Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
lêi më ®Çu
______
Cïng víi sù chuyÓn dÞch m¹nh mÏ cña c¬ cÊu nÒn kinh tÕ ngµnh Ng©n
hµng ®· gãp mét phÇn kh«ng nhá trong qu¸ tr×nh C«ng nghiÖp ho¸- HiÖn ®¹i ho¸
nÒn kinh tÕ ®Êt níc. §Ó cã kÕt qu¶ ®¸ng tù hµo nh ngµy h«m nay, Ng©n hµng nhµ
níc ViÖt Nam ®· tr¶i qua biÕt bao khã kh¨n , thö th¸ch ®Ó kh¼ng ®Þnh chç ®øng
cña m×nh. §Ó vît qua thêi k× khã kh¨n ®ã, Ng©n hµng nhµ níc ViÖt Nam ®· cã
sù cè g¾ng kh«ng ngõng, ®æi míi c¶ vÒ khoa häc – kü thuËt trong s¶n xuÊt ®Õn
®êi sèng x· héi trong c¶ níc.
C«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ lµ con ®êng chung cña tÊt c¶ c¸c níc trªn
thÕ giíi. Tuú theo ®iÒu kiÖn cô thÓ cña m×nh, c«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ ë
mçi níc b¾t ®Çu tõ nh÷ng thêi ®iÓm kh¸c nhau vµ víi nh÷ng néi dung, bíc ®i,
nhÞp ®é riªng. Dï c¸c níc ®· ®¹t tíi tr×nh ®é ph¸t triÓn nhÊt ®Þnh th× vÉn ph¶i tiÕp
tôc qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ míi cã thÓ trë thµnh mét níc ph¸t
triÓn víi nÒn v¨n minh cao h¬n. §èi víi mét níc n«ng nghiÖp l¹c hËu, muèn
tho¸t khái t×nh tr¹ng nghÌo nµn, kh«ng cã c¸ch nµo kh¸c lµ ph¶i x©y dùng mét
nÒn kinh tÕ cã c¬ cÊu hîp lý, ph¸t triÓn n¨ng ®éng, t¹o lËp c¬ së vËt chÊt kü thuËt
hiÖn ®¹i vµ n¨ng suÊt lao ®éng ngµy cµng cao. Muèn cã mét nÒn kinh tÕ nh vËy,
nhÊt thiÕt chóng ta ph¶i thùc hiÖn c«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc.
Tríc th¸ng 9 n¨m 1990, hÖ thèng tæ chøc Ng©n hµng nãi trªn lµ hÖ thèng
Ng©n hµng ®éc quyÒn; trùc tiÕp kinh doanh tiÒn tÖ, ho¹t ®éng th«ng qua trung
t©m tiÒn mÆt, trung t©m tÝn dông, trung t©m thanh to¸n vµ kinh doanh ®¸ quý
vµng b¹c. Cã thÓ nãi, ho¹t ®éng cña tæ chøc Ng©n hµng nµy chØ thÝch øng víi
®iÒu kiÖn chiÕn tranh vµ m« h×nh kinh tÕ chØ huy tËp trung quan liªu,bao cÊp vµ
mét thêi ®· mang l¹i t¸c dông nhÊt ®Þnh.
Tõ sau th¸ng 9 n¨m 1990 ®Õn nay vÒ mÆt tæ chøc tõ mét cÊp ®· chuyÓn
thµnh hÖ thèng Ng©n hµng hai cÊp : Ng©n hµng nhµ níc vµ Ng©n hµng th¬ng
m¹i( kinh doanh). §©y lµ “ mèc” cã tÝnh bíc ngoÆt ®¸nh dÊu trong chuyÓn biÕn
trong nhËn thøc vÒ tæ chøc vµ chøc n¨ng nhiÖm vô cña hÖ thèng tæ chøc Ng©n
hµng nhµ ë níc ta.
Ho¹t ®éng Ng©n hµng ®· t¹o ra nhiÒu c¬ héi ®Ó tËp trung c¸c nguån vèn
nhµn rçi ®Ó tiÕt kiÖm cña mäi tÇng líp d©n c, lµ nguån tµi trî chñ yÕu cho c¸c
doanh nghiÖp, c¸ nh©n, c¸c tæ chøc kinh tÕ.
1
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Qua ®ã, ta thÊy ngµnh Ng©n hµng ®ãng mét vÞ trÝ rÊt quan träng ®èi víi
nÒn kinh tÕ, viÖc hiÓu biÕt vµ thùc hµnh tèt c¸c nghiÖp vô cña ngµnh Ng©n hµng
lµ v« cïng quan träng.
NHNo&PTNT Thêng TÝn cïng víi qu¸ tr×nh CNH-H§H ®· x©y dùng vµ
®æi míi mét c¸ch hiÖu qu¶ ®ãng gãp tÝch cùc vµ nç lùc cña ngµnh Ng©n hµng
trong viÖc ph¸t triÓn kinh tÕ x©y dùng quª h¬ng ngµy cµng giµu ®Ñp v¨n minh.
Qua thêi gian häc tËp t¹i m¸i trêng Häc viÖn Ng©n hµng - C¬ së ®µo t¹o
Hµ T©y víi sù gióp ®ì nhiÖt t×nh cña ®éi ngò gi¸o viªn trong nhµ trêng ®· cho
em nh÷ng kiÕn thøc bæ Ých vµ nh÷ng nghiÖp vô vÒ lÜnh vùc Ng©n hµng. Nhng lý
thuyÕt ph¶i ®i ®«i víi thùc hµnh nh»m gióp häc sinh cñng cè thªm kiÕn thøc ®·
®îc trang bÞ trong nhµ trêng, em ®· ®îc giíi thiÖu liªn hÖ vÒ NHNo & PTNT Thêng TÝn thùc tËp.
Sau 3 th¸ng thùc tËp ®îc sù gióp ®ì quan t©m chØ b¶o cña l·nh ®¹o Ng©n
hµng n¬i thùc tËp ®· gióp em hoµn thµnh tèt ch¬ng tr×nh thùc tËp bæ trî kiÕn
thøc, hoµn thµnh tèt bµi b¸o c¸o nµy. Song kh«ng tr¸nh khái ®îc nh÷ng thiÕu sãt.
RÊt mong ®îc sù ®ãng gãp ý kiÕn cña c¸c thÇy c« cïng Ban l·nh ®¹o Ng©n hµng
®Ó bµi viÕt cña em ®îc hoµn thiÖn h¬n.
Em xin ch©n thµnh c¶m ¬n !
Néi dung chÝnh cña b¸o c¸o:
PhÇn I: Kh¸i qu¸t vÒ NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn
I./ Kh¸i qu¸t chung vÒ NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn
II./ M« h×nh cña NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn
PhÇn II: nghiÖp vô tÝn dông vµ nghiÖp vô kÕ to¸n
A./ NghiÖp vô tÝn dông
B./ NghiÖp vô kÕ to¸n
2
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
PhÇn III: Mét sè ý kiÕn ®Ò nghÞ qua ®ît thùc tËp vµ rÌn
luyÖn t c¸ch ®¹o ®øc, t¸c phong nghÒ nghiÖp cña ngêi
c¸n bé Ng©n hµng t¬ng lai
1./ Nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®îc
2./ Nh÷ng khã kh¨n, tån t¹i
3./ Mét sè ®Ò xuÊt kiÕn nghÞ
3
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
PhÇn I
kh¸i qu¸t vÒ NhNo&PTNT HuyÖn thêng tÝn
I. Kh¸i qu¸t chung vÒ NhNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn
Ngµy 6/5/1951 ChÝnh phñ ra s¾c lÖnh sè 15/SL thµnh lËp Ng©n hµng Quèc
gia ViÖt Nam. §©y lµ bíc ph¸t triÓn míi trong bèi c¶nh ®Êt níc cßn gÆp nhiÒu
khã kh¨n, ®Ó ®¸p øng nhu cÇu cña sù nghiÖp ®æi míi ngµy 26/3/1988 Héi ®ång
Bé trëng níc Céng hoµ x· héi chñ nghÜa ViÖt Nam ban hµnh nghÞ quyÕt sè 53
quyÕt ®Þnh thµnh lËp c¸c Ng©n hµng chuyªn doanh trong ®ã cã Ng©n hµng ph¸t
triÓn n«ng nghiÖp nay lµ NHNo&PTNT.
