Lêi më ®Çu
Qua 4 n¨m ®îc häc díi m¸i trêng ®¹i häc, em ®· ®îc nhµ trêng trang
bÞ cho nh÷ng kiÕn thøc c¬ b¶n vÒ kinh tÕ-x· héi, gióp em n¾m ®îc ph¬ng
ph¸p luËn, t duy khoa häc vµ c¸c kiÕn thøc cÇn thiÕt cho b¶n th©n. ViÖc tiÕp
thu c¸c kiÕn thøc ®ã lµ rÊt quan träng, tuy nhiªn ®Ó vËn dông ®îc c¸c kiÕn
thøc Êy vµo thùc tÕ lµm viÖc cßn quan träng h¬n. Thêi gian thùc tËp lµ
kho¶ng thêi gian rÊt bæ Ých cho mçi sinh viªn bëi v× ®©y chÝnh lµ lóc chóng
em ®îc cä x¸t thùc tÕ, ®îc tiÕp xóc víi m«i trêng lµm viÖc vµ ®îc phÇn nµo
¸p dông nh÷ng kiÕn thøc ®· häc vµo thùc tiÔn. Qua ®ã chóng em còng thÊy
m×nh trëng thµnh h¬n
1
PhÇn I
Qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña VP Bank
1.Kh¸i qu¸t qu¸ tr×nh h×nh thµnh cña VP Bank
Ng©n hµng VP Bank hay cßn gäi lµ Ng©n hµng th¬ng m¹i cæ phÇn c¸c
doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh ViÖt Nam ®îc thµnh lËp theo giÊy phÐp
ho¹t ®éng sè 0042/ NH- GP cña Thèng ®èc Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam
cÊp ngµy 12 th¸ng 8 n¨m 1993 víi thêi gian ho¹t ®éng 99 n¨m. Ng©n hµng
b¾t ®Çu ho¹t ®éng tõ ngµy 4 th¸ng 9 n¨m 1993 theo giÊy phÐp thµnh lËp sè
1535 / Q§-UBB ngµy 4 th¸ng 9
Lµ mét ng©n hµng cæ phÇn quy m« trung b×nh, t¨ng trëng cao qua c¸c
n¨m, nhng vÉn lµ ng©n hµng nhá so víi NHQD hoÆc NHNN.C¬ cÊu nguån
vèn tõ tiÕt kiÖm lµ chÝnh nªn chi phÝ huy ®éng cao, vèn tù cã nhá nªn phï
hîp víi c¸c kho¶n vay cì võa.
C¸c chøc n¨ng ho¹t ®éng chñ yÕu cña vpbank bao gåm: huy ®éng
vèn ng¾n h¹n, trung vµ dµi h¹n, tõ c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ d©n c; Cho vay
vèn ng¾n h¹n,Trung vµ dµi h¹n ®èi víi c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ d©n c tõ kh¶
n¨ng nguån vèn cña ng©n hµng; Kinh doanh ngo¹i hèi; DÞch vô thanh to¸n
quèc tÕ; ChiÕt khÊu th¬ng phiÕu, tr¸i phiÕu vµ c¸c chøng tõ cã gi¸ kh¸c;
Cung cÊp c¸c dÞch vô chuyÓn tiÒn trong níc vµ quèc tÕ; Cung cÊp c¸c dÞch
vô gi÷a c¸c kh¸ch hµng vµ c¸c dÞch vô ng©n hµng kh¸c theo quy ®Þnh cña
NHNN ViÖt Nam
VÒ vèn ®iÒu lÖ
Ban ®Çu khi thµnh lËp vèn ®iÒu lÖ cña ng©n hµng lµ 20 tû VN§. Sau
®ã, do nhu cÇu ph¸t triÓn, VP Bank ®· tiÕp tôc t¨ng vèn ®iÒu lÖ lªn 70 tû
VN§ theo quyÕt ®Þnh sè 193/Q§ - NH5 ngµy 12/9/1994 vµ tiÕp tôc t¨ng lªn
174,9 tû VN§ n¨m 1996. §Õn cuèi n¨m 2004, Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt
Nam ®· chÊp thuËn cho VP Bank ®îc n©ng vèn ®iÖu lÖ lªn 198,4 tû ®ång.
Trong quý 1 n¨m 2005, VP Bank ®· ®îc phÐp n©ng vèn ®iÒu lÖ lªn 243,7 tû
®ång. Víi sè vèn ®iÒu lÖ nµy, VPBank ®· trë thµnh mét trong nh÷ng ng©n
hµng cã sè vèn ®iÒu lÖ lín nhÊt c¶ níc .
VÒ m¹ng líi chi nh¸nh
Trong suèt qu¸ tr×nh h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn, VP Bank lu«n chó ý
®Õn viÖc më réng quy m«, t¨ng cêng m¹ng líi ho¹t ®éng ë c¸c thµnh phè
lín. Cuèi n¨m 1993, thèng ®èc NHNN ®· chÊp thuËn cho VP bank më chi
nh¸nh t¹i TP Hå ChÝ Minh. N¨m 1994, VP bank më thªm chi nh¸nh t¹i H¶i
Phßng vµ chi nh¸nh §µ N½ng. §Õn cuèi n¨m 2004, chi nh¸nh Hµ Néi, HuÕ,
2
Sµi Gßn ®îc thµnh lËp. §Çu n¨m 2005,VP bank tiÕp tôc më bèn chi nh¸nh
cÊp 1 kh¸c lµ chi nh¸nh CÇn Th¬, chi nh¸nh Qu¶ng Ninh, chi nh¸nh VÜnh
Phóc vµ chi nh¸nh B¾c Giang
TÝnh ®Õn th¸ng 7 n¨m 2005, hÖ thèng VP bank cã tæng céng 30 ®iÓm
giao dÞch gåm cã: Héi së chÝnh t¹i Hµ Néi, 10 chi nh¸nh cÊp 1 t¹i c¸c tØnh,
thµnh phè cña ®Êt níc lµ Hµ Néi, TP Hå ChÝ Minh, H¶i Phßng, HuÕ, CÇn
Th¬, §µ N½ng, Qu¶ng Ninh, VÜnh Phóc, B¾c Giang, 15 chi nh¸nh cÊp 2 vµ
4 phßng giao dÞch. Trong n¨m 2006, VP bank dù kiÕn sÏ më thªm kho¶ng
20 ®iÓm giao dÞch míi t¹i c¸c tØnh, thµnh lµ träng ®iÓm kinh tÕ cña c¶ níc.
M¹ng líi ng©n hµng ®¹i lý
HiÖn nay, cã trªn 200 ng©n hµng thuéc nhiÒu níc trªn thÕ giíi vµ sÏ
tiÕp tôc t¨ng trong nh÷ng n¨m tíi.
VÒ ®éi ngò c¸n bé
Sè lîng c¸n bé, nh©n viªn cña VP bank trªn toµn hÖ thèng tÝnh ®Õn
nay lµ gÇn 700 ngêi, trong ®ã phÇn lín lµ c¸c c¸n bé, nh©n viªn cã tr×nh ®é
§¹i häc vµ trªn §¹i häc (chiÕm 87%). Víi ®éi ngò c¸n bé nh©n viªn nhiÖt
t×nh, n¨ng ®éng vµ cã tr×nh ®é nghiÖp vô cao, nguån nh©n lùc cña VP bank
lu«n ®îc ®¸nh gi¸ cao vµ lµ mét trong nh÷ng tiÒn ®Ò cho sù ph¸t triÓn cña
Ng©n hµng trong t¬ng lai.
