Tài liệu Báo cáo thực tập nhận thức tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam – eximbank chi nhánh quận 3.

O À À C Í Â À BÁO CÁO THỰC TẬP NHẬN THỨC Tên cơ quan thực tập : Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam – Eximbank Chi nhánh quận 3. Thời gian thực tập : 07/01/2013 – 10/03/2013 Sinh viên thực hiện : Nguyễn Hữu Bình. MSSV : 100017 Lớp : KN101 Giáo viên hướng dẫn : Cô Đặng Thị Thu Hằng Tháng 03/2013 O À À C Í Â À BÁO CÁO THỰC TẬP NHẬN THỨC Tên cơ quan thực tập : Ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam – Eximbank Chi nhánh quận 3. Thời gian thực tập : 07/01/2013 – 10/03/2013 Sinh viên thực hiện : Nguyễn Hữu Bình. MSSV : 100017 Lớp : KN101 Giáo viên hướng dẫn : Cô Đặng Thị Thu Hằng Tháng 03/2013 Trường đại học Hoa Sen- KN101 NHẬN XÉT CỦA DOANH NGHIỆP THỰC TẬP ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... Họ tên người nhận xét Ký tên Báo cáo thực tập nhận thức i Trường đại học Hoa Sen- KN101 NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... ......................................................................................... Họ tên giảng viên nhận xét Ký tên Báo cáo thực tập nhận thức ii Trường đại học Hoa Sen- KN101 TRÍCH YẾU Đề án thực tập này là quá trình học tập và làm việc của tôi, một trải nghiệm khó quên, giúp bản thân tôi hiểu rõ về cơ cấu tổ chức hoạt động của một ngân hàng, đi kèm theo đó là việc tôi áp dụng những kiến thức đã được học áp dụng vào thực tiễn. Ngoài ra tôi còn được rèn luyện kĩ năng giao tiếp, mở rộng mối quan hệ, tiếp thu thêm nhiều điều mới lạ, thông qua những công việc tại phòng Khách hàng doanh nghiệp của Eximbank Chi nhánh quận 3. Sự hướng dẫn nhiệt tình của các nhân viên tại chi nhánh thực tập, đã giúp cho tôi tích lũy thêm những kinh nghiệm và kiến thức mới, hỗ trợ cho việc học tập lẫn công việc của tôi sau khóa thực tập nhận thức này. Báo cáo thực tập nhận thức iii Trường đại học Hoa Sen- KN101 LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn trường đại học Hoa Sen- nơi đã đào tạo tôi những năm qua, đã tạo điều kiện vô cùng quý báu cho tôi tham gia vào đợt thực tập nhận thức này, nhằm tích lũy thêm kiến thức lẫn kinh nghiệm thực tiễn cho học tập và làm việc. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô Đặng Thị Thu Hằng - giảng viên phụ trách thực tập của tôi, đã hướng dẫn tôi hoàn thành bài báo cáo này. Và tôi đặc biệt xin cảm ơn anh Nguyễn Văn Biên – trưởng phòng Khách hàng doanh nghiệp Eximbank Chi nhánh quận 3, đã đồng ý tiếp nhận tôi vào thực tập, anh Trương Thanh Hoàng – cán bộ tín dụng, người đã hướng dẫn ,chỉ bảo cho tôi rất nhiều, trong thời gian tôi thực tập nhận thức. Và xin được cảm ơn toàn thể các anh chị làm việc tại phòng Khách hàng doanh nghiệp đã chỉ bảo, chia sẽ rất nhiều kinh nghiệm quý giá trong công việc cũng như trong cuộc sống cho tôi trong suốt quá trình tôi thực tập. Báo cáo thực tập nhận thức 1 Trường đại học Hoa Sen- KN101 MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN .................................................................................................................. 1 MỤC LỤC ........................................................................................................................ 2 DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH ẢNH ....................................................................... 4 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .......................................................................................... 5 DẪN NHẬP ...................................................................................................................... 6 GIỚI THIỆU CƠ QUAN THỰC TẬP .......................................................................... 7 1. GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM:....... 