NHNo&PTNT Thêng TÝn ®îc thµnh lËp cïng víi sù ra ®êi cña
NHNo&PTNT Hµ T©y. Víi ®Æc ®iÓm lµ mét huyÖn n»m ë phÝa nam cña tØnh Hµ
T©y, víi 28 x· vµ 1 ThÞ trÊn víi nhiÒu lµng nghÒ truyÒn thèng. §Õn n¨m 2005 ®·
cã 28 lµng nghÒ ®îc c«ng nhËn, ngoµi ra cßn cã c¸c doanh nghiÖp t nh©n, c«ng
ty TNHH, c¸c c«ng ty liªn doanh víi níc ngoµi ®ãng trªn ®Þa bµn.
§øng tríc
t×nh h×nh ®ã NHNo&PTNT Thêng TÝn kh«ng ngõng phÊn ®Êu phôc vô cho c¸c tæ
chøc kinh tÕ, doanh nghiÖp, hé s¶n xuÊt vay vèn ®Çu t ph¸t triÓn kinh tÕ.
Víi ®Æc ®iÓm lµ mét Ng©n hµng chuyªn doanh NHNo&PTNT Thêng TÝn
cã mét bé m¸y gän nhÑ víi Ban gi¸m ®èc, 3 phßng nghiÖp vô vµ 3 chi nh¸nh
Ng©n hµng liªn x·, víi tæng sè 63 c¸n bé. C¸c chi nh¸nh Ng©n hµng liªn x· ®îc
®Æt ë c¸c trung t©m, c¸c côm x·.
+ Chi nh¸nh Ng©n hµng cÊp 3 TÝa (Th¾ng Lîi, Lª Lîi, Nghiªm Xuyªn,
Dòng TiÕn, V¨n Tù, V¹n §iÓm, Minh Cêng, T« HiÖu)
+ Chi nh¸nh Ng©n hµng cÊp 3 Hång V©n (Hång V©n, V©n T¶o, Th Phó,
Tù Nhiªn, Ch¬ng D¬ng)
+ Chi nh¸nh Ng©n hµng cÊp 3 Qu¸n G¸nh (NhÞ Khª, Duyªn Th¸i, Kh¸nh
Hµ, Ninh Së).
NghiÖp vô cña trung t©m huyÖn lµ qu¶n lý ®iÒu hµnh mäi ho¹t ®éng Ng©n hµng,
®ång thêi cËp nhËt th«ng tin sè liÖu cña c¸c chi nh¸nh Ng©n hµng liªn x·, tiÕn
hµnh kiÓm tra kiÓm so¸t ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng.
II. M« h×nh cña NhNo&PTNT Thêng TÝn
ban gi¸m ®èc
phßng tÝn dông
kÕ to¸n trëng
phßng kT-NQ
Phßng hµnh
chÝnh
kÕ to¸n viªn
Chi nh¸nh
liªn x·
thñ quü
4
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
1. Phßng tÝn dông
NhiÖm vô cña phßng lµ cho vay ®èi víi mäi tæ chøc kinh tÕ c¸ nh©n, hé
gia ®×nh. §©y lµ phßng chñ lùc cña Ng©n hµng, lîi nhuËn cña Ng©n hµng thu chñ
yÕu tõ ho¹t ®éng nµy.
Phßng TÝn dông cßn tËp trung nghiªn cøu chiÕn lîc kh¸ch hµng, ph©n lo¹i
kh¸ch hµng tõ ®ã tham mu cho Ban gi¸m ®èc vÒ môc tiªu, chiÕn lîc kinh doanh
nh»m më réng ho¹t ®éng ®Çu t cã hiÖu qu¶.
2. Phßng kÕ to¸n ng©n quü
NhiÖm vô lµ huy ®éng vèn, tiÒn göi cña c¸ nh©n, tæ chøc kinh tÕ, doanh
nghiÖp, huy ®éng ngo¹i tÖ vµ dÞch vô chi tr¶ kiÒu hèi. Thùc hiÖn nhiÖm vô thanh
to¸n b»ng sÐc, uû nhiÖm chi... thanh to¸n chuyÓn tiÒn qua m¹ng vi tÝnh, cËp nhËt
tÝch luü sè liÖu h¹ch to¸n c¸c kho¶n cho vay, thu nî, thu l·i chÝnh x¸c kÞp thêi.
Bé phËn ng©n quü cã nhiÖm vô thu - chi kÞp thêi c¸c kho¶n cña c¸c kh¸ch
hµng giao dÞch khi kÕ to¸n chuyÓn chøng tõ sang, c¸n bé ng©n quü tiÕn hµnh
kiÓm tra tÝnh hîp lÖ hîp ph¸p cña chøng tõ råi tiÕn hµnh thu - chi cho kh¸ch
hµng. C¸n bé thñ quü cã sæ quü ®Ó theo dâi thu - chi c©n ®èi khíp ®óng sè d víi
bé phËn kÕ to¸n.
Phßng kÕ to¸n thanh to¸n - ng©n quü thêng xuyªn ph¶i giao dÞch víi sè lîng kh¸ch hµng lín, khèi lîng c«ng viÖc ®a d¹ng, phøc t¹p. Nªn phßng kÕ to¸n thanh to¸n ng©n quü lµ phßng cã nhiÖm vô quan träng lµ c¬ së ®Ó h¹ch to¸n mäi
ho¹t ®éng cña Ng©n hµng.
3. Phßng hµnh chÝnh nh©n sù
Phßng lµm c«ng t¸c hµnh chÝnh nh tiÕp kh¸ch, v¨n th, lÔ t©n, c«ng t¸c lu
tr÷, tham mu më réng m¹ng líi kinh doanh, ®Þnh møc lao ®éng, trùc tiÕp phôc vô
qu¶n lý hç trî c¸n bé thùc hiÖn c«ng t¸c thi ®ua khen thëng, tr¶ lêi vµ gi¶i thÝch
th¾c m¾c nh÷ng chñ tr¬ng, chÝnh s¸ch cña ngµnh vµ cña §¶ng.
4. Chi nh¸nh liªn x·
Thêng TÝn lµ mét huyÖn réng vµ nhu cÇu cña kh¸ch hµng lµ rÊt lín. Do
vËy NHNo&PTNT Thêng TÝn ®· më 3 chi nh¸nh Ng©n hµng liªn x· lµ: chi
nh¸nh Ng©n hµng cÊp 3 TÝa, Hång V©n, Qu¸n G¸nh. Víi ®éi ngò c¸n bé cña c¸c
5
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
chi nh¸nh kh«ng qu¶n ng¹i khã kh¨n, ®· phôc vô tèt nhu cÇu cña kh¸ch hµng,
t¹o uy tÝn cho c¬ quan.
6
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
PhÇn II
nghiÖp vô tÝn dông vµ nghiÖp vô kÕ to¸n
______
A.nghiÖp vô tÝn dông
ng©n hµng nµo còng ph¶i cÇn ®Õn vèn ®Ó ®¸p øng nhu cÇu cho vay cña
kh¸ch hµng. Nªn vèn TÝn dông lµ ho¹t ®éng c¬ b¶n, l©u dµi, kÞp thêi cña qu¸
tr×nh CNH-H§H . §Ó ph¸t triÓn kinh tÕ, n©ng cao ®êi sèng ngêi d©n th× ph¶i cã
sù ®Çu t vµo s¶n xuÊt, kinh doanh, ¸p dông nh÷ng KHKT tiÕn bé ®Ó s¶n xuÊt ra
hµng ho¸ phôc vô b¶n th©n mçi ngêi d©n, n©ng cao chÊt lîng cuéc sèng vµ ngoµi
ra cßn xuÊt khÈu ra thÞ trêng tiªu thô. §Ó lµm ®îc nh vËy th× ®iÒu tÊt yÕu vµ quan
träng lµ ph¶i cã vèn ®Çu t, nhng vèn ®Çu t ë ®©u?