Nh÷ng n¨m 1994-1996 lµ giai ®o¹n ph¸t triÓn n¨ng ®éng cña
VPBank.Trong giai ®o¹n nµy ng©n hµng ®· ®¹t ®îc nhiÒu kÕt qu¶ kh¶ quan,
tû suÊt lîi nhuËn/vèn cæ phÇn ®¹t 36%/n¨m(95-96) chÊt lîng tÝn dông ®¶m
b¶o, c¸c ho¹t ®éng dÞch vô ph¸t triÓn nhanh chãng.Tuy nhiªn do mét phÇn
¶nh hëng cña cuéc khñng ho¶ng kinh tÕ Ch©u ¸, mét phÇn do nh÷ng sai lÇm
vÒ mÆt chñ quan, thêi k× tiÕp theo NH ®· ph¶i ®¬ng ®Çu víi cuéc khñng
ho¶ng nÆng nÒ. Tõ n¨m 1997 tíi nay ®îc sù gióp ®ì cña c¸c c¬ quan chøc
n¨ng vµ NHNN t×nh h×nh ®· cã nhiÒu chuyÓn biÕn thuËn lîi, NH ®· dÇn bíc vµo giai ®o¹n cñng cè vµ t¹o tiÒn ®Ò ph¸t triÓn cho giai ®o¹n míi.
Víi ph¬ng ch©m x©y dùng VPBank trë thµnh Ng©n Hµng b¸n lÎ hµng
®Çu khu vùc phÝa B¾c vµ c¶ níc” kh¸ch hµng tiÒm n¨ng cña VPBank lµ c¸c
doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh quy m« võa vµ nhá vµ tÇng líp d©n c trung
lu ë ®« thÞ. NH ®ang phÊn ®Êu nh»m n©ng cao n¨ng lùc c¹nh tranh ®ång
thêi phÊn ®Êu hÕt ®Ó phôc vô kh¸ch hµng, gãp phÇn vµo sù nghiÖp ph¸t triÓn
kinh tÕ x· héi cña ®Êt níc.
3
2.Bé m¸y tæ chøc, chøc n¨ng nhiÖm vô cña c¸c phßng ban
§¹i héi cæ ®«ng
Ban kiÓm so¸t
Héi ®ång tÝn dông
Héi ®ång qu¶n trÞ
C¸c Ban tÝn dông
Ban ®iÒu hµnh
Phßng kiÓm tra KiÓm
to¸n néi bé
Phßng kÕ to¸n
Héi së
Phßng ng©n quü
Phßng tæng h¬p vµ Qu¶n lÝ
hµnh chÝnh
C¸c chi
nh¸nh cÊp 2
vµ c¸c phßng
giao dÞch
C¸c chi
nh¸nh cÊp 1
Phßng thanh to¸n quèc tÕ vµ
kiÒu hèi
Phßng thu håi nî
V¨n phßng VPBank
Trung t©m tin häc
- Héi ®ång qu¶n trÞ gåm 5 thµnh viªn trong ®ã cã 3 uû viªn thêng
trùc gåm Chñ tÞch, phã chñ tÞch, thø nhÊt vµ mét uû viªn thêng trùc kiªm
Trung t©m kiÒu hèi ph¸t
tæng gi¸m ®èc. Héi ®ång qu¶n trÞ cã nhiÖm chuyÓn
vô thaytiÒn
mÆt
®¹iW.U
héi ®ång cæ
nhanh
®«ng quyÕt ®Þnh c¸c vÊn ®Ò lín nh: QuyÕt ®Þnh chiÕn lîc ph¸t triÓn cña
ng©n hµng; bæ nhiÖm, c¸ch chøc tæng gi¸m ®èc, phã tæng gi¸m ®èc; quyÕt
Trung
t©m ®µo
t¹o thµnh lËp chi
®Þnh c¬ cÊu tæ chøc, quy chÕ qu¶n lý néi bé;
quyÕt
®Þnh
nh¸nh, v¨n phßng ®¹i diÖn; quyÕt ®Þnh gi¸ chµo b¸n cæ phÇn...
4
- Ban kiÓm so¸t do ®¹i héi ®ång cæ ®«ng bÇu ra gåm 3 thµnh viªn
chyªn tr¸ch.Ban nµy cã nhiÖm vô kiÓm tra tÝnh hîp lý, hîp ph¸p trong
qu¶m lý, ®iÒu hµnh ho¹t ®éng kinh doanh, trong ghi chÐp sæ s¸ch kÕ to¸n vµ
b¸o c¸o tµi chÝnh; thÈm ®Þnh b¸o c¸o tµi chÝnh hµng n¨m cña ng©n hµng...
-Héi ®ång tÝn dông lµ tæ chøc do H§QT lËp ra, ngoµi ra H§QT cßn
lËp ra c¸c Ban tÝn dông t¹i tÊt c¶ c¸c chi nh¸nh cÊp I. Héi ®ång tÝn dông vµ
ban tÝn dông ®Òu cã nhiÖm vô phª duyÖt c¸c quyÕt ®Þnh cÊp tÝn dông cho
kh¸ch hµng nhng víi c¸c giíi h¹n tÝn dông kh¸c nhau.
- Phßng kiÓm tra-kiÓm to¸n néi bé trùc thuéc ban ®iÒu hµnh, ®îc
ph©n bæ cho mçi chi nh¸nh cÊp I Ýt nhÊt tõ 1-2 nh©n viªn. Bé phËn nµy cã
chøc n¨ng kiÓm tra, gi¸m s¸t c¸c ho¹t ®éng thêng ngµy vµ toµn diÖn trong
tÊt c¶ c¸c giai ®o¹n tríc, trong vµ sau trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn mçi nghiÖp
vô cña ng©n hµng
- Phßng ng©n quü gåm 2 m¶ng nghiÖp vô chÝnh :Quü nghiÖp vô vµ
kho tiÒn
+Quü nghiÖp vô :
Bé phËn thu tiÒn
Bé phËn chi tiÒn
Bé phËn kiÓm ng©n
Bé phËn giao dÞch
+Kho tiÒn
Qu¶n lÝ toµn bé tµi s¶n cã trong kho
Thùc hiÖn viÖc xuÊt nhËp kho
-C¸c phßng giao dÞch cã chøc n¨ng :
+Huy ®éng tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ c¸ nh©n
+Thu hót tiÒn göi trong d©n c
+Cho vay
+Thùc hiÖn 1 sè c¸c nghiÖp vô nh: chuyÓn tiÒn nhanh, mua ngo¹i tÖ
kinh doanh, chiÕt khÊu c«ng tr¸i, thanh to¸n Visa vµ sÐc du lÞch
_ Phßng kÕ to¸n cã nhiÖm vô tæ chøc h¹ch to¸n vµ kiÓm so¸t tËp trung
tÊt c¶ c¸c nghiÖp vô kinh tÕ ph¸t sinh t¹i ng©n hµng. Bé phËn kÕ to¸n giao
dÞch ®îc bè trÝ theo nguyªn t¾c mét kÕ to¸n viªn theo dâi tÊt c¶ c¸c tµi
kho¶n cña cïng mét kh¸ch hµng ®Ó cã thÓ n¾m v÷ng toµn bé quan hÖ cña
kh¸ch hµng víi ng©n hµng vµ qu¶n lý c¸c tµi kho¶n cña kh¸ch hµng chÆt
chÏ h¬n. Phßng kÕ to¸n cã tr¸ch nhiÖm phèi hîp cïng c¸c phßng nghiÖp vô
kh¸c ®Ó h¹ch to¸n ®Çy ®ñ, kÞp thêi c¸c nghiÖp vô ph¸t sinh, ®ång thêi cung
cÊp c¸c sè liÖu th«ng tin cÇn thiÕt phôc vô cho t¸c nghiÖp cô thÓ cña c¸c
phßng nghiÖp vô liªn quan
5
-Phßng hµnh chÝnh qu¶n trÞ cã nhiÖm vô: tæ chøc c«ng t¸c hµnh chÝnh,
v¨n th, tæ chøc c«ng t¸c qu¶n trÞ vµ tham gia c«ng t¸c x· héi, tæ chøc héi
th¶o, héi nghÞ, qu¶n lý v¨n th ®i- ®Õn, qu¶n lý con dÊu...
* §Þnh híng ph¸t triÓn ®Õn 2010 .
