Tài liệu Báo cáo thực tập tổng hợp ngân hàng thương mại cổ phần nam việt và ngân hàng thương mại cổ phần nam việt chi nhánh hà nội

Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên : Lương Hương Giang MỤC LỤC LỚI NÓI ĐẦU................................................................................................... CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT VÀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT CHI NHÁNH HÀ NỘI............................................................... 1.1. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh của ngân hàng Nam Việt chi nhánh Hà Nội ........................................................................... 1.2. Chức năng nhiệm vụ của ngân hàng Nam Việt chi nhánh Hà Nội : ............................................................................................................................ 1.3. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Nam Việt chi nhánh Hà Nội :.............. CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀ LIÊN QUAN ĐẾN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NAVIBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI............................................................................................................. 2.1. Tổng quan hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010-2012............................... 2.1.1 Hoạt động huy động vốn.................................................................. 2.1.2 Hoạt động tín dụng cho vay............................................................ 2.1.3 Hoạt động dịch vụ............................................................................ 2.2.Thực trạng công tác thẩm định dự án tại ngân hàng NaViBank chi nhánh Hà Nội................................................................................................. 2.2.1 Quy trình thẩm định...................................................................... 2.2.2 Phương pháp thẩm định................................................................ 2.2.3 Nội dung thẩm định....................................................................... 2.3. Thực trạng công tác quản lý hoạt động đầu tư phát triển.................. 2.3.1 Đầu tư phát triển thẻ..................................................................... 2.3.2 Đầu tư phát triển tài sản cố định.................................................. 2.4.Thực trạng quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Hà Nội :................................................................................. SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên : Lương Hương Giang 2.4.1.Chính sách cho vay đối với khách hàng....................................... 2.4.1.1. Cơ sở của chính sách................................................................24 2.4.1.2. Nội dung chính sách cho vay của khách hàng.........................25 2.4.2. Nội dung và các quy trình nhằm quản lý rủi ro......................... 2.4.3. Về phân loại nợ và trích lập dư phòng rủi ro............................. 2.5. Đánh giá hoạt động đầu tư của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Hà Nội :........................................................................ 2.5.1. Những kết quả đạt được :............................................................. 2.5.2. Những mặt hạn chế....................................................................... CHƯƠNG III: ĐỊNH HƯỚNG VỀ “HOÀN THIỆN CÔNG TÁC ĐÁNH GIÁ RỦI RO TRONG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN” TẠI NGÂN HÀNG TMCP NAVIBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI.................................. KẾT LUẬN..................................................................................................... SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 1 Giáo viên : Lương Hương Giang LỚI NÓI ĐẦU Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động và kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ và tín dụng, không trực tiếp sản xuất ra của cải vật chất như các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất - kinh doanh nhưng tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất, lưu thông và phân phối sản phẩm xã