §èi víi c¸ nh©n: Cã c¸c nghiÖp vô.
-Qu¶n lý, ph©n chia tµi s¶n theo chóc th-, c¸c c«ng viÖc cô thÓ bao
gåm: thu gom vµ b¶o qu¶n tµi s¶n, thùc hiÖn viÖc thanh to¸n, trang tr¶i cho
c¸c chñ nî, ph©n chia tµi s¶n cho c¸c thµnh viªn trong gia ®×nh..
-NghiÖp vô qu¶n lý ®iÒu hµnh tµi s¶n theo hîp ®ång ®· ký: ng©n hµng
qu¶n lý vµ ®iÒu hµnh tµi s¶n thay cho kh¸ch hµng, v× môc tiªu lîi Ých cao nhÊt
cña kh¸ch hµng nh-: viÖc mua b¸n, chuyÓn nh-îng tµi s¶n, thay ®æi danh
môc ®Çu t-, quyÕt ®Þnh sö dông vèn gèc vµ lîi tøc..
- NghiÖp vô gi¸m hé tµi s¶n: ng©n hµng ®øng ra gi¸m hé tµi s¶n cho
nh÷ng kh¸ch hµng ch-a ®ñ hoÆc ch-a ®-îc c«ng nhËn n¨ng lùc ph¸p lý
nh»m tr¸nh viÖc sö dông tµi s¶n mét c¸ch l·ng phÝ.
- DÞch vô ®¹i diÖn: kh¸ch hµng uû nhiÖm cho ng©n hµng ®øng ra ®¹i
diÖn cho kh¸ch hµng ®Ó thùc hiÖn mét sè c«ng viÖc liªn quan ®Õn tµi s¶n cña
m×nh. QuyÒn quyÕt ®Þnh vÉn thuéc vÒ kh¸ch hµng.
+ §èi víi c¸c doanh nghiÖp, tæ chøc kinh tÕ, x· héi.
Ng©n hµng ®-îc c¸c tæ chøc nµy uû th¸c trong viÖc sö dông vµ qu¶n lý
quü h-u trÝ, mua b¸n B§S, thu håi vèn gèc vµ lîi tøc ph©n chia vµ chi tr¶ lîi
tøc, cæ tøc..
9
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
c. NgiÖp vô b¶o qu¶n vµ cho thuª tµi s¶n.
Ng©n hµng lµm dÞch vô b¶o qu¶n tµi s¶n, cho thuª kÐt s¾t, trang thiÕt bÞ
v¨n phßng... nh»m h-ëng phÝ b¶o qu¶n vµ phÝ cho thuª
d. DÞch vô t- vÊn
Ng©n hµng cung cÊp cho kh¸ch hµng nh÷ng lêi khuyªn tèt nhÊt vÒ c¸c
lÜnh vùc hay theo c¸c yªu cÇu cña kh¸ch hµng: vÝ dô t- vÊn vµ mua b¸n bÊt
®éng s¶n, mua b¸n chøng kho¸n..
®. NghiÖp vô cña ng©n hµng trªn TTCK.
Ng©n hµng ®øng ra lµm ®¹i lý ph¸t hµnh vµ ph©n phèi chøng kho¸n cho
c¸c c«ng ty, ChÝnh phñ hay trùc tiÕp tham gia mua b¸n chøng kho¸n cho
m×nh hoÆc theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng.
e. NghiÖp vô cña ng©n hµng trªn thÞ tr-êng hèi ®o¸i.
Ng©n hµng thùc hiÖn viÖc mua b¸n vµng b¹c, ngo¹i tÖ.. kinh doanh
chªnh lÖch gi¸ hay thùc hiÖn c¸c hîp ®ång kú h¹n ®èi víi ngo¹i tÖ...
-Tuy r»ng c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i lu«n cã xu h-íng ®a d¹ng ho¸ c¸c
ho¹t ®éng dÞch vô ng©n hµng nh-ng thùc tÕ cho thÊy ho¹t ®éng tÝn dông ng©n
hµng lu«n lµ ho¹t ®éng trung t©m cña mäi ho¹t ®éng ng©n hµng.
2. Ho¹t ®éng tÝn dông cña ng©n hµng th-¬ng m¹i.
2.1 Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng.
TÝn dông ng©n hµng lµ quan hÖ vay vèn trªn nguyªn t¾c cã hoµn tr¶ vèn
cã hoµn tr¶ gèc vµ l·i theo mét thêi gian x¸c ®Þnh gi÷a mét bªn lµ ng©n hµng
th-¬ng m¹i bªn kia lµ doanh nghiÖp, cña tæ chøc kinh tÕ, x· héi, d©n c-... ë
®©y cã sù chuyÓn nh-îng t¹m thêi mét l-îng gi¸ trÞ tiÒn tÖ nhÊt ®Þnh tõ ng-êi
cho vay ( Ng©n hµng ) sang ng-êi di vay(kh¸ch hµng)vµ sau mét thêi h¹n x¸c
®Þnh nã ®-îc quay vÒ víi chñ së h÷u ( Ng©n hµng ) víi mét l-îng gi¸ tri lín
h¬n l-îng gi¸ trÞ ban ®Çu.
2.2 Vai trß cña tÝn dông ng©n hµng.
a-TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn thóc ®Èy s¶n xuÊt ph¸t triÓn.
Trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh, ®Ó duy tr× sù ho¹t ®éng liªn tôc ®ßi
hái vèn cña c¸c doanh nghiÖp ph¶i ®ång thêi tån t¹i cña ba giai ®o¹n: dù tr÷,
10
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
s¶n xuÊt, l-u th«ng nh-ng ë mét giai ®o¹n nµo ®ã l¹i ph¸t sinh hiÖn t-îng
thõa hoÆc thiÕu vèn t¹m thêi. Khi thiÕu vèn c¸c doanh nghiÖp bæ sung b»ng
nguån vèn tÝn dông th-¬ng m¹i bao gåm c¶ nguån vèn l-u ®éng vµ vèn cè
®Þnh phôc vô cho môc ®Ých ®Çu t- chiÒu s©u, më réng ho¹t ®éng kinh doanh
cña c¸c ng©n hµng. Nh- vËy tÝn dông ng©n hµng ®· gãp phÇn ®iÒu tiÕt c¸c
nguån vèn t¹o ®iÒu kiÖn cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c doanh
nghiÖp kh«ng bÞ gi¸n ®o¹n.
Víi môc tiªu më réng s¶n xuÊt th× ®èi víi tõng doanh nghiÖp, yªu cÇu
vÒ nguån vèn lµ mét trong nh÷ng mèi quan t©m hµng ®Çu, bëi lÏ: ®Ó ®Èy
nhanh tiÕn ®é ph¸t triÓn s¶n xuÊt th× kh«ng chØ tr«ng chê vµo vèn tù cã mµ
doanh nghiÖp ph¶i biÕt tËn dông nh÷ng dßng ch¶y cña vèn trong x· héi. Tõ
®ã, tÝn dông ng©n hµng víi t- c¸ch lµ n¬i tËp trung ®¹i bé phËn vèn nhµn rçi
sÏ lµ trung t©m ®¸p øng nhu cÇu vèn bæ sung cho ®Çu t- ph¸t triÓn.
b-TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn lµm t¨ng quü hµng ho¸ x· héi vµ xuÊt
khÈu .
Khi ®ång vèn tÝn dông ng©n hµng ®-îc sö dông vµo ®óng môc ®Ých th×
nã kÐo theo c¸c luång vËn ®éng cña c¸c nguån lùc trong x· héi nh- tµi
nguyªn, nguån nh©n lùc... vµo ho¹t ®éng s¶n xuÊt - kinh doanh, dÞch vô tõ ®ã
gãp phÇn t¹o ra nhiÒu hµng ho¸, s¶n phÈm bæ sung vµo thÞ tr-êng hµng ho¸
cña nÒn kinh tÕ.
c. TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn æn ®Þnh tiÒn tÖ, æn ®Þnh gi¸ c¶.
Víi chøc n¨ng tËp trung, tËn dông nh÷ng nguån vèn nhµn rçi trong x·
héi, tÝn dông ng©n hµng ®· trùc tiÕp lµm gi¶m khèi l-îng tiÒn mÆt tån ®äng
trong l-u th«ng. L-îng tiÒn mÆt d«i thõa nµy kh«ng ®-îc huy ®éng vµ sö
dông mét c¸ch kÞp thêi th× cã thÓ g©y ¶nh h-ëng ®Õn t×nh tr¹ng l-u th«ng
tiÒn tÖ, dÉn ®Õn mÊt c©n ®èi trong quan hÖ tiÒn – hµng vµ hÖ thèng gi¸ c¶ bÞ
biÕn ®éng lµ kh«ng thÓ tr¸nh khái. Do vËy, trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ l¹m
ph¸t th× tÝn dông ng©n hµng ®-îc xem nh- mét trong nh÷ng biÖn ph¸p h÷u
hiÖu gãp phÇn lµm gi¶m l¹m ph¸t.
MÆt kh¸c, ho¹t ®éng tÝn dông cßn t¹o ®iÒu kiÖn më réng c¸c ph-¬ng
11
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt. Do ®ã, tÝn dông ng©n hµng còng lµ mét
trong nh÷ng nh©n tè tÝch cùc lµm gi¶m khèi l-îng tiÒn mÆt sö dông trong nÒn
kinh tÕ gióp hco ng©n hµng dÔ dµng qu¶n lý vµ ®iÒu hoµ l-u th«ng tiÒn tª.
Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, ë hÇu hÕt c¸c n-íc cã nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn,
trong c«ng t¸c qu¶n lý vÜ m« cña Nhµ n-íc nh»m thùc hiÖn môc tiªu CSTT
trong tõng thêi kú nhÊt ®Þnh th× l·i suÊt tÝn dông ®· trë thµnh mét trong
nh÷ng c«ng cô ®iÒu tiÕt nh¹y bÐn vµ linh ho¹t ®Ó b¬m, hót tiÒn trong l-u
th«ng qua ®ã t¹o ra sù phï hîp gi÷a khèi l-îng tiÒn tÖ víi yªu cÇu t¨ng
tr-ëng cña nÒn kinh tÕ.
Tõ ®ã cho ta thÊy, tÝn dông ®· gãp phÇn kh«ng nhá trong viÖc æn ®Þnh
tiÒn tÖ, t¹o ®iÒu kiÖn æn ®Þnh gi¸ c¶ vµ lµ tiÒn ®Ò quan träng dÓ s¶n xuÊt vµ
l-u th«ng hµng ho¸ ph¸t triÓn.
d-TÝn dông ng©n hµng gãp phÇn æn ®Þnh ®êi sèng, t¹o c«ng ¨n viÖc lµm,
æn ®Þnh trËt tù x· héi.