Gi÷ v÷ng ph¬ng ch©m trë thµnh “Ng©n hµng b¸n lÏ lín nhÊt khu vùc
phÝa B¾c vµ trong c¶ níc” , ®Þnh híng cña ng©n hµng trong nh÷ng n¨m tiÕp
theo lµ :
Chó träng c¸c biÖn ph¸p t¨ng cêng huy ®éng vèn , nh»m t¨ng tµi
s¶n cã .
Duy tr× tèt ®Ñp quan hÖ trªn thÞ trêng liªn ng©n hµng , khai th¸c vµ
s÷ dông cã hiÖu qu¶ nguån vèn tõ thÞ trêng liªn ng©n hµng ®Ó gia
t¨ng lîi nhuËn .
T¨ng cêng ph¸t triÓn c«ng t¸c ch¨m sãc kh¸ch hµng .
Còng cè tè chøc , ph¸t triÓn m¹ng líi cã chän läc t¹i c¸c ®Þa ph¬ng
cã kinh tÕ ph¸t triÓn .
TÝch cùc nghiªn cøu c¸c s¶n phÈm dÞch vô b¸n lÏ , c¸c s¶n phÈm cã
øng dông c«ng nghÖ ng©n hµng hiÖn ®¹i : s¶n phÈm thÎ , thanh to¸n
®iÖn tö …
Chó träng c«ng t¸c tuyÓn chän ,®µo t¹o ®éi ngò lao ®éng .
* Nh÷ng khã kh¨n th¸ch thøc :
Sù c¹nh tranh gay g¾t cña nhiÒu ng©n hµng trong níc cã tiÒm lùc
tµi chÝnh m¹nh vµ cã uy tÝn l©u n¨m . Hä cã kh¶ n¨ng lín h¬n trong
viÖc huy ®éng mét lîng lín tiÒn göi vµ v× thÕ cã thÓ cho vay víi
møc l·i suÊt hÊp dÉn h¬n .
Sù ph¸t triÓn cã thÓ coi lµ nãng ë mét sè lÜnh vùc ho¹t ®éng trong
thêi gian qua trong khi tr×nh ®é qu¶n lý , kiÓm tra gi¸m s¸t l¹i cha
theo kÞp nªn ®· dÉn ®Õn va vÊp ®¸ng tiÕc lµm thÊt tho¸t tµi s¶n vµ
¶nh hëng ®Õn uy tÝn cña ng©n hµng .
C«ng t¸c qu¶n trÞ rñi ro t¹i mét sè phßng , ban , héi së , chi nh¸nh
bÊt cËp
VÊn ®Ò thiÕu vèn trung vµ dµi h¹n ®ang lµ th¸ch thøc lín ®èi víi
Vpbank nãi riªng vµ toµn bé hÖ thèng ng©n hµng th¬ng m¹i nãi
chung trong bèi c¶nh kinh tÕ t¨ng trëng m¹nh vµ nhu cÇu ®Çu t
trung vµ dµi h¹n ®ang ngµy cµng gia t¨ng
3.T×nh h×nh ho¹t ®éng cña VPBank trong mét sè n¨m gÇn ®©y
6
*VÒ ho¹t ®éng huy ®éng vèn
Huy ®éng lµ häat ®éng ®îc VPBank ®Æc biÖt quan t©m. KÕt qu¶ ®Õn
hÕt n¨m 2004, tæng nguån vèn huy ®éng ®¹t trªn 3.872 tû ®ång, t¨ng 75%
so víi thùc hiÖn n¨m 2003, trong ®ã riªng tiÒn tiÕt kiÖm ®¹t gÇn 1.541 tû
®ång, t¨ng 49% so víi thùc hiÖn n¨m 2003. Huy ®éng trªn thÞ trêng liªn
ng©n hµng ®îc trªn 2.000 tû ®ång, t¨ng 112% so víi thùc hiÖn n¨m 2003.
Nh×n chung c¸c ®¬n vÞ ®Òu hoµn thµnh vît møc kÕ ho¹ch.
7
ChØ tiªu
Tæng
nguån
vèn huy
®éng
N¨m 2005
Sè tiÒn
Tû
träng
5.639.285 100%
Tõ thÞ 2.056.183 36%
trêng I
TiÒn göi 391.028
6%
thanh
to¸n
Tõ thÞ 3.192.074 56%
trêng II
vµ tiÒn
göi kh¸c
N¨m 2004
N¨m2003
Sè tiÒn
Tû träng Sè tiÒn
Tû träng
3.872.813 100%
2.212.964 100%
1.824.539 42,7%
1.242.884 56%
283.198
210.371
9%
970.080
44%
7,3%
2.048.274 52,8%
Tõ b¶ng sè liÖu ta thÊy tû träng c¸c nguån vèn huy ®éng tõ 2 thÞ trêng I vµ II trong tæng nguån vèn ®· thay ®æi qua c¸c n¨m. Cô thÓ tû träng
nguån vèn huy qua thÞ trêng I cã xu híng gi¶m tõ 42.7% n¨m 2004 xuèng
cßn 36% n¨m 2005, trong khi ®ã vèn huy ®éng ë thÞ trêng II l¹i t¨ng lªn tõ
52.8% n¨m 2004 lªn 56% n¨m 2005. Nh×n chung ®©y lµ xu híng tÝch cùc
bëi v× nguån vèn huy ®éng qua thÞ trêng II cã chi phÝ thÊp h¬n lµm gi¶m
chi phÝ vèn b×nh qu©n
*Ho¹t ®éng tÝn dông
§©y lµ ho¹t ®éng mang l¹i chñ yÕu ®em l¹i nguån thu cho ng©n hµng.
Doanh sè cho vay toµn hÖ thèng n¨m 2004 ®¹t 2.155, t¨ng 23% so víi thùc
hiÖn n¨m 2003
D nî cho vay ®¹t 1.865,4 tû ®ång t¨ng 22% so víi n¨m 2003
Thu nhËp thuÇn tõ tiÒn l·i ®¹t 108,2 tû ®ång t¨ng 41% so víi n¨m 2004
N¨m 2004 lµ n¨m VPbank ®¹t thµnh c«ng ngoµi dù kiÕn trong c«ng t¸c thu
håi nî vµ xö lý nî qu¸ h¹n. Nî qu¸ h¹n cña VP bank ®· gi¶m tõ 13,2% vµo
cuèi n¨m 2003 xuèng cßn 0.5% vµo cuèi n¨m 2003
*Ho¹t ®éng kinh doanh ngo¹i tÖ
Trong n¨m 2004, tæng doanh sè mua ngo¹i tÖ lµ 265 triÖu USD(t¨ng
138 triÖu USD so víi n¨m tríc), doanh sè b¸n lµ 277 triÖu USD( t¨ng 121
triÖu USD so víi n¨m tríc). Thu nhËp tõ kinh doanh ngo¹i tÖ ®¹t 1.16 tû
®ång
*Ho¹t ®éng thanh to¸n quèc tÕ
8
C¸c ho¹t ®éng TTQT trong n¨m 2004 cã xu híng t¨ng
Doanh sè më LC nhËp khÈu ®¹t gÇn 27 triÖu USD, t¨ng 3.8 triÖu USD
so víi n¨m tríc
ChuyÓn tiÒn thanh to¸n quèc tÕ ®¹t 29 triÖu USD, t¨ng 7 triÖu USD
Tæng sè phÝ dÞch vô thanh to¸n quèc tÕ toµn hÖ thèng thu ®îc lµ 3.9
tû ®ång, t¨ng 500 triÖu ®ång so víi n¨m tríc
*ChuyÓn tiÒn trong níc
Doanh sè chuyÓn tiÒn trong toµn hÖ thèng ®¹t 3.315 tû ®ång, phÝ
chuyÓn tiÒn trªn toµn hÖ thèng ®¹t gÇn 1 tû ®ång
*DÞch vô chi tr¶ kiÒu hèi
TÝnh ®Õn cuèi n¨m 2004, tæng sè ®iÓm ®¹i lÝ chi tr¶ W.U(Western
Union) lµ 210 ®iÓm, t¨ng 15 ®iÓm so víi n¨m tríc.Tæng doanh sè chi tr¶
kiÒu hèi c¸c lo¹i ®¹t 11,6 triÖu USD vµ 6,2 tû ®ång,trong ®ã chi tr¶ qua
W.U lµ 3,87 triÖu USD. Toµn hÖ thèng thu phÝ dÞch vô kiÒu hèi ®îc 74,7
ngµn USD, t¬ng ®¬ng 1,2 tû ®ång.