hội bằng cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu tư cho các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở rộng kinh doanh, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế. Nền kinh tế thế giới vừa trải qua giai đoạn suy thoái và những cuộc khủng hoảng kinh tế khiến nhiều quốc gia gặp khó khăn trong phát triển kinh tế. Nền kinh tế Việt Nam cũng chịu những tác động không nhỏ nhưng hiện tại nền kinh tế trong nước đang dần hồi phục. Trong đó ngân hàng thương mại và các hoạt động của ngân hàng thương mại trong vài năm gần đây có những biến động rõ rệt. Tuy vậy, với khả năng phục hồi nhanh chóng, hệ thống ngân hàng thương mại của Việt Nam đã dần có những bước tiến tích cực. Sau quãng thời gian thực tập tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Hà Nội, em đã có cơ hội tìm hiều thực tế về hoạt động của một ngân hàng thương mại. Với những số liệu thu thập được, em đã tổng kết thành “ Báo cáo thực tập tổng hợp” này. Em xin chân thành cám ơn sự hướng dẫn của cô giáo Lương Hương Giang và sự giúp đỡ của các anh chị cán bộ nhân viên của ngân hàng Nam Việt chi nhánh Hà Nội. SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 2 Giáo viên : Lương Hương Giang CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT VÀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT CHI NHÁNH HÀ NỘI 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh của ngân hàng Nam Việt chi nhánh Hà Nội : Chi nhánh ngân hàng Nam Việt Hà Nội được thành lập năm 2006, sau gần 6 năm hoạt động chi nhánh luôn hoạt động an toàn và hiệu quả. Trụ sở chi nhánh ngân hàng Nam Việt Hà Nội được đặt tại số 40- tổ 45 đường Kim Liên, Ô Chợ Dừa, Phương Liên, Đống Đa, Hà Nội. Và ngày 14/02/2011, chi nhánh ngân hàng Nam Việt Hà Nội đã chính thức khai trương trụ sở hoạt động mới tại địa chỉ số 20 phố Ngô Quyền, phường Tràng Tiền, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội. Với trụ sở mới khang trang được đặt tại trung tâm tài chính của thủ đô cùng đội ngũ cán bộ nhân viên chuyên nghiệp, nhiệt tình, năng động, ngân hàng Nam Việt Hà Nội luôn đem đến sự phục vụ tốt nhất, luôn luôn đáp ứng các nhu cầu tài chính đa dạng cho khách hàng, sẵn sàng cung cấp cho khách hàng các sản phẩm - dịch vụ chính xác, an toàn, nhanh chóng và hiệu quả. Chính thức đi vào hoạt động từ năm 2006, bằng những nỗ lực của cả tập thể cán bộ nhân viên ngân hàng Nam Việt Hà Nội cùng với sự quan tâm chỉ đạo của NHNN Việt Nam và chính quyền địa phương các cấp, sự ủng hộ của hơn 100.000 khách hàng, ngân hàng Nam Việt Hà Nội đã có sự tăng trưởng ổn định về quy mô hoạt động lẫn hiệu quả kinh doanh. Tính đến cuối năm 2010, ngân hàng Nam Việt Hà Nội đã đạt tổng tài sản trên 2000 tỷ VNĐ, mạng lưới giao dịch đạt 16 điểm, cùng với danh mục sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng, phong phú mang đậm hàm lượng công nghệ cao. Đối với chi nhánh ngân hàng Nam Việt Hà Nội, sự phát triển và bền vững của một tổ chức chỉ có thể có được nếu tổ chức đó tạo dựng uy tín và lòng tin đối với công chúng. Ý thức được điều này, toàn bộ các mảng hoạt SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 3 Giáo viên : Lương Hương Giang động nghiệp vụ của chi nhánh ngân hàng Nam Việt đều được chuyển hóa trên cơ sở các chuẩn mực quốc tế. Trong những năm qua ngân hàng Nam Việt Hà Nội không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, cung cấp dịch vụ tự động hóa cao: Internet Banking, Mobile Banking, Phone Banking (dịch vụ ngân hàng qua điện thoại di động), dịch vụ chuyển tiền Western Union, ví điện tử (hỗ trợ người mua bán giao dịch tại các trang web thương mại điện tử), nạp tiền bằng SMS, thẻ ghi nợ nội địa (Navicard- Debit), thẻ tín dụng nội địa (Navicard- Credit ) và hệ thống máy rút tiền tự động ATM. Với mục tiêu cung ứng sản phẩm ngân hàng tiện ích, hiện đại tới khách hàng, ngân hàng Nam Việt Hà Nội đã là chỗ dựa vững chắc của các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế trên địa bàn. 1.2. Chức năng nhiệm vụ của ngân hàng Nam Việt chi nhánh Hà Nội : Chi nhánh hiện tại đang cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng như sau : -Dịch vụ tín dụng -Dịch vụ tiền gửi -Dịch vụ ngân quỹ -Dịch vụ kinh doanh ngoại hối -Dịch vụ thanh toán trong nước -Dịch vụ bảo hiểm -Dịch vụ bảo lãnh -Dịch vụ chứng khoán -Dịch vụ ATM Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Hà Nội hoạt động dưới sự chỉ đạo của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt Việt Nam, hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và điều lệ hoạt động của Ngân hàng SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C 4 Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên : Lương Hương Giang thương mại cổ phần Nam Việt Việt Nam. Dù vẫn trực thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần Nam việt việt nam nhưng chi nhánh Hà Nội vẫn là 1 đơn vị hoạt động độc lâp, có quyền tự chủ kinh doanh, có con dấu riêng và được mở tài khỏan tai Ngân hàng nhà nước Việt Nam. Sau gần 5 năm hoạt động, chi nhánh Hà Nội đã có những bước phát triển rõ rệt và nhận được sự tin tưởng từ phía khách hàng trong và ngoài nước. 1.3. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Nam Việt chi nhánh Hà Nội : Tổng số cán bộ nhân viên của ngân hàng tính đến thời điểm hiện tại là 98 nhân viên, trong đó trình độ đại học và sau đại học chiếm 82 % với 2 tiến sĩ, 8 thạc sĩ và 70 cử nhân đại học. Đội ngũ cán bộ nhân viên của chi nhánh Hà Nội tương đối trẻ với chuyên môn nghiệp vụ cao và thái độ công việc tốt đã không ngừng đóng góp để chi nhánh ngày một phát triển và thành công hơn. GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC Phòng kế hoạch nguồn vốn Phòng kế toán ngân quỹ Bộ phận dịch vụ khách hàng SV: Đặng Lam Sơn Phòng tín dụng Phòng thanh toán quốc tế Phòng hành chính Bộ phận vi tính và ngân quỹ Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 5 Giáo viên : Lương Hương Giang Mô hình tổ chức Mô hình tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam việt chi nhánh Hà Nội -Ban lãnh đạo: gồm 1 Giám đốc và 2 Phó Giám đốc có chức năng lãnh đạo và điều hành mọi kinh doanh của ngân hàng. -Phòng kế hoạch nguồn vốn: Xây dựng kế hoạch kinh doanh, tổng hợp theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt khác trên địa bàn.Cân đối nguồn vốn,sử dụng vốn và điều hoà vốn kinh doanh đối với các chi nhánh trên địa bàn. -Phòng kế toán – ngân quỹ: Làm nhiệm vụ trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê và thanh toán theo quy định của Ngân hàng thuơng mại cổ phần Nam Việt Việt Nam. Thực hiện nhiệm vụ thanh toán trong và ngoài nước. Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng đồng thời chấp hành quy định về an toàn kho quỹ. -Phòng tín dụng: Với nhiệm vụ là cho vay các doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp tư nhân và cho vay kinh tế hộ gia đình.Huy động vốn, thực hiện các dịch vụ cầm cố bảo lãnh cho các đơn vị kinh tế, xây dựng đề án và chiến lược kinh doanh hàng năm phù hợp.Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục.Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền. -Phòng thanh toán quốc tế: Làm nhiệm vụ kinh doanh ngoại tệ bằng các hình thức mở L/C, lập các bộ chứng từ với các đơn vị xuất khẩu, mua bán kinh doanh thu đổi ngoại tệ. -Phòng hành chính: Có nhiệm vụ theo dõi nhân sự, tiếp nhận và tổ chức đào tạo cán bộ. SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp SV: Đặng Lam Sơn 6 Giáo viên : Lương Hương Giang Lớp Đầu tư 51C 7 Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên : Lương Hương Giang CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀ LIÊN QUAN ĐẾN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG NAVIBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1. Tổng quan hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010-2012 Giai đoạn 2010-2012 nền kinh tế thế giới đã phải đối mặt với cuộc khủng hoảng tài chính và sự suy thoái kinh tế toàn cầu, tuy nhiện Việt Nam là một trong số ít những quốc gia chịu ảnh hưởng ít nhất. Những biến động trên thị trường, thiên tai, dịch bệnh đã ít nhiều ảnh hưởng tới hoạt động của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam nói chung và Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt nói riêng. Nhưng nhờ có sự hỗ trợ và chỉ đạo của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt Việt Nam, giai đoạn 2010 – 2012 chi nhánh Hà Nội cũng đã có những bước tiến vượt bậc và có những cột mốc đáng nhớ. 2.1.