NÒn kinh tÕ ph¸t triÓn trong m«i tr-êng æn ®Þnh vÒ tiÒn tÖ lµ ®iÒu kiÖn
n©ng cao dÇn ®êi sèng cña c¸c thµnh viªn trong x· héi vµ lµ ®iÒu kiÖn thùc
hiÖn tèt h¬n c¸c chÝnh s¸ch x· héi tõ ®ã rót ng¾n chªnh lÖch gi÷a c¸c tÇng
líp nh©n d©n trong x· héi gãp phÇn thay ®æi cÊu tróc x· héi. MÆt kh¸c, trªn
c¬ së ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc cho vay TDNH kh«ng chØ ®¸p øng cho nhu
cÇu vèn cña c¸c doanh nghiÖp mµ cßn phôc vô cho c¸c nhu cÇu vèn vÒ tiªu
dïng cña c¸c líp d©n c-.
Bªn c¹nh ®ã qua ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng, mét bé phËn lao ®éng
trong x· héi ®-îc sö dông vµo c¸c môc ®Ých ho¹t ®éng nhÊt ®Þnh, gãp phÇn
gi¶i quyÕt c«ng ¨n viÖc lµm cho ng-êi lao ®éng, gi¶m tû lÖ lao ®éng thÊt
nghiÖp, tËn dông ®-îc nguån nh©n lùc dåi dµo trong nÒn kinh tÕ...
2.3 Ph©n lo¹i tÝn dông ng©n hµng.
Môc ®Ých cña viÖc ph©n lo¹i tÝn dông ng©n hµng lµ ®¹t ®-îc sù hîp lý vµ
®Çu t- tÝn dông. Cã nhiÒu tiªu thøc ®Ó ph©n lo¹i tÝn dông ng©n hµng cô thÓ
nh- sau:
a. C¨n cø vµo thêi h¹n cho vay ( lµ kho¶ng thêi gian tõ lóc ph¸t tiÒn vay
12
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
®Õn lóc thu håi xong nî vay): gåm 3 lo¹i.
+ TÝn dông ng¾n h¹n: lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n kh«ng qu¸ 12 th¸ng.
Nã th-êng tµi trî cho c¸c nhu cÇu vÒ vèn lao ®éng cña doanh nghiÖp, hay
nhu cÇu tiªu dïng cña c¸ nh©n, hé gia ®×nh. Cã nhiÒu h×nh thøc cÊp tÝn dông
ng¾n h¹n nh-: h×nh thøc chiÕt khÊu tÝn dông ng©n quü, tÝn dông b»ng ch÷
ký...
+ TÝn dông trung h¹n: Lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n cho vay kÐo dµi trong
ph¹m vi tõ 1 ®Õn 5 n¨m chñ yÕu tµi trî cho nhu cÇu mua s¾m, ®æi míi trang
thiÕt bÞ, thay ®æi c«ng nghÖ, c¶i tiÕn kü thuËt.. d-íi c¸c h×nh thøc nh-: TÝn
dông thuª mua( gi¸n tiÕp cho vay= tµi s¶n) hay trùc tiÕp cho vay b»ng tiÒn ®Ó
mua s¾m trang thiÕt bÞ, c«ng nghÖ..
+ TÝn dông dµi h¹n: Lµ lo¹i tÝn dông cã thêi h¹n trªn 5 n¨m chñ yÕu tµi
trî cho XDCB, TSC§, ®Çu t- B§S..
b. C¨n c- vµo ®èi t-îng tÝn dông: Cã 2 lo¹i
+ TÝn dông VLD: lµ lo¹i tÝn dông nh»m bæ sung c¸c nhu cÇu vèn vÒ
TSL§ cña doanh nghiÖp vÝ dô : cho vay mua hµng ho¸, nguyªn vËt liÖu, DCCC..
+ TÝn dông VC§: Lµ lo¹i h×nh tÝn dông nh»m h×nh thµnh nªn c¸c TSC§,
®Çu t- mua s¾m TSC§, c¶i tiÕn vµ ®æi míi kü thuËt, c«ng nghÖ, x©y dùng c¸c
c«ng tr×nh míi...
c. C¨n cø vµo môc ®Ých sö dông vèn vay gåm:
+ TÝn dông cho s¶n xuÊt vµ l-u th«ng hµng ho¸: Lµ lo¹i tÝn dông tµi trî
cho c¸c ho¹t ®éng s¶n xuÊt, mua b¸n hµng ho¸..
+ TÝn dông tiªu dïng: phôc vô cho môc ®Ých tiªu dïng cña c¸ nh©n.
+ TÝn dông ®Çu t- xuÊt nhËp khÈu : phôc vô cho c¸c quan hÖ s¶n xuÊt,
mua b¸n, thanh to¸n... qua ho¹t ®éng xuÊt nhËp khÈu..
d.C¨n cø vµo ph-¬ng thøc hoµn tr¶ tÝn dông: cã
+ TÝn dông tr¶ gãp: Lµ lo¹i tÝn dông mµ phÝa ng©n hµng vµ kh¸ch hµng
tháa thuËn víi nhau vÒ viÖc hoµn tr¶ nî theo c¸c ®Þnh kú. Nã th-êng ¸p dông
cho tÝn dông trung vµ ng¾n h¹n, tÝn dông tiªu dïng... C¸c sù tho¶ thuËn ë ®©y
13
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
th-êng lµ.