9
*KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña ng©n hµng trong mét vµi n¨m
gÇn ®©y
§¬n vÞ :triÖu VN§
C¸c chØ tiªu 2005
2004
2003
2002
tµi s¶n
Tæng tµi s¶n 5.791.884
4.149.288
2.491.867
1.476.468
cã
TiÒn
huy 5.573.681
3.872.813
2.192.945
1.183.074
®éng
Vèn cæ phÇn
KÕt qu¶ kinh
doanh
Tæng
thu
nhËp tõ ho¹t
®éng
Tæng chi phÝ
ho¹t ®éng
Lîi nhuËn tríc thuÕ
(Nguån: b¸o
218.203
198.409
174.900
174.900
384.915
286.170
187.325
93.562
(302.121)
(226.092)
(144.497)
(72.998)
82.794
60.078
42.828
20.564
c¸o thêng niªn ng©n hµng n¨m 2005 )
Trong nh÷ng n¨m 2004-2005 sù thay ®æi c¬ b¶n trong m«i trêng
ph¸p lý ®· t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c¸c ng©n hµng ViÖt Nam ph¸t triÓn
theo xu híng héi nhËp quèc tÕ . Trong n¨m qua , Vpbank ®· tËn dông triÖt
®Ó c¸c hé kinh doanh , ngµy cµng kh¼ng ®Þnh vÞ thÕ trªn th¬ng trêng vµ ®·
®¹t ®îc nh÷ng thµnh tùu rÊt ®¸ng tù hµo, ®ã lµ : tæng tµi s¶n cã ®¹t 5791884
tû ®ång , t¨ng 39% so víi n¨m 2004.Trong ®ã nguån vèn cæ phÇn ®¹t
218.203 tû , t¨ng 9% vµ tæng nguån vèn huy ®éng ®¹t 5573681 tû ®ång
t¨ng 43% so víi 2004 ®iÒu nµy cho thÊy Vpbank ngµy cµng kh¼ng ®Þnh ®îc
uy tÝn ®èi víi kh¸ch hµng trong c¶ níc.
Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y , ng©n hµng ®· tham gia tµi trî cho nhiÒu
dù ¸n . Cã thÓ kÓ tíi mét sè nh÷ng c«ng ty cã quan hÖ lµm ¨n thêng xuyªn
víi ng©n hµng nh ;
C«ng ty An Duyªn
Dù ¸n x©y dùng d©y 7 tû VND
chuyÒn chÕ biÕn thuû
s¶n xuÊt khÈu .
C«ng ty §¹i Ch©u
Dù ¸n x©y dùng xëng 6 tû VND
s¶n xuÊt ®å gç trang trÝ
néi thÊt
C«ng ty VN/CX Dù ¸n s¶n xuÊt b÷a ¨n 3 tû VND
10
Caterring Services
C«ng ty Sao B¾c
trªn m¸y bay
Dù ¸n x©y dùng kh¸ch 5 tû VND
s¹n cho thuª
11
PhÇn II.
T×nh h×nh ®Çu t ph¸t triÓn vµ c«ng t¸c thÈm
®Þnh dù ¸n ®Çu t t¹i ng©n hµng trong thêi
gian qua
1.T×nh h×nh ®Çu t ph¸t triÓn
- Ho¹t ®éng ®Çu t x©y dùng c¬ b¶n
N¨m 2005
Tæng vèn ®Çu t 29,03
x©y dùng c¬ b¶n
N¨m 2004
21,13
§¬n vÞ : Tû VND
N¨m 2003
18,27
Trong n¨m qua , cïng víi sù më réng m¹ng líi ho¹t ®éng trªn kh¾p
toµn quèc , nhu cÇu ®Çu t mua s¾m m¸y mãc trang thiÕt bÞ còng t¨ng lªn
nhanh chãng . Tæng vèn ®Çu t n¨m 2005 ®¹t 29,03 tû , t¨ng 37% so víi n¨m
2004 . Vµ bªn c¹nh ®ã , c¸c thiÕt bÞ c«ng nghÖ hiÖn ®¹i còng kh«ng ngõng
®îc ®æi míi . HÖ thèng trang thiÕt bÞ míi ®îc ®a vµo s÷ dông ®· gãp phÇn
trî gióp ®¾c lùc cho c«ng t¸c thu thËp , xö lý th«ng tin , gi¶m bít thêi gian
ra quyÕt ®Þnh.
- §Çu t ®æi míi c«ng nghÖ: tõ gi÷a n¨m 2003, VP bank ®· ký hîp ®ång
triÓn khai ch¬ng tr×nh phÇn mÒm míi mang tªn B2KADVANCE,
n¨m 2004 c¬ b¶n ®· hoµn thµnh. C¸c nghiÖp vô ng©n hµng ®· ®îc
triÓn khai trªn nÒn c«ng nghÖ tin häc hiÖn ®¹i ®· n©ng cao tiÕn ®é
phôc vô kh¸ch hµng vµ gãp phÇn tèt h¬n cho c«ng t¸c qu¶n lý, ®iÒu
hµnh cña Ban l·nh ®¹o, ®ång thêi phôc vô tèt h¬n cho c«ng t¸c kiÓm
so¸t, phßng ngõa rñi ro
- §Çu t ph¸t triÓn th¬ng hiÖu: C¸c ho¹t ®éng tuyªn truyÒn, qu¶ng c¸o
vÉn ®îc tiÕn hµnh thêng xuyªn th«ng qua mét c«ng ty cã chøc n¨ng
quan hÖ céng ®ång ( P/R) chuyªn nghiÖp. Trong n¨m VP bank ®·
thùc hiÖn viÖc ®¨ng kÝ th¬ng hiÖu ®Ó tr¸nh sù tranh chÊp th¬ng hiÖu
cã thÓ ph¸t sinh. Bªn c¹nh ®ã, ng©n hµng cßn tÝch cùc qu¶ng c¸o trªn
c¸c ph¬ng tiÖn th«ng tin ®¹i chóng, tæ chøc giao lu víi c¸c trêng ®¹i
häc, ph¸t tê r¬i ®Õn tõng doanh ngiÖp, chÝnh thøc khai tr¬ng vµ ®a
vµo ho¹t ®éng trang web cña ng©n hµng, tµi trî cho c¸c ch¬ng tr×nh
thu hót nhiÒu ngêi xem nh: khëi nghiÖp, ë nhµ chñ nhËt, tæng hîp
th«ng tin kinh tÕ cuèi tuÇn.... Nhê ®ã h×nh ¶nh cña VP bank ®· thu
hót ®îc sù quan t©m cña kh¸ch hµng, niÒm tin cña kh¸ch hµng còng
®îc n©ng lªn. VÊn ®Ò x©y dùng vµ cñng cè v¨n ho¸ doanh nghiÖp
còng ®îc VP bank ®Æc biÖt quan t©m.
12
- §Çu t ph¸t triÓn nguån nh©n lùc: §µo t¹o nguån nh©n lùc lu«n ®îc
VP bank coi lµ chiÕn lîc ph¸t triÓn dµi h¹n. Trong n¨m qua ®· cã
156 lît ngêi ®îc ®µo t¹o t¹i c¸c trung t©m ®µo t¹o bªn ngoµi, ®Æc biÖt
lµ trung t©m ®µo t¹o ng©n hµng ( BTC), HiÖp héi ng©n hµng, Héi
doanh nghiÖp trÎ ViÖt Nam, trêng Ngo¹i Th¬ng...
Ng©n hµng ®· ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc ®µo t¹o, khuyÕn khÝch vµ
dµnh nhiÒu chÕ ®é ®·i ngé cho nh©n viªn ®i häc.
- §Çu t nghiªn cøu ph¸t triÓn s¶n phÈm míi: §©y lµ ho¹t ®éng lu«n ®îc ng©n hµng ®Æc biÖt quan t©m. Trong thêi gian qua, ng©n hµng ®·
kh«ng ngõng ®a d¹ng ho¸ c¸c s¶n phÈm dÞch vô, t×m ra c¸c s¶n phÈm
míi hÊp dÉn dùa trªn kh¶ n¨ng ®¸nh gi¸ t©m lÝ kh¸ch hµng vµ t×nh
h×nh kinh tÕ ®Êt níc. C¸c s¶n phÈm míi nh tiÕt kiÖm an sinh, tiÕt kiÖn
dù thëng vµ ®Æc biÖt s¶n phÈm göi tiÕt kiÖm bï trît gi¸ b»ng ®ång
USD ®· ®em l¹i hiÖu qu¶ lín vµ chØ sau 1 th¸ng ®· thu vÒ cho ng©n
hµng h¬n 80 tû. Còng chÝnh nhê sù ®a d¹ng ho¸ ®ã ®· gióp ng©n
hµng vît møc nhiÖm vô huy ®éng vèn qua c¸c n¨m vµ ®¹t tèc ®é t¨ng
trëng cao.
2.Thùc tr¹ng c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t
2.1 Quy tr×nh thÈm ®Þnh t¹i VP Bank:
VP Bank ®· ban hµnh quy tr×nh nghiÖp vô tÝn dông riªng, ¸p dông
trong toµn hÖ thèng trong ®ã cã quy ®Þnh cô thÓ quy tr×nh nghiÖp vô thÈm
®Þnh.
*TiÕp xóc víi kh¸ch hµng, híng dÉn lËp hå s¬ vay:
C¸n bé nh©n viªn VP Bank tiÕp xóc víi c¸c doanh nghiÖp cã nhu cÇu
vay vèn ®Ó më réng s¶n xuÊt kinh doanh hay thùc hiÖn mét dù ¸n, nh©n
viªn híng dÉn kh¸ch hµng c¸ch lËp hå s¬ xin vay vèn vµ c¸c giÊy tê cÇn
thiÕt cã liªn quan. Chñ ®Çu t theo ®ã lËp hå s¬ hîp lÖ göi tíi VP Bank.
*TiÕp nhËn hå s¬ vay:
Hå s¬ thÈm ®Þnh (®Ò nghÞ thÈm ®Þnh) b¸o c¸o tiÒn kh¶ thi vµ b¸o c¸o
kh¶ thi ®îc coi lµ hîp lý khi ®îc chñ ®Çu t thô lý theo yªu cÇu th«ng t sè
06/1999/TT- BKH- §T ngµy 24/11/1999 híng dÉn vÒ néi dung, tæng møc
®Çu t, hå s¬ thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t, b¸o c¸o ®Çu t vµ th«ng t sè 07/2000/TTBKH§T ngµy 3/7/2000 vÒ söa ®æi bæ xung th«ng t sè 06
*ThÈm ®Þnh dù ¸n:
- C¸n bé phßng tÝn dông doanh nghiÖp sÏ tiÕn hµnh thÈm ®Þnh dù ¸n
dÇu t vÒ mäi mÆt b»ng c¸ch xem xÐt c¸c chØ tiªu hiÖu qu¶ t¶i chÝnh, kh¶
n¨ng tr¶ nî cña dù ¸n ®Çu t, t×nh h×nh ph¸p lý tµi chÝnh cña chñ ®Çu t tõ ®ã
®a ra ý kiÕn.
13
- C¸n bé thÈm ®Þnh cã thÓ thùc tÕ ®Õn tËn ®iÓm x©y dùng doanh
nghiÖp xem xÐt, hái ý kiÕn cña c¸c ®¬n vÞ cã liªn quan vµ c¸c trung t©m
th«ng tin vÒ t×nh h×nh tµi chÝnh, t c¸ch ph¸p lý, t×nh h×nh vay nî... cña chñ
®Çu t.
- Phßng phôc vô kh¸ch hµng doanh nghiÖp tiÕp nhËn hå s¬ vay, b¶o
l·nh ( trong vµ ngoµi níc), thanh to¸n mua b¸n ngo¹i tÖ...cña kh¸ch hµng.
ThÈm ®Þnh vµ cã ý kiÕn ®Ò xuÊt ®Ò cÊp trªn lµm c¬ së xem xÐt quyÕt ®Þnh
cho vay vèn, tËp hîp tµi liÖu, lËp tê tr×nh thÈm ®Þnh kh¸ch hµng vÒ mãn vay,
b¶o l·nh vµ h¹n møc tÝn dông, thuyÕt tr×nh vÒ tê tr×nh thÈm ®Þnh kh¸ch
hµng tríc ban tÝn dông hoÆc héi ®ång tÝn dông
- §èi víi nh÷ng dù ¸n nhá, vay tõ 2 tû ®ång trë xuèng vµ cã tµi s¶n
thÕ chÊp, b¶o l·nh th× chØ cÇn lËp ban tÝn dông, ban nµy sÏ chÞu tr¸ch nhiÖm
thÈm ®Þnh vµ quyÕt ®Þnh cho vay vèn.
- §èi víi nh÷ng dù ¸n lín phøc t¹p, vay trªn 2 tû ®ång th× cÇn ph¶i
lËp héi ®ång thÈm ®Þnh xem xÐt, thÈm ®Þnh dù ¸n.
- Phßng ®¸nh gi¸ tµi s¶n thÐ chÊp cÇm cè thùc hiÖn viÖc thÈm ®Þnh vµ
®¸nh gi¸ c¸c tµi s¶n thÕ chÊp cÇm cè, kiÓm tra tÝnh hîp lÖ, hîp ph¸p cña tµi
s¶n cÇm cè thÕ chÊp, thÈm ®Þnh vµ chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ gi¸ trÞ tµi s¶n thÕ
chÊp cÇm cè ®¶m b¶o cho kho¶n vay.
*QuyÕt ®Þnh cña ngêi cã thÈm quyÒn:
Sau khi tiÕp nhËn hå s¬ xin vay vèn, c¸c c¸n bé cã nhiÖm vô thÈm ®Þnh
dù ¸n ®Çu tc lËp thµnh tê tr×nh, tr×nh lªn ban tÝn dông hoÆc héi ®ång tÝn
dông quyÕt ®Þnh, c¸n bé thÈm ®Þnh cã thÓ nhËm xÐt kh¸ch quan vÒ hå s¬
xin vay vèn.
Ban tÝn dông hoÆc héi ®ång tÝn dông ( tuú thuéc vµo tõng dù ¸n) sÏ
xem xÐt l¹i hå s¬, ý kiÕn cña c¸n bé thÈm ®Þnh tõ ®ã quyÕt ®Þnh cã cho dù
¸n vay vèn hay kh«ng.
NÕu ®ång ý sÏ cÊp tÝn dông cho dù ¸n. Vµ sÏ thùc hiÖn gi¶i ng©n theo
sù tho¶ thuËn cña 2 bªn. §Þnh kú sÏ kiÓm tra viÖc sö dông vèn bay cña chñ
®Çu t, gi¸m s¸t qu¸ tr×nh tiÕn hµnh dù ¸n dÓ ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n
cña dù ¸n.
2.2 Néi dung thÈm ®Þnh:
*ThÈm ®Þnh vÒ t c¸ch ph¸p lý:
§èi víi kh¸ch hµng lµ doanh nghiÖp trong níc:
- Xem xÐt quyÕt ®Þnh hoÆc giÊy phÐp thµnh lËp
+ C¸c TCT 91 ph¶i cã quyÕt ®Þnh thµnh lËp cña thñ tíng chÝnh phñ ký.
+ C¸c TCT 90 ph¶i cã quyÕt ®Þnh thµnh lËp do bé trëng qu¶n lý ngµnh
ký.
