BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
LỜI MỞ ĐẦU
Sau khi nƣớc ta chuyển đổi từ nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang
nền kinh tế thị trƣờng có sự quản lý của Nhà nƣớc, rất nhiều doanh nghiệp
ngoài quốc doanh lần lƣợt đƣợc thành lập khiến cho môi trƣờng cạnh tranh
diễn ra hết sức mạnh mẽ. Để có thể tồn tại và đứng vững trong nền kinh tế
thị trƣờng, các doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới máy móc thiết bị,
đổi mới công nghệ để nâng cao chất lƣợng sản phẩm nói riêng và hiệu quả
hoạt động nói chung.Trong điều kiện đó, cho thuê tài chính ra đời với
những ƣu điểm của mình đã trở thành giải pháp kịp thời và đúng đắn góp
phần tháo gỡ khó khăn về nguồn tài trợ cho các doanh nghiệp.
Công ty cho thuê tài chính Ngân Hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam đƣợc
thành lập từ năm 1998. Sau hơn 10 năm đi vào hoạt động, Công ty cho thuê
tài chính - Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt nam đã thực hiện đƣợc nhiều giao
dịch cho thuê tài chính và đạt đƣợc những thành tựu nhất định, tuy nhiên
Công ty vẫn gặp nhiều vƣớng mắc trong hoạt động cho thuê hiện nay. Vì
thế, việc tìm hiểu tình hình hoạt động kinh doanh và cơ cấu tổ chức của
công ty trong những năm gần đây là rất cần thiết.Đây cũng là lý do để tôi
viết bài BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP về công ty CHO THUÊ TÀI
CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM
Báo Cáo gồm 3 chƣơng:
Chƣơng 1:Quá trình hình thành và phát triển của công ty CHO THUÊ
TÀI CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM
Chƣơng 2:Thực trạng hoạt động của công ty CHO THUÊ TÀI CHINH
NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM
Chƣơng 3:Phƣơng hƣớng và mục tiêu hoạt động trong thời gian tới của
công ty CHO THUÊ TÀI CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT
NAM
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
Chƣơng 1
QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CÔNG
TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGOẠI
THƢƠNG VIỆT NAM
1. sự ra đời và phát triển của công ty CTTC Ngân Hàng Ngoại
Thƣơng Việt Nam
Công ty CTTC ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam đƣợc thành lập theo
quyết định số 108/1998/QĐ- NHNN ngày 25 tháng 03 năm 1998 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc, là doanh nghiệp Nhà nƣớc hoạt động
trong lĩnh vực CTTC , tuân theo luật pháp của Nhà nƣớc Việt Nam với số
vốn điều lệ là 55 tỷ đồng.
Ngày 1/4/2001, công ty CTTC Việt nam (Vinalease) đã sáp nhập với công
ty CTTC - Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt nam và lấy tên là công ty CTTC ngân hàng Ngoại thƣơng Việt nam với số vốn điều lệ tăng lên 75 tỷ đồng
và nó đƣợc tăng lên 100 tỷ đồng vào năm 2003.
Quyết định ngày 6/5/2008 do Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành
Quyết định số 1016/QĐ-NHNN chấp thuận Công ty Cho thuê Tài chính
Vietcombank đƣợc tăng vốn điều lệ từ 100 tỷ đồng lên 200 tỷ đồng.
Ngày 15/01/2009, Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) đã có Quyết
định số 81/QĐ-NHNN cho phép Công ty TNHH một thành viên cho thuê
tài chính Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam chuyển
đổi loại hình, sửa đổi tên gọi và địa điểm đặt trụ sở chính.
Theo Quyết định này, Thống đốc NHNN chấp thuận cho Công ty cho thuê
tài chính Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam chuyển đổi loại hình công ty
từ Công ty cho thuê tài chính trực thuộc tổ chức tín dụng (VCB LEACO)
thành Công ty TNHH một thành viên cho thuê tài chính Ngân hàng thƣơng
mại cổ phần Ngoại thƣơng Việt Nam (VCBL); đồng thời, cũng theo Quyết
định trên, Công ty đƣợc thay đổi địa điểm đặt trụ sở chính từ Tầng 3, Tòa
nhà 10B, Phố Tràng Thi, Phƣờng Hàng Trống, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội
đến Tầng 4, của Tòa nhà này
a. Vốn điều lệ của công ty .
Công ty CTTC ngân hàng Ngoại thƣơng Việt Nam ban đầu có vốn điều lệ
là 55 tỷ đồng. Ngày 1/4/2001, công ty CTTC Việt nam (Vinalease) đã sáp
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
nhập với công ty CTTC - Ngân hàng Ngoại thƣơng Việt nam và lấy tên là
công ty CTTC - ngân hàng Ngoại thƣơng Việt nam với số vốn điều lệ tăng
lên 75 tỷ đồng và nó đƣợc tăng lên 100 tỷ đồng vào năm 2003. Quyết định
ngày 6/5/2008 do Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc ban hành Quyết định số
1016/QĐ-NHNN chấp thuận Công ty Cho thuê Tài chính Vietcombank
đƣợc tăng vốn điều lệ từ 100 tỷ đồng lên 200 tỷ đồng.
b. Về cơ cấu tổ chức của công ty.
Sơ đồ bộ máy tổ chức của công ty
BAN GIÁM
ĐỐC
Kiểm tra
nội bộ
Phòng
Kinh Doanh
Phòng
Tổng Hợp
Phòng
Kế Toán
Phòng
HC - NS - NQ
Chi nhánh Công ty CTTC NHNTVN tại Hà Nội
2. Chức năng nhiệm vụ các Phòng ban của Công ty CTTC Ngân
Hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam nhƣ sau:
-
Phòng kinh doanh:
1.
Lựa chọn khách hàng, thẩm định các dự án xin thuê, lập tờ
trình trình Giám đốc công ty xem xét phê duyệt.
2.
Lập Hợp đồng cho thuê trình Giám đốc công ty, theo dõi đôn
đốc thu nợ theo Hợp đồng.