7 1.1. Lịch sử hình thành: ............................................................................................ 7 1.2. Quá trình phát triển của Eximbank: ............................................................... 9 1.3. Cơ cấu tổ chức: ................................................................................................. 12 1.4. Lĩnh vực hoạt động và các sản phẩm chủ yếu của Eximbank: ................... 13 2. GIỚI THIỆU EXIMBANK CHI NHÁNH QUẬN 3:....................................... 14 2.1 Sự thành lập: .................................................................................................... 14 2.2. Mục tiêu hoạt động của Eximbank Chi nhánh quận 3 vào năm 2013:....... 15 2.3. Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban: .......................................... 16 CÔNG VIỆC THỰC TẬP ............................................................................................ 20 A. QUAN SÁT- HỌC HỎI CÁC THÔNG TIN VỀ NGHIỆP VỤ CHUYÊN MÔN: ........................................................................................................................... 20 1. Cung cấp sản phẩm cho vay khách hàng doanh nghiệp để bổ sung vốn lưu động theo Hạn mức: ................................................................................................... 20 1.1. Giới thiệu về sản phẩm: ................................................................................... 20 1.2. Quy trình cho vay: ........................................................................................... 20 1.3. Kinh nghiệm rút ra từ việc quan sát- học hỏi của tôi: ..................................... 24 B. CÁC CÔNG VIỆC ĐƯỢC GIAO HỖ TRỢ: ..................................................... 26 1. Sắp xếp, lưu trữ, kiểm tra hồ sơ mở tài khoản khách hàng doanh nghiệp: .. 26 Báo cáo thực tập nhận thức 2 Trường đại học Hoa Sen- KN101 1.1. Các giấy tờ cần thiết khi mở tài khoản khách hàng doanh nghiệp:............ 26 1.2. Công việc hỗ trợ: .............................................................................................. 27 1.3. Nhận định bản thân về công việc được giao:................................................. 28 2. Đăng ký mở tài khoản khách hàng cá nhân: ....................................................... 29 2.1. Mô tả công việc: ................................................................................................... 29 2.2. Thực tế, giải pháp, kinh nghiệm của tôi đạt được: .......................................... 30 3. Chuyển giao, sao lưu, trình ký giấy tờ: ................................................................ 31 3.1. Nội dung công việc được giao: ........................................................................... 31 3.2. Kinh nghiệm tôi đạt được: ................................................................................. 31 KẾT LUẬN .................................................................................................................... 32 TÀI LIỆU THAM KHẢO............................................................................................. 33 Báo cáo thực tập nhận thức 3 Trường đại học Hoa Sen- KN101 DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH ẢNH Hình 1- Logo Eximbank. Hình 2- Sơ đồ cơ cấu tổ chức Eximbank. Hình 3- Một góc nhìn bên ngoài của Eximbank Chi nhánh quận 3. Hình 4- Cơ cấu tổ chức Eximbank chi nhánh quận 3. Hình 5- Một góc làm việc của phòng khách hàng doanh nghiệp. Hình 6- Mẫu giấy ủy quyền sử dụng tài khoản và văn bản cam kết. Hình 7- Đối chiếu mẫu đăng kí thông tin tài khoản và giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh. Hình 8 - Mẫu giấy đăng ký mở tài khoản khách hàng cá nhân. Hình 9- Tủ lưu trữ hồ sơ khách hàng và dự trữ văn phòng phẩm. Bảng 1- Đội ngũ nhân sự Eximbank qua các năm 2010, 2011, 2012. Bảng 2- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank qua các năm 2010, 2011, 2012. Báo cáo thực tập nhận thức 4 Trường đại học Hoa Sen- KN101 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT 1. TMCP: Thương mại cổ phần 2. NHNN: Ngân hàng nhà nước 3. HSBC: The Hongkong and Shanghai Banking 4. TTQT: Thanh toán quốc tế 5. DN: Doanh nghiệp 6. CBTD: Cán bộ tín dụng 7. TNHH: Trách nhiệm hữu hạn 8. TĐG: Thẩm định giá 9. CMND: Chứng minh nhân dân 10. BCTC: Báo cáo tài chính 11. UBND: Ủy ban nhân dân 12. KHDN: Khách hàng doanh nghiệp 13. TSTC: Tài sản thế chấp. Báo cáo thực tập nhận thức 5 Trường đại học Hoa Sen- KN101 DẪN NHẬP Qua đợt thực tập nhận thức này, tôi đã có những trải nghiệm vô cùng lý thú, bổ ích. Riêng bản thân tôi, tôi đã đề ra cho bản thân mình những mục tiêu như sau:  Tìm hiểu cơ cấu tổ chức hoạt động của ngân hàng Eximbank.  Tuân thủ đúng mọi quy định mà chi nhánh đề ra, làm quen môi trường và tác phong công sở.  Áp dụng những kiến thức và kĩ năng mà nhà trường đã đào tạo để áp dụng vào môi trường thực tế.  Tiếp thu những ý kiến, kỹ năng làm việc chuyên nghiệp của các nhân viên tại phòng Khách hàng doanh nghiệp. Đây là lần đầu tôi có cơ hội thực tập tại một môi trường chuyên nghiệp nên tôi không tránh khỏi bỡ ngỡ, thiếu sót trong các công việc được giao và việc trình bày báo cáo. Rất mong sự cảm thông và chia sẽ đóng góp ý kiến từ quý thầy cô và các anh chị nhân viên. Báo cáo thực tập nhận thức 6 Trường đại học Hoa Sen- KN101 GIỚI THIỆU CƠ QUAN THỰC TẬP 1. GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM: 1.1. Lịch sử hình thành: Hình 1- Logo Eximbank. Eximbank được thành lập vào ngày 24/05/1989 theo quyết định số 140/CT của Chủ Tịch Hội Đồng Bộ Trưởng với tên gọi đầu tiên là Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Bank), là một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên của Việt Nam. Ngân hàng đã chính thức đi vào hoạt động ngày 17/01/1990. Ngày 06/04/1992, Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký giấy phép số 11/NH-GP cho phép Ngân hàng hoạt động trong thời hạn 50 năm với số vốn điều lệ đăng ký là 50 tỷ đồng tương đương 12,5 triệu USD với tên mới là Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank), gọi tắt là Eximbank. Đến nay vốn điều lệ của Eximbank đạt 12,335 tỷ đồng. Vốn chủ sở hữu đạt 13,317 tỷ đồng. Eximbank hiện là một trong những Ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn nhất trong khối Ngân hàng TMCP tại Việt Nam. Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam có địa bàn hoạt động rộng khắp cả nước với Trụ Sở Chính đặt tại TP. Hồ Chí Minh và 207 Chi nhánh và khối giao dịch Báo cáo thực tập nhận thức 7 Trường đại học Hoa Sen- KN101 trên toàn quốc và đã thiết lập quan hệ đại lý với 869 Ngân hàng tại 84 quốc gia trên thế giới. Dưới đây là một số thông tin cơ bản của Eximbank:  Tên tiếng Việt : Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam.  Tên tiếng Anh: Vietnam Export Import Bank.  Tên viết tắt: EIB  Hội sở: Tầng 8- Vincom center, 72 Lê Thánh Tôn – 45A Lý Tự Trọng, phường Bến Nghé, Quận 1, TP.HCM.  Điện thoại: (84.8) 38210055  Fax: (84.8) 38296063  Website: www.eximbank.com.vn Báo cáo thực tập nhận thức 8 Trường đại học Hoa Sen- KN101 1.2. Quá trình phát triển của Eximbank: Trải qua hơn 20 năm phát triển, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam đã ngày càng khẳng định được vị trí của mình trong lĩnh vực Ngân hàng. Mặc dù thị trường kinh tế biến động thất thường, có những giai đoạn thăng trầm, nhưng với chiến lược hợp lý của Hội đồng quản trị, Eximbank điều vượt qua và ngày càng bền vững, đạt được những thành công đáng ghi nhận. Bảng 1- Đội ngũ nhân sự Eximbank qua các năm 2010, 2011, 2012. (Nguồn- Khối hành chính nhân sự Eximbank). Năm 2010 2011 2012 Tổng số lượng nhân viên 4578 5089 5432 1500 nam – 1674 nam - 1809 nam – 3078 nữ 3415 nữ 3623 nữ Giới tính Trình độ Độ tuổi trung bình 75% cử nhân 25.5 86% cử nhân 24 90% cử nhân 24.5 Có thể khái quát quá trình phát triển thông qua các cột mốc quan trọng sau:  Năm 1991 và 1992: Được Ngân hàng Nhà nước và Bộ Tài chính tín nhiệm giao thực hiện một phần chương trình tài trợ không hoàn lại của Thụy Điển dành cho các doanh nghiệp Việt Nam có nhu cầu nhập khẩu.  