Tríc chñ tr¬ng, chÝnh s¸ch cña §¶ng vµ Nhµ níc vÒ ph¸t triÓn KT-XH ,
tiÕn lªn CNH-H§H. Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam kh«ng ngõng ®Çu t vÒ quy
m«, vèn, c¬ së vËt chÊt, lùc lîng... ®Ó ®¸p øng nhu cÇu cña ngêi d©n trong c«ng
cuéc x©y dùng ®Êt níc. HiÖn nay ViÖt Nam chóng ta ®ang cã tèc ®é t¨ng trëng
kinh tÕ kh¸ nhanh trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y nªn Ng©n hµng nhµ níc kÕt hîp víi
chñ tr¬ng chÝnh s¸ch cña §¶ng cã nh÷ng chiÕn lîc míi, ®Ó ®Èy m¹nh tèc ®é ph¸t
triÓn nÒn kinh tÕ m¹nh mÏ, bÒn chÆt, l©u dµi.
Trong ®Çu t TÝn dông, ho¹t ®éng TÝn dông thêng mang tÝnh rñi ro. Rñi ro
TÝn dông lµ viÖc cÊp TÝn dông cho mét bªn vay nî kh«ng thùc hiÖn ®îc nghÜa vô
tr¶ nî gèc vµ l·i. Cã nghÜa lµ kh¸ch hµng vay vèn kh«ng tr¶ ®îc nî theo hîp
®ång TÝn dông ®· ký, hay nãi c¸ch kh¸c lµ kho¶n thu nhËp dù tÝnh sinh lêi tõ tµi
s¶n cho vay cña Ng©n hµng kh«ng ®îc hoµn tr¶ ®Çy ®ñ vÒ sè lîng vµ thêi h¹n.
V× vËy, ®Ó h¹n chÕ tèi ®a kh¶ n¨ng rñi ro khi ®Çu t TÝn dông, hÖ thèng
Ng©n hµng nãi chung vµ NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn nãi riªng ®· cã nh÷ng
biÖn ph¸p vµ quy ®Þnh nghiªm, chÆt chÏ vµ thñ tôc cÊp TÝn dông ph¶i ®¶m b¶o
tÝnh thèng nhÊt. C¸n bé TÝn dông vµ kh¸ch hµng ph¶i tu©n thñ vµ chÊp hµnh theo
quy ®Þnh sau:
I. Quy ®Þnh cho vay ®èi víi kh¸ch hµng
1. Thùc hiÖn theo c¸c quyÕt ®Þnh, nghÞ ®Þnh
Nh»m thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ c«ng cuéc ®æi míi nÒn kinh tÕ, t¹o ®iÒu kiÖn
®Ó Ng©n hµng cung øng ®Çy ®ñ, kÞp thêi vèn cho ph¸t triÓn n«ng nghiÖp n«ng
th«n vµ nh»m tr¸nh rñi ro trong quy tr×nh cÊp TÝn dông mang tÝnh quy ®Þnh
thèng nhÊt chung.
7
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Chñ tÞch Héi ®ång qu¶n trÞ NHNo&PTNT ViÖt Nam ®· ban hµnh quyÕt
®Þnh 72/Q§ ngµy 03/02/2002. §©y lµ quyÕt ®Þnh míi nhÊt, quy ®Þnh vÒ thñ tôc
ph¸p lý vµ quy ®Þnh viÖc cÊp TÝn dông mét kho¶n vay cho kh¸ch hµng, quyÕt
®Þnh bao gåm 32 ®iÒu, mçi ®iÒu lµ mét quy ®Þnh.
Víi viÖc ban hµnh quyÕt ®Þnh 72/Q§ ngµy 03/02/2002 cña Chñ tÞch
H§QT - NHNo&PTNT ViÖt Nam lµ hµnh lang ph¸p lý, nguyªn t¾c nhÊt ®Þnh
chung cho toµn hÖ thèng. Tõ khi cã quyÕt ®Þnh ban hµnh, c¸n bé vµ kh¸ch hµng
NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn ®· thùc hiÖn theo ®óng quy tr×nh cÊpTÝn dông.
Ngoµi ra cßn cã mét sè quyÕt ®Þnh vµ mét sè NghÞ ®Þnh nh quyÕt ®Þnh
1627/2001/Q§-NHNo ngµy 31/12/2001 cña Thèng ®èc NHNo vµ mét sè nghÞ
®Þnh nh N§178/N§ vÒ ®¶m b¶o tiÒn vay, nghÞ ®Þnh 03, nghÞ quyÕt "vÒ chñ tr¬ng
chÝnh s¸ch chuyÓn dÞch c¬ cÊu, nghÞ quyÕt 11...) ®©y lµ c¬ së vµ c¨n cø cho quy
tr×nh cÊp TÝn dông vµ thùc hiÖn chñ tr¬ng chÝnh s¸ch cña §¶ng, Nhµ níc.
2. §iÒu kiÖn vµ nguyªn t¾c vay vèn
2.1. §iÒu kiÖn vay vèn ®èi víi kh¸ch hµng
Ng©n hµng cho vay ph¶i xem vµ quyÕt ®Þnh cho vay khi kh¸ch hµng cã ®ñ
c¸c ®iÒu kiÖn sau:
a. Cã n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù, n¨ng lùc hµnh vi d©n sù vµ chÞu tr¸ch nhiÖm
d©n sù theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt:
* Ph¸p nh©n: Ph¶i ®îc c«ng nhËn lµ ph¸p nh©n theo c¸c ®iÒu cña Bé luËt
d©n sù vµ c¸c quy ®Þnh cña ph¸p luËt ViÖt Nam.
§èi víi doanh nghiÖp thµnh viªn h¹ch to¸n phô thuéc: Ph¶i cã giÊy uû
quyÒn vay vèn cña ph¸p nh©n trùc tiÕp qu¶n lý.
* Doanh nghiÖp t nh©n: Chñ tÞch doanh nghiÖp t nh©n ph¶i cã ®ñ n¨ng lùc
ph¸p luËt d©n sù, n¨ng lùc hµnh vi d©n sù vµ ho¹t ®éng theo LuËt doanh nghiÖp.
* Hé gia ®×nh c¸ nh©n:
+ C tró (thêng tró, t¹m tró) t¹i ®Þa bµn quËn, huyÖn, thÞ x·, thµnh phè (trùc
thuéc tØnh) n¬i chi nh¸nh Ng©n hµng cho vay ®ãng trô së, ®èi víi kh¸ch hµng
trong huyÖn Thêng TÝn ®Õn Ng©n hµng vay ph¶i cã giÊy t¹m tró t¹m v¾ng t¹i ®Þa
bµn huyÖn. NÕu kh¸ch hµng kh¸c ®Þa bµn ®Õn vay ph¶i ®îc Ng©n hµng cÊp trªn
®ång ý th× Ng©n hµng míi quyÕt ®Þnh cho vay, nhng ph¶i b¸o cho Ng©n hµng n¬i
kh¸ch hµng c tró biÕt.
+ §¹i diÖn cho hé gia ®×nh ®Ó giao dÞch víi Ng©n hµng ph¶i lµ chñ hé gia
®×nh hoÆc ngêi ®¹i diÖn chñ hé: Chñ hé hoÆc ngêi ®¹i diÖn ph¶i cã ®Çy ®ñ n¨ng
lùc ph¸p luËt d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi d©n sù.
8
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Kh«ng cã nî qu¸ h¹n, khã ®ßi trªn 6 th¸ng t¹i NHNo&PTNT ViÖt Nam.
* Tæ hîp t¸c:
+ Ho¹t ®éng theo Bé luËt d©n sù
+ Ngêi ®¹i diÖn ph¶i cã ®ñ n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù vµ n¨ng lùc hµnh vi
d©n sù.
* C«ng ty hîp danh: Thµnh viªn cña C«ng ty hîp danh ph¶i cã n¨ng lùc
ph¸p luËt d©n sù vµ ho¹t ®éng theo LuËt doanh nghiÖp.
b. Môc ®Ých sö dông vèn hîp ph¸p
c. Cã kh¶ n¨ng tµi chÝnh ®¶m b¶o tr¶ nî trong thêi h¹n cam kÕt
* Vèn tù cã tham gia vµo dù ¸n, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh, dÞch vô,
®êi sèng. Møc vèn tù cã thùc hiÖn theo ®iÒu luËt quy ®Þnh:
- §èi víi ng¾n h¹n: Vèn tù cã tèi thiÓu 10% trong tæng nhu cÇu vèn
- §èi víi trung h¹n: Møc vèn tù cã tèi thiÓu 20% trong tæng nhu cÇu vèn.