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
3.
Giữ liên lạc thƣờng xuyên với khách hàng, định kỳ kiểm tra
tình hình hoạt động của khách hàng và hiện trạng máy móc
thiết bị cho thuê.
4.
Lập tờ trình trình Tổng giám đốc NHNT Việt Nam đối với các
dự án cho thuê vƣợt quá mức phán quyết của Giám đốc của
công ty theo Quy định của NHNT Việt Nam.
5.
Lập tờ trình trình Tổng giám đốc NHNT Việt Nam để xin
phép Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đối với các dự án cho
thuê có quy mô vƣợt quá giới hạn 30% vốn tự có của Công ty
cho 01 khách hàng.
6.
Thực hiện thẩm định trình Giám đốc công ty đối với các dự án
đồng cho thuê, theo dõi thu nợ theo Hợp đồng.
7.
Làm các thủ tục nhập khẩu tài sản để cho thuê.
8.
Lập kế hoạch về nhu cầu vốn và sử dụng vốn.
9.
Theo dõi, lập Báo cáo tình hình cho thuê, hiện trạng tài sản
cho thuê và các báo cáo khác theo yêu cầu của ban lãnh đạo
công ty, NHNT Việt Nam, NHNN Việt Nam.
10. Lập kế hoạch và thực hiện thu hồi tài sản cho thuê trong
trƣờng hợp cần thiết đối với khách hàng không trả nợ thuê.
11. Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc phân công.
-
Phòng Kế toán Tài vụ:
1.
Thực hiện Chế độ hạch toán kế toán, Chế độ thu chi tài chính
theo cơ chế tài chính của NHNT Việt Nam phù hợp với Luật
pháp của Nhà nƣóc và các Thông tƣ hƣớng dẫn của các Bộ,
Ngành liên quan.
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
2.
Lập các Báo cáo kế toán, Cân đối, thu nhập chi phí hàng tháng,
quý, năm của Công ty. Lập Báo cáo thống kê hàng tháng theo
quy định của NHNT Việt Nam.
3.
Tham mƣu cho giám đốc công ty trong các lĩnh vực:
Vay vốn và sử dụng vốn.
Thực hiện nghĩa vụ nộp thuế, trích lập, quản lý và sử dụng
các Quỹ theo chế độ quy định.
Xây dựng đơn giá tiền lƣơng trình Ban lãnh đạo NHNT Việt
Nam phê duyệt.
Mua sắm trang thiết bị cho công ty.
-
4.
Định kỳ tính lãi cho thuê, thông báo cho cán bộ kinh doanh để
đôn đốc thu nợ. Thƣờng xuyên cập nhật tình hình lãi suất cho
vay do do NHNT Việt Nam công bố.
5.
Thực hiện các nhiêm vụ khác do Giám đốc giao.
Phòng Tổng hợp, Hành chính, Nhân sự và Ngân Quỹ:
1.
Tham mƣu cho Giám đốc về giải quyết khiếu kiện, thu giữ tài
sản cho thuê.
2.
Tham mƣu cho Giám đốc công ty trong chỉ đạo kinh doanh.
3.
Lập báo cáo tổng hợp tình hình hoạt động kinh doanh định kỳ
theo quy định của NHNT Việt Nam. Cùng với phòng Kế toán
tài vụ lập đơn giá tiền lƣơng.
4.
Tham mƣu cho Giám đốc công ty trong việc tìm nguồn vốn
trong và ngoài nƣớc.
5.
Tham mƣu cho giám đốc công ty đối với việc tuyển dụng cán
bộ, quản lý hồ sơ cán bộ.
6.
Quản lý lao động, theo dõi việc chấp hành Nội quy, Quy chế,
Kỷ luật lao động, trật tự vệ sinh và an toàn cơ quan.
7.
Quản lý toàn bộ tài sản của công ty theo quy định của NHNT
Việt Nam.
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
8.
Dự trù, mua sắm công cụ lao động, tài sản và vật dụng văn
phòng, thực hiện sửa chữa tài sản, trụ sở Công ty.
9.
Thực hiện nghiệp vụ Quỹ: Thu tiền khách hàng trả tiền thuê và
chi tiêu trong cơ quan bằng tiền mặt.
10. Thực hiện toàn bộ công tác quản trị, văn thƣ, lƣu trữ, lễ tân của
Công ty.
11. Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao.
-
Ban kiểm soát nội bộ:
Kiểm soát mọi hoạt động của công ty, phát hiện nhữg thiếu sót của các
bộ phận trong Công ty, phản ánh với Giám đốc để uốn nắn sửa chữa kịp
thời.
Các hoạt động của Công ty bao gồm:
CTTC các tài sản là máy móc, thiết bị và các động sản khác đối với
các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế.
Tƣ vấn, nhận bảo lãnh cho khách hàng những dịch vụ liên quan đến
nghiêp vụ CTTC.
Thực hiện các nghiệp vụ khác khi đƣợc sự cho phép của Ngân hàng
Nhà nƣớc và các cơ quan chức năng Nhà nƣớc.
Mặc dù mới thành lập, Công ty CTTC Ngân hàng ngoại thƣơng Việt
Nam đã góp phần đẩy mạnh hoạt động của thị trƣờng CTTC nói riêng, thị
trƣờng vốn nói chung tại Việt Nam. Với đội ngũ cán bộ và nhân viên năng
động, có trình độ, Công ty CTTC đã bƣớc đầu thực hiện có hiệu quả hoạt
động CTTC, góp phần tài trợ vốn trung hạn và dài hạn thông qua máy móc,
thiết bị cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, nâng cao năng lực sản xuất, cải
tiến và hiện đại hoá công nghệ
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
Chƣơng 2
THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CTTC CỦA CÔNG
TY CTTC NGÂN HÀNG NGOẠI THƢƠNG VIỆT NAM
1.