14
+ C¸c doanh nghiÖp thuéc tØnh, Thµnh phè trùc thuéc Trung ¬ng do Uû
ban nh©n d©n tØnh, Thµnh phè trùc thuéc trung ¬ng ký quyÕt ®Þnh thµnh lËp.
+ Hîp t¸c x· ph¶i cã biªn b¶n héi nghÞ thµnh lËp Hîp t¸c x·.
- GiÊy chøng nhËn ®¨ng ký kinh doanh: do së KH§T n¬i doanh nghiÖp
®ãng trô së chÝnh cÊp, ®èi víi Hîp t¸c x· ®¨ng ký kinh doanh do UBND
huyÖn cÊp, trõ trêng hîp kinh doanh trong c¸c nghµnh nghÒ theo quy ®Þnh
riªng cña chÝnh phñ th× do UBND tØnh, Thµnh phè trùc thuéc trung ¬ng cÊp.
- §iÒu lÖ: §iÒu lÖ cña doanh nghiÑp ph¶i ®îc cÊp cã thÈm quyÒn thµnh
lËp x¸c nhËn ®èi víi ®iÒu lÖ HTX ph¶i ®îc UBND quËn huyÖn x¸c nhËn.
- QuyÕt ®Þnh bæ nhiÖm gi¸m ®èc ( Tæng gi¸m ®èc), kÕ to¸n trëng
§èi víi doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t níc ngoµi:
+Hîp ®ång liªn doanh ®îc ký kÕt ®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt.
+.§iÒu lÖ: §· ®îc ®¨ng ký t¹i c¬ quan nhµ níc cã thÈm quyÒn cÊp
+GiÊy phÐp ®Çu t.
+Danh s¸ch H§QT vµ tæng gi¸m ®èc cã x¸c nhËn cña gé hoÆc së
KH-§T.
+V¨n b¶n x¸c nhËn t c¸ch ph¸p lý, t×nh h×nh tµi chÝnh cña c¸c bªn
liªn doanh vµ cña nhµ ®Çu t níc ngoµi.
*ThÈm ®Þnh vÒ lÞch sö h×nh thµnh, tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña doanh
nghiÖp, t c¸ch chñ doanh nghiÖp:
- LÞch sö h×nh thµnh, ph¸t triÓn cña doanh nghiÖp:
+XuÊt xø h×nh thµnh doanh nghiÖp.
+C¸c bíc ngoÆt lín ®· tr¶i qua: Thay ®æi quy m«, c«ng nghÖ, lo¹i
s¶n phÈm, bé m¸y ®iÒu hµnh...
+Nh÷ng khã kh¨n, thuËn lîi, lîi thÕ, bÊt lîi cña doanh nghiÖp.
+Uy tÝn cña doanh nghiÖp trªn th¬ng trêng.
- T c¸ch ph¸p lý cña chñ së h÷u vµ l·nh ®¹o doanh nghiÖp:
+ThÈm ®Þnh vÒ lÞch sö b¶n th©n, hoµn c¶nh gia ®×nh.
+Tr×nh ®é häc vÊn, chuyªn m«n.
+Tr×nh ®é qu¶n lý, hiÓu biÕt ph¸p luËt.
+Nh÷ng kinh nghiÖm c«ng t¸c ®· qua, nh÷ng thµnh c«ng, thÊt b¹i
trªn th¬ng trêng.
+Søc khoÎ, kh¶ n¨ng giao tiÕp, quan niÖm vÒ sù nghiÖp cña nhµ
doanh nh©n
+ ThÈm ®Þnh vÒ uy tÝn cña kh¸ch hµng trªn th¬ng trêng :
Kh¸ch hµng cña doanh nghiÖp lµ c«ng ty nµo? níc nµo? mèi quan hÖ
lµm ¨n cã bÒn v÷ng kh«ng? MÆt hµng cña doanh nghiÖp chiÕm thÞ trêng ®îc bao nhiªu so víi c¸c doanh nghiÖp cïng ngµnh nghÒ, viÖc s¶n xuÊt kinh
doanh cã æn ®Þnh kh«ng?
15
- ThÈm ®Þnh vÒ môc tiªu cña dù ¸n:
+Ph©n tÝch nhu cÇu cña thÞ trêng hiÖn t¹i vµ t¬ng lai vÒ s¶n phÈm mµ
dù ¸n cung cÊp.
+Ph©n tÝch møc ®é c¹nh tranh cña c¸c ®èi thñ s¶n xuÊt, kinh doanh
c¸c mÆt hµng cïng lo¹i.
+Ph©n tÝch thÞ phÇn cña dù ¸n cã kh¶ n¨ng chiÕm lÜnh.
Néi dung cña viÖc thÈm ®Þnh nµy ®ãng vai trß quyÕt ®Þnh ®Õn tÝnh
hiÖu qu¶ cña dù ¸n ®Çu t, chØ khi ®¶m b¶o kh¶ n¨ng vÒ môc tiªu dù ¸n míi
thÈm ®Þnh tiÕp c¸c néi dung thÈm ®Þnh kh¸c.
+ Ph©n tÝch c¸c rñi ro mang tÝnh thÞ trêng cña dù ¸n.
- ThÈm ®Þnh vÒ h×nh thøc ®Çu t:
+Thùc hiÖn ®Çu t míi.
+ Thùc hiÖn ®Çu t c¶i t¹o , më réng, n©ng cÊp hoÆc hiÖn ®¹i ho¸.
-ThÈm ®Þnh vÒ ®Þa ®iÓm c«ng tr×nh.
- ThÈm ®Þnh vÒ ph¬ng diÖn kü thuËt:
+C¸c ph¬ng ¸n lùa chän m¸y mãc thiÕt bÞ, d©y chuyÒn, c«ng nghÖ
+C¸c ph¬ng ¸n ®¶m b¶o yÕu tè ®Çu vµo cho qu¸ tr×nh s¶n xuÊt
+C¸c ph¬ng ¸n thi c«ng, x©y dùng
- ThÈm ®Þnh vÒ ph¬ng diÖn kinh tÕ
- ThÈm ®Þnh vÒ ph¬ng diÖn tæ chøc, qu¶n lý, vËn hµnh c«ng tr×nh
- ThÈm ®Þnh vÒ ph¬ng diÖn vÖ sinh m«i trêng.
*ThÈm ®Þnh vÒ thùc lùc tµi chÝnh cña kh¸ch hµng
§Ó thÈm ®Þnh kh¶ n¨ng tµi chÝnh cña kh¸ch hµng, c¸n bé tÝn dông
cÇn dùa vµo b¸o c¸o tµi chÝnh hµng n¨m do kh¸ch hµng cung cÊp kÕt hîp
víi c¸c nguån th«ng tin kh¸c. Néi dung thÈm ®Þnh bao gåm:
-Nguån vèn chñ së h÷u :cÇn ®èi chiÕu víi møc vèn ph¸p ®Þnh ®èi víi
møc vèn ph¸p ®Þnh cña kh¸ch hµng, nhËn xÐt sù t¨ng gi¶m vèn chñ së h÷u
nÕu cã
-KÕt qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh c¸c n¨m tríc, quý tríc, nhËn xÐt
nguyªn nh©n lç( l·i)
- T×nh h×nh c«ng nî: bao gåm c¸c kho¶n nî víi ngêi mua, ngêi b¸n,
víi c¸c tæ chøc tÝn dông kh¸c, t×nh h×nh thanh to¸n víi ng©n s¸ch...
Kh¶ n¨ng tr¶ nî cña kh¸ch hµng cßn ®îc ®¸nh gi¸ qua c¸c hÖ sè tµi
chÝnh sau:
+Tû suÊt tµi trî: chØ tiªu nµy cho biÕt møc ®é tù chñ vÒ tµi chÝnh cña
kh¸ch hµng, chØ tiªu nµy cµng cao chøng tá møc ®é ®éc lËp vÒtµi chÝnh cña
doanh nghiÖp cµng lín.