* Khi kinh doanh cã hiÖu qu¶: Cã l·i, trêng hîp lç th× ph¶i cã ph¬ng ¸n
kh¶ thi kh¾c phôc lç ®¶m b¶o tr¶ nî trong thêi h¹n cam kÕt.
* §èi víi kh¸ch hµng vay vèn phôc vô nhu cÇu ®êi sèng th× ph¶i cã nguån
thu æn ®Þnh (nh tiÒn l¬ng, trî cÊp ...) ®Ó tr¶ nî Ng©n hµng.
d. Cã dù ¸n ®Çu t, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt, kinh doanh, dÞch vô kh¶ thi vµ cã hiÖu
qu¶, hoÆc cã dù ¸n ®Çu t, ph¬ng ¸n phôc vô ®êi sèng kh¶ thi.
e. Thùc hiÖn c¸c quy ®Þnh vÒ ®¶m b¶o tiÒn vay theo quy ®Þnh cña ChÝnh phñ,
NHNo ViÖt Nam vµ híng dÉn cña Ng©n hµng Nhµ níc&PTNT ViÖt Nam.
2.2. Nguyªn t¾c vay vèn
Kh¸ch hµng vay vèn cña Ng©n hµng ph¶i ®¶m b¶o vµ thùc hiÖn theo
nguyªn t¾c:
- Sö dông vèn vay ®óng môc ®Ých ®· tháa thuËn trong hîp ®ång TÝn dông
- Hoµn tr¶ nî gèc vµ l·i tiÒn vay ®óng h¹n ®· tháa thuËn trong hîp ®ång
TÝn dông.
3. Nh÷ng nhu cÇu vèn kh«ng ®îc vay vµ kh¸ch hµng kh«ng ®îc vay vèn
a. T¹i chi nh¸nh NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn kh«ng cho vay nh÷ng nhu
cÇu vèn sau ®©y:
9
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
- §Ó mua s¾m c¸c tµi s¶n vµ c¸c chi phÝ h×nh thµnh nªn tµi s¶n mµ ph¸p
luËt cÇm mua b¸n, chuyÓn nhîng, chuyÓn ®æi.
- §Ó thanh to¸n c¸c chi phÝ cho viÖc thùc hiÖn c¸c giao dÞch mµ ph¸p luËt
cÊm.
- §Ó ®¸p øng c¸c nhu cÇu tµi chÝnh cña c¸c giao dÞch mµ ph¸p luËt cÊm.
b. Nh÷ng kh¸ch hµng mµ kh«ng ®¸p øng ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn trªn vµ theo
quy ®Þnh cña Ng©n hµng ban hµnh th× kh¸ch hµng sÏ kh«ng ®îc vay vèn.
Tuy nhiªn cã mét ®iÒu kiÖn kh«ng thÓ viÕt thµnh v¨n b¶n, nã chØ ®îc rót ra
tõ nh÷ng bµi häc kinh nghiÖm, tõ con m¾t nghÒ nghiÖp mµ CBTD cã thÓ biÕt ®îc
"phÈm chÊt, t c¸ch cña ngêi vay" ®Ó quyÕt ®Þnh cho vay :
NÕu kh¸ch hµng lµ ngêi:
+ N¸t rîu vµ nghiÖn hót
+ Nî nÇn chång chÊt, triÒn miªn
+ Xin vay víi sè tiÒn lín vît qu¸ nhu cÇu vµ chÊp nhËn vay víi bÊt cø l·i
suÊt nµo.
+ Nãi nhiÒu h¬n lµm, cã tÝnh lõa läc...
Khi gÆp nh÷ng trêng hîp ®ã th× CBTD ph¶i hÕt søc thËn träng ®iÒu tra,
b»ng mäi c¸ch tiÕp cËn hoÆc thu thËp th«ng tin ®Ó quyÕt ®Þnh cho vay hay kh«ng
cho vay. NÕu tõ chèi nªn cã biÖn ph¸p tõ chèi khÐo vµ nhÑ nhµng.
4. Quy ®Þnh vÒ bé hå s¬ cho vay
T¹i chi nh¸nh NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn bé hå s¬ cho vay lµ v¨n
b¶n ph¸p lý, lµ giÊy tê, hå s¬ ®Ó c¸n bé thÈm ®Þnh, ®¸nh gi¸ dù ¸n, néi dung vay
vèn vµ lµ hå s¬ ®Ó CBTD thuËn tiÖn trong viÖc theo dâi... nªn bé hå s¬ cho vay
cho tõng lo¹i kh¸ch hµng ®îc quy ®Þnh nh sau:
4.1. Hå s¬ do kh¸ch hµng lËp vµ cung cÊp
a. §èi víi kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp
* Hå s¬ ph¸p lý:
Tuú theo lo¹i h×nh doanh nghiÖp, nÕu thiÕt lËp quan hÖ TÝn dông lÇn ®Çu
ph¶i göi ®Õn Ng©n hµng c¸c giÊy tê (b¶n sao c«ng chøng) sau:
- QuyÕt ®Þnh thµnh lËp doanh nghiÖp
- §iÒu lÖ doanh nghiÖp (trõ DNTN)
10
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
- QuyÕt ®Þnh bæ nhiÖm Chñ tÞch H§QT (nÕu cã), Tæng Gi¸m ®èc, Gi¸m
®èc, kÕ to¸n trëng, chñ nhiÖm HTX ...
- GiÊy phÐp ®¨ng ký kinh doanh
- GiÊy phÐp ®Çu t (doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t níc ngoµi)
- Biªn b¶n gãp vèn, danh s¸ch thµnh viªn s¸ng lËp (®èi víi C«ng ty cæ
phÇn, C«ng ty TNHH, C«ng ty hîp danh)
- C¸c thñ tôc vÒ kÕ to¸n (b¸o c¸o tµi chÝnh, dù ¸n tµi chÝnh....)
* Hå s¬ kinh tÕ:
- KÕ ho¹ch, dù ¸n s¶n xuÊt kinh doanh trong kú
- B¸o c¸o thùc hiÖn kÕ ho¹ch s¶n xuÊt kinh doanh kú gÇn nhÊt
* Hå s¬ vay vèn:
- GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn
- Dù ¸n, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt, kinh doanh, dÞch vô, ®êi sèng
- C¸c chøng tõ liªn quan (xuÊt tr×nh khi vay vèn)
- Hå s¬ ®¶m b¶o tiÒn vay.
b. §èi víi hé gia ®×nh, c¸ nh©n, tæ hîp t¸c
* Hå s¬ ph¸p lý:
- §¨ng ký kinh doanh ®èi víi c¸ nh©n ph¶i ®¨ng ký kinh doanh
- Hîp ®ång hîp t¸c (®èi víi tæ hîp t¸c)
- GiÊy uû quyÒn cho ngêi ®¹i diÖn (nÕu cã)
* Hå s¬ vay vèn:
- GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn
- Dù ¸n, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh, dÞch vô
- Hå s¬ b¶o ®¶m tiÒn vay theo quy ®Þnh
Ngoµi c¸c hå s¬ quy ®Þnh nh trªn ®èi víi:
- Hé gia ®×nh, c¸ nh©n vay qua tæ vèn ph¶i cã thªm:
+ Biªn b¶n thµnh lËp tæ vay vèn
+ Hîp ®ång lµm dÞch vô (nÕu cã)
- Hé gia ®×nh, c¸ nh©n vay th«ng qua doanh nghiÖp ph¶i cã:
+ Hîp ®ång lµm dÞch vô
- Doanh nghiÖp vay ®Ó chuyÓn t¶i vèn cho hé gia ®×nh, c¸ nh©n:
+ Hîp ®ång cung øng vËt t, tiÒn vèn cho hé gia ®×nh, c¸ nh©n
+ Danh s¸ch hé gia ®×nh, c¸ nh©n ®Ò nghÞ Ng©n hµng cho vay.
11
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
c. §èi víi kh¸ch hµng vay nhu cÇu ®êi sèng
- GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn
- Kh¸ch hµng cã sæ l¬ng ph¶i cã x¸c nhËn cña c¬ quan qu¶n lý lao ®éng
hoÆc c¬ quan chi tr¶, cã sù tháa thuËn tay ba khi thu nî nÕu kh¸ch hµng kh«ng
hoµn thµnh nî.