Đặc điểm và thực trạng hoạt động của công ty CTTC
Ngân Hàng Ngoại Thƣơng Việt Nam
Bƣớc sang năm tài chính 2008, môi trƣờng hoạt động kinh doanh có sự
thay đổi lớn với sự kiện Việt Nam chính thức trở thành thành viên chính
thức của tổ chức thƣơng mại thế giới WTO. Thị trƣờng ngân hàng nói
chung và thị trƣờng cho thuê tài chính nói riêng bƣớc vào một giai đoạn
canh tranh sôi động và khốc liệt hơn bao giờ hết: Hầu hết các ngân hàng
đặc biệt là các ngân hàng cổ phần không ngừng tăng vốn điều lệ bằng cách
phát hành thêm cổ phiếu cũng nhƣ ra sức tìm kiếm các cổ đông chiến lƣợc;
sự ra đời chóng mặt của các công ty chứng khoán, công ty quản lý quĩ và
các quĩ đầu tƣ; các ngân hàng, các tổ chức tài chính không ngừng tung ra
thị trƣờng các sản phẩm ngân hàng tiện ích, giành giật khách hàng, lãi suất
huy động chƣa có dấu hiệu giảm xuống trong khi đó lãi suất cho vay lại có
xu hƣớng giảm mạnh…
Với quy mô hoạt động còn nhỏ nhƣ Công ty cho thuê tài chính NHNTVN,
bối cảnh trên đã đặt ra nhiều thách thức hơn đối với hoạt động kinh doanh
của công ty. Đó là: (i) Một số khách hàng huy động đƣợc nguồn vốn lớn
thông qua việc phát hành cổ phiếu đã trả nợ Công ty trƣớc hạn; (ii) Các
NHTMCP, các Công ty tài chính và một vài Công ty cho thuê mới thành
lập hoạt động rất tích cực đối với nhóm khách hàng SME- đồng thời cũng
là nhóm khách hàng tiềm năng của Công ty- vì vậy việc mở rộng cơ sở
khách hàng của Công ty trở nên khó khăn hơn; (iii) Giá xăng dầu, và nhiều
loại nguyên vật liệu liên tục tăng cao đã ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh
doanh của các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực vận tải, xây dựng.
Những ảnh hƣởng này đã khiến nhiều khách hàng của Công ty gặp khó
khăn trong việc trả nợ cho Công ty…
Thêm vào đó, trong những tháng đầu năm, tình hình nhân sự cấp cao của
Công ty liên tục có sự thay đổi: Giám đốc cũ về nghỉ hƣu theo chế độ,
Giám đốc mới về cuối năm 2006 và chuyển công tác vào tháng 6/2007,
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
toàn bộ Ban Giám đốc của Chi nhánh Hồ Chí Minh đều chuyển công tác đã
tạo nên những cản trở, khó khăn nhất định trong công tác điều hành và hoạt
động của Công ty.
Mặc dù khó khăn nhƣ vậy, song toàn thể cán bộ công nhân viên Công ty đã
hết sức cố gắng khắc phục khó khăn và đã làm đƣợc một số việc nhƣ sau:
(i) Điều lệ mới của Công ty đã chính thức đƣợc Thống đốc Ngân hàng Nhà
nƣớc phê duyệt và ban hành, là cơ sở để Công ty kiện toàn bộ máy tổ chức,
tăng cƣờng công tác quản lý trong toàn hệ thống công ty đảm bảo đảm bảo
tính thông suốt và chặt chẽ trong quản lý và điều hành.
(ii) Một số văn bản quy định không còn phù hợp với điều lệ mới và mô
hình tổ chức của Công ty đã đƣợc viết lại và xây dựng mới nhƣ: Quy định
về Cho thuê tài chính đối với khách hàng, Quy định về phân cấp thẩm
quyền và trình tự ra quyết định CTTC, Quy chế về tổ chức và Hoạt động
của Hội đồng Tín dụng, Quy định về cho thuê tiêu dùng, Quy trình cho
thuê tài chính đối với khách hàng là doanh nghiệp…Đây là những khung
pháp lí rất quan trọng, đảm bảo tính thống nhất trong tác nghiệp cũng nhƣ
phân chia rõ ràng nhiệm vụ và trách nhiệm của từng phòng và từng cán bộ
trong toàn hệ thống Công ty.
(iii) Mô hình tổ chức của Công ty đã đƣợc thay đổi theo hƣớng tăng cƣờng
quản trị rủi ro, và chuyên môn hóa nhằm tăng năng suất lao động. Phòng
Kinh doanh hiện tại đƣợc tách thành hai phòng: (1) Phòng Quan hệ Khách
hàng với nhiệm vụ chính tìm kiếm khách hàng, mở rộng đầu tƣ (2) Phòng
Quản lí nợ với nhiệm vụ tập trung là thu hồi nợ, rà soát rủi ro, xử lí nợ xấu,
xếp hạng, phân loại khách hàng...
(vii) Một số khoản nợ xấu, nợ tồn đọng đã lâu của Công ty đã đƣợc xử lí,
việc phân loại nợ của từng khoản cho thuê đƣợc phản ánh chính xác hơn,
tạo điều kiện cho việc điều hành, quản trị rủi ro của Công ty hiệu quả hơn.
(vi) Lần đầu tiên Công ty đã nghiên cứu và triển khai sản phẩm cho thuê
mới để thích ứng với tình hình thị trƣờng: chƣơng trình cho thuê tài chính ô
tô đối với cán bộ công nhân viên. Chƣơng trình này là chƣơng trình mở đầu
trong định hƣớng mở rộng sản phẩm bán lẻ của Công ty, và hoàn toàn phù
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
hợp với chủ trƣơng phát triển sản phẩm bán lẻ của Ngân hàng Ngoại
thƣơng.
Tuy nhiên các chỉ tiêu kinh doanh thực hiện năm 2008 của Công ty đạt
đƣợc có phần hạn chế so với kế hoạch đã đề ra ngay từ đầu năm 2008.