-
Hoµn tr¶ vèn gèc víi sè tiÒn b»ng nhau, l·i tr¶ ®-îc tÝnh theo sè d-
cuèi mçi kú.
-
Hoµn tr¶ vèn gèc víi sè tiÒn b»ng nhau, l·i tr¶ ®-îc tÝnh cho sè tiÒn
tr¶ mçi kú.
-
Hoµn tr¶ c¶ vèn gèc vµ l·i b»ng nhau vµo cuç mçi kú.
+ TÝn dông tr¶ gãp mét lÇn: lµ lo¹i tÝn dông trong ®ã kh¸ch hµng thùc
hiÖn tr¶ nî mét lÇn khi ®Õn h¹n. L·i tr¶ theo tho¶ thuËn nÕu tr¶ ®Çu kú ¸p
dông l·i ®¬n; nÕu tr¶ vµo cuèi kú th× ¸p dông l·i kÐp.
+ TÝn dông hoµn tr¶ - theo yªu cÇu: §-îc ¸p dông víi kü thuËt thÊu chi
tøc lµ tuú thuéc vµo kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng, hä muèn tr¶ bao
nhiªu, khi nµo tr¶ vµo lóc nµo, nh- thÕ nµo phô thuéc vµo ý muèn cña hä.
e. NÕu c¨n cø vµo tÝnh chÊt b¶o ®¶m: gåm 2 lo¹i
+ TÝn dông cã b¶o ®¶m: Lµ lo¹i TÝn dông ®-îc thùc hiÖn kÌm theo c¸c
h×nh thøc b¶o ®¶m tÝn dông nh- TC, CC, BL..
+ TÝn dông kh«ng cã b¶o ®¶m: Lµ lo¹i tÝn dông ®-îc thùc hiÖn kh«ng
kÌm theo c¸c h×nh thøc b¶o ®¶m tÝn dông. Lo¹i tÝn dông nµy chØ ¸p dông cho
c¸c kh¸ch hµng cã uy tÝn cao víi ng©n hµng ( TÝn chÊp) tøc lµ kh¸ch hµng mµ
kh¸ch hµng thùc sù tin t-ëng vµo ý muèn vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña ng-êi vay.
HiÖn nay, ®èi víi n-íc ta, c¸c doanh nghiÖp nhµ n-íc khi vay vèn ng©n hµng
kh«ng ph¶i thÕ chÊp tµi s¶n (theo N§ 49/CP ban hµnh ngµy 19/12/1999)
nh-ng ph¶i cã ph-¬ng ¸n kinh doanh kh¶ thi. §ã lµ ®iÒu kiÖn ®Ó doanh
nghiÖp nhµ n-íc vay ®-îc vèn cña ng©n hµng.
g. C¨n cø vµo h×nh th¸i gi¸ trÞ cña tÝn dông: Gåm hai lo¹i
+ Cho vay b»ng tiÒn: Lµ lo¹i tÝn dông mµ h×nh th¸i gi¸ trÞ biÓu hiÖn b»ng
tiÒn tÖ.
+ Cho vay b»ng tµi s¶n: Lµ lo¹i cho vay biÓu hiÖn d-íi h×nh th¸i gi¸ trÞ
cña tµi s¶n. §©y chÝnh lµ tÝn dông thuª mua. H×nh thøc tÝn dông nµy cã ®iÓm
thuËn lîi lµ : Ng©n hµng kh«ng trùc tiÕp cho vay b»ng tiÒn mÆt mµ cho vay
b»ng tµi s¶n, khi ch-a hÕt thêi h¹n tho¶ thuËn th× tµi s¶n vÉn thuéc quyÒn së
14
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
h÷u cña ng©n hµng. NÕu kh¸ch hµng cã ®iÒu g× g©y bÊt lîi cho ng©n hµng,
ng©n hµng cã quyÒn thu håi l¹i tµi s¶n cho vay.
h.NÕu c¨n cø vµo xuÊt xø tÝn dông: Chia lµm 2 lo¹i.
+ TÝn dông trùc tiÕp: Lµ quan hÖ tÝn dông gi÷a doanh nghiÖp víi nhau
th«ng qua h×nh thøc mua b¸n chÞu, cho vay vèn lÉn nhau..
+ TÝn dông gi¸n tiÕp: Lµ h×nh thøc tÝn dông mµ ng©n hµng thùc hiÖn cÊp
tÝn dông d-íi h×nh thøc chiÕt khÊu c¸c giÊy tê cã gi¸, mua l¹i c¸c phiÕu b¸n
hµng, mua nî, tÝn dông b»ng ch÷ ký, tÝn dông chÊp nhËn, tÝn dông chøng tõ,
b¶o l·nh Ng©n hµng hay nghiÖp vô b¶o ®oan th-¬ng phiÕu...
II. ChÊt l-îng tÝn dông ng©n hµng trong c¬ chÕ KTTT.
1. ChÊt l-îng tÝn dông vµ ý nghÜa cña sù n©ng cao chÊt l-îng tÝn
dông.