- Hå s¬ ®¶m b¶o tiÒn vay (nÕu cã tµi s¶n ®¶m b¶o)
4.2. Hå s¬ do ng©n hµng lËp
- B¸o c¸o thÈm ®Þnh, t¸i thÈm ®Þnh
- Biªn b¶n häp héi ®ång tÝn dông (trêng hîp ph¶i qua héi ®ång tÝn dông)
- C¸c lo¹i th«ng b¸o: Th«ng b¸o tõ chèi vay, th«ng b¸o nî qu¸ h¹n
- Sæ theo dâi cho vay + Thu nî (dµnh cho CBTD)
4.3. Hå s¬ do Kh¸ch hµng vµ Ng©n hµng cïng lËp
- Hîp ®ång TÝn dông
- Sæ vay vèn
- GiÊy nhËn nî
- Hîp ®ång ®¶m b¶o tiÒn vay
- Biªn b¶n kiÓm tra sau khi cho vay
- Biªn b¶n x¸c ®Þnh rñi ro bÊt kh¶ kh¸ng (trêng hîp nî bÞ rñi ro).
II. thêi h¹n - l·i suÊt - møc cho vay
1. Thêi h¹n cho vay ®îc x¸c ®Þnh dùa trªn ®èi tîng, chu kú s¶n xuÊt kinh doanh
cña dù ¸n.
+ §èi víi SXKD cã chu kú nhá h¬n 1 n¨m (12T) th× gi¶i quyÕt cho vay
ng¾n h¹n.
+ §èi víi hé SXKD cã chu kú nhá h¬n 2 n¨m (24T) th× gi¶i quyÕt cho vay
trung h¹n.
+ §èi víi hé cho vay phôc vô ®êi sèng th× gi¶i quyÕt cho vay lín h¬n hoÆc
nhá h¬n 24T.
+ §èi víi c¸c doanh nghiÖp cã chu kú SXKD dµi th× gi¶i quyÕt cho vay
dµi h¹n.
2. Møc cho vay
+ §èi víi kh¸ch hµng cho vay ng¾n h¹n th× møc d nî tèi ®a lµ kh«ng qu¸
80% tæng nhu cÇu vèn SXKD cña kh¸ch hµng.
12
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
+ §èi víi kh¸ch hµng cho vay trung h¹n th× møc ®é d nî tèi ®a kh«ng qu¸
70% tæng nhu cÇu vèn cña kh¸ch hµng.
+ §èi víi cho vay phôc vô ®êi sèng th× tuú vµo nhu cÇu vay vèn nhng
kh«ng qu¸ 80% nhu cÇu vèn.
+ §èi víi doanh nghiÖp vay dµi h¹n th× tuú vµo møc VTC vµ nhu cÇu vèn
cña dù ¸n vµ kh¶ n¨ng ®¸p øng cña Ng©n hµng.
3. L·i suÊt cho vay
L·i suÊt cho vay Ng©n hµng ph¶i tu©n thñ theo quy ®Þnh vÒ l·i suÊt cña
NHNo&PTNT ViÖt Nam ph¸t hµnh.
HiÖn nay NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn ®ang ¸p dông møc l·i suÊt do
NHNo&PTNT ViÖt Nam quy ®Þnh nh sau:
- Cho vay hé s¶n xuÊt: + Vay ng¾n h¹n: 1,15%/th¸ng
+ Vay trung h¹n: 1,25%/th¸ng
- Cho vay doanh nghiÖp: 1%
III. Quy tr×nh xö lý mét kho¶n vay
Mét kho¶n vay ®Òu b¾t nguån tõ CBTD vµ kÕt thóc khi kÕ to¸n tÊt to¸n
khÕ íc - thanh lý hîp ®ång TÝn dông.
Qu¸ tr×nh ®ã ®îc tiÕn hµnh theo 3 bíc:
+ KiÓm tra tríc khi cho vay
+ KiÓm tra trong khi cho vay
+ KiÓm tra sau khi cho vay.
1. §iÒu tra, kh¶o s¸t, x¸c lËp hå s¬ kinh tÕ ®Þa ph ¬ng
T¹i Ng©n hµng mçi CBTD qu¶n lý mét x· nhÊt ®Þnh, cho nªn ®Ó t¹o ®iÒu
kiÖn cho viÖc kiÓm so¸t tríc khi cho vay th× CBTD mçi x· ph¶i ®iÓu tra, kh¶o
s¸t, x¸c lËp hå s¬ kinh tÕ ®Þa ph¬ng ®Ó th«ng qua ®ã ta ®¸nh gi¸ ®îc kh¸ch hµng.
Quy tr×nh lµm viÖc nh sau:
- CBTD ®Þa bµn ph¶i cã tr¸ch nhiÖm vµ hiÖu qu¶, ph¶i ®i kh¶o s¸t thùc tÕ
vÒ ®Þa bµn ®Þa ph¬ng, cã c¸i nh×n tæng quan ®Ó hå s¬, qua c¸c hå s¬ ta cã thÓ t¹o
bíc khëi ®Çu cho ®Çu t tÝn dông, x¸c ®Þnh kinh doanh hµng n¨m.
- Qua viÖc ®iÒu tra, kh¶o s¸t, x¸c lËp hå s¬ kinh tÕ ®Þa ph¬ng. Yªu cÇu c¬
b¶n cña hå s¬ kinh tÕ ®Þa ph¬ng lµ:
+ B¸m s¸t nh÷ng chñ tr¬ng quy ho¹ch ph¸t triÓn cÊp uû, chÝnh quyÒn ®Þa
ph¬ng ®ã.
+ Hå s¬ kinh tÕ ®Þa ph¬ng ph¶i ®îc chÝnh quyÒn x¸c nhËn.
13
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
Hå s¬ kinh tÕ ®Þa ph¬ng ®îc bæ sung, cËp nhËt nh÷ng diÔn biÕn KT-XH
hµng n¨m vÒ mét sè néi dung c¬ b¶n (chuyÓn dÞch c¬ cÊu c©y trång, vËt nu«i,
ph¸t triÓn ngµnh nghÒ, tæng sè hé cÇn vay, tæng nhu cÇu vèn tÝn dông...) trªn c¬
së ®ã ph©n lo¹i kh¸ch hµng.
- C¸n bé ph¶i chó ý ®Õn mÆt hµng n«ng s¶n, lo¹i s¶n phÈm, vÊn ®Ò tiªu thô
s¶n phÈm ®ã hiÖn t¹i vµ trong t¬ng lai, gi¸ trÞ s¶n phÈm... ®Ó qua ®ã cã chiÕn lîc
®Çu t cho kh¸ch hµng.
2. ThÈm ®Þnh kho¶n vay
a. KiÓm tra ®iÒu kiÖn vay vèn
Nh÷ng kho¶n vay khi thÈm ®Þnh, CBTD ph¶i cã tr¸ch nhiÖm vµ lµm viÖc
®éc lËp, x¸c ®Þnh tÝnh ®óng ®¾n cña hå s¬ tÝn dông vµ kÕt qu¶ thÈm ®Þnh hoµn
toµn phô thuéc vµo tr×nh ®é nghiÖp vô vµ ý thøc chñ quan cña CBTD.
* T¹i chi nh¸nh NHNo&PTNT huyÖn Thêng TÝn viÖc kiÓm tra ®iÒu kiÖn
vay vèn cña hé s¶n xuÊt cô thÓ nh sau:
- Sau khi nhËn ®îc giÊy ®Ò nghÞ vay vèn vµ c¸c giÊy tê cã liªn quan cña hé
gia ®×nh, c¸ nh©n göi ®Õn, CBTD kiÓm tra:
+ KiÓm tra n¨ng lùc ph¸p luËt d©n sù, n¨ng lùc hµnh vi d©n sù (ph¶i c tró
t¹i ®Þa bµn huyÖn). HoÆc lµ chñ hé hoÆc ngêi ®¹i diÖn. Nh÷ng ngêi nµy ph¶i ®ñ
18 tuæi trë lªn, cã n¨ng lùc hµnh vi d©n sù.
+ KiÓm tra kh¶ n¨ng tµi chÝnh ®¶m b¶o tr¶ nî trong thêi gian cam kÕt (vèn
tù cã, nguån thu ®Ó tr¶ nî). Vèn tù cã cã thÓ b»ng tiÒn, b»ng hiÖn vËt - m¸y mãc,
nhµ xëng, b»ng søc lao ®éng... NÕu lµ ngêi hëng l¬ng xin vay phôc vô nhu cÇu
®êi sèng ph¶i cã nguån thu æn ®Þnh tõ l¬ng, kh«ng cã nî khã ®ßi hoÆc nî qu¸
h¹n trªn 6 th¸ng t¹i NHNo).