Bảng 1: Kế hoạch kinh doanh năm 2008
Kế hoạch năm
Tăng giảm % tăng giảm
2008
Dƣ nợ
1,101,110.21
1,376,387.76
275,277.55
CTTC
0.25
Nợ xấu
19,424.80
41,291.63
21,866.83
1.13
Tỷ lệ nợ xấu
1.76%
3.00%
Chỉ tiêu
31/12/2007
Bảng 2: Kết quả kinh doanh năm 2008
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
1. Dư nợ tín dụng
- Nợ đủ tiêu chuẩn
- Nợ cần chú ý
- Nợ dưới tiêu chuẩn
- Nợ nghi ngờ
- Nợ có khả năng mất vốn
- Nợ xấu/ Tổng dư nợ
2. Dự phòng rủi ro
- Dự phòng cụ thể
- Dự phòng chung
1. Tổng thu nhập
- Thu từ hoạt động tín dụng
- Thu từ hoạt động khác
2. Tổng chi phí
- Chi huy động vốn
- Chi dự phòng
- Chi khác
3. Lợi nhuận trước thuế
Thuế thu nhập DN phải nộp
4. Lợi nhuận sau thuế
31/12/2007
31/12/2008
Dư nợ
1,101,110.21
978,743.40
986,874.52
689,869.80
94,810.88
181,523.69
5,098.31
16,489.46
5,090.36
11,358.01
9,236.14
79,502.44
1.76%
10.97%
15,883.71
54,441.32
7,934.18
50,381.94
7,949.52
4,059.39
Kết quả kinh doanh
108,757.88
124,582.80
108,009.10
123,619.43
748.78
963.37
90,706.69
133,844.57
72,468.97
79,368.64
6,813.36
38,557.63
11,424.36
15,918.31
18,051.19
-9,261.77
5,054.33
12,996.86
-9,261.77
So sánh
Tăng/Giảm
Tỷ lệ
(122,367)
(297,005)
86,713
11,391
6,268
70,266
38,558
42,448
(3,890)
-11.11%
-30.10%
91.46%
223.43%
123.13%
760.78%
521.74%
242.75%
535.00%
-48.94%
15,825
15,610
215
43,138
6,900
31,744
4,494
(27,313)
(5,054)
(22,259)
14.55%
14.45%
28.66%
47.56%
9.52%
465.91%
39.34%
-151.31%
-100.00%
-171.26%
Cụ thể kết quả dƣ nợ cho thuê tài chính và và phân loại nợ tại Hội sở chính
và Chi nhánh Hồ Chí Minh nhƣ sau:
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
Bảng 3: Phân loại nợ tại Hội sở chính và Chi nhánh Hồ Chí Minh
Nhóm 1
Nhóm 2
Nhóm 3
Nhóm 4
Nhóm 5
Tổng cộng
hội sở chính
Tỷ lệ
Chi nhánh
380,706.09
57.70%
309,163.72
173,184.35
26.25%
8,339.34
15,459.15
2.34%
1,030.31
11,358.01
1.72%
79,056.39
11.98%
446.05
659,763.99
1
318,979.42
Tổng cộng
96.92% 689,869.80
2.61% 181,523.69
0.32% 16,489.46
0.00% 11,358.01
0.14% 79,502.44
1 978,743.40
Tại Chi nhánh: dƣ nợ sụt giảm 58 tỉ đồng tƣơng đƣơng 15.2%, nợ xấu vẫn
ở mức cho phép 0.46%.
Tại Hội sở chính: dƣ nợ sụt giảm 65.5 tỉ đồng tƣơng đƣơng 9.03%, nợ xấu
tăng cao ở mức đáng lo ngại: 16.04%
2.
Đánh giá hiệu quả hoạt động CTTC Ngân Hàng Ngoại
Thƣơng Việt Nam
2. 1 Về dư nợ cho thuê tài chính
Năm 2008 Công ty đã nỗ lực tìm kiếm khách hàng, dự án và đã giải ngân
đƣợc 317.8 tỉ đồng và kí kết đƣợc 218 hợp đồng (HSC: 111 hợp đồng, chi
nhánh 107 hợp đồng). Tuy nhiên, do doanh số thu hồi nợ gốc (440 tỉ đồng)
lớn hơn doanh số nợ phát ra nên dƣ nợ CTTC của cả Công ty vẫn sụt giảm
11.11% so với cuối năm 2007 chỉ đạt 978,743.4 triệu đồng. Bên cạnh
những khó khăn về môi trƣờng kinh doanh nhƣ đã trình bày ở trên dẫn tới
dự nợ cho thuê Công ty sụt giảm, cũng phải kể đến những nguyên nhân chủ
quan sau:
- Mặc dù đã chia tách Phòng Kinh doanh thành 02 phòng: Quan hệ Khách
hàng với nhiệm vụ trọng yếu là phát triển dƣ nợ, và phòng Quản lí Nợ thực hiện theo dõi thu hồi nợ, đặc biệt là các khoản nợ xấu. Song, trên
thực tế, Phòng Quan hệ Khách hàng vẫn phải dành quá nhiều thời gian
cho việc thu hồi công nợ.
- Công ty chƣa thực sự có những giải pháp hữu hiệu trong việc tiếp cận
khách hàng, mở rộng thị trƣờng, ví dụ nhƣ Công ty chƣa chủ động tìm
kiếm khách hàng, chƣa có chính sách cho thuê (lãi suất, đặt cọc, trả
trƣớc, phạt trả trƣớc hạn) đƣợc xây dựng theo mức độ rủi ro của khách
hàng, dự án; chƣa có chƣơng trình marketing, quảng bá hình ảnh,
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
thƣơng hiệu, trang web của công ty còn sơ sài, thiếu hấp dẫn và chuyên
nghiệp…
- Chất lƣợng phục vụ khách hàng của Công ty còn chƣa đáp ứng đƣợc đòi
hỏi của thị trƣờng, khách hàng còn phàn nàn nhiều: Đó là thời gian
thẩm định và ra quyết định cho thuê, giải ngân còn chậm, thái độ phục
vụ còn chƣa nhiệt tình; gửi hóa đơn thanh toán, thông báo nhắc nợ cho
khách hàng chƣa kịp thời, việc liên lạc giữa khách hàng với công ty còn
gặp nhiều khó khăn…
- Đối với các khách hàng có ý thức thanh toán tốt, Công ty chƣa có sự
quan tâm, chăm sóc, nhằm kịp thời nắm bắt nhu cầu đầu tƣ của khách
hàng.