Năm 1993: Được chọn để thực hiện chương trình viện trợ của Chính phủ Thụy Sĩ và bản thân Eximbank cũng nhận được một phần viện trợ từ chương trình này.Tham gia hệ thống thanh toán điện tử của Ngân hàng Nhà nước (NHNN).  Năm 1995: Trở thành thành viên Hiệp hội các định chế tài trợ phát triển Châu Á Thái Bình Dương. Được chọn là một trong sáu Ngân hàng Việt Nam tham gia Dự án hiện đại hoá Ngân hàng do NHNN tổ chức với sự tài trợ của Ngân hàng thế giới - World Bank. Báo cáo thực tập nhận thức 9 Trường đại học Hoa Sen- KN101  Năm 1997: Được chấp nhận là thành viên chính thức của Tổ chức thẻ MasterCard.  Năm 1998: Được Chase Manhattan Bank New York tặng giải thưởng “1998 Best Services Quality Award”.Được chấp nhận là thành viên chính thức của Tổ chức thẻ Visa.  Năm 2003: Triển khai hệ thống thanh toán nội hàng trực tuyến toàn hệ thống.  Năm 2005: Kết nối thành công hai hệ thống thanh toán thẻ nội địa Vietcombank- Eximbank. Eximbank là Ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam phát hành thẻ ghi nợ quốc tế Visa Debit.  Năm 2006: Eximbank đoạt giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam 2005” do độc giả của Thời Báo Kinh tế Việt Nam bình chọn.  Năm 2007: Chính thức trở thành thành viên của tổ chức IFC (Công ty tài chính Quốc tế toàn cầu).  Năm 2008: Eximbank vinh dự nhận được danh hiệu “Ngân hàng tốt nhất Việt Nam” do Tạp chí The Banker trao tặng.Phối hợp với Công ty Vàng Bạc Đá Quý Sài Gòn (SJC) chính thức khai trương sàn giao dịch vàng SJC – Eximbank, đồng thời tăng vốn điều lệ lên 7.220 tỷ đồng, trở thành một trong những Ngân hàng thương mại cổ phần có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam.  Năm 2009: Eximbank chính thức tăng vốn điều lệ lên 8,800,080,000,000 đồng, trở thành Ngân hàng TMCP thuộc nhóm các Ngân hàng TMCP ngoài quốc doanh có vốn điều lệ lớn nhất lúc bấy giờ tại Việt Nam.  Năm 2010: Eximbank nhận Giải Thưởng Thanh Toán Xuyên Suốt.  Năm 2011: Eximbank vinh dự nhận giải "Thanh toán quốc tế xuất sắc” năm 2010 do Ngân hàng HSBC trao tặng. Đây là năm thứ 10 liên tiếp Ngân hàng HSBC trao tặng danh hiệu này cho Eximbank. Báo cáo thực tập nhận thức 10 Trường đại học Hoa Sen- KN101  Năm 2012: Eximbank vinh dự được tạp chí The Banker – tạp chí uy tín trong lĩnh vực tài chính quốc tế chọn vào Bảng xếp hạng 1000 Ngân hàng hàng đầu thế giới. Bảng 2- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank qua các năm 2010, 2011, 2012. (Đơn vị tính: triệu đồng) 2011/2010 2012/2011 Tương Chỉ tiêu Thu nhập hoạt động Lợi nhuận (net profit) Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Tuyệt đối 3.669.620 6.237.107 8.452.562 2.567.487 1.181.639 3.038.864 4.520.089 1.857.225 Báo cáo thực tập nhận thức đối Tương Tuyệt đối đối 69,96% 2.215.455 35,52% 157,17% 1.481.225 48,74% 11 Trường đại học Hoa Sen- KN101 1.3. Cơ cấu tổ chức: HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG BAN KIỂM SOÁT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ CÁC HỘI ĐỒNG ỦY BAN VĂN PHÒNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ TỔNG GIÁM ĐỐC KHỐI K/H DOANH NGHIỆP KHỐI K/H CÁ NHÂN KHỐI CÔNG NGHỆ THÔNG TIN KHỐI NGÂN QUỸ- ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH KHỐI HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ KHỐI GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG SỞ GIAO DỊCH/ CHI NHÁNH PHÒNG GIAO DỊCH/ ĐIỂM GIAO DỊCH Hình 2- Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng Eximbank. (Nguồn: Khối hành chánh-nhân sự Eximbank) Báo cáo thực tập nhận thức 12 Trường đại học Hoa Sen- KN101 1.4. Lĩnh vực hoạt động và các sản phẩm chủ yếu của Eximbank: Với chức năng của mình, ngân hàng Eximbank vô cùng đa dạng về lĩnh vực hoạt động và rất phong phú về các sản phẩm dịch vụ như sau:  Huy động tiền gởi tiết kiệm, tiền gởi thanh toán của cá nhân và đơn vị bằng VND, ngoại tệ và vàng. Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước.  Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn mức tín dụng bằng VND, ngoại tệ và vàng với các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản.  Mua bán các loại ngoại tệ theo phương thức giao ngay (Spot), hoán đổi (Swap), kỳ hạn (Forward) và quyền lựa chọn tiền tệ (Currency Option).  Thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an toàn với các hình thức thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, Cheque.  Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa và quốc tế: Thẻ Eximbank MasterCard, thẻ Eximbank Visa, thẻ nội địa Eximbank Card. Chấp nhận thanh toán thẻ quốc tế Visa, MasterCard, ...thanh toán qua mạng bằng Thẻ.  Thực hiện giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi tại chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận và chi trả kiều hối, chuyển tiền trong và ngoài nước.  Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước (bảo lãnh thanh toán, thanh toán thuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước...)  Dịch vụ tài chính trọn gói hỗ trợ du học. Tư vấn đầu tư - tài chính - tiền tệ.  Dịch vụ đa dạng về Địa ốc.  Home Banking; Mobile Banking; Internet Banking. Và các dịch vụ khác... Báo cáo thực tập nhận thức 13 Trường đại học Hoa Sen- KN101 2. GIỚI THIỆU EXIMBANK CHI NHÁNH QUẬN 3: 2.1 Sự thành lập: Được sự chấp thuận của Hội đồng quản trị ngân hàng Eximbank, tháng 6 năm 2012, Eximbank chi nhánh quận 3 được thành lập với mục tiêu củng cố hệ thống mạng lưới hoạt động để tiếp cận, chăm sóc khách hàng ngày càng toàn diện hơn, hoạt động kinh doanh ngày càng vững mạnh hơn. Sau đây là một số thông tin về Eximbank Chi nhánh quận 3:  Giám đốc chi nhánh: bà Nguyễn Thị Hải Anh.  Địa chỉ: 42 Võ Văn Tần, Phường 6, Quận 3, TP.HCM.  Điện thoại: (08) 39300653  Fax: (08) 39300516 Hình 3 – Một góc nhìn bên ngoài của Eximbank Chi nhánh quận 3. Báo cáo thực tập nhận thức 14 Trường đại học Hoa Sen- KN101 2.2. Mục tiêu hoạt động của Eximbank Chi nhánh quận 3 vào năm 2013: Mặc dù là một chi nhánh mới được thành lập trong năm 2012, nhưng Chi nhánh quận 3 luôn luôn phấn đấu trong hoạt động kinh doanh của mình, bước vào giai đoạn khó khăn của nền kinh tế hiện nay, mục tiêu hoạt động của Chi nhánh quận 3 là duy trì hoạt động ổn định, phát triển vững chắc và có hiệu quả, nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ hiện có, triển khai phát triển các sản phẩm mới và các dịch vụ tiện ích mới. Hoạt động huy động vốn: chủ động triển khai các sản phẩm huy động vốn mới, huy động chú trọng vào đàm phán lãi suất, thoản thuận chu kỳ điều chỉnh lãi suất đảm bảo cân đối hiệu quả giữa huy động và cho vay hoặc điều chuyển vốn. Huy động trên diện rộng, đảm bảo nguồn vốn huy động dồi dào. Hoạt động tín dụng: ưu tiên khách hàng vay vốn trên cơ sở sử dụng tổng hợp các sản phẩm dịch vụ của Chi nhánh. Hạn chế cho vay đối với khách hàng chỉ vay vốn mà không sử dụng các sản phẩm dịch vụ khác. Hạn chế các khoản nợ xấu, tìm kiếm những khách hàng uy tín và tiềm năng. Hoạt động dịch vụ: tập trung vào triển khai và phát triển mạnh các sản phẩm dịch vụ mới, có thu phí. Tạo sự thuận tiện nhất đến khách hàng nhằm xác định nhóm khách hàng thân thuộc, tăng cường uy tín, giá trị thương hiệu cho Eximbank. Công tác tổ chức nhân sự: tập trung vào nâng cao chất lượng cán bộ đặc biệt chú trọng vào bộ phận có tiếp xúc với khách hàng.Thay đổi tổ chức của bộ phận tín dụng thành lập bộ phận hậu kiểm và nhanh chóng đưa bộ phận hậu kiểm vào hoạt động có hiệu quả nhằm nâng cao chất lượng tín dụng. Báo cáo thực tập nhận thức 15