+C¸c chØ tiªu vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n kh¶ n¨ng thanh to¸n cña doanh
nghiÖp thÓ hiÖn râ t×nh h×nh tµi chÝnh cña doanh nghiÖp. NÕu doanh nghiÖp
16
cã kh¶ n¨ng thanh to¸n cao th× t×nh h×nh tµi chÝnh sÏ kh¶ quan vµ ngîc l¹i.
C¸c chØ tiªu nµy bao gåm:tû suÊt thanh to¸n ng¾n h¹n, tû suÊt thanh to¸n
cña VL§, tû suÊt thanh to¸n tøc thêi...
+C¸c chØ tiªu vÒ hiÖu qu¶ s¶n xuÊt kinh doanh nh: hÖ sè c¸c kho¶n
nî trªn tæng tµi s¶n, hÖ sè doanh lîi cña VL§, hÖ sè khai th¸c tµi s¶n.
Sau khi ph©n tÝch, c¸n bé tÝn dông cÇn cã nhËn xÐt vÒ kh¶ n¨ng tµi
chÝnh cña kh¸ch hµng t¹i thêi ®iÓm vay vèn
*ThÈm ®Þnh vÒ tµi chÝnh: §©y lµ phÇn thÈm ®Þnh b¾t buéc vµ ph¶i
tiÕn hµnh kü lìng ®èi víi bÊt k× dù ¸n vay vèn nµo. Néi dung thÈm ®Þnh
bao gåm:
+X¸c ®Þnh møc vèn ®Çu t bao gåm: vèn ®Çu t cho tµi s¶n cè ®Þnh vµ
vèn ®Çu t b¶o ®¶m vèn lu ®éng ban ®Çu ®Ó vËn hµnh dù ¸n
+C¬ cÊu nguån vèn ®Çu t : vèn tù cã, vèn liªn doanh, liªn kÕt, vèn ®i
vay...
+Thêi h¹n thu håi vèn
+X¸c ®Þnh ®iÓm hoµ vèn
+KiÓm tra tÝnh hîp lý cña c¸c kho¶n chi phÝ ®Çu vµo còng nh gi¸ c¶
®Çu ra cña s¶n phÈm
Trªn c¬ së ®ã tÝnh to¸n l¹i doanh thu, chi phÝ x¸c ®Þnh l¹i dßng tiÒn
cña dù ¸n nÕu cã thay ®æi. Còng tõ ®ã x¸c ®Þnh c¸c chØ tiªu hiÖu qu¶ cña dù
¸n, bao gåm chØ tiªu gi¸ trÞ lîi nhu©n rßng cña c¶ ®êi dù ¸n (NPV) vµ chØ
tiªu hoµn vèn néi bé (IRR)
3.§¸nh gi¸ ho¹t ®éng ®Çu t ph¸t triÓn vµ c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù
¸n cña ng©n hµng
3.1. VÒ ho¹t ®éng ®Çu t ph¸t triÓn
Tuy trong n¨m võa qua vèn ®Çu t x©y dùng c¬ b¶n cña ng©n hµng
n¨m sau cã t¨ng h¬n so víi n¨m tríc nhng ng©n hµng vÈn cha thùc sù chó
träng cho c«ng t¸c nµy. Ho¹t ®éng ®Çu t chñ yÕu vÈn lµ ®Çu t theo chiÒu
réng do nhu cÇu më réng quy m« ho¹t ®éng ®em l¹i, chø cha thùc sù quan
t©m ®Çu t theo chiÒu s©u.
- VÒ trang thiÕt bÞ , th«ng tin mÆc dï : trang thiÕt bÞ ng©n hµng thêng
xuyªn ®îc ®æi míi nhng do c¸i ®Æc thï cña ngµnh ng©n hµng ®ßi hái c¸c
thiÕt bÞ hiÖn ®¹i, ®îc cËp nhËt do ®ã nhiÒu lóc vÈn cha theo kÞp c¸c ®ßi hái
cña c«ng viÖc .
-VÒ ®µo t¹o nguån nh©n lùc ng©n hµng cha cã mét ch¬ng tr×nh ®µo
t¹o, ph¸t triÓn tæng thÓ, c¬ b¶n cho ®éi ngñ c¸n bé thÈm ®Þnh. MÆt kh¸c
ng©n hµng còng kh«ng cã mét phßng chuyªn thÈm ®Þnh c¸c dù ¸n ®éc lËp .
3.2.VÒ c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n
17
*Nh÷ng mÆt ®¹t ®îc:
-VÒ ph¬ng ph¸p thÈm ®Þnh:
NÕu nh tríc ®©y, c«ng t¸c thÈm ®Þnh hÇu nh chØ chñ yÕu xem xÐt khÝa
c¹nh tµi chÝnh, th× ®Õn nay néi dung thÈm ®Þnh ®· tÝnh ®Õn c¸c khÝa c¹nh
kh¸c nhau cña mét dù ¸n: ®ã kh«ng chØ lµ viÖc tÝnh to¸n c¸c chØ tiªu tµi
chÝnh mµ cßn xem xÐt t c¸ch ph¸p lý cña ngêi vay, lÞch sö h×nh thµnh vµ
ph¸t triÓn cña doanh nghiÖp, viÖc xem xÐt c¸c yÕu tè ®Çu vµo, ®Çu ra cña dù
¸n, ph©n tÝch c¸c rñi ro mang tÝnh thÞ trêng. Bªn c¹nh ®ã cßn thÈm ®Þnh vÒ
ph¬ng diÖn kü thuËt, ph¬ng diÖn kinh tÕ, ph¬ng diÖn tæ chøc, vËn hµnh c«ng
tr×nh vµ ph¬ng diÖn vÖ sinh m«i trêng. Nh vËy néi dung thÈm ®Þnh ®· cã sù
thay ®æi theo chiÒu híng tÝch cùc, phï hîp víi nh÷ng tiªu chuÈn chung vµ
víi ®ßi hái ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ thÞ trêng
-VÒ ph©n cÊp thÈm ®Þnh
Ng©n hµng ®· cã quy ®Þnh râ rµng ®ã lµ, ®èi víi nh÷ng dù ¸n nhá cã
tæng møc vèn díi 2 tû ®ång th× do c¸c ban tÝn dông tiÕn hµnh thÈm ®Þnh,
cßn ®èi víi nh÷ng dù ¸n trªn 2 tû, cã tæng vèn ®Çu t lín, cã tÝnh chÊt phøc
t¹p vÒ mÆt kinh tÕ-kü thuËt th× thÈm quyÒn thÈm ®Þnh ph¶i thuéc vÒ héi
®ång tÝn dông. ViÖc ph©n cÊp thÈm ®Þnh râ rµng nh vËy sÏ võa gióp cho
c«ng t¸c thÈm ®Þnh ®îc tiÕn hµnh nhanh chãng, kh«ng bÞ chång chÐo, rót
ng¾n thêi gian thÈm ®Þnh ®ång thêi tr¸nh ®îc nh÷ng rñi ro cã thÓ g©y ra
nh÷ng thiÖt h¹i cho ng©n hµng
-VÒ c¸n bé thÈm ®Þnh
Vpbank cã ®éi ngñ c¸n bé cã nghiÖp vô giái (98%cã tr×nh ®é ®¹i
häc vµ trªn ®¹i häc ) , cã kinh nghiÖm , n¨ng ®éng nhiÖt t×nh . MÆt kh¸c
ng©n hµng cßn thêng xuyªn tæ chøc c¸c líp ®µo t¹o ng¾n h¹n vµ dµi h¹n
nh»m båi dìng , n©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô cho nh©n viªn ,®ång thêi cã
chÝnh s¸ch khen thëng , ®éng viªn , ®·i ngé ®óng møc , tõ ®ã khuyÕn khÝch
nh©n viªn phÊn ®Êu. §éi ngò nh©n lùc trÎ, cã tr×nh ®é chÝnh lµ thÕ m¹nh
lín nhÊt cña ng©n hµng
-VÒ thêi gian thÈm ®Þnh
Thêi gian thÈm ®Þnh ®îc ng©n hµng quy ®Þnh nh sau:
TT
1
2
3
4
5
Lo¹i c«ng viÖc
ThÈm ®Þnh hå s¬ tÝn dông
T¸i thÈm ®Þnh
L·nh ®¹o phßng tÝn dïng kiÓm
so¸t hå s¬
QuyÕt ®Þnh cña ban tÝn dông
Thêi gian thùc hiÖn
Max=15 ngµy
Max=5 ngµy
Max=3 ngµy
Max=5 ngµy
QuyÕt ®Þnh cña héi ®ång tÝn Max=10 ngµy
dông
18
6
7
8
Phª duyÖt cña H§QT
Thêi gi¶i quyÕt hå s¬ cho vay
KiÓm tra vµ xö lý nî vay
Max=15 ngµy
Max=45 ngµy
Ýt nhÊt 3 th¸ng 1 lÇn
Trong thêi gian qua, Vpbank ®· tÝch cùc ®æi míi quy tr×nh thÈm ®Þnh
dù ¸n, nhê ®ã thêi gian thÈm ®Þnh ngµy cµng ®îc rót ng¾n sao cho ph¶i ®¶m
b¶o tÝnh nhanh chãng, kÞp thêi, kh«ng ®Ó lì c¬ héi ®Çu t nhng vÉn ®¶m b¶o
chÊt lîng thÈm ®Þnh . Nhê ®ã, ng©n hµng ®· chiÕm ®îc lßng tin cña kh¸ch
hµng vµ sè lîng dù ¸n mµ ng©n hµng tµi trî ngµy cµng t¨ng lªn .