Trong ho¹t ®éng kinh doanh c¸c ng©n hµng th-¬ng m¹i lu«n lÊy chÊt
l-îng tÝn dông lµm tiªu thøc quan t©m hµng ®Çu. NÕu xÐt vÒ mÆt chÊt th× tÝn
dông ng©n hµng ph¶n ¸nh tr×nh ®é tæ chøc qu¶n lý c¸c ho¹t ®éng kinh doanh
cña ng©n hµng. NÕu xÐt vÒ mÆt l-îng th× tÝn dông ng©n hµng ph¶n ¸nh hiÖu
qu¶ kinh doanh tÝn dông cña ng©n hµng vµ hiÖu qu¶ kinh tÕ mµ ho¹t ®éng tÝn
dông ®em l¹i cho nÒn kinh tÕ. Nh- v©y chÊt l-îng tÝn dông lµ chØ tiªu ph¶n
¸nh tr×nh ®é tæ chøc qu¶n lý ®iÒu hµnh ho¹t ®éng kinh doanh, hiÖu qu¶ kinh
tÕ x· héi mµ ho¹t ®éng tÝn dông ®em l¹i cho b¶n th©n ng©n hµng vµ cho x·
héi.
Ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng lµ lo¹i h×nh kinh doanh chøa ®ùng
nhiÒu rñi ro nhÊt bëi tÝnh ®Æc thï cña nã lµ kinh doanh quyÒn sö dông hµng
ho¸ tiÒn tÖ vµ cã quan hÖ víi toµn bé c¸c ngµnh, lÜnh vùc trong nÒn kinh tÕ.
Mµ ®· lµ tiÒn tÖ th× nã v« cïng nh¹y c¶m víi nh÷ng thay ®æi cña nÒn kinh tÕ
x· héi, chÕ ®é chÝnh trÞ.. LÞch sö ®· chøng minh r»ng sù th¨ng trÇm cña nÒn
kinh tÕ lu«n kÐo theo nh÷ng biÕn ®éng to lín trong ho¹t ®éng ng©n hµng vµ
ng-îc l¹i nh÷ng thay ®æi trong lÜnh vùc tiÒn tÖ, ng©n hµng l¹i ¶nh h-ëng rÊt
lín ®èi víi sù ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ vµ cña toµn x· héi. Do vËy nghiªn
cøu, ®¸nh gi¸ chÊt l-îng tÝn dông ng©n hµng ®· trë thµnh yªu cÇu cÊp thiÕt
15
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
®èi víi c¶ ng©n hµng vµ ®èi víi c¶ nÒn kinh tÕ.
XÐt trªn gãc ®é ng©n hµng.
ChÊt l-îng tÝn dông ®· trë thµnh vÊn ®Ò sèng cßn ®èi víi sù tån t¹i vµ
ph¸t triÓn cña ng©n hµng. Sù yÕu kÐm vÒ chÊt l-îng tÝn dông lu«n trë thµnh
nguy c¬ g©y ra sù ph¸ s¶n cña ng©n hµng thËm chÝ g©y c¶n trë c¶ mét hÖ
thèng ng©n hµng do hiÖu øng d©y chuyÒn cña nã. Ng©n hµng ®i vay ®Ó cho
vay do vËy ®ång tiÒn qua ho¹t ®éng ng©n hµng lµ ®ång tiÒn cã gi¸ (l·i suÊt),
cã thêi h³n. Khi ®ång vèn tÝn dông gÆp rñi ro tøc l¯ “ ®ãng b¨ng” díi h×nh
thøc nî khã ®ßi hoÆc mÊt vèn th× ngay lËp tøc nã ¶nh h-ëng ®Õn kh¶ n¨ng
thanh to¸n cña ng©n hµng. NÕu ng©n hµng kh«ng ®¸p øng c¸c yªu cÇu chi tr¶
thanh to¸n rót tiÒn cña kh¸ch hµng th× nguy c¬ ph¸ s¶n cña ng©n hµng lµ tÊt
yÕu. Sù ®æ vì cña ng©n hµng ®-îc céng h-ëng thªm bëi lµn sãng t©m lý bÊt
æn, t¹o thµnh c¸c luång rót vèn khæng lå ®Ëp tan mäi sù kh¸ng cù cña hÖ
thèng ng©n hµng dÉn tíi sôp ®æ c¶ hÖ thèng ng©n hµng ®ång thêi kÐo theo sù
ph¸ vì c¸c quan hÖ kinh tÕ trong nÒn kinh tÕ g©y hËu qu¶n nÆng nÒ vÒ mäi
mÆt cho mét quèc gia. MÆt kh¸c trong xu thÕ toµn cÇu ho¸ nÒn kinh tÕ thÕ
giíi hiÖn nay th× mçi quèc gia lµ mét m¾t xÝch cña nÒn kinh tÕ thÕ giíi. Sù ®æ
vì cña mét m¾t xÝch kÐo theo sù ®æ vì cña c¸c m¾t xÝch cßn l¹i. Do vËy vÊn
®Ò chÊt l-îng tÝn dông kh«ng cßn bã hÑp trong ph¹m vi mét quèc gia n÷a mµ
®· trë thµnh vÊn ®Ò chung cña céng ®ång quèc tÕ.