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là hoạt động có ý nghĩa vô cùng quan trọng tới toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Huy động được vốn với số lượng lớn chi phí thấp là tiêu chí để đánh giá một ngân hàng có uy tín và hoạt động có hiệu quả hay không. Bất kỳ một ngân hàng nào khi bắt bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên cũng là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng và sau đó thì mở rộng các dịch vụ khác ra, bằng cách đó ngân hàng huy động được tiền của các doanh nghiệp và các tổ chức dân cư. Bảng giá trị và tỷ trọng huy động vốn của chi nhánh giai đoạn 2010-2012: Đơn vị : Triệu đồng Tỷ trọng Năm Tổ chức tài chính Tổ chức kinh tế tín dụng & dân cư 2010 2.827.874 30,69% 69,31% 2011 3.474.320 33,80% 66,20% 2012 4.232.473 34,15% 65,85% Nguồn : Tổng hợp từ báo cáo thường niên giai đoạn 2010-2012 Tổng nguồn vốn huy động SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 8 Giáo viên : Lương Hương Giang Nguồn vốn huy động được tính đến ngày 31/12/2012 là 4.232.473 triệu đồng. Tăng 758153 triệu đồng so với năm 2011 (tăng trưởng nguồn vốn huy động của toàn nền kinh tế trong năm 2011 đạt khỏang 27%) và hoành thành 76.77% kế hoạch năm 2012. Trong đó nguồn vốn huy động từ các tổ chức tài chính tín dụng tăng 0.25% so với cùng kì năm ngoái. Xu hướng nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và dân cư giảm là do trên địa bàn ngày càng có nhiều chi nhánh và phòng giao dịch của các tổ chức ngân hàng khác xuất hiện khiến tình hình cạnh tranh trở nên gay gắt hơn. 2.1.2 Hoạt động tín dụng cho vay Tín dụng là hoạt động đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng, đi kèm với nguồn thu nhập này là mức độ rủi ro khá cao. Bảng giá trị và tỷ trọng nợ vay của chi nhánh giai đoạn 2010-2012 : Đơn vị : Triệu đồng Tỷ trọng Ngắn hạn Trung và dài hạn 2010 924.394 72,068% 27,931% 2011 1.461.973 89,590% 10,409% 2012 1.246.270 92,577% 7,422% Nguồn : Tổng hợp từ báo cáo thường niên giai đoạn 2010-2012 Năm Tổng cho vay Trong bối cảnh Việt Nam tiếp tục phải đối mặt với những ảnh hưởng, khó khăn và thách thức của sự suy thoái kinh tế toàn cầu, Ngân hàng thương mại côt phần Nam Việt chi nhánh Hà Nội nhìn nhận đây là khỏang thời gian mang tính bản lề với nghĩa chuyển tiếp giữa thời kỳ khủng hoảng và giai đoạn tăng tốc phát triển sau khủng hoảng. Với mục tiêu củng cố và ổn định hoạt động được nêu cao mà hoạt động tín dụng cho vay của ngân hàng vẫn có những bước phát triển chắc chắn thể hiện ở tổng nguồn vốn cho vay vẫn có sự tăng lên đều đặn.. Năm 2012 nguồn vốn cho vay tín dụng đạt 76.31% kê hoạch, con số này đã thể hiện được năm 2012 là 1 năm hoạt động rất ổn định và thành công của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt chi nhánh Hà SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 9 Giáo viên : Lương Hương Giang Nội. Đối với cho vay ngắn hạn, tỷ trọng ngày càng tăng qua các năm với số liệu lần lượt là 72,068% ; 89,590% ; 92,577% thể hiện được chính sách phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng chú trọng vào khu vực vạy ngắn hạn với đối tác là các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có đủ khả năng mở rộng sản xuất và ổn định hoạt động. Sự gia tăng này còn thẻ hiện là sản phẩm cho vay ngắn hạn của chi nhánh Hà Nội thực sự nhận được sự quan tâm và lòng tin của đối tác đặc biệt là các ngành công nghiệp chế biến, thủy sản, xây dựng và thương nghiệp. Đối với cho vay trung và dài hạn, với đặc tính riêng của các khỏan vay trung và dài hạn cộng với lợi thế về kinh nghiệm, vốn và trình độ mà chi nhánh Hà Nội cũng đang dần nhận đựơc sự tín nhiệm của nhiều dự án lớn. Trong năm 2012, chi nhánh Hà Nội đã hoàn thành việc giải ngân cho nhiều dự án lớn. Trên cơ sở nhận định độ rủi ro của thị trường, Ngân hàng thương mại cổ phàn Nam việt chi nhánh Hà Nội đã thực hiện nhiều biện pháp để kiểm soát tăng trưởng và luôn có sự điều chỉnh về chính sách tín dụng cho phù hợp với những diễn biến của thị trường, đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay tín dụng. Dư nợ tín dụng của Ngân hàng tính đến ngày 31/12/2012 đạt 1.106.623 triệu đồng, tăng 498.339 triệu đồng (81.93%) so với năm 2011 (tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với toàn nền kinh tế đtạ khoảng 38%) và hoành thành 76.32% kế hoạch cho vay năm 2012. Bảng tỷ lệ nợ xấu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tỷ lệ nợ xấu 5,46% 2,18% 2,51% Nguồn : Tổng hợp từ báo cáo thường niên giai đoạn 2010-2012 Nợ xấu : số dư nợ xấu (nợ phân loại các nhóm 3,4 và 5 theo quy định SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C 10 Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên : Lương Hương Giang của Ngân hàng nhà nước) của chi nhánh là 27.776 triệu đồng, chiếm 2,51% tổng dư nợ nhỏ hơn tỷ lệ quy đinh của Ngân hàng nhà nước (3%). Khủng hoảnng kinh tế đã ảnh hưởng ít nhiều đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, khiến nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn về tài chính, ảnh hưởng đến việc thực hiện cam kết hoàn trả nợ với ngân hàng. Điều này khiến tỷ trọng nợ xấu tăng lên trong 3 năm qua. Nhận thức được những nguy cơ này, ngay từ đầu năm 2012, ngân hàng đã đưa ra nhiều biện pháp nhằm kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng. Hoạt động tín dụng của chi nhánh trong những năm qua có quy mô và chất lượng ngày càng được nâng lên, khẳng định được vai trò hết sức quan trọng của mình trong hệ thống các chi nhánh và phòng giao dịch trên địa bàn thành phố Hà Nội 2.1.3 Hoạt động dịch vụ Bảng tình hình hoạt động dịch vụ của ngân hàng navibank chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2010-2012: Đơn vị : Triệu đồng Doanh số Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Thanh toán trong nước 19.709.570 28.886.698 37.253.832 Thanh toán quốc tế 757.964 850.738 1.188.278 Chi trả kiều hối 46.819 44.303 51.865 Nguồn : Tổng hợp từ báo cáo thường niên giai đoạn 2010-2012 Loại hình dịch vụ Dịch vụ thanh toán trong nước : Bên cạnh việc tham gia đầy đủ các kênh thanh toán như thanh toán điện tử liên ngân hàng, thanh toán bù trừ do Ngân hàng nhà nước tổ chức, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh Ngân hàng còn áp dụng hình thức thanh toán ứng dụng công nghệ hiện đại jnhằm góp phần nâng cao tính chính xác, an toàn và quan trọng là giúp đẩy nhanh tốc độ xử lý các lệnh thanh toán và tạo thuận lợi cho khách hàng sử dụng dịch vụ. Tổng doanh thu thanh toán trong nước (bao gồm cả chuyển tiền đến cà chuyển tìền đi) tính SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 11 Giáo viên : Lương Hương Giang đến 31/12/2012 đạt 37.253.832 triệu đồng đem lại doanh thu 708 triệu đồng tăng 184 triệu đồng (114.2%) so với năm 2011. Dịch vụ thanh toán quốc tế : ngày 18/08/2008 Ngân hàng nhà nứoc cho phép ngân hàng thương mại cở phần Nam Việt được thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế trực tiếp cũng như được phép thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ trên thị trường quốc tế. Để chuẩn bị cho việc thực hiện thanh toán quốc tế trực tiếp, Ngân hàng đã tiến hành xúc tiến công tác chuẩn bị nhằm sớm đưa hoạt động dịch vụ ngoại hối trên thị trường quốc tế như : tiến hành cài đặt hệ thống SWITF – Hệ thống thanh toán điện tử toàn cầu, hệ thống Reuters phục vụ hoạt động mua bán, kinh doanh ngoại hối. Ngày 07/02/2009. Ngân hàng đã hoàn tất việc triển khai cài đặt hệ thống SWIFT và thiết lập mối qun hệ đại lý với các tổ chức tín dụng nước ngoài như CitiBank, Wachovia Bank,. . Sau hơn 4 năm được thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế trực tiếp, hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng đã có sự tăng trưởng vượt bậc. Dịch vụ kinh doanh vàng ngoại tệ : Hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng chủ yếu phục vụ cho nhu cầu thanh toán quốc tế và điều hoà trạng thái ngoại tệ. Tổng doanh sô giao dịch mua bán ngoại tế trong năm 2011 đạt 33 triệu USD, tăng 24 triệu USD (272%) so với năm 2010, trong đó giao dịch bán ngoại tệ USD chiém tỉ trọng trên 92% tổng giá trị giao dịch. Hoạt động kinh doanh vàng chủ yếu đáp ứng nhu cầu kinh doanh vàng của khách hàng. Trong năm 2012 tổng doanh số mua bán ngoại tệ đạt 35 triệu USD và vàng (triển khai từ 05/2012 đến 31/12/2012) đạt 26 nghìn lượng. Chệnh lệch thu chi từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, vàng đạt gần 0.6 tỉ đồng. 2.2.Thực trạng công tác thẩm định dự án tại ngân hàng NaViBank chi nhánh Hà Nội SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 