* Nh÷ng mÆt cßn h¹n chÕ :
Bªn c¹nh nh÷ng mÆt ®· ®¹t ®îc, c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t t¹i
ng©n hµng cßn vÊp ph¶i nh÷ng khã kh¨n tån t¹i ®ã lµ :
VÒ ph¬ng ph¸p thÈm ®Þnh : C¸c chØ tiªu thÈm ®Þnh cßn ®¬n gi¶n, trong
nhiÒu dù ¸n, viÖc x¸c ®Þnh c¸c kho¶n chi phÝ doanh thu, nguyªn vËt liÖu cßn
dùa trªn sù ®¸nh gi¸ chñ quan, thiÕu c¬ së . Cha cã sù kÕt hîp linh ho¹t
nhiÒu ph¬ng ph¸p trong thÈm ®Þnh dù ¸n
MÆt kh¸c: Néi dung thÈm ®Þnh vÒ mÆt kinh tÕ x· héi, m«i trêng cha
®îc quan t©m mét c¸ch ®óng møc
VÒ c¸n bé thÈm ®Þnh : §éi ngñ c¸n bé cña Vpbank s¸ng t¹o, n¨ng
®éng, nhiÖt t×nh tuy nhiªn ®a sè lµ c¸n bé trÎ, tr×nh ®é thÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu
t xin vay vèn cßn yÕu thiÕu kinh nghiÖm vµ cha dµy dÆn trong kinh tÕ thÞ trêng ®· cã nh÷ng thêi kú tèc ®é t¨ng trëng tÝn dông ®¹t 30% - 40% nhng c¸c
kho¶n nî khã ®ßi còng rÊt cao . Nguyªn nh©n chñ yÕu lµ do chÝnh s¸ch tÝn
dông dÔ d·i cña ng©n hµng, bªn c¹nh ®ã cßn xuÊt ph¸t tõ nguyªn nh©n chñ
quan ë phÝa c¸n bé tÝn dông . Mét sè c¸n bé thÈm ®Þnh cã tinh thÇn tr¸ch
nhiÖm cha cao, cè t×nh gß Ðp thêi h¹n cho vay ®Ó phï hîp víi tÝnh chÊt cña
nguån vèn khiÕn ngêi vay kh«ng tr¶ ®îc nî nh ®· cam kÕt . §iÒu nµy ®·
lµm trÇm träng thªm nh÷ng khã kh¨n cho ng©n hµng, ®Èy ng©n hµng vµo
nh÷ng khã kh¨n chång chÊt, tû lÖ nî xÊu /tæng d nî ë møc cao.
C¸c th«ng tin ®îc s÷ dông cho thÈm ®Þnh cßn thiÕu kh¸ch quan
.C¸c th«ng tin dïng ®Ó ph©n tÝch ®¸nh gi¸ dù ¸n chñ yÕu tõ hå s¬
xin vay vèn vµ luËn chøng kinh tÕ kü thuËt do kh¸ch hµng cung cÊp
. Trong nhiÒu trêng hîp, ®Ó vay ®îc vèn , kh¸ch hµng ®· cè t×nh
khai b¸o kh«ng trung thùc môc ®Ých, còng nh c¸c th«ng tin tµi
chÝnh kh¸c cña dù ¸n dÉn ®Õn lµm ¶nh hëng tíi chÊt lîng cña c«ng
t¸c thÈm ®Þnh . Cã nh÷ng trêng hîp do kh«ng kiÓm tra kü hîp ®ång
®· dÉn tíi t×nh tr¹ng kh¸ch hµng sö dông mét tµi s¶n thÕ chÊp ®Ó
vay nhiÒu lÇn ë nhiÒu ng©n hµng kh¸c nhau cïng mét lóc .
19
Thêi gian thÈm ®Þnh tuy cã ®îc rót ng¾n nhng vÊn ®Ò ë chæ chÊt lîng thÈm ®Þnh còng vÉn ®îc ®¶m b¶o mét c¸ch t¬ng øng . Kh«ng
v× rót ng¾n thêi gian thÈm ®Þnh mµ rót bít c¸c kh©u, c¸c quy tr×nh
dÉn ®Õn kÕt qu¶ thÈm ®Þnh kh«ng kh¸ch quan
3.3. Nguyªn nh©n
- Nguyªn nh©n chñ quan :
Quy tr×nh thÈm ®Þnh dù ¸n mµ ng©n hµng ®ang ¸p dông cßn l¹c
hËu, cha theo kÞp c¸c tiªu chuÈn cña quèc tÕ . Tr×nh ®é ®éi ngñ c¸n
bé cßn h¹n chÕ, c«ng t¸c tuyÓn chän vµ ®µo t¹o c¸n bé cßn cha hîp
lý .
Th«ng tin cho ho¹t ®éng thÈm ®Þnh cßn h¹n chÕ ng©n hµng cha x©y
dùng ®îc mét hÖ thèng th«ng tin ®a d¹ng víi c¸c chØ tiªu thÈm
®Þnh ®îc tiªu chuÈn ho¸ nh»m phôc vô cho c«ng t¸c thÈm ®Þnh .
- Nguyªn nh©n kh¸ch quan :
M«i trêng ph¸p lý cho ho¹t ®éng ng©n hµng cha ®Çy ®ñ vµ ®ång bé.
C¸c ®Þnh møc, c¸c tiªu chuÈn cña c¸c bé, ngµnh cha ®îc quy ®Þnh
mét c¸ch cô thÓ, râ rµng lµm c¬ së cho c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n .
HÖ thèng kiÓm to¸n vµ c¸c tæ chøc cã chøc n¨ng thanh tra kiÓm
so¸t c¸c ho¹t ®éng tµi chÝnh cña c¸c doanh nghiÖp ho¹t ®éng cha
thùc sù cã hiÖu qu¶ . Tõ ®ã dÉn ®Õn nh÷ng th«ng tin tµi chÝnh cña
doanh nghiÖp ®îc khai b¸o mét c¸ch kh«ng kh¸ch quan .
HiÖn nay ë ViÖt Nam ®· h×nh thµnh c¬ quan ®¨ng ký giao dÞch tµi
s¶n ®¶m b¶o, ®iÒu nµy ®· h¹n chÕ ®îc rñi ro do viÖc kh¸ch hµng
kh«ng trung thùc, dïng mét tµi s¶n ®¶m b¶o ®Ó thÕ chÊp nhiÒu lÇn
20
- Xem thêm -