Nh- vËy viÖc n©ng cao chÊt l-îng tÝn dông lu«n ®Æt ng©n hµng vµo
nhiÖm vô hoµn thiÖn c¬ chÕ qu¶n lý ®iÒu hµnh ho¹t ®éng kinh doanh ng©n
hµng nh»m ®¹t ®-îc c¸c môc tiªu kinh tÕ, b¶o ®¶m lîi Ých x· héi ®øng v÷ng
trong th-¬ng tr-êng.
XÐt trªn gãc ®é nÒn kinh tÕ.
TÝn dông ng©n hµng lµ nguån cung cÊp chñ yÕu trong nÒn kinh tÕ. C¸c
thµnh phÇn kinh tÕ sö dông vèn tÝn dông vµo c¸c môc ®Ých kinh doanh, ®Çu thay tiªu dïng th× còng ®Òu t¹o nÒn c¸c dßng vËn ®éng nguån lùc trong nÒn
kinh tÕ. C¸c nguån lùc trong nÒn kinh tÕ ®-îc kh¬i dËy vµ tËn dông mét c¸ch
tèi ®a ( quan träng nhÊt lµ nguån tµi nguyÒn vµ nguån nh©n lùc) sÏ t¹o nªn sù
16
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
ph¸t triÓn vµ t¨ng tr-ëng cña nÒn kinh tÕ. Do vËy nÕu chÊt l-îng tÝn dông
ng©n hµng kÐm tøc lµ viÖc sö dông vèn vay kh«ng hiÖu qu¶ th× nÒn kinh tÕ sÏ
r¬i vµo t×nh tr¹ng tr× trÖ, chËm ph¸t triÓn. Ng-îc l¹i nÕu viÖc sö dông vèn
vay hiÖu qu¶ th× sÏ lµ ®éng lùc cho sù t¨ng tr-ëng vµ ph¸t triÓn cña nÒn kinh
tÕ. N©ng cao chÊt l-îng tÝn dông lµ yªu cÇu cÊp b¸ch b¶o ®¶m cho nÒn kinh
tÕ ph¸t triÓn m¹nh t¹o ®iÒu kiÖn héi nhËp nÒn kinh tÕ trong khu vùc vµ trªn
thÕ giíi.
2. C¸c tiªu thøc ®¸nh gi¸ chÊt l-îng tÝn dông.
§Ó ®¸nh gi¸ chÊt l-îng tÝn dông th× mét chØ tiªu rÊt quan träng ®-îc ®Ò
cËp ®Õn lµ chØ tiªu
D- nî qu¸ h¹n
d- nî
x 100%
Theo tiªu chuÈn quèc tÕ chØ tiªu n©ng cao nhÊt lµ 3% ®èi víi n-íc ta
theo quy ®Þnh cña ng©n hµng nhµ n-íc kh«ng 5 % vµ nÕu cµng nhá cµmg tè.
Ngoµi ra cã hai chØ tiªu kh¸c còng ®-îc ®Ò cËp ®Õn lµ chØ tiªu
D- nî khã ®ßi
Møc ®é
tæn thÊt 1
Møc ®é
tæn thÊt 2
=
=
NQH
D- nî khã ®ßi
100%
100%
x 100%
d- nî
Hai chØ tiªu nµy ph¶n ¸nh møc ®é tæn thÊt cô thÓ trong ho¹t ®éng kinh
doanh cña ng©n hµng.
Bªn c¹nh ®ã c¸c chØ tiªu ®Þnh tÝnh còng ®-îc xem nh- c¸c chØ tiªu ®¸nh
gi¸ chÊt l-îng tÝn dông. C¸c chØ tiªu nµy xuÊt ph¸t tõ hiÖu qu¶ kinh tÕ x· héi
cña vèn tÝn dông ng©n hµng cô thÓ gåm:
- Gãp phÇn phôc vô chÝnh s¸ch ph¸t triÓn kinh tÕ cña chÝnh phñ.
- T¸c ®éng trong viÖc thóc ®Èy t¨ng tr-ëng kinh tÕ t¨ng c-êng c¬ së vËt
chÊt kü thuËt.
- C¸c s¶n phÈm hµng ho¸ s¶n xuÊt ra cã ®¸p øng c¸c nhu cÇu x· héi thÞ
17
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
tr-êng.
- Gãp phÇn gi¶i quyÕt c«ng ¨n viÖc lµm.
3. C¸c nh©n tè ¶nh h-ëng ®Õn chÊt l-îng tÝn dông.
C¸c nh©n tè ¶nh h-ëng ®Õn chÊt l-îng tÝn dông tËp trung chñ yÕu vµo
4 nhãm nh©n tè sau.
3.1 M«i tr-êng kinh tÕ.
§ã lµ s©n ch¬i kinh doanh cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ vµ bÞ chi phèi bëi
c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ m« cña nhµ n-íc ( ë c¸c quèc gia cã sù tham gia
®iÒu tiÕt cña nhµ n-íc - C¬ chÕ bµn tay h÷u h×nh) hay bÞ chi phèi bëi c¸c quy
luËt cung cÇu trªn thÞ tr-êng ( C¬ chÕ bµn tay v« h×nh kh«ng cã sù ®iÒu tiÕt
cña nhµ n-íc) hoÆc bÞ chi phèi bëi c¶ chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ m« cña nhµ n-íc
vµ c¸c quy luËt cung cÇu trªn thÞ tr-êng ( kÕt hîp bµn tay v« h×nh vµ bµn tay
h÷u h×nh). Tuy nhiªn, dï lµ ë c¬ chÕ nµo th× còng lu«n tån t¹i nh÷ng bÊt cËp
g©y khã kh¨n cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ.