12 Giáo viên : Lương Hương Giang 2.2.1 Quy trình thẩm định Công tác thẩm định nói chung và công tác thẩm định dự án của ngân hàng nói riêng là một công đoạn có vai trò trọng tâm trong hoạt động của ngân hàng. Công việc này đòi hỏi nghiệp vụ, chuyên môn cùng với khả năng phối hợp kĩ nanưg và vốn hiểu biết. Vì vậy mỗi ngân hàng đều có một quy trình thẩm định dự án củ thể, chi tiết để cán bộ thẩm định làm việc được hiệu quả hơn. Sau đây là quy trình thẩm định dự án đầu tư của Ngân hàng Navibank chi nhánh Hà Nội. Khi có một dự án xin vay vốn của Ngân hàng, các cán bộ thẩm định sẽ thực hiện theo quy trinh về tín dụng gồm 3 bước sau: + Bước 1: Kiểm tra tính hợp lý đầy đủ của bộ hồ sơ pháp lý. a/ Hồ sơ pháp lý với khách hàng vay vốn lần đầu hoặc có thay đổi. - Quyết định thành lập. - Đăng ký kinh doanh. - Quyết định bổ nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng. - Điều lệ tổ chức và hoạt động. - Quy chế tổ chức - Nghị quyết của HĐQT hoặc HĐTV về việc giao quyền cho Giám đốc ký kết các tài liệu về vay vốn, thế chấp, cầm cố. - Giấy phép hoặc hạn ngạch xuất nhập khẩu b/ Hồ sơ kinh tế. - Bảng cân đối kế toán - Báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo lưu chuyển tiền tệ c/ Hồ sơ vay vốn - Giấy đề nghị vay vốn SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 13 Giáo viên : Lương Hương Giang - Dự án đề nghị vay vốn - Hợp đồng kinh tế liên quan đến khoản vay d/ Hồ sơ đảm bảo tiền vay - Giấy chứng nhận sở hữu tài sản và các giấy tờ có liên quan + Bước 2: Thẩm định khách hàng - Thẩm định yếu tố phi tài chính : Khả năng quản lý, kinh doanh theo ngành nghề quản lý, kinh nghiệm kinh doanh, vị thế của doanh nghiệp, uy tín của doanh nghiệp trên thị trường. - Thẩm định khả năng tài chính của khách hàng: Tình hình sản xuất kinh doanh có ổn định và hiệu quả không, có khả năng bảo toàn và tăng vốn tự có không, có đủ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án theo quy định của NHCT hay không, tài sản có tính thanh khoản ra sao, hàng hoà vật tư tồn kho, tình hình luân chuyển công nợ, có khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn… + Bước 3: Thẩm định Dự án đầu tư - Cơ sở pháp lý của dự án: Luận chứng kinh tế kỹ thuật của dự án và quyết định phê duyệt của các cấp có thẩm quyền theo quy chế đầu tư. Giấy phép đầu tư thuộc dự án, giấy phép xây dựng, giấy phép sử dụng tài nguyên, hợp đồng bảo hiểm, chứng nhận bảo hiểm. Phê duyệt tổng dự toán dự án của cấp có thẩm quyền, hợp đồng mua bán những thiết bị trong nước, hợp đồng nhập khẩu thiết bị, hợp đồng giao thâu xây lắp… - Thẩm định về phương diện kỹ thuật của dự án - Thẩm định về phương diện tài chính của dự án - Thẩm định về phương diện kinh tế xã hội - Thẩm định về phương diện môi trường xã hội - Thẩm định về khả năng trả nợ và tài sản đảm bảo của dự án Như vậy có thể thấy công tác thẩm định tại chi nhánh đã được củng cố và đạt được những kết quả nhất định. Giờ đây, chi nhánh đã chủ động tìm kiếm những dự án có hiệu quả để cho vay, chủ động tiếp cận, tìm hiểu nhu SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 14 Giáo viên : Lương Hương Giang cầu đầu tư của doanh nghiệpm từ đó tư vấn cho khách hàng phương hướng đầu tư có hiệu quả căn cứ vào định hướng, kế hoạch của nhà nước và kế hoạch cho vay của Ngân hàng. 2.2.2 Phương pháp thẩm định Phương pháp chủ yếu được ngân hàng sử dụng trong quá trình thẩm định là phương pháp so sánh đối chiếu, phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp dự báo. Các phương pháp này được áp dụng một cách linh hoạt tuỳ theo tính chất của dự án và lượng thông tin cán bộ thẩm định thu thập được. Ngân hàng cũng áp dụng các chỉ tiêu hiệu quả như : NPV, IRR…, để đánh giá tính hiệu quả của dự án, ở một số dự án còn sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy trong phân tích rủi ro Các chỉ tiêu được sử dụng trong quá trình thẩm định cũng được áp dụng khá linh hoạt. Điều này thể hiện ở chỗ: mặc dù quy trình thẩm định đã quy định rõ ràng các bước, các công đoạn trong quá trình thẩm định, nhưng trên thực tế vẫn có một khoảng mở nhất định, nghĩa là việc lựa chọn chỉ tiêu nào, lựa chọn bao nhiêu chỉ tiêu để đánh giá đối với mỗi dự án là phụ thuộc khá linh hoạt vào trình độ và cách nhìn nhận của