2.2 Về tỉ lệ nợ xấu:
Năm 2008 với việc áp dụng chuẩn mực mới trong công tác phân loại nợ và
trích lập dự phòng rủi ro theo Quyết định 18 của NHNN, vấn đề xử lý nợ
xấu đƣợc Công ty đặc biệt coi trọng, và tập trung mọi nguồn lực để giải
quyết. Kết quả là trong năm 2008 , một số khoản nợ xấu đã đƣợc Công ty
thu hồi toàn bộ hoặc một phần với tổng số tiền nợ gốc quá hạn thu hồi đƣợc
khoảng 15 tỉ đồng của các khách hàng nhƣ DNTN Tân Tiến, Công ty Tân
Thanh Long, Công ty Thụy Trạch, Công ty Đức Thắng, Công ty XD và TM
Vạn Xuân, Công ty VT và XD Công trình, Công ty Phƣơng Bắc, Công ty
Việt Á, Công ty 495, Công ty Hoàn Cầu, Tổng Công ty Licogi, Công ty
Licogi 12, Công ty Tiến Bình...
Tuy nhiên, do dƣ nợ giảm sút, và các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 vẫn
còn quá lớn nên tỉ lệ nợ xấu của Công ty vẫn tăng mạnh (chiếm 10.97%
tổng dƣ nợ), cho thấy mức độ rủi ro của Công ty đang ở mức cao, đặc biệt
là tại Hội sở chính.Qua tìm hiểu về nguyên nhân dẫn đến tỉ lệ nợ xấu tăng
cao có thể thấy nổi bật các nguyên nhân sau:
- Do chính sách: Việc áp dụng chuẩn mực phân loại nợ theo quyết định
18 của NHNN đã làm cho nhiều khoản nợ cơ cấu và đã từng cơ cấu
nằm tại nhóm 1 và nhóm 2 phải chuyển sang nhóm nợ xấu – tƣơng ứng
với số 56.31 tỷ đồng
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
- Do công tác thu nợ: Một số khoản nợ quá hạn, nợ xấu không đƣợc xử lí
triệt để tiếp tục rơi xuống các nhóm nợ có mức độ rủi ro cao hơn tƣơng
ứng 97.12 tỷ đồng. Trong đó có các khách hàng có dƣ nợ rất lớn nhƣ
Công ty CP Viglacera Hạ Long 15.26 tỷ đồng, Tcty XD&PTHT Licogi
8.72 tỷ đồng, Cty CP Licogi 12 9.79 tỷ đồng, Cty Kính nổi Viglacera
Bình Dƣơng 9.26 tỷ đồng, Cty CP Nam Hƣng 8.58 tỷ đồng, Cty Đại An
11.1 tỷ đồng, Cty Xi măng Việt Trì 8.91 tỷ đồng.
- Các biện pháp xử lí nợ xấu của Công ty còn chƣa hiệu quả và thiếu
chuyên nghiệp.
- Do công tác kiểm soát, theo dõi sau cho thuê: Công tác sát sao, theo dõi
sau cho thuê còn nơi lỏng. Nhiều khách hàng phát sinh rủi ro chƣa đƣợc
phát hiện và có giải pháp xử lí kịp thời.
- Do hệ thống quy trình quy chế chƣa đầy đủ, và chƣa đảm bảo các chốt
kiểm soát: Trƣớc đây quy trình cho thuê tài chính đƣợc thực hiện khép
kín trong phòng Kinh doanh, chƣa có các chốt kiểm soát nhằm phát hiện
rủi ro, chƣa có quy định về phân cấp thẩm quyền ra quyết định cho thuê
tài chính, việc thực hiện cơ cấu, gia hạn nợ còn chƣa làm đúng quy
trình.
- Do hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ hoạt động chƣa hiệu quả: Hoạt
động kiểm tra, kiểm soát nội bộ chủ yếu tập trung vào phát hiện các sai
sót trong kế toán, chƣa phát hiện và cảnh báo về các rủi ro tín dụng phát
sinh.
- Do Công ty chƣa có chính sách về quản lí rủi ro thích hợp: Công ty
chƣa định kì rà soát danh mục đầu tƣ để kiểm soát rủi ro, từ đó có
những định hƣớng đầu tƣ phù hợp.
2.3 Về kết quả kinh doanh:
Thu nhập từ hoạt động cho thuê tài chính vẫn là nguồn chủ yếu (chiếm
99.23%).
Năm 2008 là năm Công ty có kết quả kinh doanh không hiệu quả nhất kể từ
ngày thành lập đến nay. Nếu vẫn áp theo tiêu chí của QĐ 493, mức độ rủi
ro trong kinh doanh của công ty không tăng lên nhiều, tuy nhiên, theo các
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
quy định mới của QĐ 18 với các tiêu chí phân loại nợ và trích lập dự phòng
ngặt nghèo hơn, chi phí dự phòng của Công ty tăng vọt (tăng 31 tỉ đồng
tƣơng đƣơng mức tăng thêm là 466% so với năm 2007), và hậu quả là kết
quả kinh doanh thua lỗ. Trong bối cảnh kinh doanh ngày càng khó khăn,
cạnh tranh ngày càng gay gắt, việc nhìn nhận rõ mức độ rủi ro, nguyên
nhân và hiệu quả kinh doanh của Công ty là hết sức cần thiết. Kết quả kinh
doanh nhƣ trên là sự báo động trong hoạt động điều hành, quản lí và nhận
thức rủi ro trong hoạt động của Công ty. Công ty cần có các biện pháp kinh
doanh phù hợp để vƣợt qua khó khăn và phát triển bền vững.