ë c¬ chÕ thø nhÊt th× ®ã lµ c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ m« cña nhµ n-íc, ë c¬
chÕ thø 2 lµ sù thay ®æi ®ét ngét cña cung cÇu cßn ë c¬ chÕ thø 3 lµ tæng hîp
cña hai c¬ chÕ trªn. C¸i khã kh¨n ®ã biÓu hiÖn d-íi h×nh thøc ø ®äng hµng
ho¸, kh«ng tiªu thô ®-îc hoÆc kh«ng cã thÞ tr-êng tiªu thô.. dÉn ®Õn thua lç
trong s¶n xuÊt kinh doanh cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ kÐo theo viÖc kh«ng tr¶
®-îc nî ng©n hµng ®óng h¹n lµm ph¸t sinh nî NQH, NK§.. Do vËy vÊn ®Ò lµ
ph¶i lµm sao t¹o lËp m«i tr-êng kinh tÕ lµnh m¹nh cho ho¹t ®éng cña c¸c
thµnh phÇn kinh tÕ t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh
cña chóng gãp phÇn n©ng cao chÊt l-îng tÝn dông....
3.2 M«i tr-êng ph¸p lý.
§©y lµ c¬ së ph¸p lý cho ho¹t ®éng hîp ph¸p cho c¸c thµnh phÇn kinh
tÕ. Nã chÝnh lµ hÖ thèng ph¸p luËt chi phèi c¸c ho¹t ®éng cña c¸c thµnh phÇn
kinh tÕ ®Ó kh«ng bÞ “vît r¯o”. Mét yªu cÇu ®îc ®Æt ra l¯ ph°i cã sù ®ång
bé thèng nhÊt vµ phï hîp gi÷a c¸c bé luËt, c¸c v¨n b¶n ph¸p quy nh»m t¹o
®-îc sù chÆt chÏ, hiÖu lùc cña ph¸p luËt. NÕu hÖ thèng ph¸p luËt kh«ng ®ång
bé sÏ t¹o lªn c¸c kÏ hë ®Ó kÎ xÊu cã thÓ lîi dông khai th¸c hay t¹o nªn c¸c
18
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
m©u thuÉn lµm mÊt ®i tÝnh hiÖu lùc cña ph¸p luËt hoÆc g©y khã kh¨n, phiÒn
hµ trong qu¸ tr×nh xö lý c¸c vi ph¹m ph¸p luËt ph¸t sinh. §èi víi n-íc ta hiÖn
nay th× vÊn ®Ò ph¸p lý ®ang ®-îc tranh c·i nhiÒu nhÊt lµ vÒ viÖc cÊp chøng
nhËn së h÷u tµi s¶n vµ xö lý TSTC t¹i ng©n hµng. Tuy r»ng chÝnh phñ ®-a ra
nhiÒu N§( 60, 61, 64, 83), quyÕt ®Þnh (217..) nh-ng xem ra t×nh h×nh vÉn
ch-a ®-îc gi¶i quyÕt mét c¸ch kh¶ quan cho l¾m. ChÝnh v× bÊt cËp nµy lµ
nguyªn nh©n chñ yÕu g©y ra t×nh tr¹ng khã kh¨n khi xö lý TSTC t¹i ng©n
h¯ng v¯ gi°i to° “nî ®ãng b¨ng” cña ng©n h¯ng..
3.3 Ng-êi ®i vay.
Khi cho vay th× ng©n hµng quan t©m ®Õn n¨ng lùc ph¸p lý, n¨ng lùc tµi
chÝnh vµ kh¶ n¨ng tr¶ nî cña ng-êi ®i vay. NÕu lµ doanh nghiÖp tæ chøc kinh
tÕ th× ph¶i cã t- c¸ch ph¸p nh©n ®©ú ®ñ. NÕu lµ t- nh©n ph¶i cã t- c¸ch thÓ
nh©n, t×nh h×nh tµi chÝnh lµnh m¹nh, cã ph-¬ng ¸n kinh doanh kh¶ thi, thùc
hiÖn ®Çy ®ñ c¸c quy ®Þnh vÒ ®¶m b¶o tÝn dông..Tuy nhiªn cã mét tû träng rÊt
lín, ng-êi ®i vay kh«ng ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn ®Ó thùc hiÖn c¸c nguyªn t¾c tÝn
dông vµ quyÕt ®Þnh cho vay, thÕ chÊp cña ng©n hµng: VÝ dô nh- lËp ph-¬ng
¸n kinh doanh gi¶ m¹o, dïng tµi s¶n kh«ng ®ñ ®iÒu kiÖn thÕ chÊp, cÇm cè..
Ngoµi ra cßn ph¶i kÓ ®Õn n¨ng lùc tr×nh ®é qu¶n lý, kinh doanh cßn h¹n chÕ,
sö dông vèn kh«ng ®óng môc ®Ých, lÊy vèn vay ng¾n h¹n sö dông ®Çu ttrung vµ dµi h¹n.. §èi víi doanh nghiÖp nhµ n-íc khi vay kh«ng cÇn thÕ chÊp
tµi s¶n miÔn lµ cã ph-¬ng ¸n kinh doanh kh¶ thi, chøng tõ th-¬ng m¹i hîp
lý.. Do ®ã ph¸t sinh nhiÒu tiªu cùc nh- lËp ho¸ ®¬n, chøng tõ gi¶ kh«ng ®óng
thùc tÕ.. ®Ó vay vèn ng©n hµng nh»m phôc vô c¸c môc tiªu bÊt chÝnh kh¸c.