cán bộ thẩm định, thậm chí còn phụ thuộc vào mối quan hệ của khách hàng với chi nhanh … Mặc dù có linh hoạt đến đâu thì các cán bộ thẩm định vẫn luôn hướng sự phân tích đánh giá của mình đến việc đảm bảo đưa ra một cách khách quan và toàn diện nhất 2.2.3 Nội dung thẩm định a/ Thẩm định năng lực pháp lí Người vay phải có đủ năng lực pháp lý theo qui định của pháp luật trong quan hệ vay vốn với ngân hàng. Đối với thể nhân vay vốn (tư nhân, cá thể, hộ gia đình): Người vay phải có quyền công dân, có sức khoẻ, kỹ thuật tay nghề và kinh nghiệm trong lĩnh vực sử dụng vốn vay, có phẩm chất, đạo đức tốt. Đối với pháp nhân: Phải có đầy đủ hồ sơ chứng minh pháp nhân đó được thành lập hợp pháp, có đăng ký kinh doanh, có giấy phép hành nghề, có quyết SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 15 Giáo viên : Lương Hương Giang định bổ nhiệm người đại diện pháp nhân trước pháp luật. Những giấy tờ này phải phù hợp với các qui định trong các luật tổ chức hoạt động của loại đó như: luật doanh nghiệp Nhà nước, luật công ty, luật doanh nghiệp tư nhân, luật kinh tế tập thể, luật đầu tư nước ngoài... Ngoài ra ngân hàng còn phải thẩm định xem khách hàng có thuộc “Đối tượng được vay vốn” theo qui cụ thể của các chế độ, thể lệ cho vay hay không ? Các trường hợp khách hàng vay vốn là tổ chức kinh tế tập thể, công ty cổ phần, xí nghiệp liên doanh, công ty trách nhiệm hữu hạn... phải kiểm tra tính pháp lí của “Người đại diện pháp nhân” đứng ra đăng kí hồ sơ vay vốn phù hợp với “Điều lệ hoạt động” của tổ chức đó và phải có văn bản uỷ quyền vay vốn của các cổ đông, các sáng lập viên hoặc những người đồng sở hữu của tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh. b) Thẩm định về mặt kỹ thuật của dự án đầu tư Thẩm định kỹ thuật của dự án đầu tư là việc kiểm tra, phân tích các yếu tố kỹ thuật và công nghệ của dự án để bảo đảm tính khả thi của dự án. Đây là bước khá phức tạp trong công tác thẩm định dự án, đối với những dự án đòi hỏi công nghệ hiện đại cần phải có sư tư vấn của các chuyên gia kỹ thuật. * Thẩm định về quy mô, công nghệ và thiết bị của dự án. Cần xem xét quy mô công suất của dự án có phù hợp với khả năng tiêu thụ của thị trường hay không? Nguồn vốn, khả năng quản lý của doanh nghiệp có phù hợp với quy mô dự án không? Thị trường đáp ứng nhu cầu nguyên vật liêu cho dự án có sãn sàng không?...Việc lựa chọn công nghệ thiết bị cùng với các điều kiện đảm bảo môi trường có ảnh hưởng đến khả năng sản xuất của dự án. * Thẩm định việc cung cấp nguyên vật liệu và các yếu tố đầu vào khác. Đánh giá việc tính toán tổng hợp nhu cầu hàng năm về nguyên vật liệu SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 16 Giáo viên : Lương Hương Giang chủ yếu, động lực, lao động, điện nước... trên cơ sở các định mức kinh tế kỹ thuật so sánh với mức tiêu hao thực tế, kinh nghiệm với các doanh nghiệp tương tự đang hoạt động. * Thẩm định địa điểm xây dựng dự án. Khi phân tích tính khả thi của địa điểm lựa chọn để xây dựng dự án cần nghiên cứu các điểm nguyên vật liệu, các trung tâm buôn bán có thuận tiện cho việc vận chuyển, giao dịch đồng thời giảm được các chi phí vận chuyển giao dịch. Cũng cần xét đến khía cạnh cơ sở hạ tầng, các vấn đề về môi trường có liên quan đến địa điểm. * Thẩm định về tổ chức quản lý, thực hiện dự án Hình thức tổ chức quản lý, thực hiện dự án. Xem xét chủ dự án về kinh nghiệm tổ chức quản lý, thi công, quản lý và vận hành, trình độ của đội ngũ công nhân kỹ thuật. c/ Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng. Đánh giá chính xác năng lực tài chính của khách hàng nhằm xác định sức mạnh tài chính, khả năng độc lập, tự chủ tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh toán và hoàn trả nợ của người vay. Ngoài ra còn phải xác định chính xác số vốn chủ sở hữu thực tế tham gia vào phương án xin vay Ngân hàng theo qui định của chế độ cho vay. Muốn phân tích được vấn đề này phải dựa vào các báo cáo tài chính, bảng tổng kết tài sản, bảng quyết toán lỗ lãi. Tuy nhiên các báo cáo tài chính chỉ cho thấy điều gì đã xảy ra trong quá khứ, vì vậy dựa trên kết quả phân tích, thẩm định cán bộ tín dụng phải biết sử dụng chúng để nhận định, đánh giá, dự báo tìm các định hướng phát triển, để chuẩn bị đối phó với các vấn đề