2.4 Hiệu quả nguồn nhân lực:
ng hoạt động cho thuê tài chính, ngoài nguồn vốn, hệ thống công nghệ
thông tin, yếu tố con ngƣời có vai trò quyết định đối với hiệu quả hoạt động
kinh doanh. Nhìn nhận một cách thẳng thắn, mặc dù nguồn nhân lực tại
Công ty phần lớn là đƣợc đào tạo bài bản, tốt nghiệp đại học, trẻ và nhanh
nhẹn, song nguồn nhân lực của Công ty đang bị mất cân đối nghiêm trọng,
số nhân viên thì nhiều song hiệu quả công việc chƣa cao.
- Cán bộ công ty mất cân đối về nam nữ, số cán bộ nghỉ chế độ trong năm
nhiều phần nào ảnh hƣởng đến hiệu quả công việc.
- Phần lớn cán bộ đều có tuổi đời, tuổi nghề còn rất trẻ, tuy có khả năng
học hỏi nhanh, song còn ít kinh nghiệm, chƣa chủ động trong tác
nghiệp.
- Tính phối hợp trong công việc giữa các cán bộ các phòng còn nhiều hạn
chế.
2.5 Về nguồn vốn:
- Nguồn vốn của Công ty phần lớn vẫn từ 3 nguồn: vốn tự có của công ty,
vốn vay Trung ƣơng và một phần vốn huy động đƣợc từ tiền đặt cọc
của khách hàng.
- Do đến nay, việc vay vốn Trung ƣơng vẫn rất thuận lợi với lãi suất đi
vay thấp hơn lãi suất vay bình quân của thị trƣờng, do đó Công ty chƣa
thực hiện huy động vốn từ các nguồn khác. Hơn nữa, việc Công ty tự
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
huy động vốn vay dài hạn trong dân cƣ, và từ các tổ chức, doanh nghiệp
là không khả thi.
- Việc huy động vốn thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu có thể xem
xét đến sau khi Công ty thực hiện cổ phần hóa.
2.6 Biên độ chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào:
Biên độ chênh lệch lãi suất vẫn tiếp tục đƣợc duy trì. Cụ thể biên độ tiền
đồng là 3.54% (năm 2006 là 3%) và biên độ tiền USD là 2.64% (năm 2006
là 2.99%). Đây là một mức phù hợp với thị trƣờng, và khả năng nới rộng
hơn nữa biên độ lãi suất là rất khó khăn trong bối cảnh cạnh tranh cho vay,
cho thuê là rất khốc liệt. Song để có lãi, cách duy nhất là công ty phải tăng
nguồn thu và giảm chi phí bằng cách tăng trƣởng dƣ nợ an toàn và giảm chi
phí dự phòng.
2.7 Các hệ số an toàn theo quy định của NHNN
Các hệ số an toàn theo quy định của NHNN vẫn luôn đƣợc Phòng Tổng
Hợp theo dõi sát sao, đảm bảo tuân thủ các quy định của NHNN tại mọi
thời điểm.
Tính đến cuối năm 2008 , các hệ số an toàn của công ty nhƣ sau:
- Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: 10.68%
- Tỷ lệ về khả năng chi trả: 151.87%
- Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn đã sử dụng để cho vay trung dài hạn: 7.06%
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
Chƣơng 3
PHƢƠNG HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CỦA
CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHINH NGÂN HÀNG NGOẠI
THƢƠNG VIỆT NAM NĂM 2009
1- Cơ hội
- Môi trƣờng kinh tế vĩ mô đƣợc đánh giá là có nhiều thuận lợi cho sự
phát triển kinh tế, xã hội. Kinh tế Việt Nam đƣợc dự báo là tiếp tục duy
trì tốc độ tăng trƣởng cao, và cơ cấu kinh tế tiếp tục chuyển dịch theo
hƣớng tăng tỉ trọng công nghiệp, dịch vụ, giảm nông, lâm, ngƣ nghiệp.
Môi trƣờng kinh doanh đƣợc cải thiện ngày càng thông thoáng, tạo sự
bình đẳng giữa các thành phần kinh tế, thành phần kinh tế ngoài quốc
doanh tăng trƣởng mạnh. Việt Nam trở thành điểm đến hấp dẫn đối với
các nhà đầu tƣ nƣớc ngoài... Do vậy, nhu cầu vốn đầu tƣ của nền kinh
tế là rất lớn. Đây là những điều kiện thuận lợi cho các tổ chức tín dụng
nói chung trong đó có công ty Cho thuê tài chính NHNTVN mở rộng tín
dụng.
- Hoạt động cho thuê tài chính ra đời đƣợc hơn 10 năm và ngày càng
đƣợc nhiều doanh nghiệp, nhiều ngƣời biết đến, tìm đến nhƣ là một
kênh dẫn vốn hiệu quả, thuận tiện.
- Việc thị trƣờng chứng khoán đang sụt giảm mạnh vì vậy kênh huy động
vốn từ thị trƣờng chứng khoán là rất khó khăn,tạo cơ hôi cho hoạt động
cho thuê tài chinh
2- Thách thức
- Với sự ra đời của hàng loạt các ngân hàng thƣơng mại, cộng với việc
các ngân hàng không ngừng đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ tài chính
- ngân hàng, mở rộng mạng lƣới, chi nhánh, cạnh tranh trong lĩnh vực
tài chính ngân hàng, tín dụng sẽ gay gắt hơn. Công ty Cho thuê Tài
chính NHVN là một tổ chức tín dụng còn hoạt động theo cơ chế nhà
nƣớc sẽ không tránh khỏi những hạn chế và nguy cơ bị thu hẹp thị phần
là rất lớn.
- Thị trƣờng chứng khoán Việt Nam đang đi xuống cùng với thị trƣờng
chứng khoán thế giới tuy nhiên nó vẫn có tiềm năng trở thành một kênh
huy động vốn hiệu quả đối với các doanh nghiệp lớn, có uy tín trong
kinh doanh. Do đó khả năng mở rộng tín dụng đối với loại hình doanh
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
nghiệp này đã khó, song giữ đƣợc khách hàng đã có sẵn quan hệ cho
thuê tài chính còn khó khăn hơn.