3.4 C¸c yÕu tè thuéc b¶n th©n ng©n hµng.
§èi víi b¶n th©n ng©n hµng th× chÊt l-îng tÝn dông thuéc rÊt lín vµo
chÊt l-îng nguån nh©n lùc cña ng©n hµng. §iÒu nµy thÓ hiÖn rÊt râ ë tr×nh ®é
n¨ng lùc, kü n¨ng chuyªn m«n, nghiÖp vô, phÈm chÊt, ®¹o ®øc... cña c¸n bé
nh©n viªn ng©n hµng. Mét sù h¹n chÕ chÊt l-îng nguån nh©n lùc kÐo theo
viÖc thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ph-¬ng ¸n kinh doanh thiÕu chÆt chÏ, kh«ng tu©n
thñ ®óng quy tr×nh, nghiÖp vô, n¬i láng qu¶n lý gi¸m s¸t vèn vay, kh«ng
khoa häc trong viÖc thu lîi dÔ bÞ c¸m dç vËt chÊt tiÕp tay cho kÎ lõa ®¶o....
19
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel : 0918.775.368
dÉn ®Õn viÖc ®äng vèn hay mÊt vèn tÝn dông ¶nh h-ëng ®Õn chÊt l-îng tÝn
dông cña ng©n hµng.
MÆt kh¸c chÊt l-îng nguån th«ng tin vÒ kh¸ch hµng, th«ng tin tÝn dông,
th«ng tin th-¬ng m¹i kh¸c gãp phÇn rÊt lín nh»m n©ng cao chÊt l-îng ho¹t
®éng tÝn dông qua viÖc ®¸nh gi¸ chÝnh x¸c t×nh h×nh kh¸ch hµng ®Ó ra c¸c
quyÕt ®Þnh cho vay hîp lý hay lµ kh«ng cho vay.. §iÓm yÕu cña hÖ thèng
ng©n hµng th-¬ng m¹i n-íc ta lµ thiÕu hÖ thèng cung cÊp th«ng tin kh¸ch
hµng thªm v¯o ®ã l¯ c¨n bÖnh th¯nh tÝch ®± trë th¯nh “ th©m c¨n cè ®Õ” còng
gãp phÇn lµm gi¶m chÊt l-îng tÝn dông cña ng©n hµng.
3.5 M«i tr-êng tù nhiªn.
Chóng ta kh«ng thÓ phñ nhËn r»ng yÕu tè m«i tr-êng tù nhiÒn ®ang
ngµy cµng cã ¶nh h-ëng nhiÒu ®Õn ho¹t ®éng ng©n hµng. NhÊt lµ ®èi víi c¸c
ng©n hµng ho¹t ®éng chñ yÕu trong lÜnh vùc n«ng- l©m- ng- nghiÖp, xuÊt
nhËp khÈu.. ë n-íc ta trong hai n¨m 2000-2001 ®· x¶y ra hµng lo¹t c¬n b·o
lò lôt lín ë c¸c vïng ®ång b»ng s«ng Cöu long, T©y nguyªn.. g©y thiÖt h¹i rÊt
lín ®Õn mïa mµng, vµ Nhµ n-íc ph¶i thùc hiÖn c¸c biÖn ph¸p khoanh nî,
xo¸ nî hµng ngµn tû ®ång, ®ång thêi ®Èy nhanh tiÕn ®é gi¶i ng©n nh»m kh¾c
phôc hiÖu qu¶ thiªn tai vµ vùc dËy c¸c ho¹t ®éng cña ng©n hµng.
4.C¸c nguyªn t¾c nh»m n©ng cao chÊt l-îng ng©n hµng.
Ngoµi c¸c nguyªn t¾c tÝn dông dông sau:
+Cho vay cã môc ®Ých.
+Ph¶i cã vËt t-, hµng ho¸ t-¬ng ®-¬ng lµm ®¶m b¶o cho kho¶n vay
+ Hoµn tr¶ ®Çy ®ñ gèc vµ l·i ®óng thêi h¹n.
Cßn mét sè nguyªn t¾c kh¸c cÇn ph¶i ®Ò cËp ®Õn nh»m môc tiªu n©ng
cao chÊt l-îng tÝn dông bao gåm:
4.1 Nguyªn t¾c sµng läc vµ gi¸m s¸t.
Nguyªn t¾c n¯y kh¾c phôc t×nh tr³ng “th«ng tin mÊt c©n xøng” v¯ vÊn
®Ò “rñi ro ®³o ®øc”. Theo nguyªn t¾c s¯ng läc c²c ng©n h¯ng sÏ lùa chän ra
c¸c ng©n hµng cã triÓn väng nhÊt trong sè c¸c kh¸ch hµng, trªn c¬ së n¾m
v÷ng, x¸c thùc c¸c th«ng tin vÒ t×nh h×nh cña ng-êi ®ã. ViÖc thu thËp c¸c
20