+ KiÓm tra môc ®Ých xin vay, hé vay ph¶i hîp ph¸p, ®èi tîng xin vay
kh«ng bÞ cÊm lu th«ng, cÊm thùc hiÖn.
+ KiÓm tra tÝnh kh¶ thi, hiÖu qu¶ cña dù ¸n, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh
doanh.
- X¸c ®Þnh cÇn hay kh«ng cÇn thùc hiÖn ®¶m b¶o b»ng tµi s¶n. NÕu kh¸ch
hµng ph¶i thùc hiÖn biÖn ph¸p b¶o ®¶m tiÒn vay, CBTD cã tr¸ch nhiÖm híng dÉn
lËp c¸c thñ tôc nh cam kÕt...
- Ngoµi viÖc x¸c ®Þnh nî vay (qua m¹ng CIC...) CBTD ph¶i x¸c ®Þnh c¸c
kho¶n vay t¹i NHCS, NHTM kh¸c, quü TÝn dông hoÆc vay nÆng l·i (nÕu cã).
- §èi víi kho¶n vay trung, dµi h¹n, cÇn ®îc ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ dù ¸n trªn
c¸c ph¬ng diÖn:
+ §¸nh gi¸ ph¬ng diÖn kü thuËt (kü thuËt ¸p dông vµo SXKD)
14
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
+ §¸nh gi¸ ph¬ng diÖn thÞ trêng: Nguyªn liÖu, s¶n phÈm, chÊt lîng, th¬ng
hiÖu, kh¶ n¨ng tiªu thô, c¹nh tranh...
+ §¸nh gi¸ ph¬ng diÖn ®éi ngò ngêi lao ®éng vµ ngêi qu¶n lý: sè lîng,
tr×nh ®é, c¬ cÊu, c¸c chi phÝ liªn quan...
+ §¸nh gi¸ ph¬ng diÖn tµi chÝnh: Tæng vèn ®Çu t, vèn tù cã b»ng tiÒn,
b»ng tµi s¶n, b»ng søc lao ®éng, vèn xin vay, vèn lu ®éng, doanh thu, lîi nhuËn,
nguån tr¶ nî...
+ §¸nh gi¸ ph¬ng diÖn lîi Ých KT - XH
+ §¸nh gi¸ tiÒm Èn rñi ro vµ c¸c biÖn ph¸p phßng ngõa. §Æc biÖt quan t©m
nh÷ng tiÒm Èn rñi ro vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n nî...
* Muèn lµm tèt viÖc ®¸nh gi¸, ph©n tÝch dù ¸n, CBTD ph¶i am hiÓu vÒ
kinh tÕ ë mét tr×nh ®é nhÊt ®Þnh (xuÊt ®Çu t, gi¸ c¶ thÞ trêng, ®Þnh møc kinh tÕ kü
thuËt, ch¬ng tr×nh ph¸t triÓn KT -XH).
VD: Ta cÇn biÕt xuÊt ®Çu t b×nh qu©n/1ha trång lóa/n¨m
XuÊt ®Çu t b×nh qu©n/1s¶n phÈm
- Cã nhiÒu biÖn ph¸p ®Ó CBTD kiÓm tra ®iÒu kiÖn vay vèn vµ ®¸nh gi¸,
ph©n tÝch dù ¸n b»ng ph¬ng ph¸p:
+ Xuèng hé gia ®×nh kiÓm tra thùc tÕ, ®©y lµ ®iÒu kiÖn c¬ b¶n ta cã thÓ
®¸nh gi¸ ®îc thùc tr¹ng vÒ s¶n xuÊt kinh doanh cña hé vay.
+ Dùa vµo tµi liÖu cña kh¸ch hµng göi ®Õn ta ®¸nh gi¸, ph©n tÝch, so s¸nh
®Ó tæng hîp tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n.
+ Th«ng qua c¸c tæ chøc tÝn chÊp ®Þa ph¬ng nh Héi n«ng d©n, Héi CCB,
Héi phô n÷...
+ C¨n cø vµo x¸c nhËn cña chÝnh quyÒn ®Þa ph¬ng vµ mét sè th«ng tin ë
®Þa bµn.
b. KiÓm tra hå s¬ cho vay
* CBTD trùc tiÕp kiÓm tra "Hå s¬ ph¸p lý" vµ "Hå s¬ vay vèn" theo c¸c bíc quy ®Þnh.
* §èi víi "Hå s¬ ph¸p lý" khi kiÓm tra ta cÇn x¸c ®Þnh nh sau:
- Trêng hîp hé vay vèn kh«ng cã CMND cÇn yªu cÇu hé vay vèn thùc
hiÖn mét trong c¸c biÖn ph¸p sau:
+ Lµm ®¬n ®Ò nghÞ nãi râ lý do kh«ng cã CMND, cã d¸n ¶nh vµ cã x¸c
nhËn cña UBND x·.
+ Trªn sæ vay vèn b¾t buéc kh¸ch hµng ph¶i d¸n ¶nh.
15
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
- §èi víi sæ hé khÈu, t¹i thêi ®iÓm xin vay x¸c ®Þnh ngêi vay ®· t¸ch hé
cha nh»m kh¾c phôc sai sãt, ngêi vay ®· ®i ë riªng, t¸ch hé mµ vÉn dïng chung
sæ hé khÈu, yªu cÇu lµm giÊy uû quyÒn.
- GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn: §Ò nghÞ do chÝnh ngêi vay viÕt ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè
quy ®Þnh trªn giÊy vµ ký tªn. NÕu ngêi vay kh«ng biÕt viÕt th× cã thÓ nhê ngêi
kh¸c viÕt hé, sau khi ®ã ®äc l¹i cho ngêi vay nghe vµ "®iÓm chØ".
- Trêng hîp hé vay vèn, c¸ nh©n, tæ hîp t¸c ph¶i cã dù ¸n s¶n xuÊt kinh
doanh, dÞch vô. CBTD sÏ thÈm ®Þnh vµ lËp b¸o c¸o thÈm ®Þnh.
- Hé gia ®×nh, c¸ nh©n vay qua tæ, CBTD ph¶i kiÓm tra tÝnh hîp lÖ, hîp
ph¸p c¸c lo¹i giÊy tê nh: biªn b¶n thµnh lËp tæ vay vèn, hîp ®ång lµm dÞch vô...
C¨n cø danh s¸ch thµnh viªn vµ giÊy ®Ò nghÞ vay vèn, CBTD phèi hîp víi tæ trëng tæ vay vèn kiÓm tra ®iÓn h×nh hoÆc toµn diÖn ®iÒu kiÖn vay vèn cña tæ viªn
kiÓm tra ®iÓn h×nh hoÆc toµn diÖn ®iÒu kiÖn vay vèn cña tæ viªn.
- C¸ nh©n vay vèn lµ ngêi hëng l¬ng vay phôc vô nhu cÇu ®êi sèng, ngoµi
viÖc kiÓm tra møc l¬ng, tÝnh æn ®Þnh cña l¬ng (hîp ®ång ng¾n h¹n hay dµi h¹n),
CBTD kiÓm tra kho¶n thu nhËp kh¸c ngoµi l¬ng.
- Hé vay qua doanh nghiÖp, CBTD kiÓm tra xem doanh nghiÖp cã ®ñ ®iÒu
kiÖn theo quy ®Þnh, x¸c ®Þnh h×nh thøc chuyÓn t¶i vèn ®Ó hé gia ®×nh, c¸c hîp
®ång dÞch vô cung øng vËt t tiÒn vèn, tiªu thô s¶n phÈm.