- Nguy cơ chảy máu nguồn nhân lực có chất lƣợng trong công ty là rất
cao nếu cơ chế lƣơng tiếp tục đƣợc áp dụng “cào bằng” mà không căn
cứ vào hiệu quả công việc nhƣ hiện nay, và không đƣợc nâng lên.
-
-
-
-
3- Thuận lợi
Hệ thống văn bản pháp lí điều chỉnh hoạt động cho thuê tài chính ngày
càng hoàn chỉnh (Thông tƣ liên tịch số 08 về xử lí và thu hồi tài sản cho
thuê tài chính, QĐ 18 về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro của
NHNN), giúp cho hoạt động quản trị, điều hành và tác nghiệp của công
ty ngày càng chuẩn mực hơn.
Công ty đƣợc sự quan tâm, hỗ trợ của Ngân hàng mẹ về nguồn vốn với
lãi cho vay thấp hơn lãi cho vay trung dài hạn trên thị trƣờng liên ngân
hàng, thời gian nhanh chóng, thủ tục vay vốn nhanh chóng, thuận tiện.
Hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ (các quy trình, quy chế nội bộ, bộ
máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ) đang dần hoàn thiện, và phát huy hiệu
quả, đảm bảo các chốt kiểm soát, rà soát phát hiện và hạn chế bớt các
rủi ro, sai sót.
Nhận thức của cán bộ nhân viên trong toàn công ty về sự cần thiết tuân
thủ đầy đủ các quy định của NHNN, Công ty, đảm bảo thực hiện nghiệp
vụ cho thuê an toàn và hiệu quả đƣợc nâng cao rõ rệt.
4- Khó khăn
- Hoạt động cho thuê tài chính không có ƣu điểm nổi bật để cạnh tranh
với các nghiệp vụ tín dụng khác nhƣ trả góp, vay vốn thế chấp tài sản
hình thành từ vốn vay…
- Nền kinh tế Việt Nam nói riêng và nền kinh tế thế giới noi chung đang
suy giảm cũng làm cho hoạt động CTTC ngày càng khó khăn hơn
- Công ty chƣa nhận đƣợc sự hỗ trợ, phối hợp mang tính hệ thống của
Vietcombank trong việc quảng bá, tiếp thị sản phẩm, thu thập thông tin
về khách hàng, trong khi sản phẩm cho thuê có tính chất vụ việc, không
liên tục, nên việc thƣờng xuyên tiếp xúc, nắm bắt nhu cầu, cập nhật
thông tin của khách hàng bị hạn chế rất lớn. Công ty phải tự xây dựng
toàn bộ hệ thống văn bản, quy trình trong khi các Chi nhánh của
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
Vietcombank đều chỉ thực hiện tác nghiệp theo các văn bản do Trung
Ƣơng quy định.
- Vốn điều lệ của Công ty hiện nay quá thấp (hiện nay là 100 tỉ), gây khó
khăn cho Công ty trong việc cho thuê tài chính những dự án lớn và các
khách hàng lớn, có uy tín (do quy định về hạn mức cho thuê đối với 1
dự án không đƣợc quá 30% vốn tự có và đối với 1 khách hàng không
quá 80% vốn tự có).
- Hệ thống công nghệ thông tin hiện nay quá bất cập, không có bản
quyền, quá lệ thuộc vào Trung Ƣơng trong việc chiết xuất dữ liệu. Các
dữ liệu chiết xuất đƣợc chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu cung cấp thông tin
phục vụ công tác điều hành, quản trị cũng nhƣ báo cáo của Công ty.
- Cơ chế trả lƣơng của Công ty chƣa khuyến khích đƣợc ngƣời lao động
làm việc sáng tạo, năng động, hiệu quả, chất lƣợng phục vụ khách hàng
còn chƣa cao.
- Tinh thần đoàn kết, hợp tác làm việc giữa các cán bộ, giữa các phòng
ban là chƣa cao.
5- Mục tiêu
Năm 2009 đƣợc xác định là năm bản lề để công ty cải tổ, chẩn chỉnh lại
toàn bộ hoạt động tổ chức, kinh doanh, đƣa công ty từ hoạt động kinh
doanh thua lỗ sang có lãi, và phát triển một cách bền vững.
- Trên cơ sở phân tích cơ hội, thách thức, thuận lợi và khó khăn trên, và
do xác định năm 2009 là năm củng cố hoạt động kinh doanh, Công ty
xác định mục tiêu tăng trƣởng dƣ nợ chỉ ở mức 10% (thấp hơn so với
mức bình quân tăng trƣởng tín dụng của khối các tổ chức tài chính –
ngân hàng, của hệ thống Vietcombank là 30%). Dƣ nợ cuối năm 2009
dự kiến: 1,076 tỷ đồng (tƣơng ứng với doanh số phát ra là 610 tỷ đồng
tƣơng đƣơng 50.8 tỷ đồng/ tháng)
- Ngăn chặn phát sinh thêm nợ xấu, xử lí dứt điểm các khoản nợ xấu đang
tồn đọng, để đƣa tỉ lệ nợ xấu xuống dƣới mức 5% (<54 tỉ đồng).