phát sinh trong quá trình thực hiện dự án . Bên cạnh việc thẩm định chỉ tiêu NPV , IRR , chi phí , lợi nhuận ... khi phân tích năng lực tài chính của khách hàng ta có thể đánh giá các chỉ tiêu sau: - Thước đo tiền mặt: Chỉ tiêu này cho biết khả năng thanh toán các khoản nợ thường xuyên, nếu bằng hoặc lớn hơn tổng số nợ phải thanh toán SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 17 Giáo viên : Lương Hương Giang thường xuyên là tốt. - Tỷ lệ hiện hành: Chỉ tiêu này cho biết khách hàng có đủ tài sản lưu động để đảm bảo trả các khoản nợ ngắn hạn khi thua lỗ bất ngờ xảy ra. Tỷ lệ này >1 là tốt, nếu <1 cần phân tích các nguyên nhân thiếu đảm bảo. - Vốn lưu động thực tế của chủ sở hữu.: Tài sản lưu động gồm: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn, các khoản phải thu, hàng hoá tồn kho và TSLĐ khác. Chỉ tiêu này cho biết số vốn của chủ sở hữu nằm trong tài sản lưu động nhiều hay ít, tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án vay vốn. Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, nếu <=0 thì năng lực tự chủ về tài chính của khách hàng rất yếu. - Tỷ lệ thanh toán nhanh : Tỷ lệ này cho biết trong trường hợp không còn thu nhập từ nguồn bán hàng thì khả năng huy động các nguồn tiền có thể huy động nhanh để trả nợ. Tỷ lệ này >=1 là tốt, nếu <1 thì khả năng thanh toán có gặp khó khăn. - Năng lực đi vay : Năng lực đi vay là khả năng xin vay vốn của doanh nghiệp. Một doanh nghiệp có khả năng tự chủ tài chính cao thường có năng lực đi vay rất lớn. Nếu năng lực đi vay < 0,5 thì doanh nghiệp đã đạt mức bão hoà của năng lực đi vay. Đối với doanh nghiệp thuộc loại này, ngân hàng thường không cho vay. - Hệ số tài trợ: Nguồn vốn hiện có của doanh nghiệp là nguồn vốn chủ sở hữu của bảng tổng kết tài sản. Tổng số nguồn vốn doanh nghiệp đang sử dụng là tổng cộng bên tài sản nợ cua bảng tổng kết tài sản. Hệ số này lớn hơn kỳ trước và > 0,5 là tốt. - Khả năng sinh lời của tài sản : Chỉ tiêu này cho biết khả năng sinh lời của tổng thể tài sản có. Tỷ lệ này lớn thì hiệu quả sử dụng tài sản cao và ngược lại. - Tỷ suất lợi nhuận của vốn chủ sở hữu: Tỷ suất này cho biết một đồng vốn của chủ sở hữu tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận. Từ chỉ tiêu này, cán bộ SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C Báo cáo thực tập tổng hợp 18 Giáo viên : Lương Hương Giang tín dụng có thể xác định được khả năng huy động lợi nhuận của khách hàng để trả các khoản nợ hoặc đầu tư mở rộng sản xuất, kinh doanh. - Tỷ suất lợi nhuận ròng của doanh số bán hàng : Tỷ lệ này có thể tính chung hoặc tính riêng cho từng mặt hàng. Tỷ suất lợi nhuận càng cao thì hiệu quả càng lớn. Tỷ lệ này để so sánh hiệu quả đầu tư vốn đối với từng loại sản phẩm để có sự lựa chọn sản phẩm nào có hiệu qủa hơn hoặc so sánh với cùng loại sản phẩm của các doanh nghiệp trên thị trường để thấy rõ mức độ cạnh tranh. - Các hệ số an toàn về tài chính : Các chỉ tiêu này dùng để đo lường mức độ rủi ro có thể bù đắp được bằng nguồn vốn của chủ sở hữu: +Tổng tài sản nợ/Tổng tài sản có (Tỷ lệ này càng < 1 càng tốt) + Tổng tài sản nợ/Vốn chủ sở hữu (Tỷ lệ này càng < 1 càng tốt) d/ Thẩm định về mặt tài chính của dự án đầu tư - Đánh giá tính toán về tổng vốn đầu tư và cơ cấu vốn vốn. Tổng vốn đầu tư là toàn bộ số tiền cần để thực hiện và vận hành dự án, tổng vốn đầu tư là toàn bộ chi phí cần thiết để xây dựng công trình của dự án. Toàn bộ số liệu tính toán trong dự án đều mang tính chất dự trữ ước lượng, việc đánh giá tính toán cũng không hoàn toàn được chính xác. Vì vậy, điều quan trọng là phải đánh giá vốn đầu tư gần sát với chi phí phát sinh thực tế, tránh tình trạng đánh giá vốn quá thấp hoặc quá cao. Nếu đánh giá quá cao thì chi phí vốn dự án cao, gây lãng phí vốn, ứ đọng vốn và chi phí trả ngân hàng sẽ gia tăng, giá thành của sản phẩm cao, khiến sức cạnh tranh của doanh nghiệpbị giảm. Nếu tính toán vốn quá thấp sẽ làm cho chi phí dự án bị thiếu hụt trong quá trình xây lắp và vận hành, ảnh hưởng tiêu cực đến quá trình sản xuất, tiêu thụ... làm giảm hiệu quả của dự án Cả hai điều kiện trên đều tác động đến việc cho vay và thu hồi vốn của ngân hàng. Do đó, việc xác định một cách chính xác nhất tổng vốn đầu tư là SV: Đặng Lam Sơn Lớp Đầu tư 51C