- §èi víi "Hå s¬ vay vèn" CBTD x¸c ®Þnh hé cã ph¶i thùc hiÖn vµ kh«ng
ph¶i thùc hiÖn biÖn ph¸p ®¶m b¶o tiÒn vay ®Ó híng dÉn lËp hå s¬ vµ kiÓm tra hå
s¬. CBTD ph¶i quan t©m ®èi víi hé vay vèn ph¶i thùc hiÖn biÖn ph¸p b¶o ®¶m
tiÒn vay lµ ph¶i kiÓm tra "Hå s¬ ®¶m b¶o tiÒn vay". ViÖc kiÓm tra thùc hiÖn theo
2 ph¬ng diÖn:
+ KiÓm tra thùc tÕ tµi s¶n ®¶m b¶o: x¸c ®Þnh h×nh d¸ng, quy m«, sè lîng,
chñng lo¹i, vÞ trÝ, tÝnh chÊt kü thuËt cña TS. §©y lµ bíc c«ng viÖc cùc kú quan
träng, nã liªn quan trùc tiÕp ®Õn vÊn ®Ò an toµn vèn vay. Riªng ®èi víi vÊn ®Ò kü
thuËt cña tµi s¶n, CBTD cã thÓ thÈm ®Þnh (nÕu am hiÓu). NÕu kh«ng cã kh¶ n¨ng
thÈm ®Þnh th× tr×nh Ban gi¸m ®èc ®Ó thuª ngêi thÈm ®Þnh. Qua ®ã ®¸nh gi¸ tµi
s¶n ®Ó x¸c ®Þnh møc tiÒn vay.
+ KiÓm tra tÝnh chÊt hîp lÖ, hîp ph¸p cña c¸c lo¹i giÊy tê cã liªn quan ®Õn
tµi s¶n dïng lµm ®¶m b¶o. X¸c ®Þnh lo¹i tµi s¶n nµo ph¶i mua b¶o hiÓm, kh¸ch
hµng ®îc phÐp khai th¸c c«ng dông hëng lîi tøc. Tµi s¶n nµo ®îc dïng b¶n
photocopy ®Ó lu hµnh (Ng©n hµng gi÷ b¶n gèc) giÊy tê ®ã ph¶i do c¬ quan cã
thÈm quyÒn cÊp vµ ph¶i cã hiÖu lùc thi hµnh.
+ KiÓm tra c¸c gi¶i ph¸p qu¶n lý tµi s¶n nÕu ¸p dông biÖn ph¸p b¶o ®¶m
tµi s¶n h×nh thµnh tõ vèn vay (kho tµng, ph¬ng thøc qu¶n lý kho, ph¬ng thøc
thanh to¸n khi xuÊt hµng...).
16
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
+ KiÓm tra c¸c gi¶i ph¸p xö lý tµi s¶n nÕu t×nh huèng xÊu nhÊt x¶y ra lµ
ph¶i ph¸t m¹i (tµi s¶n ®ã cã dÔ chuyÓn nhîng, mua b¸n, ®é gi¶m gi¸, ph¬ng thøc
xö lý tµi s¶n).
+ VÊn ®Ò tháa thuËn víi ngêi vay vÒ gi¸ trÞ quyÒn sö dông ®Êt vµ tµi s¶n
g¾n liÒn víi ®Êt dùa vµo gi¸ trÞ thÞ trêng n¬i cã ®Êt lµ mét vÊn ®Ò rÊt "nh¹y c¶m".
HoÆc lµ kh«ng lêng ®îc hÕt "Sù biÕn ®éng trong t¬ng lai" hoÆc lµ cã nh÷ng ®éng
c¬ kh«ng trong s¸ng, lµnh m¹nh, ®Òu ¶nh hëng trùc tiÕp vµ hËu qu¶ kh«ng nhá
®èi víi chÊt lîng TÝn dông vµ an toµn vèn vay.
- NÕu hé vay cÇm cè, thÕ chÊp, b¶o l·nh b»ng giÊy tê cã gi¸ (sæ TK, kú
phiÕu ...), CBTD phèi hîp víi kÕ to¸n ®Ó kiÓm tra:
+ TÝnh hîp lÖ, hîp ph¸p cña giÊy tê cã gi¸
+ Sè d tiÒn göi, tiÒn l·i
+ Thêi gian cßn l¹i
+ §èi chiÕu ch÷ ký mÉu, CMT víi ch÷ ký, CMT ngêi vay.
3. §Ò xuÊt kho¶n vay
Sau khi ®· kiÓm tra thÈm ®Þnh c¸c ®iÒu kiÖn vay, hå s¬ vay, hå s¬ tµi s¶n
®¶m b¶o tiÒn vay, nÕu kh«ng cho vay CBTD th«ng b¸o cho kh¸ch hµng. NÕu x¸c
®Þnh hå s¬ vay vèn cã ®ñ c¬ së ®Ó quyÕt ®Þnh cho vay, l·i suÊt cho vay, thêi h¹n
cho vay, ph¬ng thøc cho vay.
a. X¸c ®Þnh møc tiÒn vay
§îc c¨n cø vµo c¸c yÕu tè:
+ Vèn tù cã tham gia vµo dù ¸n, ph¬ng ¸n s¶n xuÊt kinh doanh
+ Gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay hoÆc b¶o l·nh
+ Tæng nhu cÇu xin vay
+ Kh¶ n¨ng hoµn tr¶ nî cña kh¸ch hµng
+ Nguån vèn hiÖn cã cña Ng©n hµng.
X¸c ®Þnh ®óng, cho vay ®Çy ®ñ, hîp lý sè tiÒn cÇn vay sÏ gióp cho hé vay
vèn sö dông cã hiÖu qu¶, ®é an toµn vèn cao.
VD: NÕu x¸c ®Þnh dù ¸n cña hé vay vèn cÇn 50 TriÖu, Ng©n hµng chØ cho
vay 30 TriÖu víi l·i suÊt cao h¬n. TÊt yÕu khi cã nguån thu nhËp, hé vay vèn
ph¶i tÝnh to¸n ®Ó tr¶ nî kho¶n vay cã l·i suÊt cao h¬n tríc nî Ng©n hµng tr¶ sau.
Ngîc l¹i, x¸c ®Þnh dù ¸n vay vèn cña hé cÇn 30 TriÖu. Ng©n hµng cho vay 50
TriÖu, dÉn ®Õn sè tiÒn vît nhu cÇu sÏ sö dông sai môc ®Ých. Mµ khi ®· sö dông
sai môc ®Ých th× tiÒm Èn rñi ro rÊt lín.
Do vËy, CBTD ph¶i x¸c ®Þnh chÝnh x¸c VTC, gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn
vay vµ tæng nhu cÇu vay vèn ®Ó tÝnh to¸n ®Ò xuÊt møc tiÒn vay.
17
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
- Thùc tÕ cho ta thÊy ngêi vay vèn hay cã th¸i cùc:
+ NÕu mét nhu cÇu vay vît qu¸ sè thùc tÕ cÇn vay, phßng ngõa sù c¾t gi¶m
hoÆc nÕu vèn tù cã vît sè vèn thùc tÕ ®Ó ®¶m b¶o ®¹t tû lÖ quy ®Þnh cña Ng©n
hµng (10%, 20%).
+ Hay kª khai sè VTC gi¶m ®i ®Ó ®îc vay sè tiÒn lín h¬n (VTC 60% chØ
kª khai 25%).
+ N©ng cao gi¸ trÞ tµi s¶n ®¶m b¶o tiÒn vay thiÕu c¨n cø khoa häc thùc tÕ
®Ó ®îc vay sè tiÒn tèi ®a cho phÐp (70%, 80%).
- Nªn ®Ó tr¸nh thÈm ®Þnh, ®¸nh gi¸ sai tµi s¶n ®Ó quyÕt ®Þnh møc cho vay
ta cã c¸ch x¸c ®Þnh møc tiÒn vay nh sau:
+ Trêng hîp cho vay kh«ng b¶o ®¶m b»ng TS
Møc tiÒn vay = Tæng nhu cÇu vèn - Vèn tù cã - Vèn kh¸c
+ Trêng hîp cho vay cã ®¶m b¶o b»ng TS:
§èi víi TS cÇm cè lµ chøng tõ cã gi¸
Møc cho vay tèi ®a = Gèc + L·i (Chøng tõ cã gi¸) - L·i tiÒn vay ph¶i tr¶
§èi víi TS cÇm cè do Ng©n hµng gi÷: Tèi ®a = 70% gi¸ trÞ TS
§èi víi TS cÇm cè do kh¸ch hµng gi÷, sö dông hoÆc bªn thø 3 gi÷:
Tèi ®a = 70% gi¸ trÞ TS.