- Công ty dự kiến các chỉ tiêu sinh lời nhƣ sau (Có bảng tính đính kèm):
Tổng thu nhập: 128 tỷ
Tổng chi phí: 50.6 tỷ
Trong đó:
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
o Chi phí lãi vay: 55 tỉ đồng
o Chi phí dự phòng dự kiến (đã điều chỉnh tƣơng ứng với tỉ lệ nợ
xấu giảm 50% so với năm 2008): dự phòng chung là 7.8 tỉ đồng;
dự phòng cụ thể:25.2 tỉ đồng. Như vậy chi phí dự phòng được
hoàn dự kiến 21.5 tỉ đồng.
o Chi phí tiền lƣơng, thuê nhà, và chi phí khác: 17.5 tỉ đồng
Lợi nhuận trƣớc thuế: 77.1 tỷ
Lợi nhuận sau thuế: 58.2 tỷ (thuế suất thuế TNDN: 25%)
ROA (sau thuế) đạt: 5.46% ROE (sau thuế) đạt: 15.67%
6- Nhiệm vụ và giải pháp
Để thực hiện đƣợc các mục tiêu đề ra cho năm 2009, Công ty tập trung vào
3 nhiệm vụ trọng tâm sau:
- Phát triển khách hàng, tăng trưởng dư nợ: Nguyên tắc phát triển dƣ
nợ là phải đảm bảo an toàn, hiệu quả. Giải pháp cụ thể nhƣ sau:
Duy trì, phát triển dƣ nợ đối với các khách hàng cũ có uy tín. Phòng
Quan hệ Khách hàng thƣờng xuyên tiếp xúc, tìm hiểu, nắm bắt, đáp
ứng kịp thời, nhanh gọn nhu cầu đầu tƣ của khách hàng, thái độ phục
vụ phải nhiệt tình, niềm nở với khách hàng. Công ty sẽ xây dựng
chính sách lãi suất ƣu đãi đối với đối tƣợng khách hàng này.
Tích cực tìm kiếm, tiếp cận các khách hàng mới: Đối với khách hàng
mới, Công ty phải tiến hành thẩm định kĩ lƣỡng, khẩn trƣơng nhằm
sang lọc lấy các khách hàng phù hợp với mức độ chấp nhận rủi ro
của Công ty.
Để công tác marketing, thẩm định khách hàng có chất lƣợng, việc
tăng cƣờng đào tạo tại chỗ, cũng nhƣ đào tạo về lý thuyết cho các
cán bộ là cần thiết. Do đó, Công ty thực hiện giải pháp tăng cƣờng
đào tạo cho cán bộ tín dụng. Đồng thời, các cán bộ nhân viên trong
Công ty phải nâng cao ý thức trách nhiệm, hợp tác trong công việc,
nhằm phục vụ khách hàng một cách tốt nhất.
- Xử lí nợ xấu: Tập trung xử lí hiệu quả các khoản nợ xấu, đồng thời phải
ngăn chặn nợ xấu phát sinh.
Ngăn chặn nợ xấu:
Thực hiện nghiêm túc kiểm tra, kiểm soát sau cho thuê đối với
khách hàng đặc biệt đối với các khoản nợ có dấu hiệu rủi ro tăng
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
lên. Sau khi thu thập, phân tích, đánh giá thông tin về mức độ rủi
ro của khoản nợ, Phòng Quan hệ khách hàng phải đề xuất các giải
pháp xử lí: nhƣ cơ cấu lại nợ, hoặc chuyển sang phòng Quản lí nợ
để tiến hành các biện pháp xử lí thu hồi nợ xấu.
Thực hiện phân loại nợ, rà soát danh mục đầu tƣ định kì nhằm kịp
thời phát hiện các khoản nợ có dấu hiệu rủi ro tăng lên để có
phƣơng hƣớng xử lí nợ hiệu quả, đồng thời điều chỉnh định
hƣớng cho thuê.
Xử lí nợ xấu: Nâng cao tính chuyên nghiệp, bài bản trong xử lí nợ
xấu, đảm bảo đúng các quy định của pháp luật.
Các biện pháp xử lí có thể áp dụng nhƣ: Cơ cấu lại thời hạn trả
nợ; Thu hồi tài sản để phát mại hoặc cho thuê tiếp; Khởi kiện
khách hàng hoặc áp dụng kết hợp các biện pháp trên.
Tăng cƣờng nhân lực có hiệu quả cho bộ phận xử lí nợ xấu.
- Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy trình quy chế:
Xây dựng, hoàn thiện hệ thống các văn bản quy trình, quy chế, đảm bảo
các nghiệp vụ đƣợc tác nghiệp chuẩn mực, phân rõ trách nhiệm, quyền
hạn của cá nhân, và đảm bảo kiểm tra chéo nhằm hạn chế sai sót, rủi ro.
Trong năm tới Công ty cần hoàn thiện các văn bản quy trình sau:
Thống nhất một quy trình cho thuê tài chính đối với khách hàng
(không phân biệt làm 2 quy trình nhƣ hiện nay, một quy trình cho
khách hàng là doanh nghiệp, một quy trình cho khách hàng là cá
nhân).
Xây dựng quy định về quản lí giá chọn mua, phí phạt thanh toán
trƣớc hạn, lãi suất áp dụng, tỉ lệ cho thuê đối với khách hàng.
Bổ sung, chỉnh sửa Quy chế miễn giảm lãi tiền thuê tài chính
Xây dựng và ban hành quy chế quản lí vốn
Xây dựng Quy định về phân loại nợ theo điều 7 của QĐ 493
Xây dựng Quy chế tổ chức hoạt động của Phòng Kiểm tra nội bộ
Và một số quy trình, quy chế khác…
- Ngoài ra, Công ty thực hiện một số giải pháp khác như
Phân định rạch ròi công tác thu nợ và phát triển dƣ nợ đối với 02
phòng là Phòng Quản lí nợ và Phòng Quan hệ khách hàng
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
BÁO CÁO THỰC TẬP TỔNG HỢP
Chấn chỉnh kỉ luật, năng suất, hiệu quả làm việc, thái độ phục vụ
khách hàng của cán bộ nhân viên. Công ty có các hình thức khen
thƣởng, kỉ luật kịp thời, phù hợp.
Tuyển dụng, bố trí ngƣời lao động làm việc theo yêu cầu của công
việc.
Xây dựng trang web của Công ty hấp dẫn, thuận tiện.
Tạo môi trƣờng và xây dựng hệ thống thông tin minh bạch trong
toàn công ty.
Xin tăng vốn điều lệ cho Công ty lên 300 tỉ đồng.
NGUYỄN ĐỨC QUỲNH_TMQT47
- Xem thêm -