.§èi víi cho vay cã b¶o ®¶m b»ng TS h×nh thµnh tõ vèn vay:
Møc cho vay = 70% tæng møc vèn ®Çu t (cã tèi thiÓu 0,3% VTC).
= Tæng møc vèn ®Çu t - Møc vèn tù cã (cã VTC vµ gi¸ trÞ
®¶m b¶o)
= Tæng møc vèn ®Çu t (cã gi¸ trÞ ®¶m b¶o tiÒn vay b»ng
h×nh thøc tèi thiÓu b»ng 30%).
- §iÒu ®Æc biÖt quan t©m khi x¸c ®Þnh vµ quyÕt ®Þnh møc cho vay lµ ph¶i
kh¾c phôc ®îc nh÷ng quyÕt ®Þnh chñ quan, thiÕu c¬ së thùc tiÔn. §ã lµ viÖc vËn
dông tû lÖ tèi ®a (70%, 50%) cña gi¸ trÞ TS. §Ó x¸c ®Þnh møc cho vay, kh«ng c¨n
cø nhu cÇu x¶y ra trong t¬ng lai (gi¸ trÞ TS thÕ chÊp gi¶m thÊp do nhiÒu nguyªn
nh©n).
T©m lý kh¸ch hµng vµ CBTD chñ quan sÏ dïng ph¬ng ph¸p lÊy gi¸ trÞ TS
thÕ chÊp, cÇm cè, b¶o l·nh tû lÖ tèi ®a cho phÐp ®Ó x¸c ®Þnh møc xin vay, cho vay.
- §èi víi mét dù ¸n, ph¬ng ¸n tæng hîp, võa cã ®èi tîng vay vèn ng¾n
h¹n, võa cã ®èi tîng vay vèn trung h¹n, CBTD ph¶i tÝnh to¸n vµ x¸c ®Þnh nhu
cÇu cho tõng lo¹i.
18
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
- Kh¸ch hµng cã tÝn nhiÖm (xÕp lo¹i A) kh¸ch hµng lµ hé s¶n xuÊt, n«ng l©m - ng nghiÖp, vay vèn kh«ng ph¶i b¶o ®¶m b»ng tµi s¶n, nÕu VTC tham gia vµ
x¸c ®Þnh møc cho vay phï hîp kh¶ n¨ng tr¶ nî. §Ó xÕp lo¹i kh¸ch hµng A ph¶i
theo dâi kh¸ch hµng trong 2 n¨m vÒ qu¸ tr×nh tr¶ nî. §Ó xÕp lo¹i kh¸ch hµng A,
CBTD ph¶i theo dâi kh¸ch hµng trong 2 n¨m qu¸ tr×nh tr¶ nî.
b. L·i suÊt cho vay
¸p dông l·i suÊt do Tæng gi¸m ®èc NHNo&PTNT ViÖt Nam (l·i suÊt hiÖn
thêi ®îc ¸p dông tr×nh bµy ë trªn).
c. Thêi h¹n cho vay
X¸c ®Þnh thêi h¹n cho vay phï hîp chu kú ph¸t triÓn cña c©y, con, sù lu©n
chuyÓn cña vËt t hµng ho¸, kh¶ n¨ng tr¶ nî, sù tháa thuËn cña ngêi vay lµ yÕu tè
quyÕt ®Þnh c¬ b¶n ®Õn hiÖu qu¶ sö dông vèn vay, ®é an toµn vµ chÊt lîng TÝn dông.
NÕu ta chñ quan, tuú tiÖn ¸p ®Æt thêi h¹n cho vay tu©n thñ theo thÓ lÖ sÏ
lµm cho rñi ro, d nî qu¸ h¹n nhiÒu...
Muèn x¸c ®Þnh ®óng ®¾n ®îc thêi h¹n cho vay, CBTD ph¶i:
+ KiÓm tra, x¸c ®Þnh ®èi tîng cho vay
+ KiÓm tra, x¸c ®Þnh nguån thu nhËp (lîi nhu©n, l¬ng, thu kh¸c...)
+ Chøng minh ®îc sù tháa thuËn - ®Ò xuÊt cña ngêi vay cã phï hîp víi
thùc tiÔn kh«ng.
+ C¨n cø vµo sù chØ ®¹o cña tõng thêi kú vµ tÝnh chÊt cña nguån vèn (theo
quy ®Þnh cña NHNo&PTNT ViÖt Nam ®îc phÐp dïng 100% nguån vèn tiÒn göi
trªn 12 th¸ng vµ 30% nguån tiÒn göi díi 12 th¸ng ®Ó cho vay trung h¹n,
NHNo&PTNT ViÖt Nam quy ®Þnh chØ tiªu d nî trung h¹n 45%/tæng d nî (®©y lµ
chØ tiªu b¾t buéc).
Thêi h¹n cho vay: Lµ kho¶ng thêi gian ®îc tÝnh tõ khi kh¸ch hµng b¾t ®Çu
nhËn vèn vay cho ®Õn thêi ®iÓm tr¶ hÕt nî gèc vµ l·i vèn vay ®· tháa thuËn trong
H§TD.
Thêi h¹n cho vay tèi ®a =
Tæng møc tiÒn cho vay
Lîi nhuËn + KhÊu hao + Nguån kh¸c
Ph©n kú tr¶ nî: Kh«ng ph¶i kho¶n vay nµo còng cho vay vµ ph©n kú tr¶ nî
®Òu ®Æn 3 th¸ng, 6 th¸ng, 12 th¸ng... mµ ph¶i ph©n tÝch x¸c ®Þnh kho¶n thu, thêi
®iÓm ngêi vay cã thu nhËp ®Ó ph©n kú tr¶ nî.
19
Website: http://www.docs.vn Email :
[email protected] Tel (: 0918.775.368
+ NÕu cho vay theo h¹n møc: Th× ph¶i dùa vµo kú thu ho¹ch cña s¶n
phÈm, kinh doanh tæng hîp th× lùa chän s¶n phÈm cã chu kú kinh doanh dµi nhÊt
hoÆc chiÕm tû träng chñ yÕu ®Ó x¸c ®Þnh thêi h¹n nhng kh«ng qu¸ 12 th¸ng.
+ §èi víi cho vay cÇm cè th× ph¶i dùa vµo thêi h¹n göi tiÒn cña sæ tiÕt
kiÖm, kú phiÕu...
+ §èi víi cho vay xuÊt khÈu lao ®éng, phï hîp víi thêi h¹n lao ®éng ®îc
ký kÕt trong hîp ®ång.
4. Ph¬ng thøc cho vay
§èi víi hé s¶n xuÊt kinh doanh cã 2 ph¬ng thøc cho vay ®îc ¸p dông phæ
biÕn lµ:
+ Cho vay tõng lÇn
+ Cho vay theo h¹n møc tÝn dông
* Cho vay tõng lÇn
¸p dông cho kh¸ch hµng cã nhu cÇu vay vèn tõng lÇn. §©y lµ ph¬ng thøc
cho vay ®îc ¸p dông phæ biÕn, mçi lÇn vay kh¸ch hµng ph¶i göi ®Õn Ng©n hµng
tµi liÖu.
- GiÊy ®Ò nghÞ vay vèn
- Ph¬ng ¸n SXKD
- Chøng tõ liªn quan
Møc cho vay = Tæng nhu cÇu vèn - Vèn tù cã - Vèn kh¸c
* Cho vay theo h¹n møc tÝn dông
¸p dông cho kh¸ch hµng vay ng¾n h¹n cã nhu cÇu vèn thêng xuyªn,
SXKD æn ®Þnh.
5. §èi víi trëng phßng tÝn dông vµ Ban gi¸m ®èc
Sau khi hoµn thµnh xong c¸c bíc kiÓm tra tríc khi cho vay, tr×nh lªn ban
l·nh ®¹o, ban l·nh ®¹o cã nhiÖm vô:
- KiÓm tra tÝnh chÊt ®Çy ®ñ, hîp lÖ cña bé hå s¬ cho vay
- Phª duyÖt kho¶n vay, ký hîp ®ång b¶o ®¶m tiÒn vay, H§TD
C¸c c¸n bé ®ång thêi kiÓm tra tÝnh to¸n l¹i:
+ Dù ¸n, møc vay, l·i suÊt, thêi h¹n
+ ThÈm tra vÊn ®¸p trùc tiÕp CBTD.
20